Tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của việt nam tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam techcombank

ã ì TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI T H Ư Ơ N G KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN N G À N H KINH DOANH QUỐC TẾ =====SOC3G8===== KHOA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐÔI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA VIỆT NAM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK Sinh viền thực : Nguyằn Thị Nhàn Lớp : Anh - QTKD Khoa ĩ 43 Giáo viên hướng dẫn : Th.s Nguyằn Lệ Hằng ịb.',Cl£lé ị ưv'Ỷ Ị Hà Nội-06/2008 MỤC LỤC LỜI M Ở Đ Ầ U Ì CHƯƠNG Ì M Ộ T S Ỏ V Ẩ N Đ È L Ý L U Ậ N co B Ả N V È T Í N D Ụ N G NGÂN HÀNG (TDNH) Đ Ố I V Ớ I C Á C D O A N H N G H I Ệ P V Ừ A V À N H Ỏ (DNVVN) 1.1 Tống quan tín dụng ngân hàng(TDNH) / / / Khái niệm tín dụng ì 1.2 Khái niệm tin dụng ngăn hàng 1.1.3 Các nghiệp vụ tín dụng í 1.4 Quy trình cấp tín dụng bảo đảm tín (lụng 1.2 Một số vản đề co- băn D N V V N 1.2.1 Khái niệm DNVVN lo 15 15 1.2.2 Vai trò, đặc diêm (loanh nghiệp vừa nhỏ kinh tê Việt Nam 17 1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng D N V V N 25 1.4 Các nhân tô ảnh đèn việc mỡ rộng T D N H DNVVN 27 ì.4.1 Môi trường pháp lí 27 1.4.2 Trình độ phát triền kinh tế-xã hội 28 1.4.3 Các nhân tố thuộc DNVVN 28 1.4.4 Các nhân lô thuộc vê phía ngân hàng 30 CHƯƠNG THỤC TRẠNG HOẠT ĐỘNG 32 TÍN D Ụ N G Đ Ố I V Ớ I D N V V N C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G MẠI C Ó PHẦN K Ỹ T H Ư Ơ N G VIỆT NAM ( TECHCOMBANK) 32 2.1 Vài nét Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 32 2.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển 32 2.1.2, Sơ đồ cấu tô chức mạng lưới hoại động 35 2.1.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cô phần Kỹ thương Việt Nam 36 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng DNVVN ngân hàng Techcombank 44 2.2.2 Quy trình tín dụng Techcombank 47 2.2.3 Kết hoạt động tin dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank so 2.3 Đánh giá chung 57 2.3.1 Nhểng kết đạt 57 2.3.2 Nhểng tồn 59 2.3.3 Nguyên nhân nhểng tồn 59 CHƯƠNG 64 G I Ả I P H Á P N H Ằ M M Ở RỘNG HOẠT Đ Ộ N G TÍN DỤNG HÀNG Đ Ó I V Ớ I C Á C DNVVN T Ạ I N G Â N HÀNG NGÂN TMCP T H Ư Ơ N G V I Ệ T NAM- TECHCOMBANK 3.1 Định hướng phát triằn DNVVN thối gian tói KỸ 64 64 3.2 Định hướng mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng đối vói DNVVNcũa Teehcombank 66 3.3 Giải pháp nhằm mỡ rộng tín dụng ngân hàng đối vói DNVVN Techcombank 66 3.3.1 Đấy mạnh công tác huy động vắn đáp ứng nhu cầu tin dụng thực tểcùaDNVVN 3.3.2 Triển khai chinh sách tin dụng đối vói DNVVN cầu thực tế 3.3.2.1 Chính sách khách hàng 3.3.2.2 Chính sách lãi suất 3.3.2.3 Chính sách kỳ hạn trả nợ thời gian trả nợ 66 để đáp ứng nhu ổ7 (57 ỦS 68 3.3.2.4 Chính sách vê quy mô vón 69 3.3.2.5 Chính sách vê tài sán đàm bao 69 3.3.3 Thực quy trình tín dụng nhanh chóng hiệu 70 3.3.3 Ì Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay von, tiếp nhận hô sơ vay vòn cách đủ kịp thời 70 3.3.3.2 Nâng cao chất lượng thâm định cho vay đôi với DNVVN 70 3.3.4 Thực tốt sách marketing 72 3.3.5 Phát triền nguồn nhân lực 73 3.3.6 Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp h ng tín dụng 74 3.3.7 Tăng cường mối quan hệ 3.4 Một số kiến nghị 75 75 3.4.1 Kiến nghị với quan quán lí nhà nước 75 3.4.2 Kiến nghị đoi với ngân hàng nhà nước 78 3.4.3 Kiến nghị DNVVN 79 K É T LUẬN DANH M Ụ C TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 82Ị DANH MỤC BẢNG BIỂU Báng Ì: Két qua huy động vón năm gân nhát cua Techcombank 37 Báng 2.2: Tông dư nợ cho vay Techcombank năm gân nhát 40 Báng 2.3: Dư nợ cho vay DNVVN 50 Bang 2.4: Dư nợ DNVVN Bang 2.5: Dư nợ DNVVN so với tông dư nợ cua Techcombank phân theo thời gian theo ngành nghề Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xâu cua DNVVN ngàn hàng Techcombank 52 54 Sò DANH MỤC BIÊU Đ Ò Biểu đố ì: Kết qua huy động vón ĩ năm gân nhát Techcombank Biêu ì : Dư nợ cho vay DNVVN so với tông dư nợ cho vay cua 51 Techcombank Biêu đồ 2.4 Dư nợ DNVVN 37 theo ngành nghe 55 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Techcombank: Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam TDNH: Tín dụng ngân hàng NH : Ngân hàng DN: Doanh nghiệp NHTM: Ngân hàng thương mại TMCP: Thương mại cổ phần DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ CBTD: Cán tin dụng Cho vay NH: Cho vay Ngấn hạn lo Cho vay TDH: Cho vay Trung dài hạn 11 TSĐB: Tài sán đảm bảo 12 NHNN: Ngân hàng Nhà Nước 13.TCTD: Tổ chức tín đụng Nguyễn Thị Nhàn A3 - Q T K D - K43 Khóa luận tốt nghiệp LỜI M Ở ĐẦU l.Tính cấp thiết đề tài D o a n h nghiệp v a n h ỏ ( D N V V N ) m ộ t loại hình doanh n g h i ệ p không phù h ợ p v i k i n h tế nước công nghiệp phất t r i ể n m đặc biệt phù h ợ p v i k i n h tế nước phát triển nước ta trước đây, việc phát t r i ể n D N V V N quan tâm, song t k h i có đường lôi đối m i k i n h tế Đ ả n g cộng sản V i ệ t N a m k h i xướng doanh nghiệp m i thực phát t r i ể n so lượng chất lượng V i ệ c trọng phát triển D N V V N t r o n g giai đoạn công nghiệp hóa, đại hóa đất nước hướng đắn Đàng N h nước ta B i D N V V N công cụ góp phần khai thác toàn diện m ọ i n g u n l ự c t r o n g nên k i n h tê đặc biệt n g u n l ự c t i ề m tàng có sẵn m ỗ i người, m ỗ i đất nước Các D N V V N ngày khẳng định v a i trò quan trọng cùa t r o n g việc giải m ố i quan hệ m quốc gia quan tâm, ý đến là: Tăng trướng k i n h tế - giãi việc làm - k i ề m chế l m phát T u y nhiên D N V V N nước ta gặp phải n h i ề u v ấ n đề khó khăn T r o n g v ấ n đề khókhăn nhất, thường gặp v ấ n đề vốn Đ a phần D N V V N có q u y m ô sản xuất n h ỏ l i tình trạng t h i ế u v ố n cho sản xuất, m rộng k i n h doanh, đầu t u cài tiến m y móc, trang thiết bị m i D o đó, để phát h u y t i ề m cùa mình, chù động, l i n h hoạt D N V V N cần hỗ t r ợ n h i ề u mặt chế, sách, t r o n g h ỗ t r ợ v o n tín dụng ngân hàng m ộ t t r o n g n h ữ n g giải pháp có t ầ m quan trọng hàng đầu X u ấ t phát t thực tế qua m ộ t t h i gian tìm hiếu nghiên c ứ u v ề thực trạng N g â n hàng Thương m i cổ phần K ỹ thương V i ệ t Nam, e m định c h ọ n đề tài: "Tín dụng ngàn hàng đối v i doanh n g h i ệ p v a n h ỏ V i ệ t N a m N g â n hàng Thương m i cổ phần K ỹ thương V i ệ t N a m - T e c h c o m b a n k " nham phân tích thực trạng đưa r a m ộ t số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng N g â n hàng đ ố i v i D N V V N V i ệ t Nam Ì Nguyễn Thị Nhàn A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp ĩ Mục đích nghiên cứu Trên sở phân tích lý luận thực tiễn vai trò cùa tín dụng ngân hàng D N V V N thực trạng hoạt động tín dụng Ngàn hàng Thương mại cồ phần Kỹ thương Việt Nam DNVVN, đề tài đề xuỗt số giải pháp nhỗt nhằm hỗ trợ tín dụng cho D N V V N Đ ố i tượng phạm v i nghiên cứu - Đ ố i tượng nghiên cứu: Những vỗn đề bàn hoạt động tín dụng ngàn hàng DNVVN - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng D N V V N Ngân hàng Thương mại cố phần Kỹ thương Việt Nam-Techcombank, giới hạn hoạt động cho vay D N V V N cùa Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp; kết hợp lý luận thực tiễn; tính phổ biến tính đặc thù để nghiên cứu Kết cỗu khóa luận Ngoài lời mớ đầu, kết luận, tài liệu tham kháo, khóa luận gồm có chương: ChưoTig Ịj Một số vỗn đề lý luận bàn tin dụng ngân hàng (TDNH) D N V V N Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng D N V V N cùa Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng ngân hàng D N V V N Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Lệ Hằng, thầy cô giáo khoa Quản trị kinh doanh, cán Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam tận tinh hướng dẫn em trình em làm khóa luận Nguyễn Thị Nhàn A3 - Q T K D - K43 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG Ì MỘT SÒ VẤN ĐÈ LÝ LUẬN c BẢN VÈ TÍN DỤNG N G Â N H À N G (TDNH) ĐÓI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ (DNVVN) 1.1 Tống quan tín dụng ngân hàng(TDNH) 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng c h u y ể n nhượng t m thời m ộ t lượng giá trị (dưới hình thái tiên tệ h i ệ n vật) t n g i sờ h ữ u ( g ầ i người cho v a y ) sang người sử dụng (người v a y ) sau m ộ t t h i g i a n định quay t r l i người sờ h ữ u v i m ộ t lượng giá trị l n ban đầu N h vậy, n ế u h i ể u theo nghĩa hẹp tín dụng vay m ợ n g i ữ a hai loại chù thể; người cho v a y n g i vay, t r o n g hai bên thỏa thuận t h i hạn n ợ m ộ t m ứ c lãi cụ thể N ế u h i ể u theo nghĩa rộng tín dụng s ự v ậ n động cùa n g u n v ố n t nơi t h a v ố n đến nơi t h i ế u von T khái n i ệ m trên, thấy t i n dụng có n h ữ n g đặc điểm sau: - Q u a n hệ tín dụng xây d ự n g nguyên tắc: có thời hạn, có hoàn trà có đền bù, nghĩa t r o n g quan hệ tín dụng bên cho vay bên vay p h ả i t h ỏ a thuận m ộ t t h i hạn n ợ định, theo bên v a y k h i hết t h i h n p h ả i hoàn l i c h o bên c h o v a y m ộ t lượng giá trị v a y ban đầu cộng thêm m ộ t mức lãi suất định để bù đắp cho việc c h i ế m dụng v ố n cùa - M ặ c dù hình thức b i ể u h i ệ n cùa tín dụng có d i c h u y ể n t người cho vay sang n g i vay, song v ề thực chất c h i có d i c h u y ể n q u y ề n sử dụng v ố n , quyền sử h ữ u v ố n v ẫ n thuộc v ề người cho v a y đặc thù t r o n g quan hệ t i n dụng có hoàn trả sau m ộ t t h i h n định Vì vậy, t r o n g quan hệ tín dụng, q u y ề n s h ữ u q u y ề n sử dụng v ố n tách r i - Q u a n h ệ tín dụng hình thành sờ lòng t i n hay tín n h i ệ m n g i c h o v a y v ề k h ả hoàn trả h n cùa người vay Sách "Tín dụng thẩm định thẩm định tín dụng" TS Nguyền Minh Kiều N X B Tài chinh Nguyễn Thị Nhàn A3 - Q T K D - K43 Khóa luận tốt nghiệp 1.1.2 Khái niệm Un dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng m ộ t giao dịch tài sản ( t i ề n hàng hóa) g i ữ a ngân hàng bên v a y (cá nhân, doanh nghiệp, c h ủ t h ể khác) T r o n g ngân hàng c h u y ể n giao tài sản cho bên vay sử dụng t r o n g m ộ t t h i hạn định theo t h ự a thuận, bên v a y có trách n h i ệ m hoàn trà vô điều k i ệ n cà v ố n gốc lãi cho ngân hàng k h i đến hạn toán T khái n i ệ m ta thấy tín dụng ngân hàng có n h ữ n g đặc diêm sau: - Quan hệ tín dụng ngân hàng hình thành dựa "lòng t i n " : Đ ó t i n tường vào k h ả hoàn trả đầy đủ hạn ngân hàng đôi v i khách hàng vay - Tín dụng ngân hàng có tính hoàn trả: Đ â y đặc điểm bàn tiêu chuẩn đề phân biệt quan hệ tín dụng v i quan hệ tài khác Giá trị hoàn trà thông thường phải l n giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người v a y phải trà thêm phần lãi v ố n gốc Lãi giá cho việc sử dụng v ố n t r o n g t h i gian định, b i ế n động chịu ảnh hường quan hệ c u n g c ầ u thị trường - Tín dụng ngân hàng có tính t h i hạn: N g i vay sử dụng tiền v a y khoản tín dụng cùa ngân hàng k h i cấp phải đảm bào hoàn trà lại t h i hạn q u y định T h i hạn k h o ả n v a y p h ụ thuộc vào dòng tiền t h u vào cùa d ự án cùa khách hàng, kế hoạch trả n ợ khách hàng p h ụ thuộc vào tính chất nhàn r ỗ i luồng t i ề n ngân hàng - Tín dụng ngân hàng có tính r ủ i ro: H o t động tín dụng đồng hành v i r ủ i ro N g â n hàng có t h ế gặp phái r ủ i r o như: r ủ i r o đạo đức, h ố i đoái, lãi suất 1.1.3 Các nghiệp vụ tín dụng a) Phân loại theo hình thức cấp tín dụng • C h o vay: g m nghiệp v ụ sau • Thấu chi: Nguyễn Thị Nhàn A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội (vượt) số dư tiền gửi toán cùa đến giới hạn nhát định khoảng thời gian xác định Giới hạn coi mức thấu chi Thấu chi dựa sủ thu chi không phù hợp thời gian quy mô Căn vào ngân quỹ mà ta xác định thời gian số lượng thiếu đê cho vay song không xác Đây hình thức ngấn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giàn, phần lớn đảm bảo Hình thức cấp cho DN cá nhân vài ngày vài tháng năm chì sử dụng cho khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn • Cho vay lần Là phương thức cho vay mà ngân hàng vào kế hoạch phương án kinh doanh, khâu kinh doanh loại vật tư cụ vay Cho vay lần sử dụng tương đối phổ biến ngân hàng cho khách hàng nhu cầu vay thường xuyên, điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Trong phương thức cho vay này, vốn cùa ngân hàng tham gia vào số giai đoạn định chu kì sản xuất kinh doanh Khách hàng làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay, ngân hàng phân tích khách hàng sau đưa định cho vay Nghiệp vụ cho vay lần tương đối đơn giàn Ngân hàng kiếm soát vay tách biệt đảm bảo thu hồi nợ tương đối an toàn tiền vay dựa vào tài sản đàm bảo, ngân hàng kiểm tra mục đích hiệu sử dụng vốn vay cùa khách hàng • Cho vay theo hạn mức Ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tin dụng mức dư nợ cho vay tối đa trì thời hạn định mà ngân hàng khách hàng thoa thuận hợp đồng tín dụng Hạn mức tín dụng cấp sủ kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Hạn mức tín dụng tính cho kì cuối kì Khách hàng thực vay trà nhiều lần, song du nợ không vượt hạn mức tín dụng Mỗi lần vay, khách hàng cầntìnhbày phương án sử dụng vốn kinh vay, nộp chứng từ chúng minh Nguyễn Thị Nhàn A3 - Q T K D - K43 Khóa luận tốt nghiệp mua hàng dịch v ụ nêu yêu cầu vay N g â n hàng k i ể m ưa tính hợp pháp hợp lệ chứng t ngân hàng phát tiền vay Hình thức áp dụng cho khách hàng có quan hệ v a y m ợ n thường xuyên, v ố n v a y thường t h a m g i a vào t r i n h sản xuất k i n h doanh D o hình thức thuận l ợ i cho khách hàng, đáp úng kịp t h i n h u cầu cùa khách hàng lỗi gây khó khăn cho ngân hàng lần v a y không tách biệt thành kì hỗn n ợ cụ nên ngân hàng khó k i ể m soát hiệu quà sử dụng t n g lần vay • Cho vay trả góp Là hình thức cho v a y m khách hàng phép trả gốc làm n h i ề u l ầ n t r o n g t h i gian cho vay thỏa thuận Cho v a y trả góp m a n g tinh chất k h o ả n tín d ụ n g t r u n g đài hỗn, tài t r ợ cho tài sản cố định hàng lâu bền số tiền trà m ỗ i lần tính toán cho phù h ợ p v i k h ả trả nợ Hình thức thường áp dụng đ ố i v i người tiêu dùng thông qua hỗn m ứ c định N g â n hàng toán cho người bán l ẽ số hàng hóa m khách hàng mua trả góp, sau khách hàng trà tiền trực tiếp cho ngân hàng theo t n g lần thỏa thuận Hình thức gặp r ủ i r o cao tài sản t h ế chấp l ỗ i hàng hóa mua trà góp K h trả n ợ p h ụ thuộc vào t h u nhập đặn cùa n g i vay D o đó, lãi suất vay trả góp thường cao t r o n g loỗi v a y cùa ngân hàng • C h o v a y luân c h u y ể n Đ â y hình thức cho v a y dựa luân chuyên cùa hàng hóa N g â n hàng cho v a y để mua hàng t h u n ợ k h i khách hàng bán hàng hóa C h o v a y luân chuyển dựa luân c h u y ể n cùa hàng hóa nên ngân hàng D N phải nghiên c ứ u kế hoỗch luân c h u y ể n hàng hóa để d ự đoán dòng ngân q u ỹ t r o n g t h i gian t i C h o v a y luân c h u y ể n thường áp dụng cho D N thương m ỗ i D N sàn xuất có c h u k i tiêu t h ụ ngắn hỗn , có quan hệ v a y trà tiền lương • C h o v a y gián tiếp Đ â y hình thức cho vay thông qua t ổ chức t r u n g gian tổ đội, h ộ i nhóm, Ngân hàng c h u y ế n m ộ t vài khâu c ủ a hoỗt động c h o v a y sang t ổ chức t r u n g gian phát hành t i ề n v a y h a y t h u nợ, Khi n g i v a y Nguyễn Thị Nhàn A3 - Q T K D - K43 Khóa luận tốt nghiệp đủ tài sàn đ ả m bảo t ổ c h ứ c t r u n g g i a n đ ứ n g bảo đảm c h o thành viên vay, thành viên t r o n g n h ó m bào lãnh cho m ộ t thành viên vay vốn Cho v a y gián tiếp thường áp dụng v i thị trường có n h i ề u m ó n v a y nhò người v a y phân tán, cách x a ngân hàng N h v ậ y tiết k i ệ m c h i phí cho người vay H n n ữ a làm g i ả m r ủ i r o cho ngân hàng ngân hàng quản lí v ố n vay thông qua t ố chức t r u n g gian T u y nhiên, t r o n g m ộ t số trường hợp t ầ chức t r u n g gian l ợ i dụng vị cùa tăng lãi suất cao cho vay g i ữ số tiền cho riêng • Chiết k h ấ u thương p h i ế u Thương phiếu chứng có giá g h i nhận lệnh yêu cầu toán cam kết toán không điều k i ệ n m ộ t số tiền xác định t r o n g m ộ t thời gian nhát định Thương p h i ế u hình thành chù y ế u t trình m u a bán chịu hàng hóa dịch vụ khách hàng v i C h i ế t k h ấ u thương p h i ế u m ộ t hình thức cấp tín dụng theo tố chức tín dụng nhận chứng t có giá trao cho khách hàng m ộ t số tiền mệnh giá của chứng t nhận chiết k h ấ u t r phần l ợ i nhuận chi phí m ngân hàng hưởng So v i cho vay, chiết k h ấ u có điếm khác biệt là: - K h ô n g cần tài sàn chấp m s dụng c h ứ n g t nhận chiết k h ấ u làm đ m bào tín dụng - N g â n hàng t h u lãi trước k h i phát tiền vay bang cách k h ấ u t r vào mệnh - Q u y trình x e m xét cấp tín dụng đơn giàn nhanh chóng so v i cho giá vay N g h i ệ p v ụ chiết k h ấ u c o i đơn giàn, d ự a t i n n h i ệ m ngân hàng n h ữ n g người kí tên thương phiếu Ngoài ra, t ố i t h i ể u có hai người cam kết trả t i ề n cho ngân hàng nên độ an toàn cùa thương p h i ế u tương đối cao H n nưa, N H T M tái chiết k h ấ u thương p h i ế u N H N N để đáp ứ n g n h u cầu k h o ả n v i c h i phí thấp Vì vậy, thương p h i ế u c o i loại tài sản có c h u y ể n nhượng có tính k h o ả n cao Nguyễn Thị Nhàn A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp • Cho thuê tài sản Hoạt động chủ yếu cùa N H T M cho vay để khách hàng mua tài sàn Tuy nhiên, nhiều trường hợp, khách hàng không đủ chưa đủ điều kiện đê vay Đe mở rộng tín dụng, N H T M mua tài sàn theo yêu cầu khách hàng đê cho khách hàng thuê Vì tài sản cho thuê thuộc sờ hứu N H nên NH có thê thu hồi để bán cho người khác thuê người thuê không trà nợ Điêu góp phần giảm bớt thiệt hại cho NH Cho thuê có hai hình thức chù yếu cho thuê nghiệp vụ cho thuê tài Cho thuê tài đáp ứng nhu cầu thuê thời gian dài người thuê có quyền mua lại tài sản hết họp đồng thuê Hoạt động cho thuê N H T M chù yếu cho thuê tài Hình thức tín dụng mang lại lợi ích cho ngân hàng doanh nghiệp Phía ngân hàng có quyền thu hồi tài sàn thấy người thuê không thực hợp đồng nên hạn chế rủi ro cho NH Còn DN không cần bỏ lượng vốn lớn mà có tài sản đế đảm bảo cho trình sàn xuất kinh doanh tiến hành cách thường xuyên liên tục • Báo lãnh Bào lãnh ngân hàng cam kết văn bàn cùa NH (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bào lãnh Từ khái niệm ta thấy bào lãnh thường có ba bên: bên nhận bào lãnh, bên bảo lãnh bên bão lãnh Bảo lãnh cùa ngân hàng có nghĩa NH bên bảo lãnh, khách hàng N H người bào lãnh, người nhận bào lãnh bên thứ ba Bảo lãnh ngân hàng có nhiều loại khác tùy theo yêu cầu bên bảo lãnh Theo quy chế bào lãnh Việt Nam, bào lãnh gồm có loại sau: - Bảo lãnh bào đàm tham gia dự thầu: Là cam kết N H với chu đầu tư (hay chù thầu) việc chi trả tiền phạt thay cho bên dự thầu bên dự thầu vi phạm quy định hợp đồng dự thầu Nguyễn Thị Nhàn A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp - Bào lãnh thực hợp đồng: Là cam kết NH việc chi trà tổn thất thay cho khách hàng khách hàng không thực đầy đủ hợp đồng cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba - Bào lãnh vay vốn (bao gồm bào lãnh vay vốn nước bào lãnh vay vốn nước ngoài): Là cam kết ngân hàng người cho vay (tổ chức tín dụng, cá nhân, ) vềviệc trộ gốc lãi hạn khách hàng (người vay) không trà không trà nợ đầy đù - Bộo lãnh bộo đàm toán: Là cam kết cùa NH việc toán tiền theo hợp đồng toán cho người thụ hường khách hàng ngân hàng không toán đù - Bào lãnh bộo đàm hoàn trộ tiền ứng trước: Là cam kết NH việc hoàn trộ tiền ứng trước cho bên mua (người hường bào lãnh) bên cung cấp (người bào lãnh) không trộ Ngoài có loại bào lãnh khác bộo lãnh đối ứng Như vậy, bào lãnh hình thức tài trợ NH cho khách hàng, qua khách hàng tìm nguồn tài trợ mới, mua hàng hóa thực hoạt động sàn xuất kinh doanh nhằm thu lợi Bộo lãnh hình thức tài trợ thông qua uy tín Tuy nhiên khách hàng không thực cam kết, NH phái thực nghĩa vụ chi trà cho bên thứ ba Khoán chi trộ xếp vào loại tài sàn "xấu" nội bộng, cấu thành nợ hạn Chinh vậy, bộo lãnh chứa đựng rủi ro khoăn cho vay đòi hỏi NH phái phân tích khách hàng cho vay b) - Phân loại theo thời gian Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trớ xuống Tín dụng ngan hạn nhằm tài trợ cho tài sàn lưu động theo nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn cùa Nhà nước, DN, hộ sàn xuất Các hình thức cho vay ngắn hạn áp dụng cho vay tòng lần cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp, cho vay có tài sộn độm bào cho vay tài sộn độm bộo, cho vay thấu chi cho vay luân chuyển Khách hàng làm đơn Nguyễn Thị Nhàn A3 - Q T K D - K43 Khóa luận tốt nghiệp trình bày v i ngân hàng kế hoạch sử dụng v ố n vay T ngàn hàng thực h i ệ n phân tích tín dụng, tính toán h i ệ u sử dụng vốn, x e m xét r ủ i ro n g u n trà n ợ khác - Tín dụng t r a n g hạn: loại tín dụng có thời hạn t l õ năm dùng đè tài t r ợ cho tài sàn cố định phương tiện v ậ n tài, trang thiết bị Bên cạnh đâu t u tài sản cố định, cho v a y trung hạn n g u n hình thành v ố n lưu đầng thường xuyên c ủ a D N đặc biệt D N m i thành lập - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm dùng để tài t r ợ cho công trình xây dựng nhà, sân bay, cầu, đường, m y m ó c thiêt bị có giá trị lớn, t h i gian sử dụng dài Cho v a y dài hạn thường gắn v i kế hoạch đâu tư D N , cùa ngành, t n g địa phương t r o n g m ầ t số trường h ọ p nhà nước định n g u n v ố n có lãi suất ưu đãi c) - Phân loại theo tài sán đàm bào C h o v a y cần tài sàn đ m bảo: Tài sản đ m bào hình thức hạn chế t ổ n thất cho ngân hàng k h i khách hàng gặp r ủ i ro N g â n hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm chấp k h i m u ố n ngân hàng cấp tín dụng Trên sở ngân hàng k i ể m tra, đánh giá, thẩm định tài sản định cho vay Thông thường t h i giá trị khoản v a y t ố i đa % giá trị tài sàn đảm bào tùy loại tài sàn chấp ngân hàng cho vay v i tỷ lệ tương ứng Đ n g thời ngân hàng giám sát v i ệ c sử dụng k h ả bào đảm tài sản - Cho v a y không cần tài sản đ m bào: Hình thức thường áp dụng đ ố i v i khách hàng quen thuầc, có u y tín, có tình hình tài v ữ n g mạnh x ả y tinh trạng n ợ nần m ó n vay tương đ ố i n h ỏ so v i v ố n người vay Đôi k h i ngàn hàng cho v a y theo thị cùa Chính p h ủ không cần tài sản bào đầm b i có lãnh đạo cùa Chính phù Đ ố i v i công t y l n n h ữ n g k h o ả n vay ngấn hạn m ngân hàng có k h ả giám sát t ố t không cần có tài sàn đảm bào 1.1.4 Quy trình cấp tín dụng bão đảm tín dụng a) Quy trình cắp tín dụng Q u y trình tín dụng bàng tổng h ợ p m ô tà bước cụ thể t k h i tiếp nhận n h u c ầ u v a y v ố n cùa khách hàng k h i ngân hàng r a định cho vay, giải 10 Nguyễn Thị Nhàn A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp ngân lý họp đồng tín dụng Thông thường, để đàm bào hiệu quà tín dụng quy trình tín dụng phái tuân theo bước sau: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Lập hồ sơ tín dụng khâu bàn cùa quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ tín dụng khâu quan trọng vi khâu thu thập thông tin làm sờ để thực khâu sau, đảc biệt khâu phân tích định cho vay Một hô sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập từ khách hàng thông tin sau: - Thông tin lực pháp lý lực hành vi cùa khách hàng - Thông tin khả sử dụng hoàn trà vốn khách hàng - Thông tin bảo đàm tín dụng Đe thu thập thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập nộp cho ngân hàng loại giấy tờ sau: - Giấy đề nghị vay vốn - Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân cùa khách hàng - Phương án sàn xuất kinh doanh kế hoạch trà nợ hoảc dự án đầu tư - Báo cáo tài thời kì gần - Các loại giấy tờ liên quan đến tài sản chấp, cầm cố hoảc bào lãnh nợ - Các loại giấy tờ liên quan khác có vay Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay gốc lãi Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tinh dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả kiểm soát rủi ro dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xảy Phân tích tín dụng quan tâm tới việc kiểm tra tính chân thực hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ làm sờ cho việc định cho vay Bước 3: Quyết định kí hợp đồng tín dụng li Nguyễn Thị Nhàn A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp Quyết định tín dụng định cho vay từ chối hò so vay vốn khách hàng Đây khâu cực ki quan trọng quy trình tín dụng vi ảnh hường lớn tới khâu sau ảnh hường đến uy tín hiệu quà hoửt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên khâu dễ phửm phải sai lầm nhát Có hai loửi sai lầm thường mắc phải là: - Quyết định chấp thuận cho vay khách hàng không tốt - Từ chối cho vay khách hàng tốt Cơ sờ đê định tín dụng trước hết dựa vào thông tin thu thập xử lí từ hô sơ vay vốn cùa khách hàng dựa vào thông tin khác có liên quan thu thập thông tin tình hình thị trường, quy định hoửt động tín dụng Ngân hàng nhà nước Sau định tín dụng, kết chấp thuận từ chối cho vay, tùy vào kết phân tích thẩm định khâu trước Nêu chấp thuận cho vay, cán tín dụng hướng dẫn khách hàng kí kết hợp đồng tín dụng Nếu từ chối cho vay, cán tín dụng phái giải thích lý cho khách hàng rõ Bước 4: Giải ngân Giải ngân phát tiền vay cho khách hàng sờ mức tin dụng cam kết hợp đồng Tuy khâu sau cùa định tin dụng giải ngân khâu quan trọng góp phần phát chấn chinh kịp thời có sai sót khâu trước Bước 5: Giám sát tín đụng Giám sát tín dụng nhằm mục tiêu đảm bào cho tiền vay sử đụng mục đích cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát điều kịp thời sai phửm ảnh hường đến khả thu hồi nợ sau Các phương pháp giám sát tin dụng áp dụng bao gồm: - Giám sát hoửt động tài khoản khách hàng tửi ngân hàng - Phân tích báo cáo tài chinh cua khách hàng theo định kì - Viếng thăm kiểm soát địa diêm hoửt động sàn xuất kinh doanh nơi cư ngụ cùa khách hàng đứng tên vay vốn - Kiểm tra tài sàn đàm bào 12 Nguyễn Thị Nhàn A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp - Giám sát khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác Bước 6: Thanh lí hợp đồng tín dụng bước ngân hàng thực công việc sau: thu nợ, tái xét hợp đồng tín dụng, lí hợp đồng tín dụng - Thu nợ: Ngân hàng tiến hành thu nợ khách hàng theo điêu khoản hợp đồng tín dụng - Tái xét hợp đồng tín dụng: thực chất tiến hành phân tích tín dụng điều khoản tín dụng cấp nhằm mục tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, phát kịp thời rại ro để có hướng xử lí kịp thời - Thanh lí hợp đồng tín dụng: hết thời hạn cùa hợp đồng tín dụng khách hàng hoàn tất nghĩa vụ ngân hàng khách hàng làm thạ tục lí hợp đồng tín dụng, giãi chấp tài sản có lưu hồ sơ vay vốn cạa khách hàng vào kho lưu trữ b) Bảo đám tín dụng Hoạt động tín dụng cạa ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rại ro Mặc dù, trước định cho vay, ngân hàng trài qua nhiều khâu thu thập, xử lí, phân tích thẩm định kĩ khả trả nợ cùa khách hàng loại bỏ rại ro tin dụng Do vậy, bão đảm tiền vay sử dụng cách thức nhằm gia tăng khả thu hồi nợ giảm thiểu rại ro tín dụng Bảo đàm tín dụng thực theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 bão đảm tiền vay cạa tổ chức tín dụng Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi bồ sung Nghị định 178 Bào đảm tín dụng hay gọi bảo đàm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rại ro, tạo sở kinh tế pháp lý đề thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Đe đàm bào tiền vay thực có hiệu quà đòi hỏi: - Giá trị tài sàn đàm bào phải lớn nghĩa vụ đàm bảo - Tài sàn dùng làm đảm bảo nợ vay phải tạo ngân lưu (phải có giá trị có thị trường tiêu thụ) 13 [...]... dụng tiền v a y và bất kì khoản tín dụng nào cùa ngân hàng k h i cấp ra cũng phải đảm bào hoàn trà lại đúng t h ờ i hạn q u y định T h ờ i hạn của k h o ả n v a y này p h ụ thuộc vào dòng tiền t h u vào cùa d ự án cùa khách hàng, kế hoạch trả n ợ của khách hàng và p h ụ thuộc vào tính chất nhàn r ỗ i luồng t i ề n của ngân hàng - Tín dụng ngân hàng có tính r ủ i ro: H o ạ t động tín dụng luôn đồng hành... đánh giá chất lượng tín dụng, phát hiện kịp thời rại ro để có hướng xử lí kịp thời - Thanh lí hợp đồng tín dụng: nếu hết thời hạn cùa hợp đồng tín dụng và khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ thì ngân hàng và khách hàng làm thạ tục thanh lí hợp đồng tín dụng, giãi chấp tài sản nếu có và lưu hồ sơ vay vốn cạa khách hàng vào kho lưu trữ b) Bảo đám tín dụng Hoạt động tín dụng cạa ngân hàng là một hoạt động... thông qua mối quan hệ với khách hàng khác Bước 6: Thanh lí hợp đồng tín dụng ở bước này ngân hàng thực hiện các công việc sau: thu nợ, tái xét hợp đồng tín dụng, và thanh lí hợp đồng tín dụng - Thu nợ: Ngân hàng tiến hành thu nợ khách hàng theo đúng những điêu khoản trong hợp đồng tín dụng - Tái xét hợp đồng tín dụng: thực chất là tiến hành phân tích tín dụng trong điều khoản tín dụng đã được cấp nhằm... A3 - QTKD - K43 Khóa luận tốt nghiệp ngân và thanh lý họp đồng tín dụng Thông thường, để đàm bào hiệu quà tín dụng quy trình tín dụng phái tuân theo các bước sau: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bàn đầu tiên cùa quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ tín dụng là khâu quan trọng vi nó... tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc và lãi Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tinh huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát và những rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra Phân tích tín dụng còn quan tâm tới việc kiểm tra tính chân thực của. .. gốc và lãi cho ngân hàng k h i đến hạn thanh toán T ừ khái n i ệ m trên ta có thể thấy tín dụng ngân hàng có n h ữ n g đặc diêm cơ bản sau: - Quan hệ tín dụng ngân hàng được hình thành dựa trên "lòng t i n " : Đ ó là sự t i n tường vào k h ả năng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn của ngân hàng đôi v ớ i khách hàng đi vay - Tín dụng ngân hàng có tính hoàn trả: Đ â y là đặc điểm cơ bàn nhất và là tiêu chuẩn... theo hạn mức Ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tin dụng là mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thoa thuận trong hợp đồng tín dụng Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sủ kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kì hoặc cuối kì Khách hàng có thể... trường, các quy định về hoửt động tín dụng của Ngân hàng nhà nước Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay, tùy vào kết quả phân tích và thẩm định ờ khâu trước Nêu chấp thuận cho vay, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng kí kết hợp đồng tín dụng Nếu từ chối cho vay, cán bộ tín dụng phái giải thích lý do cho khách hàng được rõ Bước 4: Giải ngân Giải ngân là... doanh Khách hàng làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay, ngân hàng sẽ phân tích khách hàng sau đó đưa ra quyết định cho vay Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giàn Ngân hàng có thế kiếm soát từng món vay tách biệt và đảm bảo khá năng thu hồi nợ tương đối an toàn do tiền vay dựa vào tài sản đàm bảo, ngân hàng luôn kiểm tra mục đích và hiệu quá sử dụng vốn vay cùa khách hàng • Cho... tốt nghiệp 1.1.2 Khái niệm về Un dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là m ộ t giao dịch tài sản ( t i ề n hoặc hàng hóa) g i ữ a ngân hàng và bên đi v a y (cá nhân, doanh nghiệp, và các c h ủ t h ể khác) T r o n g đó ngân hàng c h u y ể n giao tài sản cho bên đi vay sử dụng t r o n g m ộ t t h ờ i hạn nhất định theo t h ự a thuận, bên đi v a y có trách n h i ệ m hoàn trà vô điều k i ệ n cà v ố n gốc và