Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại NHTMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Hà Tĩnh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - VÕ THỊ SOA QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - VÕ THỊ SOA QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Cán hƣớng dẫn: TS Đinh Thị Thanh Vân XÁC NHẬN CỦA CẢN BỘ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS Đinh Thị Thanh Vân TS Nguyễn Trúc Lê Hà Nội - 2016 MỤC LỤC MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG I Error! Bookmark not defined TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Error! Bookmark not defined 1.1 TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Error! Bookmark not defined 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .Error! Bookmark not defined 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Nguyên tắc chung Uỷ ban giám sát ngân hàng Basel quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.6 Các tiêu đánh giá kết hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Error! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.4.2 Bài học cho Vietinbank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG I Error! Bookmark not defined CHƢƠNG II Error! Bookmark not defined PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2 Quy trình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2.1 Xác định vấn đề nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2.2 Nghiên cứu khái niệm, lý thuyết tìm hiểu nghiên cứu có liên quan trƣớc Error! Bookmark not defined 2.2.3 Xây dựng đề cƣơng nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2.4 Thu thập liệu, thông tin Error! Bookmark not defined 2.2.5 Phân tích liệu Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG II Error! Bookmark not defined CHƢƠNG III Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH HÀ TĨNH .Error! Bookmark not defined 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ VIETINBANK – CN HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức VietinBank Hà tĩnh Error! Bookmark not defined 3.1.3 Tổng quan hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 3.2.1 Thực trạng RRTD cho vay DN Vietinbank Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – chi nhánh Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 3.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 3.3.1 Những kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 3.3.2 Những tồn nguyên nhân Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG III Error! Bookmark not defined CHƢƠNG IV Error! Bookmark not defined GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 4.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 4.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Vietinbank Hà Tĩnh .Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Hà Tĩnh Error! Bookmark not defined 4.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 4.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Error! Bookmark not defined 4.2.2 Tuân thủ đầy đủ bƣớc quy trình kiểm tra giám sát nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.3 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán thẩm định Error! Bookmark not defined 4.2.4 Ứng dụng thông lệ quốc tế Basel II công tác xây dựng mô hình quản lý RRTD chi nhánh Error! Bookmark not defined 4.3 KIẾN NGHỊ Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc Error! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG IV Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHUNG Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với tất quốc gia hoạt động hệ thống ngân hàng huyết mạch kinh tế, ổn định, lành mạnh hệ thống ngân hàng giữ vai trò trọng yếu việc trì ổn định phát triển kinh tế đất nƣớc Với vai trò trung gian tài quan trọng thị trƣờng tài chính, việc ngân hàng bị phá sản kéo theo sụp đổ nhiều ngân hàng khác, từ đe doạ đến ổn định toàn kinh tế Ở Việt Nam nay, với việc ứng dụng khoa học công nghệ đại, hệ thống ngân hàng phát triển nhanh quy mô chất lƣợng dịch vụ, đặc biệt hoạt động tín dụng - hoạt động bản, quan trọng tất hoạt động NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhƣng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro phức tạp ngân hàng Trong kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thƣờng xuyên xảy gây hậu nặng nề, có dẫn đến phá sản ngân hàng Đây loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phòng ngừa khó khăn, xảy đâu, lúc nào… Thực tế chứng minh, không ngành mà khả dẫn đên rủi ro lại lớn nhƣ lĩnh vực kinh doanh tiền tệ - tín dụng Rủi ro tín dụng ngân hàng cấp số cộng mà cấp số nhân rủi ro kinh tế Vì vậy, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cấp bách, không vấn đề sống Ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế, góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội Mặt khác, trƣớc xu hƣớng toàn cầu hoá diễn mạnh mẽ, việc mở cửa thị trƣờng tài chính, ngân hàng làm ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng nƣớc ngoài, làm gia tăng rủi ro tính nhạy cảm thị trƣờng tài nƣớc biến động thị trƣờng giới, đồng thời NHTM phải đối mặt với nhiều rủi ro bắt nguồn từ lan truyền khủng hoảng, cú sốc kinh tế tài khu vực giới Hoạt động ngân hàng nói chung NHTMCP Công thƣơng Việt Nam – CN Hà Tĩnh nói riêng chịu tác động ảnh hƣởng quy luật chung Xuất phát từ thực tiễn đó, đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng công thƣơng Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh” đƣợc lựa chọn để nghiên cứu Nội dung đề tài nghiên cứu phù hợp với định hƣớng kinh doanh Vietinbank – CN Hà Tĩnh Khi Ban lãnh đạo thƣờng xuyên đƣa đạo cho phòng ban tập trung phát triển khách hàng tốt, tiềm lực tài lành mạnh, làm tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế rủi ro Làm để nâng cao chất lƣợng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh? câu hỏi mà khuôn khổ nghiên cứu luận văn muốn tìm hƣớng trả lời phù hợp đắn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Phân tích nguyên nhân rủi ro tín dụng, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng , tồn tại, hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank - CN Hà Tĩnh Từ đó, đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Khái quát vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh - Đề xuất số giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Hà Tĩnh Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh giai đoạn từ 2012- tháng đầu năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Bài luận văn vận dụng tổng hợp số phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ: Thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh, hệ thống, khái quát hoá, cụ thể hoá, để thu thập xử lý liệu sở vận dụng phƣơng pháp vật biện chứng vật lịch sử nhằm tiến hành phân tích, đánh giá Trong trình phân tích đề tài quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh luận văn sử dụng công thức toán học, bảng biểu , sơ đồ để làm tăng tính trực quan cho đề tài Số liệu sử dụng: Luận văn sử dụng số liệu báo cáo tài Vietinbank – CN Hà Tĩnh năm từ 2012-2015 Những đóng góp đề tài Trên sở kế thừa phát huy công trình nghiên cứu trƣớc đây, đề tài nghiên cứu tình hình quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh với đóng góp sau: Thứ nhất: Tổng hợp vấn đề lý luận hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay NHTM Thứ hai: Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh, kết đạt đƣợc, tồn nguyên nhân Thứ ba:Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn đƣợc kết cấu thành chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan nghiên cứu sở lý luậnvề quản lý rủi ro tín dụng Chƣơng 2: Phƣơng pháp thiết kế nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – chi nhánh Hà Tĩnh Chƣơng 4: Giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – chi nhánh Hà Tĩnh TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Hồ Diệu, 2001 Tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê Trần Huy Hoàng, 2003 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê Đinh Xuân Hạng Nguyễn Văn Lộc, 2012 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Chính Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tiền tệ ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê Nguyễn Thị Mùi, 2006 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Lê Văn Tƣ, 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê Tạp chí Ngân hàng số 42/2013 – Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng số 131 tháng 04/2013 – Học viện Ngân Hàng 10 Bài viết Một số giải pháp cụ thể phân tán rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Lê Thị Quyên – Khoa kinh tế - KTQD đăng ngày 29/10/2014 trang Đại học Hà Tĩnh 11 Bài viết “Hiệp ước vốn Basel (Basel I Basel II)”, đăng báo Hiệp hội ngân hàng Việt Nam ngày 25/11/2011 12 Bài viết “Basel II, tác động thách thức với Việt Nam” tác giả Phạm Bảo Khánh, đăng báo Đầu tƣ chứng khoán ngày 05/11/2014 13 Bài viết hội thảo “Giảm trừ giải nợ xấu 2015 góc nhìn pháp lý” đăng báo Hiệp hội ngân hàng ngày 15/06/2015 14 Bài viết “NHNN phấn đấu đƣa tỷ lệ nợ xấu xuống dƣới 3%” đăng mục tài – ngân hàng, báo Hiệp hội ngân hàng ngày 15/06/2015 15 Vũ Mai Hƣơng, 2011 Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương – chi nhánh Thanh Hóa Luận văn Thạc sĩ, Học viện Tài 16 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP địa bàn TP HCM Luận án tiến sĩ, Đại học Ngấn hàngTP HCM 17 Báo cáo thƣờng niên Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh năm 2012-2015 18 Các nghị định, nghị quyết, thông tƣ liên quan đến tổ chức tín dụng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành ... tích nguyên nhân rủi ro tín dụng, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng , tồn tại, hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank - CN Hà Tĩnh Từ đó, đề... lƣợng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Hà Tĩnh 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Khái quát vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại... DỤNG TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH Error! Bookmark not defined 4.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CN HÀ TĨNH Error!