SLIDE - Tài trợ nhập khẩu - NEU- THANH TOÁN QUỐC TẾ

Vai trò của ngân hàng thương mạiCung cấp các khoản bảo lãnh hoặc tín dụng Trung gian thanh toán Tư vấn Quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro ngoại hối Cung cấp khả năng lựa chọn c

Hoạt động nhập khẩu của

ngân hàng thương mại

Bài thuyết trình chủ đề 8

Nhập khẩu và vai trò của NHTM với hoạt

động nhập khẩu

Tổng quan về nhập khẩu

Khái niệm

nhập khẩu Vai trò của nhập khẩu

Nhu cầu tài trợ nhập khẩu

Tổng quan về nhập khẩu

Khái niệm

Trong lý luận thương mại quốc tế, là

việc quốc gia này mua hàng hóa và dịch

vụ từ quốc gia khác

Vai trò nhập khẩu

Tạo hàng hóa bổ sung

Thay thế sản phẩm trong nước

Đa dạng hóa mặt hàng

Tạo ra sự chuyển giao công nghệ

Tạo phát triển xã hội

Phá vỡ nền kinh tế đóng

Cầu nối thông suốt nền kinh tế

Đẩy nhanh xây dựng hạ tầng

Thúc đẩy xuất khẩu

Nâng cao mức sống người dân

Nhu cầu tài trợ cho nhập khẩu

Giai đoạn kí kết hợp đồng

Giai đoạn sau khi kí kết hợp đồng

Giai đoạn sản xuất và hoàn thành công trình

Giai đoạn cung ứng và vận chuyển hàng hóa

Nhận hàng hóa

Xử lý tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ

Vai trò của NHTM trong hoạt động nhập khẩu

•Tạo điều kiện cho

• Là nguồn vốn quan trọng phục vụ sản xuất

•Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của DN

• Thúc đẩy hoạt động XNK diễn ra thuận lợi

• NH là đầu mối tiếp nhận các nguồn tài trợ của nước ngoài cho XNK

Trên góc độ Doanh nghiệp

Vai trò của NHTM trong hoạt động nhập khẩu

Tài trợ ngoại thương của ngân hàng thương mại

Vai trò của ngân hàng thương mại

Cung cấp các khoản bảo lãnh hoặc tín

dụng

Trung gian thanh toán

Tư vấn

Quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro ngoại hối

Cung cấp khả năng lựa chọn các phương thức thanh toán

Nghiệp vụ tài trợ ngoại thương

Tài trợ ngoại thương trên cơ sở hối phiếu

Tài trợ ngoại thương trên cơ sở thanh toán bằng nhờ thu

Tài trợ ngoại thương trên cơ sở bằng thanh toán tín dụng chứng từ

Tài trợ ngoại thương bằng bảo lãnh ngân hàng

Tài trợ ngoại thương dạng cổ điển

Tài trợ ngoại thương trung và dài hạn

Factoring và Forfeiting

Đồng tài trợ hợp tác quốc tế tài trợ ngoại thương

Phân loại tài trợ ngoại thương theo

phương thức khác

Theo thời hạn trả nợ

Theo chu thể nhận tài trợ

Theo lãi suất áp dụng

Theo tiến trình thương vụ

Tài trợ nhập khẩu

Nội dung

Tín dụng cho người đặt hàng và hiệp định khung tài trợ NK

với cán cân thanh

toán, giữ được kn tín

từ lợi nhuận của các sp

đã làm ra.

• Giữ được vốn và ngoại

tệ cho nước mình

• Có thể tận dụng được lãi suất thuận lợi của nước XK

Tín dụng thuê mua vượt biên giới

 Khái niệm: đây là phương thức tài

trợ vốn mà nhờ đó một dn có thể có

được các cấu kiện nhà máy, thiết bị,

… mà không cấn thiết phải có ngay

vốn Thay vì mua đứt tài sản đó dn

có thể thuê chúng từ công ty thuê

mua của Ngân hàng

Tín dụng thuê mua vượt biên giới

 Thuận lợi với dn: mặc dù tài sản vẫn thuộc quyền sở hữu hợp

pháp của công ty thuê mua ngân hàng nhưng sau một khoản tiền thuê đầu tiên thanh toán, quyền sử dụng tài sản thuộc về dn mà dn không phải dùng nguồn vốn của mình hoặc tìm kiếm một khoản để trang trải

Cho vay mở L/C

 Khái niệm: phương thức tín dụng chứng từ là một thoả thuận trong

đó một ngân hàng (NH phát hành L/C) theo yêu cầu của khách

hàng mở thư tín dụng sẽ trả tiền cho người thứ ba, hay bất cứ một người nào khác theo lệnh của người thứ ba đó, khi đã chấp nhận thanh toán hay mua hối phiếu sau khi đã trình đủ các chứng từ quy định.

• Giúp cho các dn không bị ứ đọng vốn trong thời gian chứng

từ luân chuyển

Ưu điểm

• Có rủi ro cho NH vì L/C chỉ được xử lý trên cơ sở chứng từ chứ không căn cứ trên hàng hoá

Nhược

điểm

Cho vay mở L/C

Cho vay mở L/C

 Dịch vụ phát hành L/C: VCB phát hành L/C theo yêu cầu của khách hàng L/C có thể được phát hành miễn ký quỹ hoặc ký quỹ một tỷ lệ nhất định tuỳ thuộc vào từng đối tượng khách hàng cũng như theo thoả thuận giữa VCB

và khách hàng.

 Dịch vụ thanh toán L/C: Khi nhận được bộ chứng từ do ngân hàng nước ngoài gửi đến, VCB sẽ kiểm tra và

thông báo cho khách hàng, nếu chứng từ phù hợp VCB

sẽ thanh toán cho người hưởng lợi, ngược lại sẽ từ chối thanh toán

Điều kiện của hối phiếu:có thời hạn xác định,giá

trị cụ thể

NH phía người nhập khẩu đóng dấu chấp nhận

thanh toán.khi bên xuất khẩu có nhu cầu về tiền NHNK sẽ trả tiền (có chiết khấu cho bên bán và giữ lại hối phiếu)

Hối phiếu này được bán trên thị trường hoặc

chiết khấu tại NHNK khi đến hạn

Chấp nhận của ngân hàng

Là hình thức tín dụng được thực hiện trên

cơ sở NH ký hợp đồng tín dụng với nhà

NK Trong đó các NH cam kết chấp nhận các hối phiếu mà KH của mình fải trả

Chấp nhận của ngân hàng

đem chiết khấu

khi có nhu cầu

về tiền

Đối với nhà NK:

 Tạo được uy tín đối với nhà

XK( nếu nhà NK

có khả năng thanh toán khi đến hạn)

Tín dụng theo phương thức chi trả trực tiếp

(5)

(1)

Ngân hàng đại lý

Ngân hàng đại lý

Thanh toán quốc tế được thực hiện chủ yếu

bằng chuyển khoản qua ngân hàng, bù trừ lẫn nhau trên các tài khoản mở tại các ngân hàng.

Thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý trên cơ sở

một thỏa ước ngân hàng, gồm các nội dung chủ yếu:

 Các mẫu chữ ký

 Khóa mã Telex, Swift (nếu có)

 Tình hình kinh doanh chung

 Các điều khoản và các điều kiện

 Báo cáo thường niên

 Danh mục ngân hàng đại lý

 Hợp đồng tín dụng

Đặc điểm của nghiệp vụ Ngân hàng đại lý

Khách hàng của NHĐL là các NHTM hoặc các định chế tài

Nghiệp vụ NHĐL là một trong những công cụ hữu hiệu

trong việc nâng cao tính cạnh tranh của ngân hàng

Nghiệp vụ ngân hàng đại lý cơ bản

Thanh toán bù trừ (Clearing services)

Tài trợ ngoại thương (Trade Finance)

Cho vay hợp vốn (Syndicated Loans)

Các dịch vụ về vốn và nguồn vốn

(Treasury Services)

Dịch vụ tư vấn (Advisory Services)

Quan hệ tài khoản

Tài khoản NOSTRO: tài khoản “của chúng tôi”

mở tại ngân hàng đại lý (có số dư bằng ngoại tệ)

Tài khoản VOSTRO (LORO): tài khoản “của

quý vị” mở tại ngân hàng chúng tôi (có số dư

bằng nội tệ)

Nếu tiền được chuyển từ Việt Nam sang nước

ngoài thì:

 Nếu bằng ngọai tệ, tài khoản NOSTRO được sử dụng

(ghi “nợ” tài khoản NOSTRO)

 Nếu bằng nội tệ, tài khoản VOSTRO được sử dụng

(ghi “có” tài khoản VOSTRO)

Các bút toán chuyển tiền

 VD: Khách hàng VN của ngân hàng Ngoại thương VN

muốn chuyển tiền VND vào tài khoản ngân hàng cho một người thụ hưởng ở nước ngoài

(1) Ngân hàng VCB

 ghi nợ tài khoản khách hàng Việt Nam bằng VND (cộng với phí),

 ghi có bằng VND vào tài khoản của ngân hàng nước ngoài mở tại

ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (tài khoản VOSTRO)

(2) Khi nhận được báo có, ngân hàng nước ngoài sẽ:

 Trừ phí, sau đó ghi Có cho khách hàng của mình bằng VND (nếu

quy chế quản lý ngoại hối cho phép và khách hàng yêu cầu)

 Quy đổi VND ra đồng tiền nước mình, sau khi trừ phí, ghi có bằng nội tệ tương đương cho khách hàng (nếu quy chế ngoại hối quy định, hoặc khách hàng yêu cầu)

Các bút toán chuyển tiền

 VD2: Khách hàng VN của ngân hàng Ngoại thương VN

muốn chuyển tiền ngoại tệ vào tài khoản ngân hàng cho một người thụ hưởng ở nước ngoài

(1) Ngân hàng VCB

 Nếu khách hàng có tài khoản bằng ngoại tệ: ghi nợ tài khoản

khách hàng Việt Nam bằng ngoại tệ (cộng với phí), sau đó thông báo cho ngân hàng nước ngoài ghi Nợ tài khoản NOSTRO

 Nếu khách hàng có VND, ghi nợ tài khoản khách hàng bằng VND

tương đương số ngoại tệ chuyển đi (cộng với phí), sau đó thông báo ngân hàng nước ngoài ghi Nợ tài khoản NOSTRO

(2) Khi nhận được báo có, ngân hàng nước ngoài sẽ:

 trừ phí, sau đó ghi Nợ tài khoản NOSTRO và ghi Có cho khách

hàng của mình

Tài trợ nhập khẩu tại Việt Nam

Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tài trợ nhập khẩu của NHTM

• Hoạt động tài trợ nhập khẩu tại Ngân hàng công thương Việt Nam

Tài trợ nhập khẩu tại Vietinbank

Ngân hàng Công thương Việt Nam là một trong các ngân hàng thương mại Nhà nước lớn nhất trong hệ thống ngân hàng Việt Nam

Dịch vụ L/C nhập khẩu

theo L/C / Ký hậu vận đơn

Quý khách nhập khẩu hàng hóa và phía đối tác muốn chọn một phương thức thanh toán đảm bảo, VietinBank sẽ phát hành L/C cho Quý khách và thực hiện thanh toán/chấp nhận thanh toán cho Ngân hàng nước ngoài khi nhận bộ chứng từ giao hàng hợp lệ trong thời hạn có hỉệu lực của L/C.

Hoạt động tài trợ nhập khẩu

Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Doanh số thanh toán nhập khẩu

Doanh thu nhập khẩu

Ngân hàng đại lý

Ngân hàng Công thương Việt Nam đã có quan hệ đại lý và trao đổi mã khoá SWIFT với 850 ngân hàng ở 90 quốc gia và vùng lãnh thổ, có thể đi thẳng tới 18.300 địa chỉ SWIFT của các ngân hàng đại lý, chi

nhánh ngân hàng và các phòng ban của

họ, đáp ứng tốt nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu và các nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại khác

Ngân hàng đại lý

Phân bố theo khu vực

Khu vực Bắc Mỹ

Khu vực Châu Phi

Châu Âu và Nga

Khu vực Trung Đông

Khu vực Châu Á – Thái Bình Dương

NHCTVN đã mở và duy trì hơn 40 tài

khoản thanh toán USD, EUR tại các ngân hàng hàng đầu ở Mỹ và tại các ngân hàng lớn ở Châu Âu Ngoài ra, NHCTVN còn

mở và duy trì các tài khoản thanh toán

bằng các loại ngoại tệ mạnh khác như

JPY, GBP, AUD

Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tài trợ nhập khẩu của NHTM

Khả năng, ý thức thanh toán của DN XNK

Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tài trợ nhập khẩu của NHTM

Thanks for listening! 