Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội – chi nhánh huế

Ế ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH ….  … TẾ -H U KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC H QUY TRÌNH KIỂM K IN SOÁT HOẠT ĐỘNG IH Ọ C CHO VAY TẠI NGÂN Ạ HÀNG THƯƠNG MẠI G Đ CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI TR Ư Ờ N – CHI NHÁNH HUẾ Ế U -H Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN NGỌC THỦY K IN H TẾ Sinh viên thực hiện: TRẦN THỊ THANH NHÀN Lớp: K42 Kế tốn – Kiểm tốn Niên khóa: 2008 - 2012 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C Huế, tháng 05 năm 2012 Trong luận văn tốt nghiệp “Quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay U Ế Ngân hàng Thương mại cổ phần Qn Đội – chi nhánh Huế” tơi, sinh -H viên Trần Thị Thanh Nhàn – Khóa 42, lớp Kế tốn – Kiểm tốn, trường Đại học Kinh Tế - Đại học Huế, có cơng ơn sâu sắc thầy nhà trường, TẾ đặc biệt giáo, giảng viên – Thạc sĩ Nguyễn Ngọc Thủy, người trực tiếp hướng dẫn chu đáo, tỉ mỉ, tận tình suốt thời gian tơi thực khóa luận H Ở đây, có quan tâm, hướng dẫn hết lòng Ban lãnh đạo Ngân IN hàng Thương mại cổ phần Qn Đội – chi nhánh Huế, đặc biệt anh chị K Phòng Quản lý tín dụng nơi tơi thực tập, tạo mơi trường, tạo nhiều C hội thuận lợi, cung cấp thơng tin thiết thực nhất, giúp tơi nghiên IH hồn thành tốt luận văn Ọ cứu, làm quen với mơi trường nghề nghiệp thực tế, làm điểm tựa để tơi Và có khích lệ, động viên chân thành, niềm tin người thân Ạ gia đình bạn bè thời gian qua… Đ Vì tất cả, xin gửi đến q thầy cơ, q anh chị Ngân hàng Qn G Đội – chi nhánh Huế, gia đình, bạn bè tơi tri ân chân thành sâu sắc N Kính chúc q thầy cơ, q anh chị Ngân hàng Qn Đội – chi Ư Ờ nhánh Huế, gia đình, bạn bè ln dồi sức khỏe, hạnh phúc thành TR cơng sống Một lần nữa, tơi xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 05 năm 2012 Sinh viên Trần Thị Thanh Nhàn Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN I – ĐẶT VẤN ĐỀ .1 Tính cấp thiết đề tài .1 Ế Mục tiêu nghiên cứu U Đối tượng nghiên cứu -H Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu đề tài .4 TẾ PHẦN II – NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ QUY TRÌNH H KIỂM SỐT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI IN 1.1 Cơ sở lý luận hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay K 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay C 1.1.2.1 Phân loại theo thời hạn cho vay Ọ 1.1.2.2 Phân loại theo hình thức bảo đảm tiền vay IH 1.1.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng Ạ 1.1.2.4 Phân loại theo hình thức hồn trả Đ 1.1.2.5 Phân loại theo xuất xứ cho vay .6 1.1.2.6 Phân loại theo đối tượng cho vay G 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay N 1.2 Quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay Ư Ờ 1.2.1 Các khái niệm 1.2.2 Quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay TR 1.2.3 Sự cần thiết mục đích kiểm sốt hoạt động cho vay 11 1.2.4 Các tiêu đánh giá chất lượng cơng tác kiểm sốt hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 11 1.2.4.1 Nợ q hạn 11 1.2.4.2 Dư nợ cho vay 13 1.2.4.3 Thu hồi nợ xấu .14 1.2.4.4 Số trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro .14 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH KIỂM SỐT HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QN ĐỘI – CHI NHÁNH HUẾ 16 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi nhánh Huế 16 2.1.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Qn Đội 16 2.1.2 Lịch sử hình thành q trình phát triển MB – chi nhánh Huế 17 Ế 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh .18 U 2.1.3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi nhánh Huế 18 -H 2.1.3.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý .18 2.1.4 Tình hình hoạt động thành tựu đạt từ năm 2009 đến năm 2011 19 TẾ 2.1.4.1 Tình hình sử dụng lao động Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi nhánh Huế qua năm 2009-2011 19 H 2.1.4.2 Tình hình tài sản nguồn vốn Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi IN nhánh Huế qua năm 2009-2011 21 2.1.4.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi nhánh Huế 24 K 2.2 Thực trạng quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP C Qn Đội – chi nhánh Huế 28 Ọ 2.2.1 Quy trình cho vay MB – chi nhánh Huế 28 IH 2.2.2 Quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay theo quy trình cho vay MB – Ạ chi nhánh Huế 33 Đ 2.2.1.2 Giai đoạn giải ngân .37 2.2.1.3 Giai đoạn sau giải ngân 40 G 2.2.3 Đánh giá hoạt động kiểm sốt cho vay MB – chi nhánh Huế .44 N 2.2.3.1 Những kết đạt 44 Ư Ờ 2.2.3.2 Những tồn ngun nhân 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN QUY TRÌNH KIỂM TR SỐT HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QN ĐỘI – CHI NHÁNH HUẾ 51 3.1 Định hướng chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi nhánh Huế 51 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển MB – chi nhánh Huế .51 3.1.2 Những thuận lợi khó khăn MB – chi nhánh Huế thời gian tới 53 Khóa luận tốt nghiệp 3.2 Các giải pháp góp phần hồn thiện quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi nhánh Huế 55 3.2.1 Các giải pháp lĩnh vực tín dụng .55 3.2.1.1 Chấp hành tốt quy chế, quy trình cho vay 55 3.2.1.2 Nâng cao lực thẩm định, chất lượng thẩm định tín dụng 56 Ế 3.2.1.3 Thành lập nhóm chun trách hoạt động cho vay theo U ngành, nhóm ngành .56 -H 3.2.1.4 Hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay 56 3.2.1.5 Xây dựng sách cho vay hiệu 57 TẾ 3.2.1.6 Có liệu tốt khách hàng 58 3.2.1.7 Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra kiểm sốt tình hình sử dụng vốn vay sau H giải ngân 58 IN 3.2.2 Các giải pháp tổng thể 58 3.2.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực 58 K 3.2.2.2 Giải pháp cơng nghệ .60 C 3.2.2.3 Giải pháp cấu tổ chức 60 Ọ PHẦN III - KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62 IH Kết luận 62 TR Ư Ờ N G Đ Ạ Kiến nghị 63 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ….  … Cơng ty quản lý quỹ khai thác Tài sản ATM Máy tốn tiền tự động (Automatic Teller Machine) CBTD Cán tín dụng ĐVT Đơn vị tính GDP Tổng sản phẩm nội địa (Gross Domestic Product) GĐ Giám đốc HĐQT Hội đồng quản trị HTQHKH Hỗ trợ Quan hệ Khách hàng KH Khách hàng MB Ngân hàng Qn Đội NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế AMC G N PGĐ Ngân hàng Trung ương Đ NHTW Ư Ờ QHKH Phó Giám Đốc Quan hệ Khách hàng Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TĐTD Thẩm định Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố định TR TCTD Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU ….  … -H Bảng 2.1 – Tình hình lao động MB – chi nhánh Huế qua năm 2009-2011 Ế TRANG TẾ Bảng 2.2 - Tình hình tài sản nguồn vốn MB – Chi nhánh Huế qua năm 2009-2011 H Bảng 2.3 – Kết hoạt động kinh doanh MB – Chi nhánh Huế qua năm 2009-2011 K IN Bảng 2.4 – Bảng dư nợ MB – Chi nhánh Huế qua năm 20092011 22 26 46 46 Ọ C Bảng 2.5 – Bảng doanh số thu nợ MB – chi nhánh Huế qua năm 2009-2011 20 U DANH MỤC BẢNG BIỂU TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Bảng 3.1 – Bảng mục tiêu năm 2012 MB – chi nhánh Huế 53 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, LƯU ĐỒ, BIỂU ĐỒ ….  … TRANG Ế DANH MỤC -H U Sơ đồ Sơ đồ 1.1 – Sơ đồ quy trình cho vay TẾ Lưu đồ 30 H Lưu đồ 2.1 – Lưu đồ quy trình cho vay MB – chi nhánh Huế 10 IN Biểu đồ 27 Biểu đồ 2.2 – Biểu đồ doanh số thu nợ theo thời hạn MB – chi nhánh Huế qua năm 2009-2011 47 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K Biểu đồ 2.1 – Biểu đồ thu nhập chi phí MB – Huế qua năm 2009-2011 Khóa luận tốt nghiệp TĨM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Thực chất q trình kiểm sốt hoạt động cho vay kiểm tra, giám sát, đo Ế lường, chấn chỉnh hoạt động cho vay khách hàng vay vốn nhằm giảm thiểu rủi ro, U tối đa hóa lợi nhuận dự kiến hoạt động cho vay Do đó, việc nghiên cứu “Quy chi nhánh Huế” quan trọng có ý nghĩa thực tiễn -H trình kiểm sốt hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Qn Đội – TẾ Ngồi phần đặt vấn đề, kết luận kiến nghị, danh mục chữ viết tắt, sơ đồ, H bảng biểu, tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung đề tài gồm có 03 chương: IN Chương 1: Chương giới thiệu mặt lý luận vấn đề liên quan đến hoạt K động cho vay quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại C Chương 2: Thực trạng quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay Ngân hàng Ọ Thương mại cổ phần Qn Đội – chi nhánh Huế Chương bao gồm nội dung: IH - Tổng quan Ngân hàng TMCP Qn Đội – chi nhánh Huế Ạ - Thực trạng quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay MB – Huế Đ + Giai đoạn trước giải ngân G + Giai đoạn giải ngân Ư Ờ N + Giai đoạn sau giải ngân - Đánh giá hoạt động kiểm sốt cho vay MB – Huế, kết đạt TR tồn ngun nhân Chương 3: Chương đề cập đến định hướng, chiến lược phát triển thuận lợi khó khăn MB – Huế thời gian tới, từ đề xuất số giải pháp thiết thực góp phần hồn thiện quy trình kiểm sốt hoạt động cho vay MB – Huế với hai nhóm giải pháp chính: giải pháp lĩnh vực tín dụng giải pháp tổng thể B THƠNG TIN NGƯỜI ĐỒNG TRÁCH NHIỆM Họ tên ……………………………… Quan hệ: ………………… ……………………………… Trình độ học vấn …………………………………… Nơi làm việc ……………………………………………………………… U Ế Ngày sinh  Tốt  Khá  Trung bình  Yếu  Khác (ghi rõ)……………………… TẾ Năng lực tài -H C ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH VÀ QUAN HỆ XÃ HỘI H ……………………………………………………………………  Bình thường IN  Tốt Mối quan hệ gia đình  Khác (ghi rõ)………………… Các quan hệ xã hội (hàng xóm, khu phố, đồng nghiệp…)  Tốt C K  Khơng có thơng tin  Bất hòa  Bình thường  Khác (ghi rõ)………………… IH Ọ  Khơng có thơng tin  Bất hòa Đ Ạ D ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Áp dụng trường hợp khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh) (Khách hàng khơng có hoạt động kinh doanh, xóa tồn phần này) Ư Ờ N G Lĩnh vực/Sản phẩm vụ/Mặt hàng KD ……………………………………………………………… …………………………… Người điều hành:  Khách hàng  Khác (ghi rõ mối quan hệ với khách hàng)……………………………………………………  Trên năm  Từ 3-5 năm  Từ 1-3 năm  Dưới năm TR Kinh nghiệm điều hành dịch Đánh giá đầu vào  Đảm bảo (giải thích có) - Chất lượng đầu vào  Khơng đảm bảo (giải thích có)  Đa dạng - Đối tác  Phụ thuộc vào một/một số đối tác truyền thống  Khác (ghi rõ)  Tiền mặt - Phương thức tốn  Chuyển khoản Đánh giá đầu  Bán bn (tỷ lệ)  Đa dạng - Kênh thị trường  Bán lẻ (tỷ lệ)  Phụ thuộc vào một/một số đối tác truyền thống - Phương thức tốn  Tiền mặt H - Tại TCTD khác  Quan hệ giao dịch  Quan hệ tín dụng  Tiết kiệm  Khác  Ln hạn  Đã cấu lại thời hạn trả nợ K IN  Có quan hệ  Tài khoản  Giảm/bấp bênh  Chuyển khoản E QUAN HỆ TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Quan hệ giao dịch U  Ổn định -H  Tăng TẾ - Xu hướng phát triển Ế  Khác (ghi rõ) Ọ C  Chưa có quan hệ IH  Đang có nợ q  Đã có nợ q hạn hạn G Đ Ạ Quan hệ tín dụng  Đặc biệt  Tốt  Thơng thường/Theo thị trường Ư Ờ N Các sách áp dụng TCTD khách hàng TR - Tại MB Quan hệ giao dịch Quan hệ tín dụng  Có quan hệ  Quan hệ giao dịch  Quan hệ tín dụng  Tài khoản  Tiết kiệm  Khác  Chưa có quan hệ  Ln hạn  Đã cấu lại thời hạn trả nợ  Đang có nợ q  Đã có nợ q hạn hạn  Tốt/Thiện chí  Phải thường xun đơn đốc  Khơng thực Thực điều kiện hiện/Thiếu thiện chí thỏa thuận Nêu ngắn gọn nội dung chưa thực hiện, ngun nhân giải pháp F ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ PHƯƠNG ÁN ĐỀ XUẤT CỦA KHÁCH HÀNG Mục đích vay vốn U Ế …………………………………………………………………………  Hợp lý  Khơng hợp lý/Bất thường Nguồn trả nợ  Góp vốn, cổ tức từ doanh -H  Lương/Thưởng nghiệp  Khơng chứng minh H  Chứng minh TẾ  hộ sản doanhổn định/Khơng  Khác đảm bảo  Cá Ổn nhân, định/đảm bảoxuất kinh  Khơng IN Ghi chú: (nếu có)………………………………………………………… K Loại TSBĐ: …………………………………………………………… Chủ sở hữu tài sản:  Khách hàng  Bên thứ (nêu mối quan hệ với khách hàng) C Phương thức Ọ bảo đảm Đ Mục đích sử dụng vốn ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… Ạ Số tiền đề xuất cho vay IH ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG CỦA PHỊNG/BỘ PHẬN QUAN HỆ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ………………………………… Ân hạn: …………………… Gốc: Lãi: Phương thức trả nợ Lãi suất: …………………… ……………………… ………………………………………………………………………… Điều kiện giải ngân ……… ……… ………………………………………………………………………… Phương thức giải ngân ………………………………………………………………………… Phương thức bảo đảm ………………………………………………………………………… Phương thức quản lý ………………………………………………………………………… Đề xuất khác CV QHKH TRƯỞNG PHỊNG TR Ư Ờ N G Thời gian cho vay tối đa (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên đóng dấu) TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Phụ lục – Mẫu “Báo cáo thẩm định tín dụng” BỘ PHẬN QUẢN LÝ TÍN DỤNG – CHI NHÁNH HUẾ Địa chỉ: 03 Hùng Vương – TP.Huế - T.T.Huế Điện thoại: 054.6250999 – Fax: 054.625036 Số: ……/… - QLTD – HUE Huế, ngày… tháng… năm…… BÁO CÁO THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG U Ế (Áp dụng tài sản đảm bảo QSD đất tài sản gắn liền với đất) -H A THƠNG TIN CHUNG ………………………………………………………………… - Tên đồng sở hữu/sử dụng ………………………………………………………………… - Địa liên hệ ………………………………………………………………… - Tên bên vay ……………………………………………………………… - Địa liên hệ ………………………………………………………………… K  Chính chủ IN H TẾ - Tên bên chấp C  Anh/chị em ruột Ọ  Cơ, dì, chú, bác, cậu ruột - Mối quan hệ với bên vay IH  TV HĐQT  Bố mẹ đẻ, bố mẹ vợ/chồng  Con  Anh chị em vợ/chồng  Thành viên BLĐ Ạ  Con TV HĐQT/BLĐ CHI TIẾT TÀI SẢN ĐẢM BẢO G Đ  Bố mẹ đẻ, bố mẹ vợ/chồng TV HĐQT/BLĐ  Khác N I PHẦN MƠ TẢ Ư Ờ Quyền sử dụng đất ………………………………………………………………… TR - Địa tài sản (ghi rõ số nhà, tên đường) + Mơ tả chi tiết vị trí: (mơ tả vị trí tài sản so với số cơng trình, địa điểm dễ nhận biết khác…) …………………………………………………………………  Vị trí  Vị trí  Vị trí  Vị trí + Khu vực TSĐB (đất NN)  Khu vực  Khu vực + Vị trí so với chợ  Bán kính