phân tích hoạt động huy động vốn tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng

Do đó, tình hình kinh tế Việt Nam cũng không tránh khỏi phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức: kinh tế tăng trưởng chậm, tình trạng lạm phát cao, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, phá s

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH

KHOA ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH NGÂN HÀNG

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP

VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG

SVTH: LÊ THỦY THƯƠNG MSSV: 1254030426

NGÀNH: NGÂN HÀNG GVHD: TS NGUYỄN THỊ THÙY LINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2016

i

LỜI CẢM ƠN

Đầu tiên, em xin gửi lời cám ơn chân thành đến Ban giám hiệu nhà trường, ban chủ nhiệm khoa Đào Tạo đặc biệt cùng toàn thể quý thầy cô trường Đại học Mở TP.HCM Suốt 4 năm học vừa qua (2012-2016), sự dìu dắt, tận tình dạy dỗ của quý thầy cô đã trang bị thêm cho em nhiều kiến thức bổ ích trong lĩnh vực kinh tế, tài chính, ngân hàng…Và em cũng xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Thùy Linh, cô đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong suốt thời gian thực hiện khóa luận tốt nghiệp này

Em cũng chân thành cảm ơn Ban giám đốc cùng các anh, chị phòng tín dụng chi nhánh Hồ Chí MInh- Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, đặc biệt là chị Hồ Thị

Hà My đã tạo điều kiện thuận lợi, nhiệt tình giúp đỡ em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng

Cuối cùng em xin kính chúc quý thầy cô sức khỏe, thành công hơn nữa trong sự nghiệp giảng dạy, chúc toàn thể Ban giám đốc và nhân viên của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng sức khỏe, công tác tốt, chúc cho Ngân hàng ngày càng phát triển, khẳng định vị thế của mình trên thị trường

TP.HCM, ngày 01 tháng 04 năm 2016

Sinh viên thực hiện

Lê Thủy Thương

ii

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

iv

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU 1

1.1 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1

1.2 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 2

1.3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU: 2

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 2

1.5 KẾT CẤU ĐỀ TÀI: 2

CHƯƠNG 2 : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG ……… 4

2.1 GIỚI THIỆU CHUNG 4

2.2 NHIỆM VỤ, CHỨC NĂNG 4

2.3 TẦM NHÌN VÀ CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN 5

2.4 GIỚI THIỆU CƠ CẤU TỔ CHỨC NHÂN SỰ CỦA VPB 5

2.5 CÁC KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 8

2.5.1 Hoạt động quản lý và huy động vốn: 15

2.5.2 Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng: 10

2.5.3 Kết quả hoạt động kinh doanh: 8

CHƯƠNG 3 : THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 12

3.1 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ………12

3.1.1 Chỉ tiêu huy động theo loại tiền 13

3.1.2 Chỉ tiêu huy động theo theo loại hình 13

v

3.1.3 Chỉ tiêu huy động theo kỳ hạn 13

3.1.4 Vốn huy động / Vốn tự có (Vốn chủ sở hữu) 14

3.1.5 Vốn huy động / Tổng nguồn vốn 14

3.1.6 Chi phí huy động / Tổng chi phí 14

3.1.7 Chi phí huy động / Tổng vốn huy động 14

3.1.8 Lãi thu từ hoạt động cho vay / Lãi chi cho hoạt động huy động vốn 14

3.1.9 Chỉ tiêu Chênh lệch thu chi 14

3.2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG 15

3.2.1 Các sản phẩm huy động vốn tại ngân hàng: 17

3.2.2 Cơ câu: nguồn vốn: 20

3.2.3 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền: 22

3.2.4 Tỷ trọng các loại tiền gửi theo loại hình: 26

3.2.5 Tỷ trọng các loại tiền gửi theo kỳ hạn: 29

3.2.6 Chi phí huy động: 32

3.2.7 Tình hình sử dụng vốn huy động để cho vay: 37

3.2.8 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng : ……… 38

CHƯƠNG 4 : ĐÁNH GIÁ VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN ………46

4.1 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 46

4.1.1 Những kết quả đạt được: 46

4.1.2 Những tồn tại, hạn chế: 47

4.1.3 Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế: 47

vi

4.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN

HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 48

4.2.1 Về phía ngân hàng: 48

4.2.2 Một số kiến nghị: 50

KẾT LUẬN ………52

vii

DANH SÁCH BẢNG BIỂU:

Bảng 3.1:Cơ cấu nguồn vốn từ năm 2010- 9 tháng đầu năm 2015 20

Bảng 3.2: Cơ cấu huy động theo loại tiền năm 2010 tới 9 tháng đầu năm 2015 23

Bảng 3.3 Biến động tỷ giá USD năm 2015 25

Bảng 3.4:Tỷ trọng các loại tiền gửi theo loại hình 27

Bảng 3.5:Tỷ trọng các loại tiền gửi theo kì hạn: 29

Bảng 3.6: Lãi suất trung bình tiền gửi trung dài hạn của VPBank từ năm 2010 đến 9 tháng đầu năm 2015 30

Bảng 3.7: Lãi suất bình quân của VPBank giai đoạn năm 2010 đến ba quý đầu năm 2015 34

Bảng 3.8: Biểu lãi suất huy động bậc thang đối với VND năm 2015 35

Bảng 3.9: Biểu lãi suất huy động USD ……….38

Bảng 3.10: Biểu lãi suất huy động EUR 36

Bảng 3.11: Biểu lãi suất huy động AUD 36

Bảng 3.12: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động HĐV từ năm 2010 đến 9 tháng đầu năm 2015 38

Biểu đồ 3.4 Lãi suất trung bình VND từ năm 2010- 9 tháng đầu năm 2015 26

Biểu đồ 3.5 Biểu đồ thể hiện tình hình cho vay và huy động giai đoạn 2010-2015: 37 Biểu đồ 3.6 So sánh tỷ lệ đòn bẩy của một số NHTM giai đoạn 2010-2014 40 Biểu đồ 3.7: Cơ cấu VHĐ và tổng dư nợ của VPB: 41 Biểu đồ 3.8: Tỷ số chi phí huy động trên tổng chi phí của ngân hàng VPBank 42 Biểu đồ 3.9: Tỷ số thu lãi/ chi lãi của Ngân hàng VPBank trong giai đoạn 2010-3 quý đầu năm 2015 44

1

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU

Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay thì vốn là một yếu tố giúp ngân hàng thắng thế trong cạnh tranh Ngân hàng nào trường vốn sẽ có khả năng thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng, mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng thu nhập và củng cố vị thế trên thị trường Huy động vốn là hoạt động quan trọng, truyền thống tạo nguồn vốn chủ yếu cho NHTM, nguồn vốn này gắn liền với mọi hoạt động của ngân hàng, với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, nếu thiếu nguồn vốn này thì ngân hàng không thể hoạt động được Vì vậy, với vai trò quan trọng của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh trong đó vốn huy động giữ vai trò chủ yếu, các NHTM luôn tìm cách phát triển nguồn vốn và đẩy mạnh hiệu quả huy động vốn

Tuy nhiên trong những năm gần đây, tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến động, đối mặt với nhiều dấu hiệu suy thoái, gia tăng rủi ro và bất ổn thị trường tài chính toàn cầu…, đặc biệt là cuộc khủng hoảng nợ công Châu Âu, hơn nữa các nền kinh tế lớn như Mỹ, Nhật, Trung Quốc cũng có những dấu hiệu bất ổn Do đó, tình hình kinh tế Việt Nam cũng không tránh khỏi phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức: kinh tế tăng trưởng chậm, tình trạng lạm phát cao, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, phá sản ngày càng nhiều, ngân hàng đang đối mặt với tình trạng nợ xấu, huy động vốn khó khăn, đa

số nguồn vốn của các NHTM thường là ngắn hạn, nhiều ngân hàng chịu vay lãi suất cao để đảm bảo thanh khoản và đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng tài sản dẫn đến kinh doanh không hiệu quả và phát triển không bền vững đặt các ngân hàng đứng trước nhiều nguy cơ nhất là nguy cơ thiếu hụt thanh khoản

Vì vậy, vấn đề đặt ra là làm sao biết được ngân hàng huy động vốn có hiệu quả hay không? Và phải làm sao để có thể huy động vốn có hiệu quả? Có như vậy ngân hàng mới làm tốt vai trò trung gian tài chính của mình, góp phần cùng chính phủ thúc đẩy kinh tế phát triển, đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế

Trong quá trình thực tập tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Hồ Chí Minh, với nhận thức vai trò quan trọng của vốn huy động và những khó khăn trong huy động vốn nên em đã chọn đề tài: “Phân tích hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” để thực hiện khóa luận tốt nghiệp

1.1 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:

Khóa luận sẽ đi vào phân tích thực trạng huy động vốn, đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng từ đó rút ra những kết quả đạt được, những tồn tại và nguyên nhân, tìm ra lợi thế của ngân hàng là ở mảng huy động nào từ

1.3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU:

Thực trạng và hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng và các chỉ tiêu liên quan như: chi phí huy động vốn, tình hình sử dụng vốn huy động, hiệu quả sử dụng vốn, vv

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:

Nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê để thu thập và xử lý số liệu từ báo cáo tài chính, sau đó, dùng phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp để đưa ra nhận xét và giải thích nguyên nhân, đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn và đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng

1.5 KẾT CẤU ĐỀ TÀI:

Khóa luận tốt nghiệp ngoài lời mở đầu và kết luận thì có kết cấu gồm 3 chương:

Chương 1: Giới thiệu Chương này bao gồm lý do chọn đề tài, phạm vi của

nghiên cứu, đối tượng nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu và kết cấu của đề tài

Chương 2: Tổng quan về ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Nội dung

chính của chương này là tìm hiểu lịch sử hình thành, nhiệm vụ, chức năng, tầm nhìn chiến lược và cơ cấu tổ chức của ngân hàng Ngoài ra, trong chương này có phân tích đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2010 đến

3 quý đầu 2015

Chương 3: Thực trạng và hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng TMCP Việt

Nam Thịnh Vượng Trinh bày cơ cấu vốn huy động theo loại tiền, kỳ hạn, loại hình

Phân tích những chỉ tiêu đánh giả hiệu quả huy động tại ngân hàng

3

Chương 4: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng

TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Nêu đánh giá chung về hoạt động huy động vốn ở VPB

và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn

Kết luận chương 1: Chương 1 đã nêu lên lý do chọn đề tài, mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu cũng như cấu trúc đề tài nghiên cứu Đây chính là cơ sở để thực hiện đề tài này

4

CHƯƠNG 2 : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG

Trước hết, đề tài sẽ trình bày lịch sử hình thành, nhiệm vụ, chức năng, tầm nhìn

và chiến lược phát triển, cũng như cơ cấu nhân sự của ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nhằm cung cấp cái nhìn tổng quát về những điểm đặc trưng của ngân hàng Bên cạnh đó, phần phân tích kết quả hoạt động kinh doanh được trình bày ở cuối chương nêu khái quát về tình hình lãi lỗ của ngân hàng trong những năm qua

2.1 GIỚI THIỆU CHUNG

Ngân hàng VPBank hay còn gọi là ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam Được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc NHNN Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535/ QĐ_ UBB ngày 4 tháng 9 năm 1993

Là một ngân hàng một ngân hàng cổ phần quy mô trung bình, tăng trưởng cao qua các năm nhưng vẫn là ngân hàng nhỏ so với NH quốc doanh hoặc NHNN Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm là chính nên chi phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với các khoản vay cỡ vừa

2.2 NHIỆM VỤ, CHỨC NĂNG:

Vì tính chất trung gian tín dụng nên nhiệm vụ chính của ngân hàng là huy động vốn và cho vay Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện những nhiệm vụ khác như thanh toán trong nước và quốc tế, dịch vụ thẻ,… nhằm nâng cao thu nhập cho ngân hàng

Đầu tiên, ngân hàng thực hiện huy động và quản lý vốn ngắn hạn, trung và dài hạn thông qua các sản phẩm, dịch vụ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, tiết kiệm đối với các pháp nhân, cá nhân trong nước và ngoài nước bằng tiền đồng Việt Nam và ngoại tệ theo quy định của NHNN và của VPBank

Song song với hoạt động huy động vốn, ngân hàng còn thực hiện cho vay và quản lý các khoản vay ngắn hạn trung và dài hạn bằng tiền đồng VN và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân trên địa bàn theo quy định của NHNN và của VPBank

Ngoài việc huy động và cho vay đối với cá nhân và pháp nhân, ngân hàng còn được phép vay và cho vay các định chế tài chính trong nước khi được Tổng Giám Đốc chấp thuận

5

Ngân hàng còn thực hiện và quản lý nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng thông qua hoạt động chuyển tiền nhanh, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng

Những chức năng trên của ngân hàng gắn liền với những nhiệm vụ như sau: Thứ nhất, ngân hàng phải tổ chức thực hiện công tác hạch toán kế toán tại Chi nhánh theo đúng chế độ của Nhà Nước, của NHNN và của VPBank

Thứ hai, ngân hàng thực hiện nghiệp vụ kho quỹ, chấp hành tốt chế độ quản lý tiền tệ, kho quỹ của NHNN và, bảo quản các chứng từ có giá, giấy tờ thế chấp, cầm cố , bảo đảm kho quỹ an toàn tuyệt đối Ngân hàng phải đảm bảo thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền tệ (tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, ngoại tệ) và các dịchj ko quỹ khác một cách chính xác

Một nhiệm vụ khác không kém phần quan trọng, ngân hàng phải đảm bảo thực hiện chế độ thông tin, báo cáo, thống kê theo quy định của Nhà nước Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện chế độ bảo mật nghiệp vụ ngân hàng (như bảo mật về số liệu tồn quỹ, thanh khoản ngân hàng, tài khoản tiền gửi khách hàng, bảng Tổng kết tài sản)

2.3 TẦM NHÌN VÀ CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN

Là một trong những ngân hàng TMCP thành lập sớm nhất tại Việt nam, VPBank đã có những bước phát triển vững chắc trong suốt lịch sử của ngân hàng Đặc biệt từ năm 2010, VPBank đã tăng trưởng vượt bậc với việc xây dựng và triển khai chiến lược chuyển đổi toàn diện Theo chiến lược này, VPBank đặt mục tiêu trở thành một trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và một trong 3 ngân hàng TMCP bán

lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2017

Tầm nhìn trên được hiện thực hóa bằng một chiến lược gồm 2 gọng kìm chính: Một là: Tăng trưởng hữu cơ quyết liệt, tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân và SME, đồng thời khai thác cơ hội trong phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn

Cơ cấu tổ chức nhân sự của VP Bank từ cao đến thấp gồm :

Đại hội đồng cổ đông, hội đồng quản trị, ban kiểm soát, hội đồng tín dụng và các ban tín dụng, hội sở, chi nhánh cấp 1, chi nhánh cấp 2 và các phòng giao dịch

6

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức nhân sự ở các cấp trong ngân hàng

Đại hội đồng cổ đông

Hội đồng quản trị

Ban điều hành

Hội đồng tín dụng

Các ban tín dụng

Ban kiểm soát

Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ

Phòng ngân quỹ

Phòng tổng hợp và quản lý hành chính

Phòng thanh toán quốc

tế và kiều hối

Phòng thu hồi nợ

Văn phòng VPBank

Trung tâm tin học

Trung tâm đào tạo

Trung tâm kiều hối phát chuyển tiền nhanh qua

W.U

Phòng kế toán

Các chi nhánh cấp 1

7

Hội đồng quản trị gồm 5 thành viên trong đó có 3 ủy viên thường trực gồm

Chủ tịch, phó chủ tịch thứ nhất và một ủy viên thường trực kiêm tổng giám đốc.Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt hội đồng cổ động quyết định các vấn đề lớn như : quyết định chiến lược phát triển của ngân hàng; quyết địch cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ, quyết định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện, quyết định chào giá bán cổ phần…

Ban kiểm soát do đại hội đồng cổ đông bầu ra gồm 3 thành viên chuyên trách

Ban này có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp trong quản lý điều hành hoạt động kinh doanh trong ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính,…

Hội đồng tín dụng là tổ chức do HĐQT lập ra Ngoài ra HĐQT cũng lập ra có

ban tín dụng của các chi nhánh cấp 1 Hội đồng tín dụng và ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt các quyết định cấp tín dụng cho khách hàng

Phòng kiểm tra-kiểm toán nội bộ trực thuộc ban điều hành, được phân bố cho

mỗi chi nhánh cấp 1 ít nhất từ 1-2 nhân viên Bộ phận này có chức năng kiểm tra, giám sát các hoạt động của NH

Phòng kế toán thực hiện các nhiệm vụ sau:

Một là, chi trả lương và các khoản thu nhập cho cán bộ nhân viên hàng tháng Hai là quản lý các giao dịch nội bộ, lưu trữ chứng từ, lập và in báo cáo theo quy định của NHNN và của VPBank-Quản lý séc và giấy tờ có giá, các chứng từ gốc của chi nhánh

Ngoài các nhiệm vụ như trên, phòng kế toán còn thực hiện lập kế hoạch tài chính, báo cáo tài chính theo quy định hiện hành

Cuối cùng nhưng không kém phần quan trọng là nhiêm vụ tính và trích nộp thuế, BHXH theo quy định, là đầu mối trong quan hệvới cơ quan thuế, tài chính

Phòng Giao dịch- kho quỹ: Chịu trách nhiệm mở, quản lý các loại tài khoản

KH (tiền gửi, tiết kiệm, tiền vay ), thực hiện các yêu cầu, các lệnh liên quan đến tiền các loại tiền của khách hàng

Phòng tổng hợp và quản lý hành chính: Thực hiện công tác văn thư, hành chính,

lễ tân, quản trị và phát triển nguồn nhân lực Ngoài ra, bộ phận này còn chịu trách nhiệm quản lý, mua sắm tài sản, vật tư, trang thiết bị, phương tiện làm việc một nhiệm

vụ khác cũng không kém quan trọng là phối hợp bộ phận kho quỹ bảo đảm an toàn kho quỹ

Phòng thanh toán quốc tế và kiều hối: Bộ phận này phụ trách thực hiện các

nghiệp vụ chuyên môn về bảo lãnh, thanh toán quốc tế (L/C, nhờ thu, bảo lãnh ngân hàng, chuyển tiền điện, thanh toán sec ) và kiêm luôn nhiệm vụ giải quyết các vấn đề tranh chấp trong thanh toán quốc tế và kiều hối

8

Phòng thu hồi nợ: Nhiệm vụ chính của phòng thu hồi nợ là lập kế hoạch và

thực hiện kế hoạch thu hồi nợ quá hạn đã được duyệt và quản lý an toàn các hồ sơ nợ quá hạn trong quá trình xử lý nợ thu hồi nợ

2.5 CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG

2.5.1 Kết quả hoạt động kinh doanh:

Giai đoạn từ năm 2010 đến 9 tháng đầu năm 2015 chứng kiến sự tăng trưởng mạnh của VPBank trong những chỉ tiêu như tổng tài sản, lợi nhuận sau thuế,… Điều này thể hiện tính chiến lược trong tầm nhìn và định hướng phát triển của ban lãnh đạo ngân hàng trong những năm vừa qua

2.5.1.1 Chỉ tiêu tổng tài sản:

Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tổng tài sản của VPBank qua các năm từ 2010 đến quý III

2015

ĐVT: Tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2010-2014, BCTC quí III năm 2015

Tổng tài sản của ngân hàng liên tục tăng qua các năm Chỉ trong 6 năm từ 2010 đến hết tháng 9 năm 2015 , tổng tài sản đã tăng từ 58,807 tỷ đồng lên 195.003 tỷ đông, tức là khoảng 3.2 lần Đáng chú ý từ năm 2013 đến 2015, ngân hàng đẩy mạnh

9

hoạt động cho vay nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng Do đó, tốc độ tăng trưởng của tổng tài sản được đẩy nhanh trong giai đoạn này

2.5.1.2 Chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế:

Tương tự với tổng tài sải, lợi nhuận trước thuế của ngân hàng VPBank trong giai đoạn 2010 đến 9 tháng đầu năm 2015 tăng trưởng tốt, đạt kết quả khả quan Biểu

đồ sau thể hiện tình hình lợi nhuận sau thuế của ngân hàng trong giai đoạn vừa qua

Biểu đồ 2.2 Lợi nhuận sau thuế của ngân hàng VPBank trong giai đoạn từ 2010

đến quý III năm 2015:

ĐVT: tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2010-2014, BCTC quí III năm 2015

Nhìn chung lợi nhuận sau thuế của ngân hàng có xu hướng tăng Cá biệt chỉ có năm 2012 là lợi nhuận sau thuế giảm nhẹ từ 709 tỷ đồng xuống 715 tỷ đồng Điều này không chỉ xảy ra đối với ngân hàng mà phổ biến trên toàn hệ thống vì năm 2012 được coi là năm xuống dốc của ngành ngân hàng khi thị trường bất ổn, NHNN 6 lần

hạ lãi suất làm cho huy động vốn khó khăn, quy mô của ngân hàng bị thu hẹp

Tuy nhiên, sang đầu năm 2013 và 2014, khi thị trường dần ổn định hơn, lợi nhuận sau thuế của ngân hàng đã được cải thiện đáng kể Đáng chú ý hơn cả là mức tăng trưởng bứt phá của chỉ tiêu này trong năm 2015 Chỉ trong ba quý đầu năm, lợi nhuận tăng từ 1,253 tỷ đồng lên 2,328 tỷ đồng, tăng gần gấp 2 lần Điều này là kết

10

quả của việc tập trung tăng trưởng tín dụng, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng

2.5.2 Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng:

Để đạt được những thành tựu đáng khích lệ trong kết quả hoạt động kinh doanh, VPBank đã không ngừng nỗ lực tăng trưởng tín dụng Trong giai đoạn nền kinh tế còn khó khăn và nhiều biến động, tổng dư nợ cho vay của ngân hàng vẫn tăng trưởng tốt, đặc biệt tăng mạnh từ năm 2013 đến quý III năm 2015

Bảng 2 1: Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng từ năm 2010-3 quý đầu năm

2015

ĐVT: Tỷ đồng Năm Tổng dư nợ Tăng tuyệt đối Tăng tương đối DPRR/ Dư nợ

Năm 2012 được xem là một năm xuống dốc của toàn ngành ngân hàng, khi NHNN 6 lần điều chỉnh hạ lãi suất Mặc dù vậy, tính đến ngày 31/12/2012, tổng dư nợ tại VPBank vẫn tăng và đạt 33,640 tỷ đồng, tương đương với mức tăng trưởng 26.55% Kết quả trên cho thấy ngân hàng đã thực hiện xuất xắc nhiệm vụ tăng trưởng tín dụng

để đuổi kịp tốc độ tăng trưởng của vốn huy động sau cuộc chạy đua lãi suất trong năm

2011, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Mức dự phòng rủi ro của ngân hàng qua các năm có biến động không đáng kể Năm 2014, trong khi tổng dư nợ đạt tăng trưởng ấn tượng 48.94%, cao nhất trong vòng

6 năm trở lại đây, thì tổng dự phòng rủi ro tín dụng cũng chỉ tăng nhẹ 0.2%, đạt 1.43% tổng dư nợ Đến ba quý đầu năm 2015, tỷ số này giảm xuống còn 1.3% Điều này cho thấy trong giai đoạn vừa qua, mặc dù VPBank tích cực tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn chú trọng đến chất lượng khoản vay để đảm bào an toàn vốn

Kết luận chương 2: Trên đây là phần giới thiệu về ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng gồm lịch sử hình thành và phát triển, bộ máy tổ chức, chức năng hoạt động… và phân tích tình hình hoạt động kinh doanh từ 2010 đến 30/9/2015 qua hoạt động tín dụng và kết quả kinh doanh của ngân hàng Từ những tổng quan về hoạt động của ngân hàng, chương 3 sẽ đi sâu vào phân tích thực trạng huy động vốn, phân tích hiệu quả huy động thông qua các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động

12

CHƯƠNG 3 : THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM

VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG

Nhằm đạt được mục tiêu nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn, trước tiên cần tìm hiểu thực trạng huy động vốn tại ngân hàng thông qua cơ cấu nguồn vốn, các loại hình khác nhau của vốn huy động Bên cạnh đó, việc phân tích các chỉ số nhằm đánh giá hoạt động huy động là cần thiết vì là cơ sở đánh giá hoạt động huy động vốn

đã hiệu quả hay chưa

3.1 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY

ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG

Để nâng cao hiệu quả của công tác huy động vốn đòi hỏi công tác huy động vốn phải đáp ứng được các yêu cầu cơ bản sau:

Một là, nguồn vốn huy động phải xuất phát từ nhu cầu kinh doanh của ngân

hàng để đảm bảo có khả năng đáp ứng cho hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng bao gồm : vốn huy động phải có sự tăng trưởng ổn định về số lượng, có thể thoả mãn các nhu cầu tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng

Hai là, nguồn vốn huy động phải đảm bảo cơ cấu hợp lý, có sự cân đối theo

nhu cầu giữa vốn ngắn hạn và vốn trung dài hạn, giữa vốn huy động từ dân cư và huy động từ các tổ chức kinh tế… Một cơ cấu vốn hợp lý phải đáp ứng tối đa nhu cầu sử dụng và không có tình trạng dư thừa hay thiếu vốn

Ba là, nguồn vốn huy động phải đảm bảo tối thiểu hoá chi phí Đây là yếu tố

quan trọng nhất, có ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng Chi phí huy động cao hay thấp phụ thuộc vào mức lãi suất mà ngân hàng đưa ra, lãi suất huy động càng cao thì càng hấp dẫn khách hàng Tuy nhiên, nếu ngân hàng nâng lãi suất để tăng cường huy động vốn thì cũng phải nâng lãi suất cho vay để đảm bảo bù đắp chi phí huy động và kinh doanh có lãi, như vậy sẽ làm giảm khả năng cạnh tranh trong cho vay và đầu tư Tóm lại, lãi suất huy động và lãi suất cho vay là các công cụ cạnh tranh của ngân hàng, chúng có quan hệ phụ thuộc chặt chẽ với nhau đôi khi lại đối ngược nhau nên yêu cầu đặt ra cho ngân hàng là phải làm sao đưa ra mức lãi suất hợp

lý, vừa đảm bảo cạnh tranh trong huy động và cạnh tranh trong cho vay đồng thời đảm bảo có lãi

Có thể thấy rằng, việc tối thiểu hoá chi phí huy động theo từng loại hình huy động là rất khó do những đặc điểm riêng của chúng Vì vậy, cơ sở để ngân hàng hàng

13

tối thiều hoá chi phí huy động là sự hợp lý về cơ cấu vốn và sự cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn

3.1.1 Chỉ tiêu huy động theo loại tiền

Chỉ tiêu này gồm có hai thành phần là Tiền gửi ngoại tệ / Tổng tiền gửi và Tiền gửi nội tệ / Tổng tiền gửi Hai tỷ lệ này cho thấy sản phẩm huy động bằng loại tiền nào tốt hơn và lợi thế của ngân hàng là huy động vốn ở loại tiền nào

3.1.2 Chỉ tiêu huy động theo theo loại hình

Dựa theo đối tượng khách hàng, vốn huy động của ngân hàng được chia làm ba loại sau: tiền gửi của các TCKT, tiền gửi của cá nhân và tiền gửi của các TCTD khác Mỗi loại tiền gửi có một đặc điểm riêng biệt Do đó, nghiên cứu sẽ phân tích ba tỷ số này để nêu ra ưu nhược điểm của nguồn vốn huy động

Tiền gửi của các TCKT / Tổng tiền gửi: chỉ tiêu này có ưu điểm là chi phí huy động nhỏ, món tiền lớn, nhược điểm là nguồn tiền không có kỳ hạn ổn định nếu là tiền gửi thanh toán, nếu là TG có kỳ hạn thì lại có kỳ hạn ổn định nhưng chi phí huy động cao

Tiền gửi của cá nhân / Tổng tiền gửi : chỉ tiêu này có ưu điểm là có kỳ hạn ổn định, tuy nhiên có nhược điểm là món tiền nhỏ, chi phí huy động lớn

Tiền gửi của TCTD khác / Tổng tiền gửi: chỉ tiêu này có ưu điểm là chi phí huy động thấp, kỳ hạn không ổn định nếu mục đích gửi tiền là để thanh toán qua NH, còn nếu mục đích là hưởng lãi thì chi phí huy động cao nhưng kỳ hạn lại ổn định

3.1.3 Chỉ tiêu huy động theo kỳ hạn

Nếu xét theo kỳ hạn thì tiền gửi chia ra làm hai loại là tiền gửi ngắn hạn (kỳ hạn dưới 1 năm) và tiền gửi trung dài hạn (kỳ hạn 1 năm trở lên) Phân chia tiền gửi theo kỳ hạn để hoạch định danh mục cho vay và đầu tư hợp lý, có kỳ hạn tương ứng với vốn để tránh phát sinh rủi ro thanh khoản

Tiền gửi ngắn hạn / Tổng tiền gửi: chỉ tiêu này thường có chi phí huy động cao,

vì vậy NH sẽ cân đối huy động nguồn tiền này ở một tỷ lệ vừa phải, tuy nhiên trong thời điểm hiện nay các NH huy động được chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn và NH cũng có thể sử dụng tối đa 30% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn theo thông tư số 15/2009/TT-NHNN

Tiền gửi trung dài hạn / Tổng tiền gửi: chỉ tiêu này có chi phí huy động thấp hơn so với tiền gửi ngắn hạn, NH rất thích huy động được nguồn tiền này trong thời điểm lãi suất có xu hướng tăng dần trong tương lai nhưng việc huy động được nguồn vốn này rất khó khăn

3.1.5 Vốn huy động / Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này cho thấy khả năng tự chủ của ngân hàng, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động, tỷ lệ này phải ở một mức phù hợp nếu lớn quá chứng tỏ NH đang phải trang trải quá nhiều chi phí để huy động vốn và hoạt động kinh doanh lại bị quá phụ thuộc vào nguồn vốn này

Chỉ tiêu này cần xem xét với chỉ tiêu: Tổng dư nợ cho vay / Tổng nguồn vốn, nếu 2 chỉ tiêu này hơn kém nhau từ 0,9 – 1,1 lần thì là ở ngưỡng an toàn, nếu không thì NH đang hoạt động không hiệu quả

3.1.6 Chi phí huy động / Tổng chi phí

Chỉ tiêu này đánh giá chi phí ngân hàng phải bỏ ra cho hoạt động huy động vốn

so với tổng chi phí hoạt động của ngân hàng Tỷ lệ càng thấp cho thấy hiệu quả huy động vốn của NH càng cao vì chỉ số này càng thấp thì hiệu quả tín dụng càng cao và ngược lại

3.1.7 Chi phí huy động / Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này cho thấy để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng đã bỏ ra bao nhiêu đồng để trả lãi cho khách hàng dựa trên lãi suất ngân hàng đưa ra trong hoạt động huy động vốn Chỉ tiêu này càng nhỏ thì hiệu quả huy động vốn của ngân hàng càng cao

3.1.8 Lãi thu từ hoạt động cho vay / Lãi chi cho hoạt động huy động vốn

Chỉ tiêu này phản ánh chênh lệch giữa doanh thu từ cho vay và chi phí từ hoạt động huy động vốn, doanh thu từ cho vay bằng bao nhiêu lần chi phí huy động vốn,

tỷ lệ này càng lớn và càng lớn hơn 1 càng tốt

3.1.9 Chỉ tiêu Chênh lệch thu chi

Chênh lệch thu chi = Thu từ cho vay - chi cho huy động vốn

15

Chỉ tiêu này thể hiện thu nhập ròng mà ngân hàng nhận được trong hoạt động kinh doanh giữa huy động vốn và cho vay, chỉ tiêu này càng lớn thì hiệu quả sinh lời của mỗi đồng vốn huy động càng lớn

3.2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Việt Nam Thịnh Vượng:

3.2.1 Hoạt động quản lý và huy động vốn:

Hoạt động huy động vốn đóng vai trò vô cùng quan trọng trong việc duy trì

và thúc đẩy sự phát triển của mỗi ngân hàng Nguồn vốn huy động bao gồm nhiều khoản như tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn của tổ chức và cá nhân, tiền gửi tiết kiệm của dân cư… Để đáp ứng nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh, VPBank luôn chú trọng thực hiện đẩy mạnh công tác huy động khai thác nguồn vốn thông qua nhiều kênh khác nhau bằng việc nghiên cứu đưa ra danh mục các sản phẩm và các gói sản phẩm đa dạng với nhiều tiện ích phù hợp với nhu cầu của khách hàng cùng với chính sách lãi suất linh hoạt, đảm bảo tính cạnh tranh Trong đó, tiền gửi của khách hàng bằng VND luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động với tỷ lệ khoảng 80%

Bảng 2 2: Tình hình huy động vốn từ năm 2010- 3 quý đầu năm 2015

3 quý đầu năm 2015 176,202 40,787 30.12%

Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2010-2014, BCTC quí III năm 2015

Năm 2011, lãi suất bắt đầu leo thang kể từ đầu tháng 5, có thời điểm huy động VND lên đến 20%/năm, lãi suất cho vay nông nghiệp nông thôn lên 16,5-20%/năm, cho vay phi sản xuất từ 25-28%/năm Quy định trần lãi suất 14%/năm khiến các

Mặt bằng lãi suất tiếp tục giảm 2-5%/năm trong 2013 (trở về mức lãi suất của giai đoạn 2005-2006) nhưng vẫn đảm bảo mục tiêu kiểm soát lạm phát và ổn định thị trường tiền tệ Tỷ số lạm phát cũng giảm đáng kể, đánh dấu sự phục hồi của thị trường làm cho các nhà đầu tư và doanh nghiệp có xu hướng đem vốn nhàn rỗi đi đầu từ thay

vì gửi tiết kiệm như những năm trước Trong bối cảnh đó, tổng huy động của ngân hàng VPBank tiếp tục tăng gần 10 nghìn tỷ đồng, đạt 98,963 tỷ

Năm 2014 và 2015, tăng trưởng vốn huy động tại VPBank có khởi sắc hơn nhưng ở mức ổn định hơn so với giai đoạn 2010 và 2011, với mức tăng trưởng đạt xấp

xỉ 35% Đặc biệt, năm 2014 đánh dấu lần đầu tiên tiền gửi khách hàng của VPB chạm mốc 100 nghìn tỷ đồng

17

Biểu đồ 3.1 Số dư huy động của VPBank so với trung bình ngành:

ĐVT: nghìn tỷđồng

Nguồn: BCTC các ngân hàng giai đoạn 2010-2014

Nhìn vào biểu đồ 3.1, ta thấy tuy từ năm 2013 trở về trước vốn huy động của VPB đều thấp hơn trung bình ngành, nhưng năm 2014 đã vượt lên trên trung bình ngành, đạt 135.41 tỷ đồng, cao hơn mức trung bình ngành tới 25.43 tỷ đồng Độ dốc của đường biểu diễn huy động vốn của VPBank cũng cao hơn của trung bình ngành Điều này có nghĩa là so với những NHTM khác trong hệ thống thì mức tăng trưởng vốn huy động của VPBank mạnh hơn

Tóm lại, VPBank trong giai đoạn vừa qua đạt mức tăng trưởng huy động vốn khá tốt mặc dù nền kinh tế đối mặt với nhiều khó khăn như căng thẳng thanh khoản, biến động lãi suất Đây là một kết quả rất đáng khích lệ

3.2.2 Các sản phẩm huy động vốn tại ngân hàng:

Để đạt được những kết quả khả quan trong huy động vốn, ngân hàng không chỉ cần có chính sách lãi suất hợp lý mà còn phải phát triển sản phẩm huy động đa dạng

và hấp dẫn, nhiều tiện ích, phù hợp với từng đối tượng khách hàng và nhu cầu vốn của ngân hàng Sau đây là những sản phẩm huy động mà ngân hàng đã áp dụng trong thời gian qua

3.2.2.1 Tiền gửi không kì hạn:

Tiền gửi thanh toán thông thường bằng VND hoặc ngoại tệ, hưởng lãi suất không kỳ hạn với những tiện ích như: dễ dàng thực hiện được các giao dịch thanh

18

toán trong nước và quốc tế dưới các hình thức Séc, ủy nhiệm chi, lệnh chuyển tiền giúp tiết kiệm chi phí và đảm bảo an toàn hơn cho khách hàng trong quá trình giao dịch Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn rất thuận tiện khi khách hàng có nhu cầu sử dụng các dịch vụ khác của Ngân hàng như dịch vụ thấu chi, thanh toán điện tử …Bên cạnh đó, khách hàng còn có thể dễ dàng tra cứu thông tin tài khoản qua hệ thống Ngân hàng điện tử của VPBank bằng SMS Banking, Internet Banking, Phone Banking…

Tiền gửi thanh toán thẻ bằng VND với những tiện ích giống với tiền gửi thanh toán thông thường, tuy nhiên nó còn có tiện ích khác là có thể rút tiền một cách nhanh chóng và thuận tiện tại nhiều nơi bằng thẻ ATM

3.2.2.2 Tiền gửi tiết kiệm:

- Tiết kiệm online:

Sản phẩm cho phép khách hàng gửi tiền, tất toán mọi lúc mọi nơi qua Internet hoặc mobile mà không phải trực tiếp tới quầy giao dịch với lãi suất cao hơn 0.2% so với giao dịch tại quầy Kỳ hạn gửi tiền rất đa dạng, tối thiểu là 01 tuần và tối đa là 36 tháng Khách hàng có thể gửi tiết kiệm trực tuyến đối với VND, USD, EUR

- Tiết kiệm kỳ hạn ngày:

Đây là sự lựa chọn dành cho những khách hàng có tiền gửi lớn nhưng có nhu cầu tiền mặt thường xuyên với kỳ hạn: 1 ngày (qua đêm) Nếu khách rút tiền trong ngày thì sẽ không được tính lãi Lãi và gốc sẽ được trả vào cuối kỳ Khi đáo hạn, lãi

sẽ được nhập vào gốc và tự động tái tục kì hạn mới Sản phẩm này chỉ áp dụng với VND

- Tiết kiệm trả lãi trước:

Sản phẩm tiết kiệm phù hợp với những khách hàng gửi tiền nhưng muốn nhận lãi trước để chi tiêu Kỳ hạn của sản phẩm này là từ 1 tháng trở lên Lãi được trả ngay tại thời điểm gửi tiền; gốc trả cuối kỳ Nếu khách hàng rút tiền trước hạn thì sẽ hưởng lãi suất không kì hạn và phải trả lại phần lãi đã nhận khi đáo hạn, lãi nhập gốc và tự động chuyển sang hình thức tiết kiệm thường không kỳ hạn (lãi suất KKH

- Tiết kiệm lĩnh lãi định kỳ

Sản phẩm tiết kiệm phù hợp với những Khách hàng gửi tiền, đồng thời mong muốn có thể nhận lãi đều đặn hàng tháng để đáp ứng nhu cầu chi tiêu sinh hoạt của mình Sản phẩm có kỳ hạn từ 3 tháng trở lên, lãi được trả định kỳ hàng tháng/hàng quý/hàng 6 tháng/hàng năm; gốc trả cuối kỳ Khách hàng được rút toàn bộ vốn một lần trước hạn và hưởng lãi suất không kỳ hạn Khi đáo hạn, lãi nhập gốc và tự động tái tục một kỳ hạn mới tương đương kỳ hạn gửi ban đầu

19

- Tiết kiệm thường trả lãi cuối kỳ

Sản phẩm tiết kiệm phù hợp với những khách hàng không có nhu cầu sử dụng tiền mặt thường xuyên và mong muốn được sinh lời trên số tiền gửi Kỳ hạn của sản phẩm: từ 1 tuần đến 36 tháng Sản phẩm được áp dụng với các loại tiền VND, USD, EUR, GBP, AUD, CAD Ngân hàng sẽ trả gốc và lãi một lần khi đáo hạn Khách hàng được rút toàn bộ vốn 1 lần trước hạn và hưởng lãi suất không kỳ hạn khi đáo hạn mà khách hàng vẫn chưa rút tiền, lãi sẽ nhập vào gốc và tự động tái tục một kỳ hạn mới tương đương kỳ hạn gửi ban đầu

- Tiết kiệm gửi góp linh hoạt (Easy Savings)

Easy Savings là sản phẩm gửi với nhiều tiện ích vượt trội: kênh gửi tiền đa dạng, gửi góp linh hoạt và sinh lời hiệu quả cho khoản tiền nhỏ nhàn rỗi sản phẩm chỉ áp dụng với VND với số tiền gửi tối thiểu là 100.000 VND Điểm đặc trưng của sản phẩm này là khách hàng có thể nộp tăng gốc không giới hạn số tiền, thời gian và

số lần gửi Sản phẩm này còn rất tiện lợi với kênh gửi tiền đa dạng: gửi tại quầy, đăng

ký gửi tiền tự động hàng tháng, gửi tiền qua internet banking, mobile banking

- Tiết kiệm Bảo Toàn Thịnh Vượng

Sản phẩm Tiết kiệm Bảo Toàn Thịnh Vượng là một sản phẩm tiền gửi tiết kiệm

ưu việt tại VPBank nhằm hỗ trợ khách hàng bảo toàn lãi suất trước những biến động điều chỉnh lãi suất trên thị trường tài chính hiện nay Số tiền giao dịch tối thiểu: 500.000 VNĐ, kỳ hạn giao dịch: 18 tháng, 24 tháng và 36 tháng

Phương thức tính lãi:

Nếu lãi suất tại thời điểm điều chỉnh của sản phẩm tương ứng với kỳ hạn gửi của khách hàng cao hơn so với lãi suất ghi trên sổ tiết kiệm, thì lãi suất áp dụng cho khách hàng sẽ được điều chỉnh tăng theo lãi suất đó;

Nếu lãi suất tại thời điểm điều chỉnh của sản phẩm tương ứng với kỳ hạn gửi của khách hàng thấp hơn hoặc bằng so với lãi suất ghi trên sổ tiết kiệm, thì lãi suất áp dụng cho khách hàng vẫn được giữ nguyên mức ghi trên sổ

Phương thức trả lãi:

Trả lãi một lần vào ngày đáo hạn hoặc vào ngày thực tế khách hàng muốn tất toán Sổ tiết kiệm Bảo Toàn Thịnh Vượng

- Chứng chỉ tiền gửi dài hạn Ghi danh

Đây là một sản phẩm tiết kiệm mới tại VPBank Mệnh giá của chứng chỉ tiên gửi từ 1.000.000 VND trở lên và là bội số của 100.000 VND Kỳ hạn của sản phẩm này là 18 tháng và 24 tháng Khách hàng được trả lãi cuối kỳ và trả lãi định kỳ 3

Quan sát những gói sản phẩm huy động vốn của ngân hàng, ta thấy ngoài những sản phẩm tiền gửi truyền thống như tiết kiệm lĩnh lãi trước, lĩnh lãi sau và lãi lãi định kỳ, ngân hàng còn sáng tạo những sản phẩm huy động mới, hấp dẫn như tiết kiệm gửi góp Easy- banking, tiết kiệm Bảo Toàn Thịnh Vượng, chứng chỉ tiền gửi ghi danh nhằm thu hút vốn và điều chỉnh cơ cấu vốn huy động theo hướng tăng vốn dài hạn

3.2.3 Cơ cấu nguồn vốn:

Không như các TCKT khác, nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu được tài trợ bởi

nợ phải trả thay vì vốn chủ sở hữu do tính chất trung gian tín dụng của nó Trong đó, vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhất Ngoài nhận tiền gửi của các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp là chủ yếu, ngân hàng còn huy động vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá, vay của các TCTD khác, Chính vì chiếm tỷ trọng cao nên vốn huy động là một nguồn vốn chủ yếu và quan trọng đối với ngân hàng Cơ cấu vốn huy động của ngân hàng VPBank được trình bày chi tiết trong bảng sau:

Bảng 3.1:Cơ cấu nguồn vốn từ năm 2010- 9 tháng đầu năm 2015

Năm

Vốn huy động Vốn chủ sở hữu Nguồn vốn khác Tổng nguồn vốn

Số tiền (tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

Số tiền (tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

Số tiền (tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

Số tiền (tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

21

Giai đoạn từ năm 2010 cho tới năm 2015, ta thấy vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nguồn vốn và có xu hướng ngày càng tăng Năm 2010 bắt đầu với tỷ lệ vốn huy động thấp nhất trong vòng năm năm gần đây, chiếm 65.13% tổng nguồn vốn Trong khi đó, tỷ lệ của các nguồn vốn khác là khá cao (26.14%) Lúc bấy giờ, VPBank là một ngân hàng nhỏ trong hệ thống NHTM, lại là ngân hàng bán lẻ nên phải cạnh tranh khá gay gắt và chia sẻ thị phần với các ngân hàng khác Do đó, lúc này tuy huy động vốn vẫn là nguồn vốn chủ yếu nhưng chưa chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Tuy nhiên, vào cuối năm 2010, ngân hàng đã chính thức tăng vốn điều lệ từ 2.456 tỷ đồng lên 4.000 tỷ đồng Việc tăng vốn điều lệ đã giúp VPBank tiếp tục nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi trong việc mở rộng mạng lưới hoạt động, đầu tư cơ sở vật chất, công nghệ, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng tốt hơn nữa nhu cầu về các sản phẩm dịch vụ do VPBank cung cấp của khách hàng

Sang năm 2011, cùng với sự tăng trưởng vượt bậc của vốn huy động (.25%), vốn huy động đã chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng nguồn vốn Đây là kết quả của việc tăng vốn điều lệ và mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng Nhờ đó, thị phần của VPBank đã tăng đáng kể

Giai đoạn sau đó từ năm 2012 đến 2014, tỷ trọng vốn huy động luôn chiếm phần lớn và đóng vai trò quan trọng trong tổng nguồn vốn, đạt lần lượt 86.46%, 81.54%

và 82.95% trong ba năm Cuối năm 2014, ngân hàng tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 6.348

tỷ đồng

Trong quý III năm 2015, VPBank đã thành công nâng vốn điều lệ từ 6.348 tỷ đồng lên 8.056 tỷ đồng., vốn huy động của ngân hàng tăng trưởng mạnh, tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn tiếp tục tăng đạt trên 90% Đến thời điểm này, vốn huy

động đã đóng vai trò rất quan trọng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng

Tuy nhiên, điều này cũng có nghĩa là ngân hàng phải phụ thuộc nhiều hơn vào nguồn vốn huy động được để thiết lập danh mục cho vay và đầu tư, mà nguồn vốn này chủ yếu là ngắn hạn cho nên khi bất trắc ngân hàng có thể gặp phải những rủi ro như rủi ro tín dụng hoặc thanh khoản Do đó, việc tăng tỷ trọng nguồn vốn này quá cao trong tổng nguồn vốn chưa hẳn đã tốt Thêm nữa, đây là một nguồn vốn khá tốn chi phí, do đó, để đề phòng những rủi ro có thể xảy ra, ngân hàng cần có một lượng vốn

chủ sở hữu vừa đủ cộng thêm các nguồn vốn khác

Về vốn chủ sở hữu:

Qua bảng 3.1 ta thấy năm 2013 tới ba quý đầu năm 2015 cơ cấu nguồn vốn của VPB vẫn được duy trì Vốn chủ sở hữu cũng tăng trưởng ổn định Tuy nhiên, tỷ lệ vốn chủ trong tổng nguồn vốn có xu hướng giảm Cụ thể là năm 2010, vốn chủ chiếm 8.70% thì vào năm 2014 giảm còn 5.50% tổng huy động Đến 3 quý đầu năm 2015, tỷ

22

lệ này tăng trưởng trở lại nhưng vẫn còn thấp (6.54%) Do đặc thù của ngành ngân hàng nên tỉ trọng vốn chủ sở hữu chiếm rất thấp so với tổng nguồn vốn, tuy nhiên, so với trung bình ngành thì tỉ lệ vốn chủ sở hữu của VPB thấp hơn So sánh tỷ lệ vốn chủ

sở hữu trên tổng nguồn vốn được nêu trong biểu đồ sau:

Biểu đồ 3.2 So sánh cơ cấu vốn chủ trên tổng nguồn vốn của VPBank với trung bình

ngành:

ĐVT: tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2010-2014, BCTC quí III năm 2015

Quan sát biểu đồ, ta thấy so với trung bình ngành thì tỷ trong VCSH của VPBank thấp hơn khoảng 5%-6% và có xu hướng ngày càng giảm.Với cơ cấu như thế này thì ngân hàng đã quá phụ thuộc vào nguồn vốn huy động, hơn thế nữa ngân hàng sẽ phải đối mặt với rất nhiều rủi ro như rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất và khó

có thể chủ động được nguồn vốn trong tình huống xấu xảy ra Mặt khác, vốn chủ sở hữu chỉ chiếm chưa tới 7% thì sẽ không đảm bảo mức an toàn thanh khoản trong hoạt động của ngân hàng, để ngân hàng có thể phát triển bền vững thì cần tăng tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng nguồn vốn lên nhằm nâng cao khả năng chủ động của ngân hàng

3.2.4 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền:

Tìm hiểu cơ cấu huy động theo loại tiền sẽ cho biết ngân hàng có thế mạnh trong việc huy động loại tiền nào, từ đó phát huy thế mạnh cũng như khắc phục những hạn chế để cải thiện hiệu quả huy động vốn của ngân hàng