Đang tải... (xem toàn văn)
1.Tính cần thiết của đề tài Đất nư¬ớc chúng ta phải chịu ảnh hưởng rất lớn bởi 2 cuộc chiến tranh chống giặc ngoại xâm (gần 100 năm đô hộ của thực dân Pháp và trên 20 năm chống Mỹ) một nư¬ớc có tới 80% dân số sống bằng nông nghiệp, Đảng và Nhà nước ta có nhiều chính sách kinh tế quan trọng và đúng đắn nên đã thúc đẩy nền kinh tế đất n¬ước tăng trư¬ởng với tốc độ cao song vì xuất phát điểm kinh tế thấp nên vẫn tụt hậu nhiều so với các n¬ước trên thế giới. Tình trạng nghèo đói không phải cá biệt mà là hiện t¬ượng khá phổ biến, đặc biệt là ở các vùng nông thôn và miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa. Chính vì vậy chương trình xoá đói giảm nghèo là một trong những mục tiêu quan trọng hàng đầu mà Đảng và nhà nước ta đề ra. Nghị quyết đại hội đảng toàn quốc lần thứ IX đã đề ra mục tiêu xóa đói giảm nghèo, thu hẹp dần khoảng cách mức sống giữa thành thị và nông thôn, xây dựng xã hội văn minh, thể hiện bản chất ¬ưu việt của chế độ ta. Chính phủ đã cùng một số bộ, ngành đề ra nhiều chính sách giúp đỡ ng¬ười nghèo khắc phục khó khăn, làm ăn có hiệu quả, góp phần xoá đói giảm nghèo, thu hẹp khoảng cách giàu nghèo.Vì lí do đó chính phủ đã thành lập ngân hàng chính sách xã hội trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng phục vụ ng¬ười nghèo nhằm góp phần thực hiện mục tiêu quốc gia về xoá đói giảm nghèo. Vì vậy với những kiến thức đã học tại trường và kết hợp với thời gian được nghiên cứu , học hỏi thực tế tại phòng giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ đã khuyến khích tôi viết đề tài : “ Hoàn thiện mô hình hoạt động của NHCSXH Cẩm Thuỷ- Thanh Hoá “Đây là đề tài có ý nghĩa thiết thực gắn bó với mục tiêu xoá đói giảm nghèo của quốc gia nói chung và của địa phương vốn là một huyện miền núi, có tỉ lệ Hộ nghèo cao của tỉnh Thanh Hoá. Trong lĩnh vực nghiên cứu của đề tài còn rất nhiều vấn đề cần đặt ra, nhưng vì thời gian nghiên cứu và trình độ có hạn nên bài viết còn nhiều khiếm khuyết. Vì vậy em mong thầy cô và các bạn đọc góp ý sửa chữa giúp em hiểu biết rõ hơn về hệ thống Ngân Hàng nói chung và đặc biệt là Ngân hàng chính sách xã hội núi riêng. Em xin chân thành cảm ơn. 2. Mục đích yêu cầu Nghiên cứu chuyên đề nhằm đóng góp những luận cứ, đề xuất các quan điểm và quy mô hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với người nghèo tại huyện Cẩm Thuỷ. Thực tiễn cho thấy chính sách tín dụng ưu đãi người nghèo có hiệu quả thiết thực, góp phần ổn định và phát triển chính sách đúng đắn của đảng và Nhà nước về chương trình quốc gia xoá đói giảm nghèo. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Phòng giao dịch Ngân hàng CSXH được thành lập theo quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 15/6/2003 của Tướng chính phủ trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng phục vụ người nghèo để thực hiện chính sách tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách như: cho vay hộ nghèo, cho vay hộ SXKD khó khăn ở vùng sâu vùng xa, cho vay giải quyết việc làm, cho vay học sinh sinh viên, các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài và các đối tượng khác, khi có quyết định của chính phủ. Đây là một vấn đề nghiên cứu mới để mở rộng mô hình hoạt động cho đối tượng vay vốn là hộ gia đình nghèo trước đây và hiện nay. 4. Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề vận dụng tổng hợp kết quả từ tư liệu hoạt động của NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ cung cấp. Sử dụng các phương pháp lý luận, phân tích tổng hợp, lịch sử ra đời của NHCSXH và hệ thống các chức năng của NHCSXH Cẩm Thuỷ dùng phương pháp điều tra, thống kê, phân tích tình hình hoạt động của phòng giao dịch NHCSXH huyện. 5. Nội dung chuyên đề gồm 3 chương Chương 1: Tổng quan về phòng giao dịch của NHCSXH Cẩm Thuỷ Chương 2: Thực trạng hoạt động của phòng giao dịch của NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ Chương3 : Giải pháp hoàn thiện mô hình hoạt động của NHCSXH Cẩm thuỷ Mong rằng, một số lý luận cũng như thực tiễn về mô hình hoạt động các chương trình tín dụng cho vay xoá đói giảm nghèo trong bài viết có thể phần nào đóng góp một phần nhỏ giúp cho NHCSXH mở rộng hơn lĩnh vực cho vay đến các hộ gia đình nghèo, đồng thời giúp cho cuộc sống không còn đói nghèo. Trong quá trình hoàn thiện đề tài, được sự hướng dẫn cùng với sự chỉ bảo tận tình của anh Nguyễn Quang vinh tổ trưởng tổ tín dụng cùng các thành viên trong phòng tại NHCSXH Cẩm Thuỷ đã giúp em hoàn thành chuyên đề này. Tôi xin chân thành cảm ơn !
mục lục 2.1 Quá trình hình thành phát triển NHCSXH: 2.2 Các chơng trình tín dụng thực NHCSXH: 12 2.3 Các tác động mô hình phòng giao dịch NHCSXH: 38 Chơng 3:giải pháp hoàn thiện mô hình hoạt động nhcsxh - cẩm thuỷ 40 3.1 hoàn thiện phơng thức cho vay: 40 3.2 Xác định nhiệm vụ tổ chức hội cấp xã: 43 3.3 Xác định chức chi nhánh NHCSXH - huyện Cẩm thuỷ: 44 3.4 Quy trình phần mềm giao dịch lu động cấp xã: 45 Kết luận 52 Danh mục tài liệu tham khảo .53 LờI Mở ĐầU 1.tính cần thiết đề tài Đất nớc phải chịu ảnh hởng lớn chiến tranh chống giặc ngoại xâm (gần 100 năm đô hộ thực dân Pháp 20 năm chống Mỹ) nớc có tới 80% dân số sống nông nghiệp, Đảng Nhà nớc ta có nhiều sách kinh tế quan trọng đắn nên thúc đẩy kinh tế đất n ớc tăng trởng với tốc độ cao song xuất phát điểm kinh tế thấp nên tụt hậu nhiều so với n ớc giới Tình trạng nghèo đói cá biệt mà tợng phổ biến, đặc biệt vùng nông thôn miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa Chính chơng trình xoá đói giảm nghèo mục tiêu quan trọng hàng đầu mà đảng nhà nớc ta đề Nghị đại hội đảng toàn quốc lần thứ IX đề mục tiêu xóa đói giảm nghèo, thu hẹp dần khoảng cách mức sống thành thị nông thôn, xây dựng xã hội văn minh, thể chất u việt chế độ ta Chính phủ số bộ, ngành đề nhiều sách giúp đỡ ngời nghèo khắc phục khó khăn, làm ăn có hiệu quả, góp phần xoá đói giảm nghèo, thu hẹp khoảng cách giàu nghèo.Vì lí phủ thành lập ngân hàng sách xã hội sở tổ chức lại Ngân hàng phục vụ ngời nghèo nhằm góp phần thực mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo Vì với kiến thức học trờng kết hợp với thời gian đợc nghiên cứu , học hỏi thực tế phòng giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ khuyến khích viết đề tài : Hoàn thiện mô hình hoạt động NHCSXH Cẩm Thuỷ- Thanh Hoá Đây đề tài có ý nghĩa thiết thực gắn bó với mục tiêu xoá đói giảm nghèo quốc gia nói chung địa phơng vốn huyện miền núi, có tỉ lệ Hộ nghèo cao tỉnh Thanh Hoá Trong lĩnh vực nghiên cứu đề tài nhiều vấn đề cần đặt ra, nhng thời gian nghiên cứu trình độ có hạn nên viết nhiều khiếm khuyết Vì em mong thầy cô bạn đọc góp ý sửa chữa giúp em hiểu biết rõ hệ thống Ngân Hàng nói chung đặc biệt Ngân hàng sách xã hội núi riêng Em xin chân thành cảm ơn Mục đích yêu cầu Nghiên cứu chuyên đề nhằm đóng góp luận cứ, đề xuất quan điểm quy mô hoàn thiện hoạt động tín dụng ngời nghèo huyện Cẩm Thuỷ Thực tiễn cho thấy sách tín dụng u đãi ngời nghèo có hiệu thiết thực, góp phần ổn định phát triển sách đắn đảng Nhà nớc chơng trình quốc gia xoá đói giảm nghèo Đối tợng phạm vi nghiên cứu Phòng giao dịch Ngân hàng CSXH đợc thành lập theo định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 15/6/2003 Tớng phủ sở tổ chức lại Ngân hàng phục vụ ngời nghèo để thực sách tín dụng ngời nghèo đối tợng sách nh: cho vay hộ nghèo, cho vay hộ SXKD khó khăn vùng sâu vùng xa, cho vay giải việc làm, cho vay học sinh sinh viên, đối tợng sách lao động có thời hạn nớc đối tợng khác, có định phủ Đây vấn đề nghiên cứu để mở rộng mô hình hoạt động cho đối tợng vay vốn hộ gia đình nghèo trớc Phơng pháp nghiên cứu Chuyên đề vận dụng tổng hợp kết từ t liệu hoạt động NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ cung cấp Sử dụng phơng pháp lý luận, phân tích tổng hợp, lịch sử đời NHCSXH hệ thống chức NHCSXH Cẩm Thuỷ dùng phơng pháp điều tra, thống kê, phân tích tình hình hoạt động phòng giao dịch NHCSXH huyện Nội dung chuyên đề gồm chơng Chơng 1: Tổng quan phòng giao dịch NHCSXH Cẩm Thuỷ Chơng 2: Thực trạng hoạt động phòng giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ Chơng3 : Giải pháp hoàn thiện mô hình hoạt động NHCSXH Cẩm thuỷ Mong rằng, số lý luận nh thực tiễn mô hình hoạt động chơng trình tín dụng cho vay xoá đói giảm nghèo viết phần đóng góp phần nhỏ giúp cho NHCSXH mở rộng lĩnh vực cho vay đến hộ gia đình nghèo, đồng thời giúp cho sống không đói nghèo Trong trình hoàn thiện đề tài, đợc hớng dẫn với bảo tận tình anh Nguyễn Quang vinh tổ trởng tổ tín dụng thành viên phòng NHCSXH Cẩm Thuỷ giúp em hoàn thành chuyên đề Tôi xin chân thành cảm ơn ! CHơNG 1: tổng quan phòng giao dịch nhcsxhhuyện cẩm thuỷ 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHCSXH: * Sự đời NHCSXH:: Vào năm cuối kỷ XX đầu kỷ XXI từ Việt Nam gia nhập WTO lĩnh vực tài chính, Ngân hàng phát triển mạnh mẽ Tính tới thời điểm Việt Nam có ngân hàng thơng mại cổ phần quốc doanh, 35 ngân hàng cổ phần, 37 chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, ngân hàng liên doanh,đòi hỏi hệ thống tín dụng Việt Nam phải nhanh chóng cấu lại hệ thống ngân hàng, tách tín dụng sách khỏi tín dụng thơng mại cho phù hợp với thông lệ quốc tế Nhà nớc cấu lại hệ thống ngân hàng Ngày 04/10/2002, phủ ban hàng nghị định số 78/2002/ NĐ-CP tín dụng ngời nghèo đối tợng sách khác Cùng ngày, Thủ tớng phủ ký ban hành định số 131/2002/QĐ-TT thành lập Ngân hàng sách xã hội ( viết tắt NHCSXH) tên giao dịch quốc tế : Viêt Nam Bank For Social Polices (VBSP) để thực tín dụng u đãi hộ nghèo đối tợng sách ,trên sở tổ chức lại ngân hàng phục vụ ngời nghèo đợc thành lập hoạt động từ tháng 8/ 1995 từ phòng giao dịch thuộc chi nhánh ngân hàng đợc thành lập điển hình đời phòng giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ đợc thành lập 15/6/2003 với phơng châm tổ chức thêm ngân hàng phục vụ cho ngời nghèo huyện vùng sâu, vùng xa * Sự phát triển phòng giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ: NHCSXH tổ chức tín dụng Nhà Nớc , hoạt động ví mục tiêu xoá đói giảm nghèo , phát triển kinh tế ổn định xã hội , không mục tiêu lợi nhuận , đợc Nhà nớc cấp giao vốn nhắm đảm bảo khả toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% Không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, đợc miễn thuế khoản phải nộp cho Ngân sách nớc , đợc thực nghiệp vụ nh : Huy động vốn, cho vay, toán ngân quỹ đợc nhận vốn uỷ thác cho vay u đãi quyền địa phơng, tổ chức phi phủ để trực tiếp cho vay u đãi hộ nghèo, học sinh , sinh viên có hoàn cảnh khó khăn học đại học , cao đẳng , trung học chuyện nghiệp , đối tợng cho vay giải việc làm ,các đối tợng sách lao động có thời hạn nớc ,cho vay hội đồng bào dân tộc thiểu số đối tợng sách khác NHCSXH có hệ thống toán nộ tham gia hệ thống liên ngân hàng nớc, mục tiêu thực dịch vụ Ngân hàng toán ngân quỹ, nghiệp vụ ngoại hối, phù hợp với điều kiện thực tế NHCSXH có máy quản lý điều hành thống phạm vi nớc pháp nhân có vốn điều lệ ( vốn điều lệ ban hành 5000tỷ đồng )có tài sản ,có dấu hệ thống giao dịch từ trung ơng đến địa phơng Thời hạn hoat động 99 năm 1.2 Chức , nhiệm vụ NHCSXH: _Tổ chức vốn huy động nớc nớc ,của tổ chức tầng lớp dân c bao gồm : tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn theo định phủ _Phát hành trái phiếu đợc phủ bảo lãnh , chứng tiền gửi giấy tờ có giá khác _Tiếp nhận, quản lý, sử dụng bảo tồn nguồn vốn phủ dành cho trơng trình tín dụng xoá đói giảm nghèo chơng trình khác _Tiếp nhận nguồn vốn uỷ thác cho vay u đãi quyền đại phơng, tổ chức, cá nhân nớc nớc vay theo chơng trình dự án địa phơng _Mở tài khoản tiền gửi toán cho tất khách hàng nớc nớc _NHCSXH đợc thực dịch vụ ngân hàng toán ngân quỹ: + Cung ứng phợng tiện toán + Thực dịch vụ toán nớc + Thực dịch vụ thu hộ , chi hộ tiền mặt không tiền mặt + Các dịch vụ khác theo quy định thống đốc ngân hàng nhà nớc _cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực chơng trình mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo ổn định xã hội *Đối tợng phục vụ NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ: NHCSXH huyện thực tín dụng u đãi ngời nghèo đối tợng sách khác gồm : Hộ nghèo: _ Hộ sản xuất kinh doanh xã đặc biệt khó khăn miền núi, vùng sâu, vùng xa: lãi suất cho vay 0,9%/ tháng Lãi suất nợ đợc tính 130% lãi suất cho vay _ Hộ nghèo : lãi suất cho vay 0,65%/ tháng Lãi suất nợ hạn đợc tính 130% lãi suất cho vay Cho vay học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn học đại học, cao đẳng, trung cấp chuyên nghiệp học nghề : _ Cho vay học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn: lãi suất cho vay 0,5%/tháng Lãi suất nợ hạn đợc tính 130% lãi suất cho vay Các đối tợng cần vay vốn để giải quyêt việc làm: _ Các tổ chức sản xuất thơng binh, ngời tàn tật : 0,5%/ tháng nợ hạn tính 130% Các đối tợng sách lao động có thời hạn nớc 0,65%/tháng Các đối tợng khác theo định phủ: _ Cho vay hộ nghèo đặc biệt khó khăn làm nhà trả chậm có lãi suất 3%/ năm _ Cho vay nớc vệ sinh môi trờng lãi suất 0,9%/tháng, nợ hạn tính 130% Từ chức năng, nhiệm vụ đợc giao cho thấy NHCSXH cẩm Thuỷ ngân hàng đặc thù phủ, hoạt động lĩnh vực xoá đói giảm nghèo, có nhiều điểm khác biệt so với ngân hàng thơng mại : _ Hoạt động không mục đích lợi nhuận _ Khách hàng hộ gia đình nghèo, đối tợng sách gặp khó khăn thiếu thốn sống không đủ điều kiện để vay vốn từ ngân hàng thơng mại, đối tợng sinh sống xã thuộc vùng khó khăn ( theo định số 30/2007/QĐ-TTg ngày 5/3/2007 Thủ tớng Chính phủ) _ Phơng thức cho vay : NHCSXH huyện thực phơng thức cho vay uỷ thác phần qua tổ chức trị xã hội, thông qua tổ tiết kiệm vay vốn với thủ tục đơn giản, chấp tài sản, ngời vay đựoc nhận vốn vay,trả nợ trả lãi, gửi tiết kiệm điểm giao dịch xã _ Sự u đãi tín dụng đợc thể thủ tục vay vốn, mức cho vay, thời hạn cho vay ngời vay khoản lệ phí nào, chế xử lý nợ rủi ro kịp thời 1.3 Vai trò NHCSXH: Vai trò tín dụng ngân hàng hộ nghèo đối tợng sách khác: Với nhiều hình thức khác NHCSXH Cẩm Thuỷ vừa ngời chuyển tải vốn, vừa ngời chuyển tải sách đầu t Đảng Chính phủ cho ngời nghèo đối tợng sách khác thông qua nguyên tắc tín dụng NHCSXH Bởi lẽ có nhiều nguyên nhân dẫn đến tợng đói nghèo kinh tế thị trờng, nguyên nhân chủ yếu gây nên tợng đói nghèo nớc nói chung huyên cẩm thuỷ nói riêng thiếu vốn để thực nhu cầu sản xuất kinh doanh thiếu kiến thức làm ăn Vốn, kỹ thuật, kiến thức sản xuất kinh doanh yếu tố quan trọng giúp ngời nghèo thoát khỏi đói nghèo Do vốn thiếu dẫn đến đẩy ngời nghèo vào tình luẩn quẩn không đủ ăn, phải làm thuê cuốc mớn , vay nặng lãi , cầm cố ruộng đất tài sản có đợc để đảm bảo cho sống hàng ngày Nguy nghèo đói tình trạng đe doạ Mặt khác thiếu hiểu biết kiến thức làm ăn, t chậm hiểu bảo thủ với nhiều phơng thức lối làm ăn cổ hủ Không biết áp dụng kỹ thuật để tăng sản lơng thực nhằm hạn chế thu nhập, cải thiện đời sống xoá đói giảm nghèo cho hộ gia đình Từ tình hình thực tiễn trên, tín dụng NHCSXH vào sống có vai trò nh ngời bà đỡ giúp nhân dân vùng khó khăn phát triển nhanh chóng xoá đợc đói, giảm đợc nghèo vơn lên khá, làm giàu cách vững * Giúp đỡ ngời nghèo vợt qua nghèo đói : Nguyên nhân dẫn đến tình trạng nghèo đói nh : già yếu, sức lao động, sinh đẻ cháu nhiều, mắc tệ nạn xã hội, thiếu kiến trức sản xuất kinh doanh, không đợc đầu t thiên tai lũ lụt nhng thực tế Việt Nam chất ngời nông dân tính tiết kiệm cần cù, nhng đói nghèo vốn để sản xuất, tổ chức kinh doanh Bởi vốn điều kiện tiên quyết, động lực giúp họ vợt qua khó khăn để thoat khỏi đói nghèo Vì có vốn tay, với chất cần cù chịu khó sức lao động họ biết mua sắm vật t, phân bón, giống để sản xuất thâm canh tạo suất, lơng thực, sản phẩm hàng hoá cao hơn, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nên kinh tế huyện có nhiều bớc tiến rõ rệt * tạo điều kiện cho ngời nghèo vay nặng lãi, hoàn thiện mô hình hoạt động tiện ích : Đời sống nhân dân bấp bênh không đủ vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh tiền trang trải cho học đại học, cao đẳng họ ngời chịu thiệt thòi nhiều lơng thực làm nh : lúa, ngô, khoai, sắn chủ nợ cho vay nặng lãi NHCSXH Cẩm Thuỷ đời nhằm ngăn chặn cho vay nặng lãi khu vực nông thôn, công cụ kinh tế thực vai trò điều tiết Nhà nớc kinh tế thị trờng đến đối tợng dễ bị tổn thơng công cụ đòn bẩy kinh tế kích thích ngời nghèo đối tợng sách khác có điều kiện sản xuất, cải thiện sống, tự vơn lên khẳng định vị xã hội Chính NHCSXH huyện đa nguồn vốn u đãi phủ đến tận tay ngời nghèo với số lợng khách hàng lớn chủ nợ cho vay nặng lãi thị trờng hoạt động * Giúp ngời nghèo nâng cao kiến thức tiếp cận với thị trờng, có điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế thị trờng: Đẩy mạnh xoá đói giảm nghèo, khuyến khích ngời dân vơn lên làm giàu đáng , giúp đỡ ngời nghèo thoát khỏi cảnh nghèo đói bớc giả Cung ứng vốn cho ngời nghèo theo chơng trình khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ng với mục tiêu sản xuất kinh doanh, thông qua kênh tín dụng u đãi thu hồi vay lãi buộc ngời vay phải biết tính toán nên trồng gì, nuôi gì, làm nghề để có hiệu kinh tế cao Để làm đợc nh họ phải tìm hiểu học hỏi kỹ thuật sản xuất, suy nghĩ quản lý từ tạo cho họ tính động sáng tạo lao động sản xuất, tích luỹ nhiều kinh nghiệm công tác quản lý kinh tế Mặt khác lực lợng nhân dân đông đảo, số đông ngời nghèo chiếm tỷ lệ lớn nên tạo nhiều sản phẩm hàng hoá thông qua việc trao đổi thị trờng nh : xuất gạo, xuất cà phê, hạt điều làm cho họ tiếp cận đợc với kinh tế thị trờng cách trực tiếp * Góp phần vào việc chuyển đổi cấu kinh tế nông nghiệp , nông thôn thực việc phân công lại lao động xã hội: Nông nghiệp tảng để lên sản xuất hàng hoá lớn đòi hỏi phải có khoa học kỹ thuật tiên tiến vào sản xuất Đó chuyển đổi cấu trồng, vật nuôi đa loại giống , chất lợng có suất cao để áp dụng vào thực tiễn sản xuất đợc thực diện rộng Để đợc nh cần có hỗ trợ bên vốn đầu t lớn, thực chơng trình khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ng họ có nhiều vốn có khả thực đợc chơng trình Bởi vậy, thông qua công tác tín dụng đầu t cho ngời nghèo trực tiếp góp phần nâng cao hiệu dịch chuyển cấu kinh tế nông thôn đợc áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh, tạo nghành nghề nông nghiệp trực tiếp góp phần vào việc phân công lại lao động nông nghiệp lao động xã hội * Cung ứng vốn cho ngời nghèo xây dung nông thôn : Xoá đói giảm nghèo nhiệm vụ cấp bách Đảng Chính phủ , toàn dân , cấp, nghành Tín dụng cho ngời nghèo thông qua quy định nghiệp vụ cụ thể nh xét ngời đợc vay vốn, việc lập quỹ đầu t cho vay ngời nghèo đối tợng sách vay vốn u đãi, phục vụ cho sản xuất kinh doanh, đặc biệt thu hồi nợ đến hạn để tái đầu t quay vòng vốn, tạo tham gia phối hợp quản lý vốn chặt chẽ đoàn thể trị- xã hội, cấp uỷ, quyền có tác dụng: _ Tăng cờng hiệu lực quyền lãnh đạo, đạo công tác giải ngân địa phơng _ Tạo gắn bó đoàn viên tổ chức hội để hớng dẫn giúp đỡ kỹ thuật sản xuất , kinh nghiệm quản lý kinh tế gia đình quyền lợi tổ chức hội thông qua việc vay vốn _ Tơng trợ lẫn tạo điều kiện cho ngời vay vốn có hoàn cảnh gần gũi, nêu cao tinh thần tơng thân, tơng giúp đỡ lãn tăng cờng tình làng nghĩa xóm tạo niềm tin dân đới với Đảng Nhà nớc _ Kết phát triển kinh tế làm đời sống kinh tế nông thôn bớc phát triển tốt, hạn chế đợc mặt tiêu cực, chất lợng tín dụng ngày đợc nâng cao, đồng vốn đầu t cho vay hộ nghèo đối tợng sách quản lý sử dụng hiệu quả, an toàn, đối tợng, phù hợp với định hớng phát triển kinh tế - xã hội mục tiêu xoá đói giảm nghèo nông thôn Đảng Nhà nớc ta 1.4 Đặc điểm NHCSXH: NHCSXH tổ chức tín dụng Nhà nớc, hoạt động không lợi nhuận, thực cho vay với lãi suất điều kiện u đãi, mục tiêu chủ yếu xoá đói giảm nghèo Lãi suất cho vay NHCSXH từ 0,25%/ tháng đến 0,65%/ tháng, thấp lãi suất NHTM Các mức lãi suất u đãi Thủ tớng phủ định cho thời kỳ, chênh lệch lãi suất huy động cho vay, đợc Bộ Tài Chính cấp bù, tổn thất cho vay, sau bù đắp quỹ dự phòng, chi phí NHCSXH đợc Bộ Tài Chính cấp Bởi tổ chức tín dụng thực hoạt động tín dụng ngân hàng thực ngời nghèo đối tợng sách khác Một số đặc điểm phòng giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ Cẩm thuỷ huyện trung du miền núi có địa bàn rộng 19 xã thi trấn , có 15 xã vùng khó khăn nên tổng số d nợ đến ngày 31/12/2010 : 59.996 triệu đồng, 9.031 hộ tăng so với đầu năm 953 hộ Trong đó: _ D nợ cho vay hộ nghèo :48.653 triệu đồng chiếm 98,9% kế hoạch năm _ D nợ cho vay giảiquyết việc làm : 1.431 triệu đồng, đạt 96% kế hoạch năm _ D nợ cho vay học sinh, sinh viên : 153 triệu đồng , đạt 39% kế hoạch năm _ D nợ cho vùng khó khăn : 6.826 triệu đồng, đạt 97% kế hoạch năm _ D nợ cho vay xuất lao động : 2.933 triệu đồng, đạt 90% kế hoạch năm Để đạt đợc kết trên, NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ có mối quan hệ tốt với tổ chức hội nh hàng tháng Ngân hàng với tổ chức hội , tổ tiết kiệm vay vốn họp bàn giao định kỳ để rút kinh nghiệm , đánh giá tình hình hoạt động tổ Nêu lên khó khăn vớng mắc tồn để có biện pháp xử lý phối hợp với tổ chức hội đa vốn cách hiệu đến ngời đợc thụ hởng Hàng năm NHCSXH huyện phối hợp với tổ chức hội kiểm tra, giám sát hoạt động tổ TK&VV NHCSXH Cẩm Thuỷ phối hợp với tổ chức hội tập huấn nghiệp vụ uỷ thác cho cán tổ chức hội ban quản lý tổ tiết kiệm vay vốn Tuy nhiên thuận lợi NHCSXH gặp nhiều khó khăn nh: D nợ cao, địa bàn rộng, cán đặc biệt đội ngũ cán Tổ trởng tổ tiết kiệm vay vốn hạn chế nghiệp vụ tín dụng công tác tổ chức , tuyên truyền , vận động nên việc quản lý vốn vay cha đợc chặt chẽ hiệu cao; Huyện Cẩm Thuỷ huyện miền núi giao thông lại khó khăn nên ảnh hởng tới việc giao dịch nắm bắt kịp thời thông tin xã; Trình độ nhận thức ngời dân hạn chế trình làm thủ tục hồ sơ vay vốn gặp nhiều khó khăn, cán tín dụng kiểm tra hồ sơ phải làm lại nhiều lần CHơNG 2: thực trạng hoạt động chi nhánh NHCSXH- Cẩm Thuỷ 2.1 Quá trình hình thành phát triển NHCSXH: * Vị trí địa lý : Cẩm thuỷ huyện miền núi tỉnh Thanh Hoá Có diện tích đất tự nhiên là: 42.411ha,trong đất xản suất nông nghiệp 23.839ha, Diện tích cha sử dụng 15.432 ha, chủ yếu diện tích sông núi đá Trên địa bàn có tuyến đờng giao thông quốc lộ tịnh lộ qua Có dân tộc sinh sống kinh (45%) ,mờng (52%)và Dao (3%).Dân c phân bố dọc theo hai triền sông Mã Toàn huyện có 19xã thị trấn , cõ 15 xã thuộc vùng khó khăn Số hộ nghèo đầu năm 2009 5.624 hộ =22,4%, đến cuối năm 5,2120 hộ =21% * Về kinh tế- trị : cấu kinh tế nông nghiệp chiếm tỉ trọng lớn, thu nhập thấp không ổn định nên năm có phận lao động d thừa làm ăn xa Số hộ thoát nghèo năm hạn chế tình trạng tái nghèo nhiều tiềm ẩn *Nguyên nhân : _ Tái nghèo chủ yếu dịch bệnh, thiên tai, giá nông lâm lên xuống thất thờng chi phí sản xuất tăng cao _ Bên cạnh tồn nguyên nhân từ phía ngời dân nh : tâm lý trông chờ ỷ lại vào sách xã hội, thiếu nỗ lực tụ vơn lên, trình độ thấp nên tính toán làm ăn, nghề thiếu việc làm Thc hin ch trng ln ca ng v Nh nc v xoỏ gim nghốo, Phũng Giao dch NHCSXH huyn Cẩm thuỷ c thnh lp theo quyt nh s 669/HQT ngy 10/05/2003 ca Hi ng Qun tr NHCSXH Vit Nam S kin ny ó em n nim hy vng cho nhng ngi dõn ni õy, c bit l nhng h nghốo cú c hi c vay phỏt trin kinh t, thoỏt nghốo bng sc lao ng ca chớnh mỡnh v s giỳp , h tr ca Nh nc v thụng qua NHCSXH K t thnh lp, c s quan tõm giỳp ca Ban i din Hi ng qun tr cỏc cp, s phi hp y trỏch nhim ca cỏc cp, cỏc ngnh, cỏc t chc Chớnh tr xó hi, tỡnh hỡnh kinh t ca huyn ó cú nhiu bc phỏt trin tt, n thi im 31/12/2009, s h nghốo l 5.932 h, chim t l 23,06%, bỡnh quõn hng nm t l h nghốo gim trờn 4,5%, i sng nhõn dõn c ci thin rừ rt Tuy nhiờn, quỏ trỡnh hot ng, Phũng Giao dch NHCSXH huyn Cẩm Thuỷ cng gp khụng ớt khú khn, vi iu kin l mt huyn nỳi cú a bn hot ng rng, ton Huyn cú 19 xó v 01 th trn, ú cú 15 xó thuc vựng khú khn, i tng phc v ch yu l ng bo cỏc dõn tc vựng sõu, vựng xa, trỡnh dõn trớ cũn nhiu hn ch, lc lng cỏn b mng, mi cỏn b ph trỏch t n xó, lng cụng vic nhiu Nm 2010 cng l mt nm xy nhiu bin c thiờn tai v ri ro, u nm t rột hi kộo di ó lm cho sn xut nụng nghip b thit hi nghiờm trng, theo thng kờ, t rột hi ó lm cht 619 trõu, bũ, hn 500 rung phi cy li Giỏ c cỏc mt hng phc v sn xut nụng nghip liờn tc gia tng t 1,5 n ln ó lm tng chi phớ u vo cho cỏc h gia ỡnh sn xut nụng nghip; cn bóo s v ó gõy s thit hi khỏ nng n v ngi v ti sn nhõn dõn huyn cẩm thuỷ; cui nm 2009, cỏc mt hng nụng sn nh sn liờn tc gim giỏ ó lm cho ngi dõn Cẩm Thuỷ gp nhiu khú khn v kinh t Do ú cng nh hng rt nhiu n vic thc hin chớnh sỏch tớn dng u ói trờn a bn Nhng cựng vi s c gng vt khú v tõm huyt vi ngi nghốo, Phũng Giao dch NHCSXH Cẩm Thuỷ ó hon thnh cỏc k hoch c giao, thc hin cho vay cỏc chng trỡnh tớn dng nh: Cho vay h nghốo, cho vay nc sch v v sinh mụi trng, cho vay h sn xut kinh doanh vựng khú khn, cho vay hc sinh - sinh viờn, cho vay h ng bo dõn tc thiu s c bit khú khn, cho vay xut khu lao ng, cho vay gii quyt vic lm * V c cu t chc, Phũng Giao dch NHCSXH huyn Cm Thu bao gm 10 ngi Trong ú: _ Giỏm c Phũng Giao dch: ngời đứng đầu chi nhánh, đại diện pháp nhân chịu trách nhiệm pháp lý, đạo điều hành hoạt động chi nhánh, phụ trách công tác kế toán tài kho quỹ _ Phú Giỏm c: ngời đợc giám đốc uỷ quyền, thay mặt giám đốc vắng, công tác tín dụng công tác kiểm tra _ T K toỏn Ngõn qu: gồm 03 ngời có chức tham mu cho Ban lãnh đạo chi nhánh thực nhiệm vụ giao dịch với khách hàng, mở tài khảon cho khách hàng, toán nghiệp vụ phát sinh, thu chi tiền mặt cho khách hàng, thực nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt , lập báo cáo kế toán hàng tháng, hàng năm 40 Chơng 3:giải pháp hoàn thiện mô hình hoạt động nhcsxh - cẩm thuỷ 3.1 hoàn thiện phơng thức cho vay: Thực Điều nghị định số 78/2002/NĐ- CP ngày 10/04/2002 phủ, Ngân hàng CSXH tổ chức trị xã hội (4 tổ chức trị -xã hội gồm: Hội liên hiệp phu nữ, hội nông dân, hội cựu chiến binh, đoàn niên đảng cộng sản hồ chí minh) ký kết văn liên tịch ,văn thoả thuận tổ chức thực uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng sách khcs bao gồm: 3.1.1 ký kết văn bản: * Văn liên tịch: _Ngày 15/4/2003 hội nông dân NHCSXH ký văn liên tịch số 235/VBLT uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng sách khác Hơn năm qua dới lãnh đạo ban thờng vụ Trung ơng hội đợc quan tâm tạo điều kiện cấp uỷ phối hợp chặt chẽ hệ thống nhcsxh cấp hội nông dân thích cựu triển khai , thực đạt đợc kết sau: Một là, công tác uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng sách khác vay vốn trở thánh chơng trình công tác quan trọng hội Đến 100% hội nông dân cấp tỉnh, !00% hội nông dân cấp huyện , ký chơng trình phối hợp với NHCSXH cung cấp 70% số hội cấp xã ký hợp đồng uỷ thác với phòng giao dịch NHCSXH cấp huyện Có nhiều tỉnh có 90% số hội cấp xã ký hợp đồng uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng khác nh: hoá, nghệ an Hai là, cấp hội đạo tổ chức thực tốt nội dung công việc quy trình cho vay, d nợ uỷ thác năm sau cao năm trớc chất lợng tín dụng đợc nâng cao Hội tích cựu với ngân hàng tìm biện pháp thu hồi nợ hạn phát 41 sinh từ trớc nhận bàn giao từ ngân hàng nhà nớc nên tỷ lệ nợ hạn thấp so với thời kỳ đầu uỷ thác, có 14 tỉnh/ TP tỷ lệ nợ hạn dới 1%, có 10 tỉnh có tỷ lệ nợ hạn từ 1% đến 1,5% tiêu biểu hoá (0,44%) Ba là, cấp hội làm tốt công tác tập huấn nghiệp vụ uỷ thác, quy trình vay vốn cán hội, cán tổ tiết kiệm vay vốn , hớng dẫn hộ vay kinh nghiệm sản xuất , quản lý sử dụng vay vốn, chuyển giao ứng dụng khoa học kỹ thuật Bốn là, công tác kiểm tra giám sát đợc cấp hội coi trọng, thông qua công tác kiểm tra đánh giá chất lợng hoạt động tổ tiết kiệm vay vốn nh công tác đạo thực hội cấp nh cấp sở nh hoá tỉnh điển hình _ Ngày 14/4/2003 hội phụ nữ nhcsxh ký văn liên tịch số 213/VBLT đặc biệt coi trọng chất lợng quản lý cho vay, thông qua Đảng, Nhà nớc, quy định ngân hàng cho vay hộ nghèo đối tợng sách khác đợc phổ biến tới tổ phụ nữ thành lập tổ, nhóm tiết kiệm vay vốn , phân loại hộ nghèo, bình xét danh sách vay vốn để đề nghị ngân hàng cho vay Hội phối hợp với ngân hàng tập huấn nghiệp vụ cho 600 ngàn lợt cán hội tổ trởng tôt tiết kiệm vay vốn nhằm cao nghiệp vụ quản lý , đồng thời tổ chức riêng lớp bồi dỡng cho huyện, xã gặp khó khăn , trình độ cán sỏ hạn chế, tỷ lệ nợ hạn cao Sinh hoạt tổ, nhóm dợc cấp hội trì thờng xuyên với nội dung vay vốn , tiết kiệm, hớng dẫn kiến thức sản xuất, chăm sóc sức khoẻ Đã giúp phụ nữ nghèo nâng cao hiểu biết khuyến khích áp dụng kiến thức , khỹ mới, góp phần hạn chế nguyên nhân phổ biến hộ nghèo nh: đông con, tính toán làm ăn Bởi với mô hình nhóm lồng ghép Dân số - sức khoẻ - sinh sản - tín dụng tiết kiệm, nhóm tín dụng gia đình, nhóm vay vốn vệ sinh môi trờngđã kết hợp chặt chẽ việc cung ứng vốn với nâng cao kiến thức , kỹ cho phụ nữ nghèo.vấn đề quan trọng tăng cờng tuyên truyền hớng dẫn phụ nữ kiến thức sản xuất thông qua nghành nông nghiệp phát triển nông thôn tham gia lớp khuyến nông, chuyển giao công nghệ trồng trọt, chăn nuôi, cung cấp giống mới, sử dụng vốn hiệu , hoàn trả vốn hạn Với nỗ lực hội liên hiệp phụ nữ nhcsxh uỷ thác cho vay hộ nghèo triển khai cho địa phong tăng lên từ 1,5 đến 2,5 lần, tăng cao hoá pham vi số tổ tiết kiệm vay vốn tăng từ 44 ngàn lên 122 ngàn tổ với triêu phụ nữ nghèo đợc vay vốn , số d ngàn tỷ đồng chiếm gần 50% tổng d nợ ngân hàng Có tỉnh thành phố có số d nợ 200 tỷ đồng, đặc biệt hoá d nợ 434 tỷ đồng Để đạt đợc kết cần gắn bó chặt chẽ hai nghành cần trách nhiệm cao với chế dịch vụ uỷ thác, mục tiêu chung góp phần hạ tỷ lệ nghèo đói cải thiện đời sống phụ nữ nghèo _ Ngày 18/8/2003 hội cựu chiến binh NHCSXH ký văn liên tịch số 1099/VBLT uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng sách khác _ Ngày 25/4/2003 Đoàn niên NHCSXH ký văn liên tịch số 42 283/VBLT uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng sách khác * Văn thoả thuận: Sau NHCSXH ký văn liên tịch với tổ chức hội, NHCSXH ký văn thoả thuận với tổ chức hội việc thực uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng sách khác Tuy nhiên, năm triển khai thực phát sinh số bất cập nên tổ chức hội NHCSXH ký lại văn thoả thuận cụ thể sau: _ Ngày 15/11/2006 ký văn thoả thuận số 2796/VBTT với Hội CCB _ Ngày 15/11/2006 ký văn thoả thuận số 2795/VBTT với Đoàn niên _ Ngày 27/11/2006 ký văn thoả thuận số 2912/VBTT với Hội phụ nữ _ Ngày 04/12/2006 ký văn thoả thuận số 2976/VBTT với Hội nông dân Nội dung văn thoả thuận với tổ chức hội tập trung thống nh: +) nhằm đào tạo điều kiện cho hội viên triển khai sản xuất kinh doanh, dịch vụ, tiêu dùng nhằm nâng cao thu nhập, cải thiện mức sống +) giúp đỡ hội viên nâng cao tinh thần đoàn kết, hợp tác, giúp đỡ lẫn việc sử dụng vốn vay mục đích, có hiệu quả, hoàn trả nợ vay( gốc, lãi ) đầy đủ, kỳ hạn cam kết với ngân hàng cho vay +) Mở rộng đầu t phát triển nông nghiệp, nông thôn, nâng cao lực tài thơng hiệu +) Xây dựng chơng trình , kế hoạch, ban hành văn đạo, hớng dẫn, tổ chức thực đầy đủ nội dung thoả thuận trách nhiệm quyền hạn bên thời gian thích hợp 3.1.2 Các chơng trình tín dụng uỷ thác cho tổ chức hội: _ Chơng trình cho vay hộ nghèo _ Chơng trình cho vay học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn _ Cho vay dự án phát triển nghành lâm nghiệp tỉnh miền trung _ Cho vay chơng trình nớc vệ sinh môi trờng nông thôn theo định số 62/QĐ-TTg ngày 16/4/2004 thủ tớng phủ _ Chơng trình cho vay hộ sản xuất kinh doanh vùng khó khăn theo định số 31/2007/QĐ-TTg ngày 5/3/2007 ( ngời vay đến 30 triệu đồng) _ Cho vay hộ đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn theo định số32/2007/QĐ-TTg ngày 5/3/2007của thủ tớng phủ _ Cho vay hộ đồng bào dân tộc thiểu số di dân thực sách định canh, định c giai đoạn 2007-2010 theo định số 33/2007/QĐ-TTg ngỳ 5/3/2007 củ thủ tớng phủ _ Cho vay theo định số 212/2006/QĐ-TTg ngày 20/9/2006 cu thủ tớng phủ tín dụng sở sản xuất, kinh doanh, dịch vụ doánh nghiệ sử dụng ngời lai động ngời sau cai nghiện ma tuý, ( uỷ thác ngời vay hộ gia đình ) Từ chơng trình trên, tính đến NHCSXH uỷ thác đợc chơng trình 43 tín dụng cho tổ chức hội 3.1.3 Nội dung công việc NHCSXH uỷ thác cho tổ chức hội: Tại hầu hết NHCSXH Việt Nam nay, có quy trình uỷ thác cho tổ chức Hội thực 06 nội dung công việc, cụ thể nh sau: Một là, tổ chức họp đối tợng vay vốn thuộc diện thụ hởng sách tín dụng có u đãi Chính phủ Thông báo phổ biến chơng trình sách tín dụng có u đãi phủ đến hộ nghèo đối tợng sách khác đến tận huyện cẩm thuỷ xã lân cận khác Hai là, hớng dẫn việc thành lập tổ tiết kiệm vay vốn (TK&VV) theo định số 783/QĐ-HĐQT ngày 29/34/2003 NHCSXH Chỉ đạo hớng dẫn ttổ để kết nạp tổ viên, bầu ban quản lý tổ, xây dựng quy ớc hoạt động tổ , bình xét công khai hộ có nu cầu vay vốn đủ điều kiện vay đa vào danh sách hộ gia đình đề nghị vay vốn theo( mẫu số 03 ) theo quy định nghiệp vụ cho vay chơng trình , trình UBND huyện Cẩm Thuỷ phê duyệt đề nghị ngân hàng cho vay Ba là, nhận thông báo kết phê duyệt danh sách hộ gia đình cho vay cho tổ TK&VV thông báo đến hộ gia đình đợc vay vốn Bốn là, kiểm tra đôn đốc hoạt đông tổ TK&VV,phối hợp với ban quản lý đôn đốc ngời vay trả nợ gốc, lãi theo định kỳ thoả thuận thông báo cho NHCSXH cho vay trờng hợp sử dụng vốn rủi ro nguyên nhân khách quan( thiên tai, dịch bệnh, chết tích)rủi do nguyên nhân chủ quan nh: sử dụng vốn sai mục đích để có biẹn pháp xử lý kịp thời phối hợp với NHCSXH quyền địa phơng huyện Cẩm Thuỷ xử lý trờng hợp nợ hạn hớng dẫn hộ vay lập hồ sơ đề nghị xử lý rủi ro nguyên nhân khách quan( có) Năm là, đạo giám sát Ban quản lý tổ TK&VV việc: _ Đôn đốc tổ viên đem tiền đến điểm giao dịch NHCSXH để trả nợ gốc theo kế hoạch trả nợ thoả thuận _Thực việc thu lãi, thu tiền tiết kiệm ( tổ TK&VV đợc NHCSXH uỷ nhiệm thu) đạo Ban quản lý tổ TK&VV đôn đốc tổ viên đem tiền đến điểm giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ để trả lãi , gửi tiết kiệm ( có) theo định kỳ thoả thuận Sáu là, Theo dõi hoạt động tổ tiết kiệm vay vốn thực điều khoản hợp đồng uỷ nhiệm ký với NHCSXH Tổ chức tập huấn nghiệp vụ uỷ thác cho cán tổ chức hội, ban quản lý TK&VV để hoàn thành công việc uỷ thác cho vay 3.2 Xác định nhiệm vụ tổ chức hội cấp xã: Đây hình thức trực tiếp thực thi nhiệm vụ cho vay NHCSXH phải thực đầy đủ công đoạn quy trình cho vay chi tiết cụ thể nh sau: _ đạo thành lập tổ tiết kiệm vay vốn (TK&VV) huyện , xã _ Lựa chọn tổ TK&VV đủ điều kiện đề nghị NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ cấp nhận làm uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tợng sách khác _ Tổ chức cán chuyên trách theo dõi thực việc uỷ thác cho vay NHCSXH , phải mở sổ theo dõi hoạt động uỷ thác cho vay NHCSXH 44 _ Chỉ đạo tổ TK&VV chủ động kiểm tra , giám sát trình sử dụng vốn vay hộ mục đích xin vay, đôn đốc hộ trả nợ, trả lãi tiền vay đến hạn trả _Tổ chức Hội cấp xã phải chủ động xây dựng kế hoạch kiểm tra năm phải kiểm tra 100% hoạt động TK&VV Ngoài ra, phải tổ chức kiểm tra đột xuất cần thiết tổ chức đối chiếu công khai đến hộ vay vốn năm lần _ Phối hợp với NHXCSXH huyện Cẩm thuỷ tổ chức giao ban theo định kỳ tháng/ lần _ Cứ vào đầu tháng hàng năm , NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ tiến hành đánh giá hoạt động tổ TK&VV để xếp loại tổ để củng cố, đào tạo tập huấn, xếp laọi thi đua hàng năm theo tiêu chí quy định , cụ thể là: + Tổ xếp loại tốt: hoàn thành công việc ký hợp đồng uỷ nhiệm , đó: nợ hạn trớc đế 5% , tỷ lệ thu lãi bình quân /tháng thừ 95% trở lên, nợ( gốc, lãi) bị tham ô, chiếm dụng + Tổ xếp loại khá: hoàn thành công việc ký hợp đồng uỷ nhiệm, đó:nợ nghi nghờ( nợ hạn trớc đây) từ 5%-7% , tỷ lệ thu lãi bình quân/tháng từ 80%-94% , nợ ( gốc,lãi) bị tham ô , chiếm dụng + Tổ xếp loại trung bình: hoàn thành tốt công việc ký hợp đồng uỷ nhiệm, đó: nợ nghi nghờ ( nợ hạn trớc đây) từ 7%-10%, tỷ lệ thu lãi bình quân/ tháng từ 60%-79%, nợ( gốc, lãi ), bị tham ô, chiếm dụng + Tổ xếp loại yếu kém: tổ không đợc xếp loại _ có trách nhiệm quản lý hoạt động tổ TK&VV trực thuộc , ngăn chặn xử lý kịp thời tợng ban lãnh đạo lợi dụng cức vụ để tham ô, chiếm dụng tiền ngời vay thông qua thu nợ, thu lãi _ Thờng xuyên tuyên truyền chủ trơng , sách Đản, Nhà nớc ; giải thích, hớng dẫn nghiệp vụ cho vay NHCSXH đến ngời nghèo , đối tợng sách khác, đến nhân dân quyền địa phơng _ Kết hợp với quan khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ng hớng dẫn giúp ngời nghèo vay vốn sử dụng có hiệu thực lồng ghéo chơng trình dự án tạo công ăn việc làm , tăng thu nhập để xoá đói giảm nghèo _ Cán đợc giao làm công tác uỷ thác cho vay NHCSXH cần hiểu nắm rõ quy định nghiệp vụ cho vay NHCSXH để hoàn thành công việc uỷ thác cho vay không đợc thu tiền ( gốc, lãi, tiền tiết kiệm) tổ viên, không đợc lợi dụng nhiệm vụ đợc giao để tham ô , chiếm dụng,vay kế để ảnh hởng đến ttổ chức hội ,NHCSXH tín nhiệm tổ viên, tổ TK&VV, tổ chức Hội, UBND xã, NHCSXH _ Định kỳ hàng năm , tổ chức Hội phải tổ chức sơ kết , rút kinh nghiệm , biểu dơng điển hình tiên tiến, nêu vớng mắc tồn giải pháp khắc phục 3.3 Xác định chức chi nhánh NHCSXH - huyện Cẩm thuỷ: NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ đời nhằm sử dụng có hiệu nguồn lực tài nhà nớc huy động ngời nghèo đối tợng sách vay u đãi phục vụ sản xuất kinh doanh tạo việc làm, cỉ thiện đời sống, góp phần thực chơng 45 trình mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo ổn định xã hội NHCSXH huyện ngày có chức nhiệm vụ đối tợng phục vụ đợc mở rộng hơn, chế hoạt động tổ chức máy hoàn chỉnh hơn, chỗ dựa lớn ngời nghèo Hiện phòng giao dịch ngân hàng sách xã hội huyện triển khai thực chức nhiệm vụ sau: Về nghiệp vụ huy động vốn: Ngân hàng tổ chức huy động vốn có trả lãi tổ chức tầng lớp dân c bao gồm tiền gửi có kì hạn, không kì hạn; tổ chức huy động tiết kiệm cộng đồng ngời nghèo; đợc nhận nguồn vốn đóng góp tự nguyện lãi không hoàn trả gốc cá nhân tổ chức kinh tế, tổ chức tài tín dụng, tổ chức trị xã hội Về nghiệp vụ cho vay: Cho vay ngăn hạn trung hạn dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cải thiện đời sống, góp phần thực chơng trình mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo, ổn định xã hội Phòng giao dịch NHCSXH huyện phục vụ cho vay đối tợng sau: _ Cho vay hộ nghèo _ Cho vay học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn _ Cho vay vốn giải việc làm _ Cho vay đối tợng sách lao động có thời hạn nớc _ Cho vay hộ sản xuất kinh doanh vùng khó khăn _ Cho vay vệ sinh nớc _ Cho vay hộ đồng bào dân tộc thiểu số - Cho vay hộ nghèo làm nhà Về nghiệp vụ toán ngân quỹ Mở tài khoản tiền gửi toán cho tất khách hàng, NHCSXH có hệ thống toán nội tham gia hệ thống liên ngân hàng nớc NHCSXH đợc thực dịch vụ ngân hàng toán ngân quỹ nh cung ứng phơng tiện toán, thực dịch vụ toán, thực dịch vụ thu hộ chi hộ tiền mặt không tiền mặt Ngoài NHCSXH tiếp tục phối hợp chặt chẽ với cấp uỷ quyền địa phơng, nghành đoàn thể nhận uỷ thác tổ chức tuyên truyền rộng rãi quần chúng nhân dân chủ trơng, sách đảng, Nhà nớc quy định phủ đồng thời hớng dẫn hộ nghèo đối tợng sách sử dụng tiền vay mục đích, cách làm ăn coá hiệu Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát tập trung xử lý nợ hạn tồn đọng, thờng xuyên củng cố hoạt động tổ tiết kiệm vay vốn, trì hoạt động 100% điểm giao dịch, tổ chức giao dịch lịch công bố 3.4 Quy trình phần mềm giao dịch lu động cấp xã: Trong thời gian gần làm quen với hệ thống giao dịch 46 toán điện tử nhờ phát triển mạnh mẽ nghành công nghệ thông tin , viễn thông nhà cung cấp dịch vụ sở hạ tầng truyền thông, ngành Ngân hàng Việt Nam chiếm thị trờng lớn NHCSXH doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực ngân hang, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận , phục vụ ngời nghèo đối tợng sách khác NHCSXH công cụ quan trọng, hữu hiệu công xây dựng phát triển Đảng nhà nứơc Với chức phục vụ đa hoạt động Ngân hàng xuống tận dân, thực giải ngân trực tiếp đến ngời vay đa bớc hoàn thiện nguyên tắc quản lý công khai lĩnh vực tín dụng sách, tạo đièu kiện thuận lợi cho ngời nghèo đối tợng sách tiếp cận với dịch vụ tài Riêng NHCSXH Cẩm Thuỷ thành lập 20 điểm giao dịch lu động xã phờng tổng số thị trấn 19 xã giám đốc tỉnh NHCSXH tỉnh Thanh hoá.NHCSXH hớng dẫn tổ chức hoạt động tổ giao dịch lu động cấp xã triến khai phần mềm phục vụ cho giao dich lu động cấp xã Song với việc triển khai hệ thống NHCSXH Cẩm Thuỷ tiến hàng trang bị máy tính sách tray tới phòng giao dịch hớng dẫn quy trình phần mềm giao dịch lu động xã làm việc máy tính sách tay với mục đích phục vụ cho việc thực giao dich địa bàn xã Từ mục tiêu cụ thể rut đợc khái niệm quy định chung nh sau: 3.4.1 Một số khái niệm quy định chung: 3.4.1.1 Tổ giao dịch lu động: Là nhóm cán tín dụng , kế toán, thủ quỹ,do giám đốc phòng giao dịch phân công thực nhiệm vụ thu, chi nghiệp vụ địa bàn xã theo 2064A ngày 22/4/2007 Tổng Giám đốc Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) 3.4.1.2 Giao dịch cấp xã: Là hoạt động thu, chi nghiệp vụ thực giao dịch tổ giao dịch lu động theo uỷ quyền Giám đốc phòng giao dịch NHCSXH cáp huyện 3.4.1.3 Trung tâm giao dich huyện: Là hoạt động giao dịch, hoạch toán phận kế toán Trụ sở giao dịch NHCSXH cấp huyện 3.4.1.4 Kế toán trung tâm: Bộ phận kế toán phòng giao dịch cấp huyện ,làm nhiệm vụ kiểm soát hạch toán bút toán giao dịch lu động theo quy định văn 2679/NHCS-KT ngày 10/10/2005 việc hớng dẫn hạch toán kế toán tổ giao dịch lu động Phần mềm phục vụ giao dịch lu động cấp xã ( gọi tắt GDXA)đợc xây dựng phá triển sở chơng trình phần mềm kế toán giao dịch (KTGD) để thực công việc sau: _ Giải ngân: phát tiền vay theo hồ sơ chứng từ cho vay (phiếu chi) đợc giám đốc phê duyệt _ Nhận tiền trả nợ gốc , lãi khách hàng đến nộp điểm giao dịch lập 47 chứng từ thu tiền theo chế độ quy định _huy động vốn : nhận tiền gửi tiết kiệm trực tiếp từ khách hàng qua tổ TK&VV theo quy định thống đốc NHCSXH _ Lập chứng từ chi thực chi tiền số điều khoản chi sau: Chi trả hoa hồng cho tổ tiết kiệm vay vốn, chủ dự án ( chơng trình cho vay giai việc làm ), chi tiền thù lao cho cán xã, phờng ; _ tổ chức thu, chi dịch vụ khác đợc giao nhiệm vụ 3.4.2 Phần mềm giao dịch xã: 3.4.2.1 Chơng trình kế toán giao dịch: Chơng trình kế toán giao dịch đợc thực bớc sau: B1: Xuất liệu giao dịch xã VD: Xuất liệu giao dịch lu động ngày 13/7/2010 xã có mã số : 01 Cẩm Sơn, 02 Cẩm Châu, 03 Cẩm Bình B2 : Vào chơng trình với tên ngời sử dụng S mật 123 Mở sổ giao dịch xã, nhập tồn quỹ 200.000.000 đồng B3 : Giải ngân theo tổ B4 : Giải ngân theo cá nhân VD: theo danh sách dới đây: Số tiền giải ngân đợt Mã số khách hàng Họ tên khách hàng Số KU HN02063 Phạm thị Đài HN02063S 4000.000 HN02104 Lý thị Kim HN02104S 4000.000 B5 : Thu nợ lãi cá nhân B6 : Thu nợ thu lãi theo tổ B7 : Chi hoa hồng cha chi cho tổ trởng có mã số tổ trởng B8 : thoái chi hạn khế ớc VD: Khách hàng: Trần Mạnh Quân -mã số :PS590, số tiền: 20.000 B9 : Chi hoa hồng cho vay học sinh, sinh viên tháng tổ :03BTRIEU; 02T13, 01T15, 02T8 B10: hạch toán chi tiền mặt nợ - có với thông tin sau: Số tiền : 240.000 Khách hàng : Nguyễn Văn An , số CMTND 12345678 Địa trởng ban xoá đói giảm nghèo huyện Cẩm Thuỷ Tài khoản Nợ : 851103.01- Chi thù lao cán xã Tài khoản Có: 101201.01 B11: khoá sổ cuối ngày , xuất số liệu trung tâm VD: khoá sổ cuối ngày 13/7/2011 xuất liệu trung tâm B12 : Nhập số liệu giao dịch xã trung tâm B13 : Phục hồi khóa sổ ngày 13/7/2011 sau thêm bút toán : chi thù lao cán huyện Cẩm thuỷ : 240.000 đồng Sau khoá sổ , xuất lại số liệu trung tâm nhập lại số liệu giao dịch xã trung tâm 48 3.4.2.2 Phần mềm giao dịch l động xã: Hiện Việt nam có phần mềm phục vụ giao dịch lu động cẫp xã đợc xây dựng phát triển sở chơng trình phần mềm kế toán giao dịch hoạt động giải ngân, thu nợ, thu lãi, rút tiền tiết kiệm tổ tiết kiệm vay vốn điểm giao dịch lu động để đạt đợc chuẩn cần yêu cầu sau: _ tăng cờng khả kiểm soát cuối ngày trung tâm dịch vụ lu động _ Nâng cao suất lao động, tiết giảm lao động thủ công _ Dễ cài đặt, sử dụng phù hợp với trình độ thành thạo cán tín dụng tham gia giao dịch lu động _ Đồng liệu với liệu phòng giao dịch chi nhánh _ hoạt động ngân hàng đợc công khai hoá, dân chủ hoá chủ trơng, sách tín dụng u đãi phủ ngời nghèo đối tợng khác 3.4.3 Quy trình sử dụng chơng trình giao dịch xã: 3.4.3.1 Xuất liệu giao dịch xã: Căn lịch giải ngân , hồ sơ tín dụng đợc giám đôc phê duyệt vào danh sách vào hộ gia đình nghèo đề nghì vay vốn theo mẫu số 03/CVHN ( đăng ký hồ sơ khế ớc, hồ sơ khách hàng, hồ sơ tài khoản chơng trình kế toán giao dịch trung tâm) Xuất liệu giao dịch xã Cẩm Liên ngày 20/4/2011 vào chơng trình máy tính xách tay với tên ngời sử dụng mật Sau tiến hành mở sổ giao dịch xã ( Nếu phiên giao dịch có giải ngân nhập tiền quỹ đầu ngày 300.000.000 đồng ) 3.4.3.2 Mở đầu ngày giao dịch: Mở sổ đầu ngày giao dịch xã Cẩm Liên có nhiệm vụ nhập số liệu từ tổ đa kế toán giao dịch trung tâm tạo môi trờng cho giao dịch ( tạo file để giao dịch BT,TM, KU, GD,TK ) Chọn menu Đầu ngày mở file Mở sổ đầu ngày, chơng trình hỏi th mục lu liệu xuất giao dịch từ kế toán giao dịch trung tâm, sau chọn th mục kích chọn nút thực Khi chơng trình yêu cầu nhập thông tin sau: - tài khoản tiền mặt tổ lu động - tồn quỹ đầu ngày 3.4.3.3 Thực giao dịch: Trong trình thực giao dịch, nhân viên phòng giao dịch thực chức điểm lu động thực nghiệp vụ sau: * Giải ngân: _ Tổ trởng: Thực nhiệm vụ chịu trách nhiệm đạo chung, tổ chức điều hành đảm bảo, hiệu quả, an toàn hoạt động cuat tổ giao dịch lu động suet trình hoạt động tổ _ Kế toán: thực công việc hớng dẫn hộ ký phiếu, kiểm tra tính hợp lệ hồ sơ, chuẩn bị đủ hồ sơ , chứng từ cần thiết cho phiên giao dịch; 49 + Nhận cập nhập liệu đầu ngày giao dịch vào mát tính xách tay + kiểm quỹ tập hợp đầy đủ chứng từ giao dịch ngày + Chuyển chứng từ chi cho thủ quỹ chi tiền + Làm thủ tục toán cuối ngày với phận kế toán NHCSXH _ Thủ quỹ:+ Nhận chứng từ chi cho kế toán chuyển sang; + Kiểm tra tính hơp lệ , hợp pháp đối chiếu với chứng minh th nhân dân giấy tờ tuỳ thân khác ngời nhận tiền; đầy đủ yếu tố pháp lý tiến hành; + vào sổ quỹ chứng từ chi tiền, + Kê loại tiền chi vào bảng kê loại tiền + Yêu cầu khách hàng ký vào phiếu chi bảng kê + chi tiền cho khách hàng * Thu lãi qua tổ tiết kiệm vay vốn: Giao dịch xã Cẩm Liên tiến hành thu nợ thu lãi tiền mặt nhập liệu vào máy tính xách tay.Kế toán giao dịch lu động vào cột lãi thực thu mẫu 13/TD Của tổ trởng tổ tiết kiệm vay vốn đa tới để thực việc thu lãi theo tổ Sau hoàn tất hạch toán máy tính, in chứng từ thu lãi chuyển cho tổ trởng tố giao dịch lu động kiểm soát chuyển cho thủ quỹ tổ giao dịch lu động thu tiền, muốn thực công việc cần cácn bớc sau: _ Nhập mã số khách hàng sau nhấn enter Ví dụ: Lê Thị Xuyên mã số khách hàng là: NSP151001 _ Nhập số tiền gốc, lãi mà khách hàng trả Ví dụ: Hoàng văn Tiến số tiền gốc triệu, lãi (0.9%) phải trả 45000 đồng _ Nhấn enter để xác nhận _ Nhấn F7 để in phiếu lu bút toán * Chi hoa hồng: Căn c vào số tiền lãi thực thu ( trừ chơng trình cho vay học sinh, sinh viên, dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn ) kế toán hoách toán chi hoa hồng cho ban quản lý tổ tiết kiệm vay vốn theo quy đinh, đồng thời chi hoa hồng chơng trình học sinh,sinh viên chơng trình hộ đồng bào thiểu số đặc biệt khó khăn c vào d nợ bình quân( chơng trình phần mềm mặc định có sẵn ) sau chuyển cho tổ trởng làm sở để kiểm tra tính hợp lệ, hớp pháp chứng từ chuyển cho thủ quỹ làm sở để chi hoa hồng cho tổ trởng tổ tíêt kiệm vay vốn Đối với vay hộ vay trả nợ kèm theo lãi tất toáhoặc tổ tr ởng tổ TK&VV nộp lãi nhng cha chi hoa hồng kế toán vào Menu hoa hồng cha chi để thực hạch toán để bổ sung cho tổ trởng tổ tiết kiệm vay vốn Từ công việc nhân viên giao dịch tổng kết nên bảng kết chi tiết nhật ký quỹ trên: Ngày 12/5/2011 giao dịch Cẩm Liên Số phiếu Diễn giải thu chi thu chi 486 Thu gốc Phạm Thị Huệ 2.500.000 487 Thu gốc Phạm Thị Xuân 5.032.000 50 488 489 491 494 495 496 497 492 493 494 495 496 497 Thu gốc Phạm Văn Thuận Thu gốc Phạm Văn Tình Thu gốc Phạm Ngọc Quỳnh Chi hoa hồng Chi học sinh ,sinhviên Thu lãi Lê Đăng Chi hoa hồng Thu lãi Lê Thị Hiền Chi hoa hồng Thu lãi Phạm Thị Hào Chi hoa hồng Thu lãi Triệu Phúc Đông Chi hoa hồng Kết giải ngân Số phiếu thu Chi 038 420 324 248 074 361 449 452 482 3.500.000 5.000.000 2.797.500 1.051.000 1.224.400 1.735.620 1.224.400 Diễn giải Giải ngân Nguyễn Trọng Nh Giải ngân Triệu Phúc Minh Giải ngân Phạm Thị Quân Giải ngân Phạm Văn Vinh Giải ngân Hà Thị Cảnh Giải ngân Nguyễn Trọng Tuệ Giải ngân Cao Thị Thơm Giải ngân Phạm Thị Dung Giải ngân Phạm Văn Dũng 383.611 43.950 146.480 166.088 242.782 221.159 chi 25000000 8600000 7000000 8000000 4000000 3300000 3300000 4300000 3500000 * Liệt kê giao dịch cuối ngày : Cộng thu chi: Thu 61.515.470 , Chi 370.591.542 Tạm ứng : 360.000.000 Nộp trung tâm : chi 50.923.928 Tồn quỹ =0 Cần số thu =421.515, chi=421.515.470 Cuối ngày kết thúc phiên giao dịch kế toán Các bút toán theo liệt kê chứng từ đồng thời tổ trởng tổ giao dịch lu động với thủ quỹ đối chiếu thu chi, tồn quỹ tiền mặt , khớp với số liệu máy, sau chốt sổ quỹ khó sổ máy Kế toán xếp chứng từ xuất liệu trọng tâm 51 52 Kết luận Xét phơng diện lý luận thực tiễn, chơng trình xoá đói giảm nghèo chiến lợc phủ nhằm giải vấn đề đói nghèo phát triển kinh tế đất nớc Tín dụng hộ nghèo chơng trình hỗ trợ tích cực mang hiệu thúc đẩy nhanh trình xoá đói giảm nghèo Việc nghiên cứu hoàn thiện mô hình hoạt động NHCSXH huyện Cẩm thuỷ thực công tác hỗ trợ vốn vay cho hộ nghèo Cẩm Thuỷ đến vấn đề quan trong việc cải thiện, nâng cao đời sống ngời dân Chơng trình hỗ trợ vốn vay cho hộ nghèo phòng giao dịch NHCSXH huyện đợc quan tâm thực với đạo NHCSXH tỉnh Thanh Hoá Tất nhằm mục đích giúp ngời dân thoát khỏi đói nghèo vơn lên giả Trên sở phạm vi nghiên cứu mô hình hoạt động tín dụng ngời nghèo NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ , nội dung chuyên đề tập trung hoàn thiện nhiệm vụ đặt nh tính tất yếu tồn phận dân sống cảnh nghèo đói , cần có sách hỗ trợ ngời nghèo đói mà tín dụng cho vay giải pháp quan trọng ; Đánh giá đợc thực trạng tình hình nghèo đói yếu tố tác động đến hiệu đầu t sống tín dụng ngời dân nghèo Qua nghiên cứu lý luận thực trạng hoạt động cho vay xoá đói giảm nghèo NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ , Bài viết nêu nhiều phân tích đánh giá kế quả, hạn chế số tác động nhằm mở rộng hoạt động cho vay ngời nghèo Ngân hàng Vì nội dung thể viết phải bổ sung nên mong nhận đợc nhiều đóng góp quý báu phòng giao dịch NHCSXH, thầy cô giáo, hy vọng mô hình hoạt động chơng trình tín dụng cho vay đợc NHCSXH huyện Cẩm thuỷ tham khảo tiếp tục tu chỉnh, hoàn thiện đề tài nghiên cứu Một lần xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo phòng giao dịch NHCSXH Cẩm Thuỷ giúp đỡ hoàn thiện chuyên đề này! 53 Danh mục tài liệu tham khảo Trần Thị Hằng (1999), Một số vấn đề giảm nghèo kinh tế thị trờng, luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện trị quốc gia HCM, Hà Nội Báo cáo Chơng trình tín dụng cho vay ngời nghèo Phòng giao dịch NHCSXH huyện Cẩm Thuỷ Minh Khuê (2005) Để có ngân hàng sách tốt, thời báo ngân hàng số 67 Văn Lạc ( 2005) Ngân hàng sách, mô hình đời , tạp chí ngân hàng số 18 Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Hoàn thiện bớc mô hình tổ chức chế hoạt động Ngân hàng nhà nớc, Hà Nội Báo cáo tổng kết hoạt động năm (2009-2011) Ngân hàng sách xã hội huyện Cẩm Thuỷ Linh Nguyên (2000) Về thành lập hoạt động Ngân hàng sách, Tạp chí ngân hàng số 15 Nguyễn Trung Tăng Giải pháp mở rộng nâng cao hiệu sử dụng vốn tín dụng XĐGN, tạp chí ngân hàng số PGS-PTS Đỗ Thế Tùng Tín dụng cho ngời nghèo nông thôn 10 Báo cáo kết nghiên cứu khảo sát hệ thống ngân hàng sách cho vay hộ nghèo Thanh Hoá Nhận xét đơn vị thực tập Họ tên ngời nhận xét: Chức vụ: Sinh viên thực tập : Nguyễn Phơng Thuý Lớp : NHA - CĐ25 Trờng : Học viện ngân hàng Nội dung nhận xét : 54 Xác nhận Ngân hàng Ngời nhận xét