slide môn hệ thống thông tin kế toán chương 2 lập bảng cân đối tài khoản, bảng tổng hợp chi tiết

Lập bảng cân đối tài khoản, bảng tổng hợp chi tiết Chương 2... NHẬN XÉT Cần lấy danh sách tài khoản cấp 3 từ Sheet SDD mang sang Sheet CDTK3 Xử lý với dữ liệu biến động Với mỗi tài kho

Lập bảng cân đối tài khoản,

bảng tổng hợp chi tiết

Chương 2

I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3

1 NHẬN XÉT

Cần lấy danh sách tài khoản cấp 3 từ Sheet SDD mang sang Sheet CDTK3 (Xử lý với dữ liệu biến động)

Với mỗi tài khoản cấp 3, cần tính cho được các số đầu kỳ, phát sinh, cuối kỳ (Xử lý với kỳ báo cáo thay đổi)

I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3

2 CÁCH XỬ LÝ

Lấy danh sách tài khoản cấp 3 từ Sheet SDD

 Sheet CDTK3:

 Ô A: Xác định giá trị khởi đầu

 Ô VITRI: Xác định thứ tự dòng của mẩu

tin cần lấy dữ liệu trong Sheet SDD

 Ô CB: Có 2 chức năng

I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3

2 CÁCH XỬ LÝ

 Xác định vị trí đặt dòng “Tổng cộng”

 Lập công thức:

Số lượng mẩu tin cần lấy + Thứ tự dòng ô VITRI

SDD_SLMT Row

 Cảnh báo khi số lượng dòng không khớp

 Sử dụng định dạng có điều kiện

I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3

2 CÁCH XỬ LÝ

Tính các số đầu kỳ, phát sinh, cuối kỳ:

Thực hiện 5 bước tính

 Tính số dư đầu quý

 Tính số phát sinh từ đầu quý đến trước

NGAYD

 Tính số dư đầu NGAYD

 Tính số phát sinh từ NGAYD đến NGAYC

 Tính số dư cuối NGAYC

Qui ước về cách ghi địa chỉ tham chiếu trong tài liệu:

 Đối với địa chỉ đã đặt tên:

 Cách nhận diện: Chỉ ghi tên, không có các từ tiếng Việt kèm theo trước tên

 Sheet tham chiếu: Theo hướng dẫn trên lớp hoặc dựa theo tên gợi nhớ

 Kiểu địa chỉ: Mặc nhiên là Tuyệt đối

=SDD_MTD - 1

 Đối với địa chỉ chỉ gọi tên:

 Cách nhận diện: Có ghi các từ tiếng Việt

“ô”, “khối”, “cột” kèm theo tên

 Sheet tham chiếu:

- Trường hợp không có tên Sheet: Tham chiếu ngay trên Sheet lập công thức

- Trường hợp có tên Sheet: Tham chiếu theo tên Sheet

 Kiểu địa chỉ: Tùy chọn Tên: Tương đối Tên: Tuyệt đối

Tên: Hỗn hợp cố định dòng Tên: Hỗn hợp cố định cột

I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3

Vd:

=ô A + 1

=Index(SDD, ô VITRI, 1)

=Sumif(Indirect(CT! ô DC_TKN1), ô TK, Indirect(CT! ô DC_ST1))

=Sum(ô đầu : ô cuối)

$dòng

II: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 1

1 NHẬN XÉT

Giống bảng cân đối tài khoản cấp 3

Điểm khác biệt:

 Lấy danh sách TK cấp 1 từ Sheet HTTK1

 Không có sẵn số dư đầu quý

 TK cấp 1 có độ dài ngắn hơn TK trong

các Sheet SDD, CT

II: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 1

2 CÁCH XỬ LÝ

Thực hiện các bước giống như bảng cân đối tài khoản cấp 3

Xử lý điểm khác biệt:

 Các ô A, TK, TENTK, CB tham chiếu từ

Sheet HTTK1

 Sử dụng hàm Sumif để tính số dư đầu

quý

 Ghép thêm ký tự “*” vào phần điều kiện

của hàm Sumif

III: LẬP BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT

1 NHẬN XÉT

Giống bảng cân đối tài khoản cấp 3

Điểm khác biệt: Chỉ lấy các đối tượng chi tiết (TK cấp 3) liên quan đến TK lập bảng từ Sheet SDD  Sheet THCT (Xử lý với dữ liệu biến động)

III: LẬP BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT

2 CÁCH XỬ LÝ

Thực hiện các bước giống như bảng cân đối tài khoản cấp 3

Lấy các đối tượng chi tiết liên quan:

 Ô VITRI: Sử dụng hàm Match dò tìm trên

khối thu hẹp dần

 Ô CB: Công thức lập

Số lượng mẩu tin cần lấy + Thứ tự dòng

ô VITRI Countif Row