T R Ư Ờ N G ĐẠI H Ọ C NGOẠI T H Ư Ơ N G KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH C H U Y Ê N N G À N H QUẢN TRỊ KINH DOANH QUỐC TẾ KHOA LUẬN TÓT NGHIỆP Đề tài: CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHÊ RỦI RO TÍN DỤNG TAI NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI Sinh viên thực : Cao Thị Ngọc Anh Lằp : Anh Khoa : 43 - QTKD Giáo viên hưằng dẫn : ThS Nguyễn Lệ Hằng THƯ '"Ấn MGQẠI-Ttil/OHG Ị Hà Nội, 6/2008 Ì ế MỤC LỤC LỜI C Ả M Ơ N Ì M Ở ĐẦU C H Ư Ơ N G ì : M Ộ T SỐ V Ấ N Đ Ề L Ý L U Ậ N c B Ả N V Ẻ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT Đ Ộ N G KINH DOANH C Ủ A C Á C N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G MẠI ì Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 3 Khái quát Ngân hàng thương mại LI Khải niệm Ngân hàng thương mại 1.2 Các chức NHTM Tín dụng Ngân hàng ỉ 2.1 Khái niệm tín dụng & tin dụng ngân hàng 2.2 Phân loại 2.3 Vai trò tín dụng 2.4 Các nguyên tắc bàn hoạt động cho vay lo li Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại / Rủi ro LI Khái niệm 1.2 Các loại rủi ro 1.2.1 R ủ i ro lãi suất 1.2.2 R ủ i ro tín dụng li li // 12 12 12 1.2.3.Rủi ro tỷ giá hối đoái 12 1.2.4.Rủi ro khoản 12 1.2.5 R ủ i ro công nghệ hoạt động 12 1.2.6 Rủi ro luật pháp 13 1.2.7 R ủ i ro khả toán 13 Rủi rotíndụng cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 13 2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 13 2.2 Đặc trưng 13 2.3 Các hình thức cùa rủi ro tín dụng ỉ4 2.3.1 Không thu lãi hạn 14 2.3.2 Không thu vốn hạn 14 2.3.3 Không thu đù lãi 14 2.3.4 Không thu đủ vốn cho vay 14 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 2.4 Ì Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 15 2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 17 2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 18 2.5 Tác động rủi ro tín dụng NHTM cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tin dụng 20 2.5.1 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận Ngân hàng 20 2.5.2 Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng 20 2.5.3 Rủi ro tín dụng làm giảm khả toán NHTM 21 2.5.4 Rủi ro tín dụng nguy dẫn đến phá sản Ngân hàng 2.6 Dâu hiệu khoán tín dụng có rủi ro 21 22 2.6.1 Nợ hạn 22 2.6.2 Một số dấu hiệu khác 22 2.7 Một sô chi tiêu đo lường rủi ro tín dụng 23 2.7.1 Tỷ lệ nợ hạn tồng dư nợ 23 2.7.2 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động tổng nguồn vốn 23 2.7.3 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 24 C H Ư Ơ N G l i T H Ụ C T R Ạ N G R Ủ I RO TÍN DỤNG V À C Á C B I Ệ N P H Ò N G N G Ừ A V À H Ạ N C H É R Ủ I RO TÍN DỤNG T Ạ I N G Â N H À N G TMCP P H Ư Ơ N G N A M C H I N H Á N H H À N Ộ I 25 ì Khái quát ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội Lịch sử hình thành phát triển 25 25 1.1 Ngân hàng Phương Nam 25 1.2 Ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội Bộ máy quản lý ngân hàng TMCP Phương Nam 26 chi nhánh Nội Hà 27 2.1 Sơ đô tô chức 27 2.2 Chức phòng ban 2.2.1 Phòng tín dụng toán quốc tế 28 28 2.2.2 Phòng giao dịch ngân quỹ 28 2.2.3 Phòng kế toán 28 2.2.4 Phòng Hành nhân 28 li Thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh qua năm 20052007 Hoạt động huy động vốn 29 29 ỉ ỉ Cơ cầu huy động vòn theo thời gian 30 1.2 Cơ cấu huy động vòn theo thành phân kinh tê Hoạt động tín dụng 31 33 Đánh giá tỷ lệ dư nợ cho vay tống nguồn vốn vốn huy động 37 3.1 Tỷ lệ dư nợ tông nguôi! vòn 37 3.2 Tý lệ dư nợ von huy động 38 IU Thực trạng rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Hà Nội- ngân hàng Phương Nam qua năm 2005-2007 39 / Tinh hình nợ hạn nợ khó đòi Chi nhánh năm 2005-2007 39 1.1 Nợ hạn theo kỳ hạn nạ 41 1.2 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 43 1.3 Nợ hạn theo tài sàn đàm bào 45 Tinh hình nợ xấu Chi nhánh qua năm 2005- 2007 46 Mức độ rủi ro tín dụng qua năm 2005-2007 47 Đánh giá chung hoạt động tin dụng Chi nhánh Hà Nội- ngân hàng Phương Nam qua năm 2005- 2007 48 ỉ Những kết đạt 48 4.2 Những mặt tồn 49 Các biện pháp phòng ngừa hạn ché rủi ro tín dụng áp dụng Chi nhánh Hà Nội- ngân hàng Phương Nam từ năm 2005-2007 50 5.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 50 5.2 Vận dụng linh hoạt quy định hành bảo đảm tín dụng 51 5.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 52 5.4 Công tác đánh giá lựa chọn khách hàng 53 5.5 Công tác thông tin phòng ngừa rủi ro 54 5.6 Xử lý nợ tồn đọng 54 5.7 Thực phân tán rủi ro 55 5.8 M t sô biện pháp khác 55 C H Ư Ơ N G HI C Á C GIẢI P H Á P P H Ò N G N G Ừ A V À HẠN C H É RỦI RO TÍN DỤNG TẠI N G Â N H À N G P H Ư Ơ N G N A M CHI N H Á N H H À NỘI V À M Ộ T SỐ KIẾN NGHỊ 57 ì Định hướng phát triển Chi nhánh Hà Nội ngân hàng Phương Nam thòi gian tói 57 Định hướng chung 57 Định hướng hoạt động tín dụng thấm định 59 li Đề xuất giải pháp phòng ngừa h n chế rủi ro tín dụng t i ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội thòi gian tới số kiến nghị Các biện pháp chù yếu 60 60 ỈA Nâng cao lực chuyên môn phàm chát đạo đức cùa cán b ngân hàng đặc biệt cán b tin dụng 1.2 Xây dựng sách cáp tín dụng đồng b hợp lý 60 63 1.3 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng ố i 1.3.1 Đ a dạng hoa đối tượng đầu tư 63 Ì 3.2 Cho vay đồng tài trợ 64 1.3.3 Bào hiểm tín dụng 65 1.4 Xây dựng thực đầy đủ quy trình cấp tin dụng 65 1.4.1 Phân tích, thẩm định trước k h i cấp tín dụng 66 1.4.2 Xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng 69 1.4.3 Giải ngân kiểm soát cấp tín dụng Ì 4.4 Thu n ợ đưa phán tín đụng m i 1.5 Các biện pháp bào đàm tiền vay 69 70 71 1.5.1 Trường họp khách hàng có đù điều kiữn vay bảo đảm tài sản: 1.5.2 Trường hợp vay vốn có bảo đảm tài sản: 1.6 Tăng cường công tác kiếm tra, kiêm soát nội Các giải pháp bổ trợ 71 71 72 73 2.1 Xây dựng chiến lược Marketing hướng tới an toàn kinh 73 doanh 2.2 Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin ngân hàng 73 Kiến nghị sô biện pháp hỗ trợ đế phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Phương Nam - chi nhánh Hà Nội 3.1 Kiến nghị với Chính phù 74 74 3.2 Kiến nghị với ngân hàngNhà nước ngành, cấp có liên quan 3.2.1 X 76 lý thoa đáng v ụ viữc liên quan đến hợp đồng tín dụng 76 3.2.2 Tăng cường biữn pháp quàn lý tín dụng 77 3.2.3 H ỗ trợ ngân hàng viữc x lý n ợ 77 KẾT LUẬN 79 TÀI L I Ệ U T H A M K H Ả O 80 DANH MỤC BẢNG BẢNG SỐ OI: KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI N H Á N H QUA N Ă M 2005-2007 29 BẢNG 02: CẤU HUY ĐỘNG VỐN THEO THỜI GIAN 31 BẢNG 03: CẨU HUY ĐỘNG VỐN THEO THÀNH PHÀN KINH TẾ 32 BIẾU ĐỒ: TĂNG TRƯỞNG D NỢ 2005-2007 34 BẢNG 04: CẤU D NỢ PHÂN THEO THỜI GIAN 2005-2007 35 BẢNG 05: CẤU D NỢ PHÂN THEO THÀNH PHÀN KINH TÉ 36 BẢNG 06: D NỢ TRÊN TÔNG NGUỒN VỐN 38 BẢNG 07: D NỢ TRÊN TỔNG VỐN HUY ĐỘNG 38 BẢNG 08: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI N H Á N H N Ă M 20052007 39 BẢNG 09: NỢ QUÁ HẠN THEO KỲ HẠN NỢ 42 BẢNG 10: NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHÀN KINH TÉ 43 BẢNG 11: NỢ QUÁ HẠN THEO TÀI SẢN ĐẢM BẢO 45 BẢNG 12: MỨC Đ ộ RỦI RO TÍN DỤNG 47 DANH MỤC BIỂU ĐÒ Biốu đồ: Tổng nguồn vốn huy động 29 Biốu đồ: Tổng nguồn vốn huy động 31 Biốu đồ cấu huy động vốn 33 Biốu đồ cấu tín dụng theo thời gian 35 Biốu đồ: Cơ cấu tín dụng theo thời gian 36 Biốu đồ: Tốc độ tăng trưởng tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ khó đòi 41 Biốu đồ: Nợ hạn theo kỳ hạn 42 Biốu đồ: Nợ hạn theo thành phần kinh tế 44 Biốu đồ: Nợ hạn theo tài sản đảm bảo 46 Biốu đồ: Tý lệ nợ xấu qua năm 2005 - 2007 46 LỜI CẢM ƠN Qua năm học tập rèn luyện giảng đường Đại học, kết hợp với thời gian thực tập ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội, tác già học tích lũy đuợc nhiều kiến thức quí báu cho Luận văn tốt nghiệp hoàn thành kết hợp lý thuyết học thực tế ưong thời gian thực tập Đê có kiến thức hoàn thành luận văn tốt nghiệp nhờ giăng dạy tận tình cùa quí thầy cô trường Đại học Ngoại Thương, hướng dẫn tận tâm cùa cò giáo Thạc sĩ Nguyễn Lệ Hang giúp đằ nhiệt tình anh chị cán viên chức ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội Tác già xin chân thành căm ơn: - Quý thầy cô khoa Quản trị kinh doanh- Trường Đại học Ngoại Thương Hà Nội - Giáo viên hướng dẫn - Thạc sĩ Nguyễn Lệ Hằng - Ban lãnh đạo ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội: + Bà: Lê Thị Thể Loan (Giám đốc) +Bà: Nguyễn Thị Xuân Đài (Phó giám đốc) +Ông: Bùi Đức Thang (Trường phòng tín dụng) +Bà: Phạm Thị Mộng Tuyền (Phó phòng tín dụng) Cùng tất cà anh chị cán viên chức phòng ban Ngân hàng giúp đằ, bảo tạo điều kiện thuận lợi cho tác già hoàn thành luận văn tốt nghiệp Sau xin kinh chúc quý thầy cô trường Đại học Ngoại Thương anh chị ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội dồi sức khoe thành công công tác Sinh viên thực hiện: Cao Thị Ngọc Anh Lóp: A3-K43-QTKD DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NH : ngân hàng NHTM : ngân hàng thương mại NHTM NN : ngân hàng thương mại Nhà nước NHTM NN VN : ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam DNNN : doanh nghiệp Nhà nước DN N V V : doanh nghiệp nhỏ vừa HSX : hộ sàn xuất CIC : trung tâm thông tin tín dụng cùa ngân hàng Nhà nước ICSC- PNB : trung tâm thông tin chăm sóc khách hàng ngân hàng Phương Nam TTTD : thông tin tín dụng UBND : uy ban nhân dân CBTD : cán tín dụng RRTD : rủi ro tín dụng NQH : nợ hạn TSĐB : tài sàn đảm bảo DN : dư nợ VHĐ : vốn huy động TNV : tổng nguồn vốn TCKT : tổ chức kinh tế TCTD : tổ chức tín dụng TMCP : thương mại cổ phần