Quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương hà tây

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ TUẤN ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: ĐỖ KIM SƠN M.sc(AIT), M.Phil (IMI), Ph.D(JNU) HÀ NỘI - NĂM 2008 MỤC LỤC Trang Phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu chữ viết tắt Danh mục bảng, hình vẽ đồ thụ LỜI NÓI ĐẦU…… …………………….……………………………….……… CHƢƠNG1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RRTD CỦA NHTM……… …4 1.1 Hoạt động NHTM…………… …………… ………………………… 1.1.1 Khái niệm NHTM…………… … … …………….……… .4 1.1.2 Hoạt động NHTM………… ……… ……….………… ………….5 1.2 Hoạt động tín dụng NHTM……… …………………………… .…7 của 1.2.1 Khái niệm…… …….………… ……………………………………… 1.2.2 Các loại NH …………………… .….… ….…………… … 1.3 Vai trò NH.…………… …… ………………….……………… 10 TD TD 1.3.1 Đối với kinh tế - xã hội ……… ……… ….………………… … 10 1.3.2 Đối với TCTD……… … …….………… ……………….….… 10 1.3.3 Đối với ………………… …………………… ……… 11 1.4 RRTD hoạt NHTM.………………………… …… 11 khách hàng động 1.4.1 Khái niệm………… ………….…………………………………… .11 1.4.2 Một số lườngRRTD…………….……………………… 13 tiêu đo 1.4.3 Nguyên nhân RRTD hoạt động kinh doanh NH………… … 19 1.5 Nội dung quản trị RRTD NHTM……………… ………… …… … 24 1.5.1 Xây dựng quy trình TD…… ………………………………………… 25 1.5.2 Phân tích dự án vay vốn phương án kinh doanh khách hàng 26 1.5.3 Hoạt động kiểm tra, kiểm soát …… ………… ……….… …… 26 1.5.4 Thu thập thông tin TD……………………….…………… ……… …28 1.5.5 Phân tán RRTD………… ……….…………………………… …… 28 1.5.6 Yêu cầu chấp………… ………………… … ……… … ….29 1.5.7 Đầu tư đại hóa công nghệ NH….………………… ……… ….…30 1.5.8 Nâng cao trình độ CBTD…………………………… ……… …… 30 1.6 Biện pháp phòng ngừa RRTD NHTM……………………….….…… 31 1.7 Thiết lập máy thực quản trị RRTD theo ủy ban Basel…… …….36 CHƢƠNG 2: QUẢN TRỊ RRTD CỦA CHI NHÁNH NHCT HÀ TÂY………38 2.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Hà Tây…… .38 2.1.1 Các TCTD địa bàn tỉnh Hà Tây………….…… ……… …… …38 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Hà Tây…… 39 2.2 Quản trị RRTD Tây …………… … .…45 chi nhánh NHCT Hà 2.1.1 Các biện pháp phòng ngừa RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây .45 2.2.2 Quy trình thẩm định hàng…… ………………………… … …47 2.2.3 Phân TD……………………………… …………… ………….…48 2.2.4 Giải ngân giám sát vay………………… ……….… … 48 2.2.5 Kiểm tra, giám TD……………………….……………… … … 49 2.2.6 Công tác thông TD………….…………………… ……… … … 50 2.2.7 Trích lập quỹ dự RRTD….………….… …………… … …….50 2.3 Bộ máy thực quản RRTD……………………….………… … ….51 2.4 Đánh giá hiệu quản RRTD………… …… …………… ….….….53 2.4.1 Quy TD………………… … ………………… ……… …… …55 khách tích khoản sát tin phòng trị trị mô 2.4.2 Cơ TD…………………… …………………………… ….… 55 2.4.3 Nợ có vấn đề tổn TD…….……………….……… … ……57 2.5 Các nhân tố làm giảm hiệu quản trị RRTD chi nhánh NHCT cấu thất Hà Tây…… … …………………………………………… …… ……58 2.5.1 Môi trường pháp lý, kinh tế………….…………… ……… …….… 58 2.5.2 Nguyên nhân từ phía NH……………………….…… … ……… ….60 2.5.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng……….……………….……… … 64 2.6 Đánh giá chung……………………………………………….……… … 66 2.6.1 Mặt mạnh quản trị RRTD……….….…………….… … … …66 2.6.2 Những bất cập nguyên nhân………….……………….….… ……….67 CHƢƠNG : MỘT SỐ BIỆN PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RRTD Ở CHI NHÁNH NHCT HÀ TÂY…… .…………….… …70 3.1 Phƣơng hƣớng, mục tiêu phát triển chi nhánh NHCT Hà Tây .…70 3.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây………………………………… ……………… …71 3.2.1.Xây dựng sách TD….…….…………… … ……….……… ….71 3.2.2 Xây dựng thực quy trình nghiệp vụ chuẩn mực phân tích thẩm định TD…………….… ………………………… ….…… ….… 73 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng………… …….… ……….75 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát…….………….… … 76 3.2.5 Đổi cấu tín dụng theo hướng phân tán RR theo nhóm khách hàng, ngành hàng, nhóm sản phẩm dịch vụ……………… …… …………….…… 77 3.2.6 Nâng cao tiêu chuẩn TD tiêu chuẩn đảm bảo tiền vay…………… …78 3.2.7 Quản lý khoản nợ có vấn đề nợ khó đòi………….………… ….80 3.2.8 Nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa RR…… … … 81 3.2.9 Thực trích lập quỹ dự phòng RRTD………….…………….… …82 3.2.10 Sử dụng công cụ tài hạn chế RRTD……….………… … ….82 3.2.11 Kết hợp hoạt động TD bảo hiểm TD….………….…… …….… 83 3.2.12 Nâng cao hiệu công tác đánh giá TSĐB………… ….… 84 3.2.13 Đẩy mạnh đại hóa công nghệ NH……………………… …85 3.2.14 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực………….…………… ……… 85 3.3 Một số kiến nghị giải pháp quan quản lý…………… … 88 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước…………… ………… …………… .88 3.3.2 Kiến nghị NHNN…………………… …… …………… .91 3.3.3 Kiến nghị NHCT Việt Nam….…… …………… ……… .92 3.3.4 Giải pháp từ phía Nhà nước…………………….………………… … 94 KẾT LUẬN……….……… ………………………… …………………… ….98 Tài liệu tham khảo…………… ………………….……………… ……….… 99 DANH MỤC CÁC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT Các ký hiệu chữ viết tắt Nghĩa ký hiệu chữ viết tắt CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng DPRR Dự phòng rủi ro DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HĐTD Hợp đồng tín dụng ISA Chuẩn mực kế toán quốc tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHCT Ngân hàng công thương NHTW Ngân hàng trung ương QLRR Quản lý rủi ro RR Rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo UBND ủy ban nhân dân XHCN Xã hội chủ nghĩa Danh Môc c¸c B¶ng Trang Bảng 2.1: Hoạt động tín dụng địa bàn tỉnh Hà Tây……………………39 Bảng 2.2: Chỉ tiêu hoạt động tín dụng…………………………… ……….44 Bảng 2.3 : Tình hình cho vay dư nợ……………………………… ………54 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Biểu đồ 2.1: Đồ thị nguồn vốn…………………………… ……………43 Biểu đồ 2.2: Đồ thị tổng dư nợ kinh tế………………………… ….44 Hình vẽ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHCT Hà Tây 40 Hình vẽ 2.2: Cơ cấu tổ chức hội đồng TD chi nhánh NHCT Hà Tây .52 LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hệ thống NHTM đời phát triển gắn liền với hình thành phát triển kinh tế hàng hoá nhằm giải nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu toán…phục vụ việc mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân Đặc thù hệ thống NHTM kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt tiền tệ Do hoạt động kinh doanh NH nhạy cảm, liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế, chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan của: kinh tế, trị xã hội…Đặc biệt bối cảnh kinh tế thị trường với xu hướng toàn cầu hoá kinh tế quốc tế hoá luồng tài chính, bối cảnh thay đổi hệ thống NH ngày gia tăng nên hoạt động kinh doanh NH ngày phức tạp, cạnh tranh NH với hay trung gian tài với ngày gay gắt khốc liệt…Vì vậy, nói RRTD đa dạng hoạt động NH ngày nhiều RR tiềm khó lường trước Như biết RR không chắn hay tình trạng bất ổn xảy RR tài thường gặp với loại hình chủ yếu đây: RRTD, RR lãi xuất, RR tỷ giá… Trong hoạt động NH, RRTD loại RR phát sinh khách hàng khả chi trả gốc lãi Trong hoạt động TD, RRTD xảy khách hàng khả trả nợ khoản nợ vay Có thể tạm hiểu RRTD: tổn thất, mát tài mà NH phải gánh chịu người vay vốn NH không trả nợ gốc lãi, trả nợ không hạn, không thực nghĩa vụ HĐTD cam kết với NH với lý Trong hoạt động TD, HĐTD kết thúc NH hoàn thành việc thu hồi gốc lãi khoản vay Tuy nhiên thực giao dịch TD, NH HĐTD có khả hoàn thành hay không RRTD thể khả hay xác xuất hoàn thành HĐTD Quản trị RRTD có vai trò đặc biệt quan trọng trình hoạt động phát triển NHTM nhằm giải tốt loại RR phát sinh nguyên nhân khách quan chủ quan từ hai phía khách hàng mặt hoạt động kinh doanh NHTM trung gian tài với Về phía khách hàng: Về mặt chủ quan, trình độ quản lý khách hàng yếu dẫn đến sử dụng vốn vay hiệu thất thoát khách hàng thiếu thiện chí việc trả nợ biện pháp xử lý thu hồi nợ NH hiệu Về mặt khách quan khách hàng gặp phải thay đổi môi truờng kinh tế thay đổi giá cả, môi trường pháp lý, sách phủ khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài khả trả nợ Về phía ngân hàng: RRTD phát sinh nguyên nhân chủ quan như: Quy trình TD chưa chặt chẽ, trình phân tích thẩm định TD không kỹ lưỡng, định cho vay đắn thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích, tài sản đảm bảo chưa định giá đúng, trình độ CBTD chưa nâng cao… Nguyên nhân từ phía khách hàng hay từ phía NH dẫn đến hậu khách hàng không trả nợ Quản trị RRTD việc phân tích phân định rõ ràng nguyên nhân giúp NH có biện pháp xử lý quản trị RRTD làm cho hoạt động NH vận hành cách có hiệu quả, đảm bảo NH có lợi nhuận cao hoạt động kinh doanh an toàn vốn trì RR mức cho phép Xuất phát từ thực tiễn hoạt động TD, chất lượng TD, quản trị RRTD chi nhánh NHCT Hà Tây, tác giả mong muốn đóng góp phần vào hệ thống quản TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS TS Trịnh Thị Hoa Mai (2001), Giáo trình kinh tế học tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia Hà nội, Hà Nội PGS TS Ngô hướng TS Phan Đình Thế (2002), Quản trị kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê GS Lê Văn Tư (1997), Tiền tệ - Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Báo cáo tổng kết ngân hàng Nhà nước tỉnh Hà Tây (2007) Báo cáo thường niên ngân hàng công thương Việt Nam (2007) Cục thống kê (2007), Niên gián thống kê tỉnh Hà Tây, Tỉnh ủy Hà Tây 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1996), Ngân hàng Việt Nam trình xây dựng phát triển, NXB Chính trị Quốc gia 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1997), Pháp luật ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại số nước,NXB Thế giới 12 E.W Reed E.K Gill (1993), Ngân hàng thương mại, NXB Thành phố Hồ Chí Minh 13 Fredẹic Smikhin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật 14 Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [...]... Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 7 Báo cáo tổng kết của ngân hàng Nhà nước tỉnh Hà Tây (2007) 8 Báo cáo thường niên của ngân hàng công thương Việt Nam (2007) 9 Cục thống kê (2007), Niên gián thống kê tỉnh Hà Tây, Tỉnh ủy Hà Tây 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1996), Ngân hàng Việt Nam quá trình xây dựng và phát triển, NXB Chính trị Quốc gia 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1997), Pháp luật về ngân hàng. .. (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 2 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 3 PGS TS Trịnh Thị Hoa Mai (2001), Giáo trình kinh tế học tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia Hà nội, Hà Nội 4 PGS TS Ngô hướng và TS Phan Đình Thế (2002), Quản trị và kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 5 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị và rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, ... Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1997), Pháp luật về ngân hàng trung ương và ngân hàng thương mại một số nước,NXB Thế giới 12 E.W Reed và E.K Gill (1993), Ngân hàng thương mại, NXB Thành phố Hồ Chí Minh 13 Fredẹic Smikhin (1994), Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính, NXB Khoa học và kỹ thuật 14 Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính