Lêi më ®Çu Khãa luËn tèt nghiÖp TrÇn Hïng, A11 K38D LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Nền kinh tế Việt Nam trong những năm gần đây phát triển mạnh mẽ và ổn định với tốc độ tăng trưởng bình quân[.]
Khãa ln tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Nền kinh tế Việt Nam năm gần phát triển mạnh mẽ ổn định với tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 7% năm Có kết khả quan Việt Nam thực thành cơng cơng đổi tồn kinh tế Đảng ta khởi xướng Đại hội Đảng lần thứ VI năm 1986, theo khu vực kinh tế quốc doanh tạo điều kiện để tồn phát triển bình đẳng với khu vực kinh tế quốc doanh Có điều kiện cần thiết để tồn phát triển, khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam không ngừng lớn mạnh, từ đó, đóng góp ngày nhiều vào phát triển kinh tế quốc dân Tuy nhiên, khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam phải đương đầu với khơng khó khăn, thách thức kìm hãm đáng kể trưởng thành khu vực kinh tế này, bật tình trạng thiếu vốn Do thị trường chứng khốn nước ta giai đoạn sơ khai, chưa đảm nhiệm vai trò kênh cung cấp vốn chủ đạo cho kinh tế, cộng với điều kiện tham gia thị trường tương đối cao kinh tế ngồi quốc doanh; đó, tồn tâm lý rụt rè người dân Việt Nam việc sử dụng vốn nhàn rỗi để góp vốn kinh doanh nên kinh tế ngồi quốc doanh thành lập, khác với kinh tế quốc doanh cấp vốn từ Ngân sách Nhà nước, có nguồn vốn hình thành chủ yếu từ khoản tiền tích góp cá nhân Tuy nhiên, kinh tế Khãa ln tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn nước ta nhìn chung cịn phát triển, thu nhập người dân cịn thấp nên khoản tiền tích góp cá nhân không đủ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, khu vực kinh tế ngồi quốc doanh phải trơng cậy nhiều vào việc vay vốn ngân hàng để bù đắp thiếu hụt vốn kinh doanh, nhiên, việc tiếp cận vốn ngân hàng khu vực thực tế cịn khơng khó khăn, bất cập nhân tố nội sinh ngoại sinh Điều khiến ngân hàng có vốn khơng cho vay được, cịn khu vực kinh tế ngồi quốc doanh có nhu cầu lớn vốn lại không cho vay Xuất phát từ thực tiễn trên, người viết mạnh dạn sâu nghiên cứu đề tài “Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Việt Nam” Mục đích nghiên cứu khóa luận: - Nghiên cứu lý luận tín dụng, tín dụng ngân hàng q trình hình thành, phát triển tín dụng ngân hàng Việt Nam - Tìm hiểu khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Việt Nam, vai trị khu vực kinh tế quốc doanh kinh tế Việt Nam khó khăn, thách thức mà khu vực kinh tế quốc doanh gặp phải, từ nêu bật vai trị tín dụng ngân hàng phát triển khu vực kinh tế - Đi sâu tìm hiểu kết đạt hạn chế quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam thời gian qua, nguyên nhân kết quả, hạn chế Khãa luËn tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn - Đưa giải pháp nhằm hạn chế, loại bỏ nguyên nhân dẫn đến hạn chế quan hệ ngân hàng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh, từ đề xuất số biện pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực ngồi quốc doanh thơng qua tìm hiểu kết đạt hạn chế quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Phương pháp nghiên cứu: Người viết chủ yếu sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin, với việc vận dụng phương pháp thống kê, so sánh để làm sáng tỏ vấn đề Những đóng góp khóa luận: - Hệ thống hố vấn đề tín dụng, tín dụng ngân hàng làm rõ vai trị tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Khãa ln tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam thông qua nêu rõ kết đạt hạn chế hoạt động - Đề xuất số giải pháp nhằm loại bỏ hạn chế hướng tới mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam Kết cấu khoá luận: Ứng với mục tiêu nghiên cứu xác định, khố luận có tên “Một số giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam” có kết cấu gồm ba chương sau: Chương Khái quát tín dụng tín dụng ngân hàng khu 1: vực kinh tế quốc doanh Chương Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu 2: vực kinh tế quốc doanh Việt Nam năm gần Chương Một số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng ngân hàng đối 3: với khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam CHƯƠNG Khãa luËn tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn KHÁI QT CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI KHU VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Một số vấn đề tín dụng: 1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ vật) từ người sở hữu (gọi người cho vay) sang người sử dụng (gọi người vay) để sau thời gian định thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Khi quan hệ người cho vay người vay gọi quan hệ tín dụng Như vậy, hiểu theo nghĩa hẹp tín dụng vay mượn hai loại chủ thể: người vay người cho vay, hai bên thoả thuận thời hạn nợ mức lãi cụ thể (chính khoản tiền lớn lượng giá trị thu so với lượng giá trị cho vay ban đầu) Nếu hiểu theo nghĩa rộng tín dụng vận động nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn (vấn đề làm rõ phần tiếp theo) Từ khái niệm trên, thấy quan hệ tín dụng có đặc trưng sau: - Quan hệ tín dụng xây dựng dựa nguyên tắc: có thời hạn, có hồn trả có đền bù, nghĩa quan hệ tín dụng bên cho vay bên vay thoả thuận thời hạn nợ định, theo bên vay hết thời hạn phải hoàn lại cho bên cho vay lượng giá trị vay ban đầu cộng thêm mức lãi định để bù đắp cho việc chiếm dụng vốn Khãa ln tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn - Mặc dù hình thức biểu tín dụng có di chuyển từ người cho vay sang người vay song thực chất có di chuyển quyền sử dụng vốn, quyền sở hữu vốn thuộc người cho vay đặc thù quan hệ tín dụng có hồn trả sau một thời hạn định Vì vậy, quan hệ tín dụng, quyền sở hữu quyền sử dụng vốn tách rời - Do đặc điểm tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng vốn nên mối quan tâm lớn quan hệ tín dụng liệu vốn có quay trở lại người cho vay sau hết thời hạn tín dụng Chính mà quan hệ tín dụng hình thành sở lịng tin hay tín nhiệm người cho vay khả hồn trả hạn người vay Đó lý mà từ tín dụng tiếng Anh “ credit”, tiếng Pháp “crédit’, giống chúng xuất phát từ gốc latinh “creditium” có nghĩa lịng tin hay tín nhiệm Điều tương tự ngôn ngữ nước Á Đông tiếng Trung Quốc, tiếng Nhật hay tiếng Việt Nói tóm lại người ta sử dụng điều kiện đảm bảo cho xuất quan hệ tín dụng để đặt tên cho 1.2 Chức vai trị tín dụng: 1.2.1 Chức tín dụng: Với đặc trưng trên, tín dụng có chức sau: a Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo ngun tắc có hồn trả: Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai trình thống vận hành hệ thống tín dụng Ở đây, có mặt tín Khãa ln tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn dụng xem cầu nối nguồn cung cầu tiền tệ kinh tế Thông qua chức này, tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời dư thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, cá nhân hay nhà nước thiếu hụt vốn Nói cách khác: - Ở khâu tập trung, tín dụng nơi tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội - Ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh tiêu dùng doanh nghiệp, cá nhân ngân sách quốc gia Trong toàn kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ hình thức tín dụng thực hai cách: phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp - Phân phối trực tiếp việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng trực tiếp sang chủ thể vay vốn cho sản xuất, kinh doanh hay tiêu dùng Phương thức phân phối thực quan hệ tín dụng thương mại phát hành trái phiếu cơng ty hay phủ - Phân phối gián tiếp việc phân phối vốn thực thơng qua tổ chức tài trung gian hệ thống ngân hàng, cơng ty tài b Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội: Nhờ vào trình động viên kịp thời nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, khoản vốn tạm thời “đứng yên” Khãa ln tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn đưa vào chu chuyển nghĩa tín dụng làm tăng vịng quay đồng tiền, giảm lượng tiền cần thiết cho lưu thông Mặt khác, hệ thống ngân hàng phát triển thúc đẩy việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt toán bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm khối lượng giấy bạc lưu thơng chi phí in ấn giấy bạc, chi phi bảo quản tiền, vận chuyển tiền c Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: Chức phát huy tác dụng phụ thuộc vào phát triển chức Cụ thể: Thơng qua q trình tập trung phân phối lại vốn, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt như: khối lượng tiền tệ nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn thời kỳ từ giúp ta có nhìn tổng qt cân đối lớn kinh tế như: tổng nguồn vốn tích luỹ gồm khoản nào, huy động từ thành phần kinh tế nào, với khối lượng biến động qua thời kỳ hay với nguồn vốn dành cho tiêu dùng tiêu dùng cho kinh tế phát triển bao nhiêu, cho cá nhân Đặc biệt hoạt động cho vay, để đảm bảo an toàn vốn, ngân hàng ln thực q trình kiểm tra tình hình tài đơn vị vay vốn nhằm phát kịp thời trường hợp vi phạm chế độ quản lý kinh tế nhà nước Bên cạnh đó, sở thực ngun tắc cho vay có hồn trả, tín dụng cịn phản ánh kịp thời tình hình quản lý sử dụng nguồn vốn đơn vị kinh tế Các Khãa luËn tèt nghiÖp Hïng, A11-K38D TrÇn đơn vị muốn vay vốn ngân hàng phải trình bày rõ mục đích sử dụng tiền vay phương án trả nợ Trong trường hợp ngân hàng phát người vay vốn sử dụng vốn không mục đích khơng hiệu dừng việc cho vay tìm cách thu hồi số vốn cho vay Tóm lại, tín dụng cần phải vận dụng địn bẩy kích thích kinh tế khơng thể thiếu q q trình tổ chức, quản lý kinh tế - tài chính, kiểm sốt thúc đẩy hoạt động kinh tế quốc dân 1.2.2 Vai trị tín dụng: Trên sở phát huy chức vốn có, tín dụng thể vai trị tích cực đời sống kinh tế-xã hội sau: a Tín dụng đóng vai trị cơng cụ điều hoà vốn cho kinh tế: Trong kinh tế luôn xảy tượng lúc có chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa vốn chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu vay vốn Cụ thể: Về nhu cầu vay vốn kinh tế: - Nhu cầu vốn xuất trước tiên trình sản xuất kinh doanh Trong trình này, đặc điểm vốn tự có thường khơng đủ nên doanh nghiệp thường phải vay thêm vốn để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh - Đối với hộ gia đình, nhu cầu chi tiêu lớn vượt thu nhập (như: mua nhà, xe hơi, ) nhu cầu chi tiêu bất thường (đau ốm, bệnh tật, ) làm phát sinh nhu cầu vay mượn Khãa ln tèt nghiƯp Hïng, A11-K38D TrÇn - Rồi đến nhà nước hay quyền địa phương nhiều cần có khoản tiền lớn để xây dựng cầu đường, trường học, sở y tế, để khắc phục thiệt hại thiên tai gây thu ngân sách chưa đủ để đáp ứng nên phải vay mượn Về nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế: - Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xuất trình tái sản xuất: q trình tuần hồn chu chuyển vốn, nhiều lúc xuất số vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng vào sản xuất Đây xem nguồn hình thành vốn cho vay kinh tế + Trước hết đặc điểm chu chuyển vốn cố định trình tái sản xuất, tài sản cố định máy móc, nhà xưởng, khơng thể tính hết lần vào chi phí sản xuất mà phải khấu hao Quá trình khấu hao tạo nên vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi nằm quỹ khấu hao + Tiếp theo, tuần hoàn chu chuyển vốn lưu động trình tái sản xuất tạo vốn tiền tệ tạm thời chưa dùng đến Chẳng hạn chênh lệch số lượng thời gian mua nguyên liệu, khoản phải trả chưa đến kỳ trả, khoản phải nộp chưa đến kỳ nộp mà hình thành nên vốn nhàn rỗi nằm quỹ tiền mặt hay quỹ lương doanh nghiệp + Cuối lợi nhuận tích luỹ lại quỹ tích luỹ chưa đủ quy mô định để mở rộng sản xuất hình thành vốn tiền tệ tạm thời không dùng đến 10 ... dụng ngân hàng khu 1: vực kinh tế quốc doanh Chương Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng khu 2: vực kinh tế quốc doanh Việt Nam năm gần Chương Một số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng ngân hàng. .. tín dụng ngân hàng Việt Nam - Tìm hiểu khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Việt Nam, vai trị khu vực kinh tế quốc doanh kinh tế Việt Nam khó khăn, thách thức mà khu vực kinh tế quốc doanh gặp phải,... hàng đối 3: với khu vực kinh tế quốc doanh Việt Nam CHƯƠNG Khãa luËn tèt nghiÖp Hïng, A11-K38D TrÇn KHÁI QT CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI KHU VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Một số