Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt nam

TÓM TẮT LUẬN VĂN Ngân hàng trung gian tài với vai trò quan trọng kết nối chủ thể kinh tế Một hoạt động đặc trưng ngân hàng tín dụng, hoạt động mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng nhiên lại tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro, gây tổn thất cho ngân hàng, cho khách hàng uy tín ngân hàng Để hạn chế rủi ro tín dụng đứng vững cạnh tranh, ngân hàng thực coi trọng chất lượng tín dụng cố gắng để đạt chất lượng tín dụng đảm bảo an toàn phát triển Chất lượng tín dụng lại phụ thuộc vào công tác phân tích tín dụng, công tác phân tích tín dụng tốt, hoàn thiện, chất lượng phân tích tín dụng đạt cao hiệu hoạt động tín dụng mang lại cho ngân hàng lớn Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) ngân hàng thương mại cổ phần đà phát triển mạnh đạt thành tựu đáng kể năm gần Hoạt động tín dụng VIB mang lại 60-70% thu nhập ngân hàng, hoạt động tín dụng ngày mở rộng phát triển với nhiều loại hình cho vay đa dạng, nhiên chất lượng tín dụng VIB chưa thực ổn định Việc tìm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế khoản vay có vấn đề, nợ hạn cố gắng giảm tỷ lệ nợ hạn tới mức tối thiểu nhiệm vụ quan trọng VIB gắn liền với phát triển hoạt động tín dụng Từ nhận thức trên, tác giả chọn đề tài “Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài gồm: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận phân tích tín dụng chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng chất lượng phân tích tín dụng VIB, nghiên cứu vay cụ thể, sở đánh giá chất lượng phân tích tín dụng VIB - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng VIB Đối tượng phạm vi nghiên cứu: thực trạng chất lượng phân tích tín dụng VIB khoảng thời gian từ 2007 đến tháng 6/2009 Ngoài phần lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Phân tích tín dụng chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong chương này, luận văn đề cấp đến nội dung sau: 1.1 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) Trong nội dung thứ nhất, luận văn trình bày khái niệm hoạt động tín dụng, phân loại tín dụng quy trình tín dụng, từ phân tích tín dụng bước quan trọng ảnh hưởng lớn đến định tín dụng sau đó, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng uy tín ngân hàng nêu khái niệm phân tích tín dụng Tiếp theo, luận văn nêu khái niệm cần thiết phân tích tín dụng, phương pháp phân tích tín dụng, nguồn thông tin sử dụng phân tích tín dụng nội dung phân tích tín dụng Luận văn nêu nguồn thông tin sử dụng trình phân tích tín dung, là: - Thông tin trực tiếp từ khách hàng bao gồm: thông tin từ vấn khách hàng, thông tin từ điều tra nơi hoạt động kinh doanh khách hàng thông tin có từ báo cao tài khách hàng cung cấp - Thông tin từ ngân hàng: sở liệu khách hàng mà ngân hàng lưu trữ lại khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Từ hồ sơ ngân hàng lấy thông tin hữu dụng khách hàng như: tình hình hoạt động tài khoản toán, số dư bình quân, đối tượng chi trả hay cho khách hàng qua tài khoản toán, khách hàng sử dụng tài khoản toán để chi trả cho quan hệ hay số dư tiền gửi tiết kiệm - Các nguồn thông tin khác thông tin quan thống kê Chính phủ, quan thông tin báo chí hay nguồn thông tin không thức khai thác qua khách hàng, bạn hàng khách hàng Các nguồn tin không thức đa dạng, nhiều chiều đòi hỏi cán tín dụng phải biết chọn lọc sử dụng thông tin đáng tin cậy Về nội dung phân tích tín dụng, luận văn phân tích tín dụng phân tích yếu tố sau: - Phân tích yếu tố phi tài bao gồm: tư cách pháp lý khách hàng, uy tín khách hàng, khả quản lý lý điều kiện kinh tế khách hàng - Phân tích yếu tố tài doanh nghiệp dựa sở báo cáo tài Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết sản xuất kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Các yếu tài phái đánh giá là: tài sản khách hàng, đánh giá nguồn trả nợ, phân tích số tài (cơ cấu vốn, hệ số nợ, khả toán lãi vay, khả toán, vốn lưu động ròng) - Phân tích đảm bảo tín dụng, yếu tố có ý nghĩa lớn việc hạn chế rủi ro tín dụng, biện pháp phòng vệ gặp cố thực hợp đồng tín dụng 1.2 CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NHTM Tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập cho ngân Tất khoản vay trước giải ngân được thẩm định phân tích để đưa định đắn tất ngân hàng tồn nợ hạn Các nhà ngân hàng hướng tới phạm trù chất lượng phân tích tín dụng giải pháp để đảm bảo chất lượng tín dụng an toàn « Chất lượng phân tích tín dụng hiểu trình lựa chọn phương pháp, công cụ tiêu phân tích cách phù hợp nhằm đánh giá khách hàng cách toàn diện, khách quan khoa học đưa định tín dụng, nhờ tối thiểu hóa rủi ro chi phí, nâng cao hiệu tín dụng thỏa mãn tốt nhu cầu tín dụng khách hàng» Phân tích tín dụng nhằm thoả mãn mục tiêu ngân hàng đặt : + Ngân hàng cho vay + Ngân hàng thu hồi gốc lãi theo hợp đồng tín dụng Vấn đề thứ hai luận văn trình bày tiêu chí để đánh giá chất lượng phân tích tín dụng, bao gồm: tiêu chí định tính tiêu chí định lượng Về tiêu chí định tính, phân tích tín dụng phải đảm bảo tính xác, tính toàn diện, tính khách quan phải đảm bảo thời gian phân tích tín dụng + Tính xác thể việc thông tin cán tín dụng tiếp cận phải phán ánh đủ tình hình khách hàng, muốn nguồn thông tin khách hàng cung cấp, cán tín dụng phải tự thâm nhập thực tế, giám sát, tìm hiểu nguồn thông tin có liên quan các kết kiểm toán đáng tin cậy + Tính toàn diện phân tích tín dụng đạt phân tích tín dụng thực tổng hợp sở xem xét yếu tố liên quan đến khách hàng như: phương án kinh doanh, tình hình tài chính, đảm bảo tín dụng, công nghệ, thị trường, người, sách, định hướng Chính phủ ngành, lĩnh vực mà khách hàng dự định đầu tư Các vấn đề xem xét cách toàn diện giúp cho cán tín dụng lười trước rủi ro xảy khách hàng, đói với khoản vay từ đưa tính toánvà cân nhắc tính hiệu việc cho vay + Tính khách quan phải tuân theo suốt trình phân tích tín dụng trình phân tích mang yếu tố chủ quan người phân tích hoạt động cho vay hoạt động khách hàng lại chịu ảnh hưởng quy luật khách quan kinh tế, định tín dụng phải gắn liền với quy luật đó, không nguy tiềm ẩn rủi ro cho thân ngân hàng + Thời gian phân tích tín dụng tiêu chí quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng phân tích tín dụng Trong cạnh tranh gay gắt chất lượng dịch vụ va gia tăng lợi nhuận ngân hàng, thân ngân hàng phải xác định thời gian thích hợp để tiến hành phân tích cho có tương thích mong muốn vay nhanh chóng giải ngân khách hàng chất lượng phân tích đạt hiệu cao ngân hàng Làm điều này, đáp ứng yêu cầu ngân hàng khách hàng phân tích tín dụng ngân hàng đạt hiệu đảm bảo lợi ích hai bên Bên cạnh tiêu định tính, luận văn đưa tiêu định lượng để đánh giá chất lượng phân tích tín dụng, “lợi nhuận từ hoạt động cho vay” “tỷ lệ nợ hạn/nợ xấu” + Các NHTM phát triển cho vay với mục tiêu lớn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Việc tăng doanh số cho vay phải có kết tăng lợi nhuận tổng doanh số việc cho vay coi đạt hiệu Vì tiêu “lợi nhuận từ hoạt động cho vay” tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng nói chung chất lượng phân tích tín dụng nói riêng + Các khoản cho vay có chất lượng tốt hiểu khoản cho vay hoàn trả hạn gốc lãi cho ngân hàng Có nhiều tiêu đánh giá chất lượng khoản cho vay tiêu sử dụng phổ biến là: “tỷ lệ hạn” hay “tỷ lệ nợ xấu” Tỷ lệ mức cao hay thấp không tốt, ngân hàng cố gắng trì mức vừa phải thể hiến lược kinh doanh ngân hàng chấp nhận rủi ro chừng mực định để đạt lợi nhuận cao Vấn đề thứ ba luận văn đề cập nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng phân tích tín dụng Hoạt động tín dụng NHTM chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố, chia làm hai loại, là: nhân tố chủ quan, nhân tố khách quan Nhân tố khách quan bao gồm nhóm nhân tố thuộc môi trường hoạt động ngân hàng như: môi trường kinh tế, môi trường pháp luật, phát triển khoa học công nghệ; nhóm nhân tố thuộc khách hàng là: nhu cầu vốn khách hàng, khả đáp ứng điều kiện vay khách hàng Nhân tố chủ quan bao gồm: vấn đề thông tin xử lý thông tin, hòan thiện quy trình tín dụng sách tín dụng, lực cán tín dụng nhân tố khác kỳ vọng hoài bão thân nhà lãnh đạo ngân hàng CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Trong chương này, luận văn bao gồm ba nội dung sau: 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Phần đầu nội dung này, luận văn giới thiệu tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) mặt: đời, cấu tổ chức máy sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp Tiếp theo, luận văn trình bày tình hình tài kết kinh doanh VIB năm 2007 2008 thông qua hoạt động sau: - Hoạt động huy động vốn kinh doanh nguồn vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động đầu tư - Hoạt động kinh doanh thẻ - Tài kiểm soát rủi ro 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI VIB Mở đầu nội dung này, luận văn trình bày thực trạng phân tích tín dụng VIB thể qua điểm sau: Thứ phân cấp quy trình cho vay VIB: Phân cấp quy trình cho vay VIB quản lý theo chiều dọc Tất cán tín dụng đặt đưới đạo lãnh đạo trưởng đơn vị kinh doanh Hỗ trợ cho công tác tín dụng họ có chuyên viên giao dịch tín dụng Mức phán tín dụng quy định cho vị trí vào hạn mức duyệt giả ngân cho Giám đốc/Trưởng phòng Tái thẩm định, Giám đốc Khối Quản lý tín dụng, Hội đồng Tín dụng, Tổng Giám đốc Uỷ ban Tín dụng Thứ hai: Quy trình phân tích tín dụng VIB thực đầy đủ theo trình tự bước quy định Thứ ba: Nguồn thông tin phân tích tín dụng VIB: Nguồn thông tin cán tín dụng nguồn thông tin từ: - Người vay: hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế hồ sơ vay vốn - Các quan quản lý: Bao gồm thông tin lưu trữ, thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng CIC, thông tin từ bộ, ngành chủ quản Thứ tư: Nội dung phân tích tín dụng VIB, bao gồm phân tích yếu tố tài yếu tố phi tài - Phân tích yếu tố phi tài tính cách khách hàng vay, lực khách hàng, điều kiện môi trường (xem xét đánh giá sản phẩm dịch vụ khách hàng, thị trường doanh nghiệp, xu hướng phát triển thị trường đánh giá thị phần khách hàng thị trường đó), yếu tố khác nguồn nhân lực, trình độ học vấn nguồn nhân lực, khả quản lý đội ngũ lãnh đạo v.v Các yếu tố yêu cầu thể rõ đầy đủ tờ trình tín dụng VIB - Phân tích yếu tố tài chính, là: + Thẩm định khả tài chính: Thông qua báo cáo tài chính, khả tài khách hàng vay xem xét gồm: nguồn vốn chủ sở hữu, nợ phải trả tổ chức cá nhân, tài sản cố định (nhà cửa, máy móc thiết bị), tài sản lưu động (tiền mặt, giá trị vật tư, hàng hoá, khoản phải thu), khoản đầu tư Các hệ số tài bao gồm: doanh thu thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động tài chính, hoạt động bất thường, lợi nhuận trước thuế, nộp ngân sách nhà nước, lợi nhuận ròng + Thẩm định phương án, dự án vay vốn Đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, ngân hàng tiến hành thẩm định phương án vay vốn mặt sau: mục đích vay vốn, tổng nhu cầu vốn, vòng quay vốn lưu động dự kiến, lượng vốn tự có, vốn vay ngân hàng, hiệu kinh tế phương án , khả trả nợ, khả thực phương án Đối với cho vay trung dài hạn doanh nghiệp, thẩm định dự án vay vốn mặt: Cơ sở pháp lý dự án, Tình hình tài dự án, Hiệu dự án đầu tư, Tính khả thi dự án Đối với dự án lớn, VIB thường kêu gọi đồng tài trợ để giảm rủi ro thực tiếp cận dần với mảng kinh doanh lớn hiệu - Phân tích biện pháp bảo đảm tiền vay, bao gồm: Bảo đảm tiền vay tài sản Bảo đảm tiền vay không tài sản VIB thực cho vay đảm bảo tài sản trước hết để phòng ngừa rủi ro, tạo sở pháp lý để thu hồi khoản nợ cho vay trường hợp khách hàng không khả toán Tiếp theo, luận văn đưa ví dụ thực tế phân tích tín dụng VIB Công ty cổ phần tập đoàn TP, khách hàng lớn uy tín VIB Phần cuối nội dung này, luận văn trình bày thực trạng chất lượng phân tích tín dụng VIB qua tiêu “lợi nhuận từ hoạt động cho vay” “tỷ lệ hạn, nợ xấu” 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI VIB Trong nội dung này, luận văn đánh giá kết đạt chất lượng phân tích tín dụng VIB Kết đạt thể khía cạnh sau: - Quy trình cho vay xây dựng ngày hoàn thiện hơn, sách tín dụng cụ thể hoá thành quy trình cụ thể áp dụng cho đối tượng, loại hình cho vay - Dư nợ tín dụng tăng lên cho thấy VIB có bước đúng, tạo lập uy tín ngày lớn khách hàng - Chất lượng tín dụng VIB dần cải thiện, nâng cao biểu tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu VIB có chuyển biến tích cực thời gian qua Tỷ lệ nợ hạn thấp, nợ xấu 2% góp phần đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh toàn ngân hàng - Lợi nhuận từ hoạt động cho vay có đóng góp định tổng lợi nhuận VIB cho thấy chất lượng tín dụng nói chung chất lượng phân tích tín dụng đảm bảo - Công tác phân tích tín dụng ngày trọng với việc hoàn thiện mẫu tờ trình tín dụng, giúp cho việc đánh giá khách hàng đầy đủ yếu tố không nhỏ góp phần vào việc nâng cao chất lượng phân tích tín dụng VIB - Khách hàng có quan hệ tín dụng với VIB ngày mở rộng đối tượng qui mô hoạt động kinh doanh Từ chỗ tập trung vào khách hàng nhỏ lẻ, đến đối tượng mà VIB quan tâm khách hàng có quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh tương đối lớn Sau đánh giá kết đạt được, luận văn nêu hạn chế chất lượng phân tích tín dụng VIB - Phân tích tín dụng chưa phản ánh đầy đủ thực trạng khách hàng vay khả trả nợ khách hàng - Thời gian giải khoản vay chưa hợp lý thời gian dành cho việc phân tích cán tín dụng chiếm tỷ lệ nhiều Công đoạn vượt thời hạn quy định, từ ảnh hưởng đến bước khác xét duyệt hội đồng tín dụng, hoàn tất thủ tục tài sản đảm bảo nhân viên thẩm định tài sản… - Phân tích tín dụng chưa có tập trung đánh giá quản lý tài sản đảm bảo mà coi yếu tố cần thiết cho khoản vay Giải thích cho hạn chế trên, luận văn nêu nguyên nhân: - Thông tin phục vụ cho phân tích tín dụng thiếu việc khai thác thông tin VIB chưa hiệu + Thiếu thông tin từ thân hồ sơ vay vốn khách hàng cung cấp: doanh nghiệp, báo cáo tài chưa kiểm toán có qua kiểm toán chậm so với thời gian mà VIB yêu cầu, cá nhân, thông tin nguồn thu nhập khách hàng cung cấp thường không xác, đặc biệt đối tượng làm việc quan nhà nước + Thông tin từ trung tâm Thông tin tín dụng: thông tin từ CIC cập nhật khoảng thời gian từ năm trở lại tính đến thời điểm xét duyệt khoản vay, thêm vào việc truy cập thông tin thời gian tốc độ đường truyền chậm có trục trặc kỹ thuật Trung tâm + Thông tin thiếu việc tìm hiểu thông tin từ Ngân hàng khác gặp nhiều khó khăn: tính chất cạnh tranh mạnh mẽ ngân hàng + Thiếu thông tin từ quan Nhà nước, doanh nghiệp ngành nghiên cứu…do mối quan hệ với quan nhà nước lĩnh vực tài chính, luật pháp hạn chế chế phối hợp Bên cạnh đó, việc tìm hiểu thông tin từ doanh nghiệp ngành để tham khảo gặp khó khăn VIB chưa có phận nghiên cứu tổng hợp dự báo - Phương pháp phân tích tín dụng mang nặng tính chất định tính, chưa đa dạng nhằm hỗ trợ nâng cao chất lượng phân tích tín dụng do: + Cán tín dụng gặp khó khăn việc lựa chọn tiêu định mức so sánh mà số ngành chưa có + Phương pháp chấm điểm áp dụng phân tích tín dụng khách hàng cá nhân nhiên tiêu đưa chưa chuẩn xác, yếu tố tài đề cập cụ thể yếu tố phi tài chưa quan tâm thoả đáng + Phân tích tín dụng VIB dài dòng, nặng diễn giải, tốn nhiều thời gian - Trình độ phân tích cán tín dụng ngân hàng hạn chế kinh nghiệm thực tế thiếu có kinh nghiệm công tác lĩnh vực ngành ngân hàng Bên cạnh đó, trình độ tin học, ngoại ngữ kiến thức tổng hợp thị trường cần thiết việc khai thác thông tin, tiếp nhận phần mềm tiên tiến áp dụng giới khu vực - Tờ trình thẩm định tín dụng phản ánh kết phân tích chưa hoàn thiện áp dụng theo mẫu thống Hội sở qui định làm giảm tính sáng tạo, mở rộng trình phân tích tín dụng số mẫu chưa đưa đầy đủ yếu tố cần phân tích - Việc kết hợp phân cấp việc quản lý tín dụng theo chiều dọc chiều ngang, bên cạnh việc tăng khả kiểm soát rủi ro quản lý tập trung lại nguyên nhân gây tình trạng kéo dài thời gian xử lý nhu cầu vay khách hàng CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Trong chương này, luận văn có ba nội dung: 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VIB Trong nội dung này, luận văn nêu năm mục tiêu chung cho hoạt động kinh doanh VIB năm 2009 - Triển khai tái cấu trúc hệ thống ngân hàng để thực chiến lược kinh doanh mới, cấu lại tổ chức, nhân Khối cho phù hợp với mô hình cấu tổ chức mới, phát triển mô hình mạng lưới chi nhánh theo định hướng Ngân hàng bán lẻ - Phát triển sản phẩm bao gồm sản phẩm tín dụng phi tín dụng, trọng tâm sản phẩm tăng thu phí dịch vụ sản phẩm phù hợp với phân khúc khách hàng VIB - Nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng tạo thêm giá trị gia tăng để tạo khác biệt tăng khả cạnh tranh - Hoàn thiện tăng cường công tác quản trị rủi ro; kiểm soát chặt chẽ chất lượng tin dụng, chống nợ hạn nợ xấu; Quản trị tốt khoản, đảm bảo tài trợ đủ vốn cho hoạt động Ngân hàng - Triển khai chiến lược tái định vị thương hiệu theo kết dự án Interbrand Tiếp theo luận văn nêu lên chiến lược kinh doanh VIB giai đoạn 20092013, bao gồm: mục tiêu VIB đạt vào năm 2013-trở thành ba NHTMCP hàng đầu, chương trình triển khai để giành vị trí chiến lược kinh doanh dành cho khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI VIB Trong nội dung này, luận văn đưa giải pháp, bao gồm: - Hoàn thiện quy trình phân tích tín dụng, chuẩn hoá quy trình nghiệp vụ, công tác phân tích thực theo bước rõ ràng, rút ngắn thời gian phân tích phân định rõ trách nhiệm phận tham gia vào quy trình - Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng xếp hạng tín nhiệm khách hàng hệ thống VIB Từng bước lập thư viện thông tin tín dụng online toàn hệ thống, đa dạng hoá nguồn thông tin, tạo mối quan hệ thường xuyên ngân hàng đơn vị, quan quản lý doanh nghiệp khách hàng thường xuyên doanh nghiệp - Hoàn thiện nội dung phân tích tín dụng Ngân hàng cần xây dựng tiêu sử dụng phân tích, tuỳ khách hàng vay mà trọng đến tiêu tài phù hợp, nên xây dựng mô hình phương pháp dự báo, tạo sở vững tin cậy để xác định khả trả nợ khách hàng tương lai phương pháp Customer Profitability Analysis (CPA) - phương pháp phân tích khả sinh lợi từ khách hàng Phương pháp CPA có ý nghĩa xem xét khả khách hàng mang lại thu nhập cho ngân hàng nào, để từ định có thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng hay không - Áp dụng mô hình SWOT đánh giá rủi ro tín dụng cách toàn diện Mô hình tập trung vào khai thác điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức doanh nghiệp sở tiêu chí định, xây dựng tiêu chí mang tính định tính định lượng Các ngân hàng thực phân tích đánh giá tiêu chí mô hình quy trình phân tích, nhiên xem xét có hệ thống toàn diện tạo nên logic hiệu - Nâng cao khả quản lý tài sản đảm bảo Tùy loại tài sản đảm bảo mà ngân hàng có biện pháp quản lý riêng, quan trọng cần xác định tính hợp pháp tài sản chủ sở hữu tài sản đó, tài sản có yêu cầu mua bảo hiểm, VIB giữ giấy chứng nhận bảo hiểm quyền thụ hưởng bảo hiểm tài sản có rủi ro xảy ra, phải thường xuyên kiểm tra, đôn đốc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm, thực nghiêm túc quy định ngân hàng - Trang bị sở vật chất, kỹ thuật đáp ứng nhu cầu thu thập thông tin phân tích thông tin hệ thống máy tính, hệ thống mạng nội bộ, mạng chương trình phần mềm chuyên dụng cho phép sử dụng phân tích đánh giá cập nhật theo yêu cầu thực tế… điều giúp cho việc thu thập xử lý thông tin đơn giản nhanh chóng hơn, giảm thiểu chi phí từ ngân hàng nâng cao lực tăng uy tín khách hàng - Nâng cao trình độ nghiệp vụ phẩm chất cán tín dụng Nâng cao trình độ cán tín dụng tất mặt: ngoại ngữ, tin học để tiếp cận nhanh chóng với kỹ thuật đại công nghệ tiên tiến Chọn lọc đào tạo cán tín dụng có đạo đức nghề nghiệp lực chuyên môn cao, có sách đãi ngộ tốt với cán tín dụng để họ toàn tâm toàn ý làm việc, có sách quản lý khách hàng tốt, quản lý cán tốt Tổ chức lớp huấn luyện đào tạo kiến thức số ngành cho cán tín dụng để giúp họ có sở thẩm định, đánh giá phương diện chuyên môn, tài sản chấp, bên cạnh cần áp dụng chế độ kế hoạch tiêu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ hạn, sở xác định mức lương cán tín dụng, đảm bảo quyền lợi đôi với trách nhiệm Nếu làm vây, tinh thần trách nhiệm cán tín dụng hiệu hoạt động cho vay nâng cao - Các giải pháp bổ sung khác Các giải pháp gồm: bên cạnh tự bổ sung lực cho mình, VIB bổ sung lực cho cán tín dụng thông qua hội thảo cán tín dụng toàn hệ thống vấn đề tranh cãi, phòng kinh doanh phận tái thẩm định, phòng kinh doanh hội sở chi nhánh, phòng kinh doanh phòng ban khác quản lý nợ, pháp chế để có tiếng nói thống trình thực hiện; lập quỹ hỗ trợ thẩm định để tạo nguồn chi phí cho cán tín dụng mua thông tin từ kênh thông tin cách thuận lợi hơn, tạo điều kiện cho công tác phân tích xác, đầy đủ kịp thời 3.3 KIẾN NGHỊ Cuối chương 3, luận văn đề xuất số kiến nghị đối Ngân hàng Nhà nước bộ, ngành liên quan Các kiến nghị Ngân hàng nhà nước: - Vấn đề cấu lại nợ để tránh tình trạng số nợ hạn ngân hàng cao phải thực biện pháp trích dự phòng làm giảm thu nhập ngân hàng - Ban hành định sớm hoàn thiện hệ thống văn pháp luật nhằm tăng cường sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt - Quy định thống công tác kế toán nâng cao hiệu công tác kiểm toán - Nhà nước cần ban hành quy định, hiệu hơn, rõ ràng có tính cưỡng chế cao vấn đề chấp vốn ngân hàng Đồng thời quy định không nên dừng lại quyền nghĩa vụ người vay người cho vay mà cần có quy định bên có liên quan, quan công chứng - Tham gia vào việc nâng cao trình độ đội ngũ cán tín dụng: tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác NHTM công tác thẩm định tín dụng - Cần có nhiều cải cách chế giám sát hoạt động NHTM Các kiến nghị bộ, ngành có liên quan - Bộ Tài cần có sớm ban hành có biện pháp kiểm soát chặt chẽ quy chế tài doanh nghiệp quốc doanh, qua đảm bảo chuẩn mực kế toán thực thống - Các bộ, ngành, địa phương cần phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin, lập phát triển mạng thông tin toàn quốc - Bộ công an, Bộ Tài chính, Bộ Tư pháp, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần có văn thống để việc phát mại tài sản chấp NHTM tiến hành thuận lợi - Các bộ, ban, ngành cần ban hành dẫn, quy định cụ thể việc đăng ký giao dịch đảm bảo PHẦN KẾT LUẬN Phần kết luận trình bày kết đạt luận văn bám sát đối toỷngj, mục tiêu phạm vi nghiên cứu đề tài KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu NHTM hoạt động mang lại nhiều thu nhập cho NHTM, đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, ảnh hưởng lớn đến ngân hàng kinh tế VIB ngân hàng có tốc độ tăng trưởng nhanh năm gần đánh giá số ngân hàng có chất lượng tín dụng tương đối ổn định Yêu cầu thị trường, cạnh tranh ngân hàng đòi hỏi VIB phải tiếp tục tăng trưởng, nhiên tăng trưởng phải với chất lượng đảm bảo, yêu cầu nâng cao chất lượng phân tích tín dụng điều kiện cần để VIB đạt đến mục tiêu tiếp tục vững bước đường phát triển Với đề tài “Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam”, luận văn phân tích giải số vấn đề, là: - Khái quát vấn đề tín dụng chất lượng phân tích tín dụng, qua giúp người đọc có kiến thức tổng quát tín dụng, phân tích tín dụng hiểu vai trò việc nâng cao chất lượng tín dụng - Trình bày đánh giá chung tình hình tín dụng phân tích tín dụng VIB, thông qua ví dụ điển hình để từ thấy mặt đồng thời rút hạn chế, nguyên nhân hạn chế - Từ hạn chế nguyên nhân phân tích, người viết mạnh dạn đóng góp giải pháp đưa số kiến nghị lên Ngân hàng Nhà Nước, bộ, ngành có liên quan, từ nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng nói chung chất lượng phân tích tín dụng VIB nói riêng Để hoàn thành luận văn mình, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình PGS.TS Lê Đức Lữ, thầy cô giáo Khoa Tài – Ngân hàng thầy cô Viện Sau đại học - Trường Đại Học KTQD, ý kiến góp ý Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Trong trình làm luận văn nhiều nội dung chưa đề cập tới, nhiều vấn đề chưa thật sâu sắc, vậy, em mong nhận quan tâm góp ý thầy cô, cán công tác ngân hàng quan tâm đến đề tài nâng cao chất lượng phân tích tín dụng