Tóm tắt luận văn nâng cao chất lượng tín dụng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤHỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN TẤN ANH KHOA NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG S

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ

HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA

NGUYỄN TẤN ANH KHOA

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK LẮK

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 603420

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Đắk Lắk, tháng 9 năm 2014Công trình được hoàn thành tại:

PHÂN VIỆN HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH

KHU VỰC TÂY NGUYÊN

Người hướng dẫn: PGS TS Nguyễn Đắc Hưng

Phản biện 1: ai phản biện?

Phản biện 2: ai phản biện?

Luận văn sẽ được bảo vệ trước hội đồng chấm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ kinh

tế họp tại Đại học Tây Nguyên vào ngày tháng năm 2014

Có thể tìm hiểu luận văn tại:

- Trung tâm thông tin – Học liệu, Đại học Tây Nguyên

- Thư viện Trường Đại học Tây Nguyên

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đối với mỗi ngân hàng thương mại, hoạt động của tín dụng là một lĩnh vực quan trọng Hoạt động tín dụng có vai trò quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng ở nước ta Tuy nhiên, trong những năm gần đây hoạt động tín dụng lại tỏ ra kém hiệu quả, chất lượng tín dụng ở nhiều ngân hàng còn thấp biểu hiện là tỷ lệ dung tín dụng còn chưa cao, tỷ lệ nợ quá hạn lớn, Ngân hàng thì bị ứ đọng vốn còn các doanh nghiệp thì bị thiếu vốn… Nguyên nhân xuất phát từ chính bản thân khách hàng, các doanh nghiệp, từ cơ chế chính sách của Nhà nước và từ phía các ngân hàng thương mại.Vì vậy tìm

ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn nói riêng trong hệ thống ngân hàng ở Việt nam luôn là một yếu tố bức thiết, là điều kiện sống còn cho bản thân mỗi Ngân hàng thương mại, cho ngành Ngân hàng và rộng hơn là cho toàn bộ nền kinh tế

Xuất phát từ thực tế này, chúng tôi tiến hành nghiên cứu đề tài tại Đắk Lắk nhằm phân tích, đánh giá thực trạng quản lý, phương hướng hoạt động, giải pháp phát triển tín dụng từ đó đề xuất các giải pháp đẩy mạnh, nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu của đề tài

Hiện nay có rất nhiều tác giả đã nghiên cứu về chất lượng tín dụng tại hệ thống các ngân hàng thương mại, tại một chi nhánh NHTM chẳng hạn :

- Đề tài luận văn thạc sỹ: “Nâng cao chất lượng tín dụng của các NHTM trên địa bàn tỉnh Long An để góp phần phát triển kinh tế địa phương” -

Nguyễn Minh Sơn - Học viên cao học Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh

- Đề tài luận văn thạc sỹ: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP HCM” - Phạm Quốc Long, Học

viên cao học Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh

- Đề tài luận văn thạc sỹ: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư và Phát triển Việt nam Chi nhánh Đông Hà Nội” của Nguyễn Ngọc Phương, bảo vệ tại Học viện Tài chính.

- Đề tài luận văn thạc sỹ: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

thương mại cổ phần công thương Việt Nam Chi nhánh Thừa Thiên Huế” của

Nguyễn Thu Hương, bảo vệ tại Học viện Hành chính, cơ cở miền Trung (Huế)

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

- Hế thống hoá có chọn lọc những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thương mại

- Phân tích, đánh giá, làm rõ thực trạng, tìm ra những nguyên nhân của thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk trong thời gian qua

- Đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk

Phạm vi nghiên cứu: Thực tiễn trong công tác cho vay tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk thông qua số liệu kinh doanh của Chi nhánh Đắk Lắk trong 3 năm 2012 – 2014 (Từ tháng 6/2012 đến hết tháng 6/2014)

5 Phương pháp nghiên cứu:

Trên cơ sở các tài liệu thu thập được, bằng phương pháp thống kê và so sánh giữa các năm, các chỉ tiêu, để thấy được những kết quả đạt được và hạn chế trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk Bên cạnh đó, đề tài còn sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp, đánh giá thực trạng, rút ra nguyên nhân và đưa ra hướng giải quyết

6 Nội dung của đề tài:

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được chia thành các chương như sau:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk

Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk.

Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng Thương mại

1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức trung gian tài chính, đóng vai trò trung gian giữa một bên là những người có tiền cho vay và bên kia là những người có nhu cầu cần vay vốn.Thông qua cơ chế thị trường, bằng những biện pháp kinh tế năng động và áp dụng các phương pháp kĩ thuật theo hướng hiện đại, tiên tiến

- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài gốc

- Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng tiền vay được cung cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện

1.1.3 Các hình thức tín dụng:

Trên cơ sở các căn cứ phân loại khác nhau mà hình thành các hình thức tín dụng khác nhau

Căn cứ vào thời hạn tín dụng hình thành:

- Tín dụng ngắn hạn: Là các khoản cho vay mà thời hạn không quá 1 năm Mục đích là đáp ứng nhu cầu vốn lưu động phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp về mua nguyên vật liệu, chi phí sản xuất

- Tín dụng trung hạn: Thường là trên một năm đến 3, 5, 7 năm theo quan điểm của mỗi quốc gia (nước ta là đến 3 năm) Mục đích là vay để sửa chữa, khắc phục, thay thế tài sản cố định hoặc cải tiến kỹ thuật, hợp lý hoá sản xuất, đổi mới quy trình công nghệ và xây dựng mới những công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: Trên 3, 5, 7 năm tuỳ theo mỗi nước Mục đích là sử dụng vốn vay gần như tín dụng trung hạn nhưng với những công trình quy mô lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu hơn

Căn cứ vào mục đích tín dụng:

- Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thông hàng hoá: Là loại tín dụng được cung cấp cho các nhà sản xuất và kinh doanh hàng hoá Nó đáp ứng nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu cho vay chi phí sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu thiếu vốn trong quan hệ thanh toán giữa các doanh nghiệp

- Tín dụng tiêu dùng: Cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua chịu hàng hoá, xây dựng nhà ở hoặc các phương tiện cần thiết khác

Phân loại theo thành phần kinh tế:

- Tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh: Là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bao gồm: công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, hộ cá thể, tổ sản xuất và hợp tác xã, doanh nghiệp liên doanh,

- Tín dụng đối với kinh tế quốc doanh: Là quan hệ tín dụng của Ngân hàng với các doanh nghiệp nhà nước

Phân loại theo đặc điểm luân chuyển vốn:

- Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho các tổ chức kinh tế

- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cung cấp để hình thành nên tài sản cố định cho các tổ chức kinh tế

Căn cứ vào chủ thể tín dụng:

- Tín dụng Ngân hàng: Đó là quan hệ tín dụng giữa các cá nhân, doanh nghiệp với các ngân hàng.

- Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng bằng hàng hoá giữa những doanh nghiệp hoạt động trực tiếp trong lĩnh vực sản xuất lưu thông hàng hoá được hình thành trên cơ sở mua bán chịu hàng hoá

- Tín dụng nhà nước: Là quan hệ tín dụng được thực hiện bằng hình thức tiền tệ hoặc hiện vật giữa một bên là Nhà nước và một bên là tất cả các tổ chức,

cá nhân trong xã hội

- Nghiệp vụ chiết khấu

- Nghiệp vụ thuê mua

1.1.4 Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, các bước phải tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay, thuộc chức năng, trách nhiệm của cán bộ tín dụng và lãnh đạo Ngân hàng có liên quan phải thực hiện

Nội dung cơ bản của quy trình tín dụng như sau:

- Hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn

- Điều tra, thu thập, tổng hợp các thông tin về khách hàng và phương án vay vốn

- Phân tích thẩm định khách hàng và phương án vay vốn

- Quyết định cho vay

- Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro

- Thu hồi nợ, gia hạn nợ

- Xử lý rủi ro

- Thanh lý hợp đồng vay vốn

1.1.5 Vai trò của tín dụng Ngân hàng thương mại

Đối với Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động mang lại nguồn thu (lợi nhuận) lớn nhất cho Ngân hàng

Đối với khách hàng, thông qua tín dụng Ngân hàng, các doanh nghiệp được đáp ứng nhu cầu vốn, một nhân tố quan trọng giúp cho các doanh nghiệp

đó duy trì và mở rộng quá trình sản xuất kinh doanh, tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động

Tín dụng Ngân hàng là bộ phận tham gia tích cực vào quá trình chu chuyển vốn của doanh nghiệp và đồng thời là công cụ kích thích quá trình sản xuất, quản lý kinh tế, kiểm tra, đôn đốc các hoạt động của doanh nghiệp

Tín dụng làm giảm bớt chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ lưu thông hàng hoá, tốc độ tuần hoàn chu chuyển vốn

Tín dụng tạo điều kiện tăng cường phân phối lại vốn trong toàn bộ nền kinh tế

Tín dụng góp phần mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế, phát triển thị trường thế giới

1.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn

NHTM cũng giống như các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích lợi nhuận là tổ chức kinh doanh đặc biệt vì đối tượng kinh doanh là tiện tệ

trong đó hoạt động tín dụng là đặc trưng chủ yếu được thực hiện bằng cách thu hút vốn tiền tệ trong xã hội để cho vay nhằm đạt lợi nhuận cao nhất và rủi ro thấp nhất.

Chất lượng tín dụng được các nhà kinh tế nói đến bằng nhiều cách nhưng nói tóm lại chúng ta có thể hiểu rằng: Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng (người gửi và vay tiền) phù hợp với sự phát triến kinh tế xã hội và bảo đảm sự tồn taị, phát triển của Ngân hàng

Trong bất kỳ nền kinh tế cạnh tranh nào một doanh nghiệp muốn đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì phải biết cải thiện chất lượng hàng hóa để đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu của khách hàng

Ngân hàng và hiệu quả kinh tế xã hội đều là ba nhân tố được tính đến khi xem xét chất lượng hoạt động tín dụng

Thứ nhất, Chất lượng tín dụng xét từ góc độ ngân hàng.

Thứ hai, Chất lượng tín dụng xét từ góc độ khách hàng.

Thứ ba ,Chất lượng tín dụng xét từ góc độ kinh tế - xã hội

1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng thương mại

Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu vừa mang tính định lượng lại vừa mang tính định tính

 Chỉ tiêu định lượng

• Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ gia hạn trung và dài hạn

• Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn

• Chỉ tiêu quay vòng vốn

• Cơ cấu vốn đầu tư

• Giá trị tài sản đảm bảo và tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của người vay

• Phân loại tài sản

• Góp phần vào việc thực hiện chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước (đáp ứng vốn cho những ngành, lĩnh vực mũi nhọn nhờ đó đã giải quyết công ăn việc làm cho nhiều lao động…):

1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn góp phần phát triển vững chắc nền kinh tế

Ngày nay cùng với sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá,tín dụng cũng ngày càng phát triển nhằm cung cấp thêm các phương tiện giao dịch

để đáp ứng nhu cầu giao dịch hàng ngày, ngày càng tăng trong xã hội Trong điều kiện đó, chất lượng tín dụng cũng ngày càng được quan tâm, bởi lẽ:

Đảm bảo chất lượng tín dụng là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán

Chất lượng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát,ổn định tiền tệ,tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia

Hoạt động tín dụng là công cụ thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước

về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành,từng lĩnh vực

Tín dụng nói chung và tín dụng trung và dài hạn nói riêng có quan hệ mật thiết với nền kinh tế xã hội,thiết lập một mối cơ chế chính sách cho vay đồng bộ,có hiệu quả sẽ có tác động tích cực tới mọi mặt của nền kinh tế xã hội,điều

đó cũng thể hiện chất lượng hoạt động co vay trong nền kinh tế thị trường

1.2.3.2 Nâng cao chất lượng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các ngân hàng thương mại

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm,dịch vụ ngân hàng do giảm được sự chậm trễ,giảm chi phí nghiệp vụ,chi phí quản lý,các chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn cho vay

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán và lợi nhuận của ngân hàng,tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh.

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của ngân hàng vì chất lượng tín dụng cho phép ngân hàng có những khách hàng trung thành và uy tín đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng

Với những ưu thế trên,việc củng cố và tăng cường chất lượng tín dụng trung và dài hạn là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của ngân hàng thương mại.Và cũng chính vì vậy, chất lượng tín dụng luôn luôn đòi hỏi những sự cải tiến,không ngừng sáng tạo

1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thương mại

1.3.1 Nhân tố khách quan

1.3.1.1 Môi trường kinh tế - xã hội và pháp lý

Về phương diện tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay của ngân hàng Những biến cố như suy thoái kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, khủng hoảng kinh tế đều ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động ngân hàng

Nguồn vốn nước ngoài cũng có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Phần lớn các nước kém phát triển hoặc đang phát triển đều tìm mọi cách khai thác, huy động nguồn vốn từ nước ngoài (FDI, ODA, kiều hối ) để đầu tư

Con người là cái gốc của xã hội, để xã hội tồn tại và phát triển phải có hoạt động của con người

Hoạt động ngân hàng nói riêng cũng như hoạt động của nền kinh tế nói chung muốn có hiệu quả thì cần phải có hệ thống pháp lý đồng bộ, thống nhất, đầy đủ đi kèm theo hỗ trợ

Các quy định pháp lý đối với hoạt động của ngân hàng thương mại có ảnh hưởng rất lớn đến phương hướng và kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.Xã hội hóa hoạt động ngân hàng, biến NHTM thành người bạn tin cậy của mọi tổ chức, cá nhân, đơn vị trong nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho NHTM có thế mạnh riêng của mình để tăng cường sức cạnh tranh trước những NHTM khác

1.3.1.2 Nhân tố thuộc về khách hàng

Thứ nhất, rủi ro về đạo đức của khách hàng