Hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn – chi nhánh hà nội

http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN L IM Ngân hàng th U ng m i m t trung gian tài quan tr ng h v n nhàn r i l n đ c chuy n d ch t nh ng ng ng i có v n sang nh ng ng c n v n Trong ho t đ ng c a mình, ngân hàng th thu đ ng m i mà m t l OBO OK S CO M th ng tài c a m i qu c gia Nh có ngân hàng th i ng m i ln tìm cách đ c l i nhu n cao nh t có th Vì th đơi có nhi u r i ro x y ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng đ c bi t r i ro ho t đ ng cho vay – m t ho t đ ng mang l i ngu n l i nhu n l n cho ngân hàng đ h n ch c r i ro đó, q trình th m đ nh đ đ n quy t đ nh cho vay, ngân hàng th ng r t tr ng đ n cơng tác phân tích tài khách hàng M t khách hàng có kh n ng tài đ m b o tr n th i h n cam k t m t nh ng u ki n tiên quy t đ xem xét có cho vay hay khơng i u ki n v a mang l i thu n l i cho ngân hàng l n khách hàng khách hàng, có đ iv i c kh n ng tài t t s giúp cho khách hàng an tâm h n v kh n ng tr n đ n h n, gi đ c uy tín, cam k t đ i v i ngân hàng Riêng đ i v i ngân hàng, vi c xem xét kh n ng tài c a khách hàng giúp ngân hàng có th gi m thi u đ c r i ro, tránh đ a nh ng quy t đ nh sai l m: cho vay nh ng khách hàng x u khơng cho vay nh ng khách hàng t t Trong th i gian th c t p t i ngân hàng, v i s giúp đ c a anh ch cán b nhân viên ngân hàng s giúp đ c a Th.S Hồng Lan H có đ ng em c nh ng hi u bi t sâu h n v cơng tác phân tích tài khách hàng t m quan tr ng c a cơng tác ho t đ ng cho vay c a ngân hàng KIL th em ch n đ tài: “Hồn thi n cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay t i Ngân hàng th ng m i c ph n Sài Gòn – Chi Nhánh Hà N i” K t c u chun đ t t nghi p c a em g m có ch Ch ng: ng 1: Nh ng v n đ chung v phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a ngân hàng th ng m i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ch ng 2: Th c tr ng cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a ngân hàng TMCP Sài Gòn Ch ng 3: Gi i pháp ki n ngh nh m hồn thi n cơng tác phân tích tài KIL OBO OKS CO M khách hàng ho t đ ng cho vay t i ngân hàng TMCP Sài Gòn Ph m vi nghiên c u c a chun đ t p trung vào cơng tác phân tích tài khách hàng Ph phân tích tài c a doanh nghi p vay v n ng pháp s d ng nghiên c u thu th p thơng tin, phân tích ph ng v n tr c ti p cán b tín d ng http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CH NH NG V N NG CHUNG V PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TH KIL OBO OKS CO M TRONG HO T NG M I 1.1 Khái qt v ho t đ ng cho vay c a NHTM 1.1.1 Khái ni m phân lo i cho vay  Khái ni m cho vay Cho vay m t hình th c c p tín d ng t ch c tín d ng giao cho khách hàng m t kho n ti n đ s d ng vào m c đích th i h n nh t đ nh theo tho thu n v i ngun t c có hồn tr c g c lãi Th i h n nh t đ nh th i h n cho vay T khái ni m có th th y b n ch t c a ho t đ ng cho vay m t giao d ch b ng ti n c s hồn tr có đ c tr ng sau: - Ng i vay ch đ c s d ng ti n vay kho ng th i gian nh t đ nh theo tho thu n ph i hồn tr vơ u ki n đ n h n - Giá tr hồn tr thơng th cách khác ng lãi ng ng ph i l n h n giá tr lúc cho vay, hay nói i cho vay ngồi kho n v n g c ban đ u s đ c nh n m t kho n i vay tr  Phân lo i cho vay: Các ngân hàng cung c p nhi u lo i hình cho vay khác t ng ng v i s đa d ng m c đích vay v n c a khách hang - t vi c mua tơ s a s m ph ng ti n sinh ho t, tài tr cho q trình h c t p đ n vi c xây d ng nhà , v n phòng… Chúng ta có th s p x p danh m c kho n vay r t đa d ng c a ngân hàng thành t ng nhóm d a vào m t s tiêu th c nh t đ nh Vi c phân lo i cho vay khơng nh ng t o ti n đ thi t l p m t quy trình cho vay thích h p mà góp ph n nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng Phân lo i cho vay có th c n c vào m t s tiêu th c sau: Theo m c đích s d ng v n vay, có th chia thành: cho vay ph c v s n xu t kinh doanh cơng th ng nghi p, cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay b t đ ng s n, cho vay nơng nghi p, cho vay kinh doanh xu t nh p kh u http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Theo th i h n, có th chia thành: cho vay ng n h n (lo i cho vay có th i h nd i n m), cho vay trung h n (lo i cho vay có th i h n t đ n n m), cho vay dài h n (lo i cho vay có th i h n n m) KIL OBO OKS CO M D a vào m c đ tín nhi m c a khách hàng, cho vay đ c chia thành lo i: cho vay khơng có b o đ m, cho vay có b o đ m D a vào ph ng th c cho vay, theo tiêu chí s chia thành: cho vay theo cho vay theo h n m c D a vào ph ng th c hồn tr n vay, cho vay đ c chia thành: cho vay ch có m t k h n tr n hay g i cho vay tr n m t l n đáo h n, cho vay có nhi u k h n tr n hay g i cho vay tr góp, cho vay tr n nhi u l n nh ng khơng có k h n n c th mà tu vào kh n ng tài c a ng 1.1.2 i vay có th tr n b t c lúc c m c a ho t đ ng cho vay i v i h u h t ngân hàng, kho n m c cho vay chi m q n a giá tr t ng tài s n t o t 1/2 đ n 2/3 ngu n thu nh p ch y u c a ngân hàng Vì th có th th y cho vay m t nh ng nghi p v quan tr ng c a ngân hàng th ng m i Các ngân hàng th ng m i ln tìm cách t ng quy mơ cho vay c a b ng nhi u cách th c khác nh : t ng quy mơ c a ngân hang đ c bi t t ng v n ch s h u, m r ng m ng l i chi nhánh, đa d ng hố lo i hình cho vay khác nhau, gi m lãi su t cho vay c ng nh cung c p u ki n u đãi cho khách hàng… Tuy nhiên có th th y cho vay nghi p v ph c t p ch a đ ng nhi u r i ro R i ro ho t đ ng c a ngân hàng có xu h ng t p trung vào danh m c kho n cho vay Tình tr ng khó kh n v tài c a m t ngân hàng th ng phát sinh t kho n cho vay R i ro ti m n tồn b d n cho vay c a ngân hàng g n li n v i kh n ng khách hàng khơng tr n theo h p đ ng C th lu ng thu nh p d tính mang l i t tài s n có sinh l i c a ngân hàng có th khơng hồn tr đ y đ xét c v m t s l ng th i h n Khi ngân hàng c g ng m r ng cho vay v i m i thành ph n kinh t kh n ng x y r i ro nhi u m c dù ngân hàng th ng c g ng phân tích http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN y u t c a ng i vay cho đ an tồn cao nh t Tuy nhiên khơng m t nhà kinh doanh ngân hàng có th đốn ch c đ c u s x y v i kh n ng hồn tr c a khách hàng kh n ng hồn tr ti n c a khách hàng có th b KIL OBO OKS CO M thay đ i b i nhi u ngun nhân: Th nh t, nh ng ngun nhân b t kh kháng Mơi tr nh h ng đ n s c m nh tài c a ng c a ng ng kinh t có i vay thi t h i hay thành cơng i cho vay S h ng th nh hay suy thối c a chu k kinh doanh, l m phát, thi u phát nh h ng đ n l i nhu n c a ng i vay, d n t i vi c khách hàng khơng tốn g c lãi h n cho ngân hàng C ch sách c a nhà n c ngành ch a đ y đ , mơi tr đ ng t i ng ng pháp lý ch a đ ng b c ng s tác i vay làm kh n ng tr n c a h b gi m sút Th hai, nh ng ngun nhân t phía khách hàng Nhi u khách hàng s n sàng m o hi m v i k v ng thu đ c l i nhu n l n H khơng tính tốn k b t tr c có th x y ho c ho ch đ nh khơng xác, khơng d tính h t đ r i ro kinh doanh, nh ng kho n chi phí phát sinh m i làm nh h c ng đ n k ho ch kinh doanh c a d n đ n khơng có đ ngu n đ tr n cho ngân hàng C ng có tr ngân hàng S l ng h p khách hàng c tình l a d i đ chi m đo t v n c a ng khách hàng nh v y khơng nhi u nh ng có th gây t n th t l n cho ngân hàng đ đ t đ c m c đích h s n sàng tìm m i th đo n đ đ i phó v i ngân hàng nh cung c p sai thơng tin, hay mua chu c cán b tín d ng Th ba, ngun nhân thu c v phía ngân hàng nh : - Chính sách tín d ng khơng h p lý, q nh n m nh vào l i nhu n nên cho vay q tr ng v l i t c, đ t mong c v l i t c cao h n kho n cho vay lành m nh Ngồi ra, th l cho vay có nh ng s h đ khách hàng l i d ng chi m đo t v n c a ngân hàng - Cán b ngân hàng khơng tn th sách, khơng ch p hành quy đ nh cho vay, nh khơng th m đ nh đ y đ xác v khách hàng tr c cho vay, cho vay khơng có d án kh thi, cho vay kh ng, thi u tài s n đ m b o, cho vay v t t l an tồn…Cán b tín d ng vi ph m đ o đ c kinh doanh nh thơng đ ng v i khách hàng l p h s gi d i đ vay v n r i vay ké Có th nói, http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN ch t l ng cán b nhân viên m t nh ng ngun nhân d n t i r i ro ho t đ ng cho vay hi n t i ngân hàng Nh ng r i ro ho t đ ng cho vay c a ngân hàng th ng m i ph i KIL OBO OKS CO M đ i m t ngày ph c t p, đa d ng Nh ng ngân hàng khơng ph i th mà h n ch ho t đ ng cho vay cho vay ho t đ ng mang l i l i nhu n l n cho ngân hàng đ ng th i nâng cao đ c uy tín c a ngân hàng th tr ng Vì nh ng ngun nhân đó, v n đ quan tr ng ngân hàng ph i đ t làm th đ h n ch r i ro ho t đ ng cho vay M t nh ng gi i pháp quan tr ng ph i ti n hành phân tích chi ti t khách hàng vay v n bao g m c phân tích tài phân tích phi tài Tuy nhiên vi c xác đ nh đ c kh n ng tr n c a khách hàng thơng qua phân tích phi tài vi c r t khó ch mang tính đ nh tính đ m b o an tồn hi u qu cho nh ng kho n vay, c n ph i ti n hành phân tích tài c a khách hàng Do đó, vi c phân tích tài khách hàng khơng nh ng vi c làm c n thi t mà ph i đòi h i b t bu c đ i v i ngân hàng th khách hàng ng m i đ ng tr c nhu c u vay v n c a 1.2 Phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a NHTM 1.2.1 Khái ni m m c đích phân tích tài khách hàng  Khái ni m: Phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay t i ngân hàng th ng m i vi c s d ng khái ni m, ph ng pháp cơng c cho phép x lý thơng tin k tốn thơng tin khác v qu n lý nh m đánh giá hi n tr ng tài chính, d báo v tài t ng lai c a khách hàng, l ng tr c nh ng kh n ng có th x y làm gi m kh n ng tr n c a khách hàng  M c đích: i v i ngân hàng th ng m i, vi c ti n hành phân tích tài khách hàng nh m m c đích sau: - Nh m giúp ngân hàng th đ n ng m i có quy t đ nh đ u t http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Góp ph n xác đ nh kh n ng tốn c a khách hàng, làm c s cho kh n ng thu h i lãi v n vay c a ngân hàng t ng lai KIL OBO OKS CO M - Nh m xác đ nh rõ tri n v ng quan h c a ngân hàng v i khách hàng - Làm c s cho vi c đánh giá x p lo i tín d ng có bi n pháp trích, phòng ng a h p lý 1.2.2 Thơng tin đ  c s d ng phân tích tài khách hàng B ng cân đ i k tốn B ng cân đ i k tốn m t báo cáo tài ch y u ph n ánh t ng qt tình hình tài s n c a doanh nghi p theo giá tr tài s n ngu n hình thành tài s n t i m t th i m nh t đ nh (cu i q, cu i n m) Vi c so sánh gi a s li u c a hai th i m khác b ng cân đ i k tốn c ng có th cho th y s bi n đ ng khái qt c a tài s n ngu n v n c a doanh nghi p k C n c vào s li u v t ng tài s n k t c u tài s n hi n có c a doanh nghi p, ngân hàng đánh giá đ c m t cách t ng qt quy mơ tài s n, n ng l c trình đ s d ng v n c a doanh nghi p T l , k t c u c a t ng ngu n v n t ng ngu n v n hi n có ph n ánh tính ch t ho t đ ng, th c tr ng tài c a doanh nghi p B ng cân đ i k tốn đ ck tc ud i d ng b ng cân đ i s d tài kho n k tốn s p x p tr t t ch tiêu theo u c u qu n lý B ng cân đ i k tốn đ c chia làm hai ph n ph n tài s n ph n ngu n v n Ph n tài s n ph n ánh tồn b giá tr tài s n hi n có c a doanh nghi p đ n cu i k k tốn t n t i d i hình thái t t c giai đo n, khâu c a q trình kinh doanh Các kho n m c c a bên tài s n đ cs px p theo kh n ng chuy n hố thành ti n gi m d n t xu ng A Ph n ngu n v n ph n ánh ngu n hình thành tài s n c a doanh nghi p đ n cu i k h ch tốn Các ch tiêu ph n ngu n v n đ c s p x p theo t ng ngu n hình thành tài s n c a đ n v (ngu n v n c a b n thân doanh nghi p - v n ch s h u, v n vay, v n chi m d ng )  Báo cáo k t qu kinh doanh http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Báo cáo k t qu kinh doanh báo cáo tài t ng h p ph n ánh t ng qt tình hình k t qu kinh doanh m t th i k k tốn c a doanh nghi p, chi ti t theo ho t đ ng kinh doanh ho t đ ng kinh doanh c v thu kho n ph i n p KIL OBO OKS CO M khác, tình hình th c hi n ngh a v v i nhà n khác K t qu ho t đ ng kinh doanh g m ba ph n: Ph n I “Lãi, L ” ph n ánh tình hình k t qu ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p Ph n có nhi u ch tiêu liên quan đ n doanh thu, chi phí c a ho t đ ng s n xu t kinh doanh, ho t đ ng tài ho t đ ng b t th ng khác T t c ch tiêu ph n đ u trình bày: t ng s phát sinh k báo cáo, s li u c a k tr cáo c đ so sánh, s lu k t đ u n m đ n cu i k báo Ph n II “Tình hình th c hi n ngh a v v i nhà n th c hi n ngh a v v i nhà n khác Ph n III “Thu GTGT đ GTGT đ c” ph n ánh tình hình c v : thu , phí, l phí kho n ph i n p c kh u tr , thu GTGT đ c hồn l i, thu c gi m, thu GTGT hàng bán n i đ a” Báo cáo k t qu kinh doanh cung c p nh ng thơng tin t ng h p v tình hình k t qu s d ng ti m n ng v v n, lao đ ng, k thu t trình đ qu n lý c a doanh nghi p Báo cáo k t qu kinh doanh cho phép ngân hàng có th d tính đ c xu h ng phát tri n c a doanh nghi p t ng lai Nhìn chung, ngân hàng ch d a ch y u vào ph n I “Lãi, l ” c a báo cáo k t qu kinh doanh đ ti n hành phân tích tài khách hàng  Báo cáo l u chuy n ti n t Báo cáo l u chuy n ti n t báo cáo tài t ng h p ph n ánh vi c hình thành s d ng l ng ti n phát sinh k báo cáo c a doanh nghi p Phân tích báo cáo l u chuy n ti n t s cho th y ti n t c a doanh nghi p sinh t đâu s d ng vào nh ng m c đích T đó, d đốn đ t ng lai c a doanh nghi p, n m đ th y đ cl ng ti n c n ng l c tốn hi n t i ng th i c quan h gi a l , lãi ròng v i lu ng ti n t c ng nh ho t đ ng kinh http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN doanh, ho t đ ng đ u t ho t đ ng tài nh h ng t i m c đ nào, làm t ng hay gi m ti n t N i dung c a báo cáo l u chuy n ti n t g m ph n sau: KIL OBO OKS CO M Ph n I L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh: Ph n ánh tồn b dòng ti n vào chi ch y u c a doanh nghi p, có liên quan tr c ti p đ n ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p Các kho n thu b ng ti n nh : ti n thu bán hàng, thu t kho n thu th ng m i; chi phí b ng ti n nh : ti n tr cho nhà cung c p, ti n tốn cho cơng nhân viên, chi phí khác b ng ti n Ph n II L u chuy n ti n t t ho t đ ng đ u t : Ph n ánh tồn b dòng ti n vào chi ch y u c a doanh nghi p, có liên quan tr c ti p đ n ho t đ ng đ u t c a doanh nghi p Ho t đ ng đ u t c a doanh nghi p g m ph n: đ u t c s v t ch t k thu t cho b n thân doanh nghi p, đ u t vào đ n v khác Ph n III L u chuy n t ho t đ ng tài chính: Ph n ánh tồn b dòng ti n vào chi ch y u c a doanh nghi p, có liên quan tr c ti p đ n ho t đ ng tài c a doanh nghi p Ho t đ ng tài bao g m nghi p v làm thay đ i quy mơ k t c u ngu n v n c a doanh nghi p nh ch doanh nghi p góp v n, vay v n, phát hành c phi u trái phi u…  Thuy t minh báo cáo tài Thuy t minh báo cáo tài m t báo cáo k tốn tài t ng qt nh m m c đích gi i trình b sung, thuy t minh nh ng thơng tin v tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh, tình hình tài c a doanh nghi p k báo cáo, mà ch a đ c trình bày chi ti t, đ y đ báo cáo tài khác Trên th c t , phân tích báo cáo tài n i dung ch y u đ ti n hành phân tích tài khách hàng Tuy nhiên, ngồi báo cáo tài cán b tín d ng c a ngân hàng có th phân tích tài khách hàng thơng qua ngu n thơng tin nh : thơng tin t k t qu x p h ng tín d ng c a ngân hàng cho vay, thơng tin l u gi t i CIC, thơng tin t cu c u tra, ph ng v n tr c ti p khách hàng (tham quan tr c ti p nhà x ng, v n phòng, g p tr c ti p lãnh http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN đ o, ng i lao đ ng doanh nghi p…), thơng tin t ngân hàng có quan h tín d ng v i khách hàng, thơng tin t đ i th c nh tranh Nói chung thơng tin ph c v cho q trình phân tích tài khách hàng c t nhi u ngu n khác nhau, khơng ph i ch t báo cáo tài mà KIL OBO OKS CO M có đ khách hàng cung c p Có nh ng thơng tin xác có nh ng thơng tin khơng xác, th cán b tín d ng c n sáng su t, có trình đ chun mơn đ n m b t, l a ch n nh ng thơng tin t t nh t ph c v cho q trình phân tích Vi c có đ c nh ng ngu n thơng tin s ch h t s c quan tr ng đ i v i cán b tín d ng nh m tránh nh ng r i ro có th cho ngân hàng 1.2.3 Các ph ng pháp s d ng đ phân tích tài khách hàng Có nhi u cách ti p c n khác vi c phân tích tình hình tài khách hàng Trong đó, có th k đ n hai cách ti p c n d a vào m c đích theo lo i phân tích    Phân tích nhu c u ngu n v n c a doanh nghi p Phân tích tình hình tài kh n ng sinh l i c a doanh nghi p Phân tích r i ro kinh doanh c a doanh nghi p Quy t đ nh nhu c u ngu n v n c a doanh nghi p Th ng l ng v i nhà cung c p Hình 1.1 : Khn kh phân tích tài d a vào m c đích 10 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - T l chi phí thu nh p t i đa 80% Bên c nh vi c t ng ngu n thu, SCB Hà N i c ng s tr ng đ n vi c khai thác t i đa l i ích c a tài s n khơng đ tình tr ng lãng phí Ti t ki m chi phí nh m nâng cao hi u qu ho t KIL OBO OKS CO M đ ng kinh doanh t i đa hố l i nhu n - N m 2008 tri n khai corebanking nh m h tr t t nh t cho ho t đ ng kinh doanh N m 2008 chi nhánh SCB Hà N i ph n đ u th c hi n ch tiêu ch y u sau Ch tiêu T ng tài s n K ho ch n m 2008 N m 2007 ( t đ ng, %) 10235 6627,885 c thu 170 71,772 Cho vay khách hàng 2500 - Cho vay ng n h n 1462,5 1025 1051,437 614,995 436,442 L i nhu n tr - Cho vay TDH - Chi t kh u, c m c gi y t có giá 12,5 Huy đ ng 9995 - Ti n g i c a TCTD 1034 8961 - Ti n g i c a khách hàng T ng chi phí tr c thu /TTN T ng thu d ch v /TTN 6414,072 452,033 5962,039 80% 80,77% 7,06% 2,32% 3.2 M t s gi i pháp Phân tích tài khách hàng m t khâu quan tr ng q trình th m đ nh tín d ng đ đ a quy t đ nh cho khách hàng vay v n Ho t đ ng tín d ng ho t đ ng mang l i ph n l n thu nh p cho ngân hàng Cơng tác phân tích tài khách hàng c n ph i đ c ngân hàng tr ng quan tâm Trên c s h c t p thu th p thơng tin qua th i gian th c t p t i SCB Hà N i, em xin đ xu t m t s gi i pháp ki n ngh đ góp ph n hồn thi n cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay t i SCB 57 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.2.1 Nâng cao ch t l ng ngu n nhân l c Trong ho t đ ng ngân hàng, đ c bi t ho t đ ng tín d ng, tính ph c t p r i ro r t cao nên nhân t ng i đóng vai trò đ c bi t quan tr ng Cơng tác KIL OBO OKS CO M phân tích tài khách hàng m t nghi p v quan tr ng c a ho t đ ng, quy t đ nh đ n s thành cơng hay th t b i c a cho vay u c u c a cơng tác đòi h i cán b lãnh đ o c ng nh cán b tín d ng tr c ti p làm cơng tác tín d ng khơng ch có trình đ , n ng l c chun mơn nghi p v t t mà có ph m ch t đ o đ c, tinh th n trách nhi m cao có kinh nghi m cơng tác H c n ph i có k n ng phân tích, ph i am hi u nhi u l nh v c kinh t , n m đ c lu t pháp ho t đ ng c a doanh nghi p t i t ng khu v c đ có kh n ng đ a nh ng nh n đ nh xác v khách hàng Do đó, chi n l chi n l c ng i c lâu dài, vi c xây d ng đ i ng cán b tín d ng có trình đ cao nh ng nhi m v hàng đ u c a ngân hàng đ nâng cao ch t l ng tín d ng xây d ng m t đ i ng cán b v ng ch c, chi nhánh c n t p trung vào m t s gi i pháp sau: Vi c đào t o đào t i l i cán b tín d ng ph i đ - c coi th ng xun, liên t c Bên c nh cơng tác n d ng m i ph i đ m b o quy trình, u c u cơng vi c Có sách sàng l c, s d ng có hi u qu đ i ng cán b tín - d ng Hàng n m c n th c hi n vi c rà sốt, đánh giá phân lo i cán b tín d ng đ có h ng đào t o, b sung k p th i tránh s h ng h t v đ i ng cán b tín d ng ng th i qua phân lo i đ th c hi n vi c tiêu chu n hố cán b tín d ng c m t đ nh tính đ nh l ng, t o đ i ng cán b tín d ng m nh tồn di n, có s c c ng hi n cao - i m i sách đãi ng cán b tín d ng, th c hi n ch đ nh đơi v i ch tài Trong u ki n c ch th tr ti n l ng, ti n th ng, h s ti n l ng sách đãi ng h p lý v ng có ý ngh a quan tr ng b i có th đ i ng có s c ng hi n nhi u nh t, ch u áp l c nhi u nh t cơng vi c mang tính r i ro cao Có nh v y, đ i ng cán b tín d ng m i phát huy đ kh n ng nhi t tình lâu dài c a 58 ng th i th c hi n c ch th c ng, http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN ph t nghiêm minh, t o b u khơng khí thi đua, khuy n khích, sáng t o, phát huy trách nhi m quy n h n cá nhân vi c đ u t v n cho an tồn hi u qu nh t Nh ng cán b tín d ng vi ph m quy ch , quy trình nghi p v tín c ph i x lý nghiêm kh c, đ c bi t đ i v i cán KIL OBO OKS CO M d ng, làm th t v n Nhà n b thái hố bi n ch t Nh ng cán b tín d ng có đ o đ c t t, u ngành, u ngh , có kh n ng ti p th , kinh doanh t t, mang l i hi u qu cao cho Ngân hàng có ch đ khen th ng x ng đáng nh nâng l ng tr c h n - Ngân hàng c n quy đ nh nhi m v , trách nhi m, quy n h n rõ ràng đ i v i t ng cán b nhân viên ngân hàng, th ng xun ki m tra giám sát ho t đ ng c a h , tránh tình tr ng sai ph m nh ng khơng xác đ nh đ c trách nhi m thu c v Nh ng cán b c tình vi ph m ho c có hành vi gian trá ph i c x lý - Phân cơng cán b gi i, có nhi u kinh nghi m kèm c p, h nh ng cán b tr , kinh nghi m non y u ng quy t ng d n ây cách thi t th c nh t đ nâng cao trình đ c a cán b tín d ng tr cho phép k t h p gi a th c ti n v i c s lý lu n Tóm l i, đ h ng t i m t chi nhánh có s c c nh tranh, ph c v t t cho khách hàng đ a bàn, t bây gi chi nhánh ph i có k ho ch t ng c ng, b i d ng cán b nhân viên c v s l ng l n ch t l ng L p cán b khung k c n ph i có ki n th c trình đ , nghi p v c b n, có đ o đ c t t, s ng lành m nh, trách nhi m ngh nghi p cao, có b n l nh kiên c ng đ đ m b o kinh doanh hi u qu , an tồn tình hình c nh tranh gay g t gi a ngân hàng 3.2.2 Nâng cao ch t l khách hàng ng thơng tin ph c v cho cơng tác phân tích tài ti n hành phân tích tài khách hàng ngu n thơng tin m m u ch t, quan tr ng nh t đ i v i cán b tín d ng M t ngu n thơng tin t t, xác, trung th c s m t đ m b o l n cho ch t l ng c a k t qu phân tích Tuy nhiên, th c t thơng tin khách hàng cung c p cho ngân hàng có 59 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN khơng hồn tồn xác Do đó, ngân hàng c n ki m tra đ xác c a thơng tin mà khách hàng cung c p Có m t s bi n pháp đ ki m tra thu th p thêm thơng tin v khách c áp d ng t i ngân hàng cán b tín KIL OBO OKS CO M hàng, bi n pháp đ d ng tr c ti p g p g khách hàng, th m quan nhà x ng, n i làm vi c c a khách hàng đ xem xét tình hình ho t đ ng th c t T có nh ng nh n xét v tình trung th c c a tài li u mà khách hàng cung c p N u th y có sai sót ho c nghi ng gì, có th u c u khách hàng gi i trình s a l i cho Bi n pháp t n v th i gian cơng s c nh ng mang l i hi u qu l n, giúp cho cán b tín d ng có đ c nh ng đánh giá xác v ti m l c tài c a khách hàng Ngồi ra, có th s d ng m t s ph ng pháp khác nh : Th nh t, ngân hàng có th u c u doanh nghi p tr c g i báo cáo tài đ xin vay v n, th cơng ty ki m tốn ti n hành ki m tốn báo cáo tài Bi n pháp s giúp ích r t nhi u cho cán b tín d ng gi m th i gian, cơng s c nh ng k t qu phân tích v n xác Tuy nhiên, bi n pháp khó áp d ng đ i v i m i doanh nghi p ki m tốn n n n c ta hi n h th ng c ta ch a phát tri n, chi phí ki m tốn l i l n thêm n a nhà c ch a có m t sách c th đ i v i vi c u c u doanh nghi p ph i ti n hành ki m tốn Th hai, theo dõi thơng tin t h th ng thơng tin tín d ng c a ngân hàng nhà n th c (CIC) Ngu n thơng tin đáng tin c y vi c ti n hành tra c u ng xun r t c n thi t Ngân hàng c n h p tác ch t ch v i trung tâm CIC, trung tâm phòng ng a r i ro đ s n sàng cung c p thơng tin cho h đ ph c v đ n v khác T m i quan h ngân hàng m i có th d dàng khai thác thơng tin t i t i ngân hàng khác Th ba, t i tr s t i chi nhánh tr c thu c nên có phòng thơng tin riêng bi t, thi t k ph n m m cung c p thơng tin cho chi nhánh có th khai thác, b sung thơng tin m i lúc m i n i, tránh tình tr ng thơng tin v m t khách hàng mà có s khác i u s giúp vi c thu th p thơng tin v 60 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN khách hàng đ y đ xét quy mơ c h th ng s ti t ki m đ c nhi u chi phí có đ c thơng tin ph c v cho vi c t ng h p, chi nhánh nên quy đ nh KIL OBO OKS CO M cán b tín d ng sau m i m t kho n cho vay c ng ph i t ng k t đánh giá v khách hàng đ ti n hành l u tr m t cách có h th ng 3.2.3.Hồn thi n ph ng pháp n i dung phân tích Cơng tác phân tích tài khách hàng vay v n v n đ mà t t c ngân hàng th ng m i ln tìm m i bi n pháp đ hồn thi n Các ph ng pháp k thu t, ch tiêu, ch s đ nh m c c a cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghi p th ng xun thay đ i theo xu h ng phát tri n c a s n xu t kinh doanh, s thay đ i c a h th ng qu n lý tài Do đó, q trình ho t đ ng, chi nhánh c n khơng ng ng hồn thi n h th ng ph ng pháp n i dung phân tích cho phù h p v i u ki n th c t Trong q trình ti n hành phân tích tài khách hàng, ngân hàng m i ch s d ng ph t ng pháp phân tích t s ph ng pháp so sánh Vì th ng lai, ngân hàng có th xem xét s d ng thêm ph phân tích Ph phân tích nh h th xác đ nh đ ng pháp Dupont ng pháp s giúp cho cán b tín d ng c a ngân hàng ng c a t s thành ph n đ i v i t s t ng h p, t có c ngun nhân d n đ n hi n t ng t t x u q trình ho t đ ng c a doanh nghi p, t v n giúp doanh nghi p ho t đ ng hi u qu V h th ng ch tiêu, hi n t i chi nhánh ch a có ch tiêu đ nh m c, s li u trung bình ngành đ so sánh phân tích kh c ph c u này, chi nhánh có th t ng h p s li u ngành c a riêng làm c s cho cán b tín d ng so sánh đ i chi u phân tích có đ c s li u này, chi nhánh có th giao cho m t b ph n riêng chun th ng kê s li u ch tiêu tài c a doanh nghi p có quan h tín d ng v i ngân hàng ngành ngh theo đ nh k đ th y đ c xu h ng ch p nh n chung c a t ng th i k , t đ t tiêu chu n cho riêng Có th nói gi i pháp r t khó th c hi n, th ng ph i d a vào kinh nghi m c a m t s cán b tín d ng gi i, nhiên n u làm đ c s đem l i l i ích r t l n 61 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Có m t v n đ , cán b tín d ng c n quan tâm là: báo cáo th m đ nh có r t nhi u ph n th m đ nh khác nh : th m đ nh t cách pháp nhân, th m đ nh ph ng án vay v n, th m đ nh tài s n đ m b o… n u khâu phân tích KIL OBO OKS CO M tài khách hàng q sâu ho c q dài dòng có th gây th a, l p ch ng chéo lên Vì v y cán b tín d ng nên v n d ng linh ho t sáng t o vào t ng u ki n c th , t ng tr ng h p khác đ s d ng ch tiêu phân tích cho phù h p Chi nhánh c n t p trung phân tích sâu h n vào báo cáo l u chuy n ti n t thuy t minh báo cáo tài chính, l p b ng kê ngu n v n s d ng ngu n v n đ có nhìn sâu s c sát th c h n v khách hàng c a V ph ph ng pháp x p lo i khách hàng: chi nhánh s d ng t s tài ng pháp cho m phân lo i tín d ng đ làm c n c đánh giá khách hàng c cho vay ng n h n, trung dài h n Vi c cho m nh đ i v i ch tiêu tài ng n h n, trung dài h n ch a th c s h p lý Và ch tiêu đánh giá khách hàng v m t n ng l c qu n lý, mơi tr ng kinh doanh, uy tín giao d ch v i ngân hàng… nh ng ch tiêu đóng, b t bu c cán b tín d ng ph i l a ch n theo nh ng u c u cho s n mà đơi nh ng u c u khơng th bao qt đ c h t tình hình c a doanh nghi p, gây khó kh n cho cán b tín d ng vi c ti n hành x p lo i doanh nghi p n cho k t qu ch m m ch a cao Vì th vi c xây d ng hồn thi n h th ng x p lo i khách hàng phù h p c n thi t, giúp cán b tín d ng r t nhi u phân tích ch khơng ph i ch d a vào c m tính kinh nghi m c a b n thân 3.2.4 Nâng cao trình đ cơng ngh ph c v cơng tác phân tích tài khách hàng Cơng ngh , trang thi t b đ i v i b t c ho t đ ng c a ngân hàng c ng v n đ quan tr ng Nó v a t o nên l i th c nh tranh u ki n c n thi t cho s phát tri n c a m i ngân hàng H u h t ngân hàng hi n đ u t ng c ng đ u t , c i ti n trang thi t b cơng ngh nh m gia t ng ch t l v đ thu hút khách hàng v phía ngân hàng 62 ng ph c http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN i v i cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng tín d ng cơng ngh trang thi t b có ý ngh a r t l n q trình thu th p, x lý l u tr thơng tin m t cách nhanh chóng, xác đ y đ h n Vì th KIL OBO OKS CO M th i gian t i, chi nhánh c n th c hi n gi i pháp nâng cao ch t l ng v cơng ngh , trang thi t b ph c v t t h n cho cơng tác phân tích tài khách hàng Các gi i pháp bao g m: - u t chi u sâu vào trang thi t b thu c h th ng thu th p thơng tin c a ngân hàng: máy tính k t n i m ng Internet, k t n i m ng n i b v i phòng ngân hàng khác m t h th ng, n i m ng c c b v i phòng giao d ch, trung tâm thơng tin th ng m i, trung tâm phòng ng a r i ro ngân hàng khác ngồi h th ng - Nâng c p ph n m m c a ngân hàng t t h n giúp cán b tín d ng vi c ti n hành ki m tra doanh nghi p q trình gi i ngân tránh nh ng t n th t khơng đáng có Có th tìm hi u, khai thác nh ng ph n m m m i, cơng ngh m i: ph n m m qu n lý thơng tin, ph n m m h tr th m đ nh, h tr cơng tác phân tích tài chính… nh m giúp gi m b t cơng đo n q trình th c hi n cơng vi c Tuy nhiên q trình th c hi n gi i pháp đ u t vào cơng ngh , trang thi t b ph ng ti n, c n có s cân nh c k l ng, đ m b o khơng gây nên lãng phí phù h p v i t ng giai đo n phát tri n c a chi nhánh 3.2.5 Gi i pháp khác Xây d ng cơng tác t ch c chun mơn hóa qu n lý khách hàng theo ngành ngh kinh doanh ho c lo i hình doanh nghi p Các khách hàng c a ngân hàng r t đa d ng v ngành ngh kinh doanh, quy mơ ho t đ ng c ng nh hình th c s h u M c đ ph c t p Báo cáo tài c a t ng lo i doanh nghi p, ngành ngh l nh v c kinh doanh r t khác Trong đó, ho t đ ng tín d ng t i chi nhánh ch a có s phân cơng rõ ràng, chun mơn hóa đ i v i t ng cán b tín d ng M t cán b tín d ng dù có n ng l c làm vi c t t đ n đâu c ng khơng ph i lúc c ng n m v ng sâu s c v m i l nh v c Vì v y đ đ t hi u qu cao cơng tác phân tích, c n thi t ph i phân cơng cán b chun 63 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN mơn hóa ph trách theo nhóm ngành kinh doanh, theo lo i hình doanh nghi p ho c theo giai đo n c a q trình th m đ nh Tuy nhiên vi c phân cơng m t cách chi ti t cán b tín d ng theo lo i hình doanh nghi p u ki n s l ng cán KIL OBO OKS CO M b có h n khơng th c t Do đó, có th áp d ng hình th c h tr b sung l n nh ng v n đ m b o có cán b chun trách Vi c phân cơng chun mơn hóa có th ti n hành d n chi nhánh có u ki n phù h p v s l nhân l c ng ngu n Ti n hành phân lo i doanh nghi p, sàng l c khách hàng, l a ch n khách hàng, u tiên cho khách hàng có ngu n ti n g i, có s d ng d ch v , khách hàng cung c p ngo i t d án có hi u qu cao Chi nhánh c n t ng c ng cơng tác ki m tra, ki m sốt n i b đ i v i quy trình th m đ nh tín d ng nói chung cơng tác ti n hành phân tích tài khách hàng nói riêng Khi đó, s k p th i phát hi n nh ng sai sót, sai ph m c a cán b tín d ng, t h n ch ho c kh c ph c nh ng r i ro khơng đáng có cho ngân hàng Cơng tác ph i đ c ti n hành v i b c ki m tra t ng ng v i giai đo n phát sinh cho đ n k t thúc kho n tín d ng g m: ki m tra tr c cho vay, cho vay sau cho vay T ch c theo dõi ch t ch kho n n vay, qu n lý đ c tài s n th ch p, kiên quy t x lý kho n n q h n, n khó đòi Trên m t s gi i pháp nh xin đ c đóng góp, th c n u bàn sâu có r t nhi u gi i pháp khác t i u giúp cho vi c hồn thi n cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay t i ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh Hà N i Trong q trình th c hi n gi i pháp, b n thân chi nhánh c n ph i th c hi n m t cách linh ho t, sáng t o V n đ gi i quy t tr v n đ gi i quy t sau ph i đ c, c th c hi n cách, th i m Ngồi ra, ph i có s ph i h p ch t ch v i chi nhánh khác h th ng, ngân hàng ngồi h th ng c quan ch c n ng, b ngành có liên quan 64 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.3 M t s ki n ngh 3.3.1 Ki n ngh v i Ngân hàng TMCP Sài Gòn M t là: c n h tr chi nhánh v cơng ngh thơng tin k thu t, c n đ y KIL OBO OKS CO M m nh vi c liên k t v i chi nhánh đ chi nhánh nâng cao hi u qu q trình thu th p x lý thơng tin liên quan đ n khách hàng Hai là: h tr h n cho chi nhánh vi c m r ng cơng tác đào t o.Vì chi nhánh s l ng cán b tr r t nhi u, trình đ kinh nghi m c a cán b khơng đ ng đ u c n t o u ki n cho cán b tín d ng nâng cao n ng l c trình đ thơng qua vi c t ch c nh ng khóa đào t o nghi p v , bu i h i th o chun đ Ngồi ki n th c ngo i ng tin h c khơng ph i y u t quy t đ nh nh ng xu th hi n đ i hóa, tồn c u hóa hi n l i r t c n thi t cho cơng vi c, nâng cao hi u qu làm vi c m t nh ng ph ng pháp c nh tranh lành m nh Tuy nhiên đ vi c h c khơng nh h ng đ n cơng vi c nói chung, đ ngh lãnh đ o xem xét th i gian h c s l ng cán b t ng đ t cho h p lý M t khác, ngân hàng TMCP Sài Gòn c ng c n t ng c tri n ngu n nhân l c m i ph c v cho t ng thu hút phát ng lai Vì th q trình n d ng c n áp d ng nh ng bi n pháp tiên ti n th c hi n m t s ngân hàng l n th gi i đánh giá nhân viên c s n ng l c trí tu c a b n thân nhân viên Ngh a coi tr ng kh n ng làm vi c c a h t có kinh nghi m) ch khơng ph i nhân viên bi t đ ng lai (khi h c hi n t i Ba là: Trong q trình ban hành nh ng v n b n quy đ nh có liên quan đ n cơng tác th m đ nh tín d ng, h i s c n quan tâm đ n th c t di n đ có nh ng quy đ nh đ n B n là: t ng c ng h p tác m r ng quan h v i c quan ch c n ng khác đ t o m i quan h t t giúp chi nhánh thu n l i vi c thu th p thơng tin liên quan 65 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.3.2 Ki n ngh v i NHNN M t c n th c hóa tài li u liên quan đ n nghi p v th m đ nh tín d ng đ c bi t ý đ n cơng tác phân tích tài khách hàng ng d n c th đ i v i ngân hàng th ng m i KIL OBO OKS CO M Sau ph i có h Hai hồn thi n phát tri n ho t đ ng c a trung tâm tín d ng CIC đ t o u ki n cho ngân hàng q trình thu th p x lý thơng tin B đ u CIC c ng t o đ ch t l c c m t s k t qu nh t đ nh nh ng đ nâng cao h n n a ng ho t đ ng c a CIC, có th xem xét th c hi n m t s bi n pháp sau: - T ng b c hồn thi n mơ hình t ch c, ho t đ ng - Tuy n ch n nâng cao trình đ c a cán b th c hi n cơng tác đào t o c a cán b CIC - Xây d ng v n b n đ hi u l c, quy đ nh c th v tác nghi p nh ngu n cung c p thơng tin, ngu n s d ng thơng tin, ng i s d ng thơng tin, ch tiêu thu th p, quy trình thu th p, tiêu th c phân tích đánh giá… - M r ng ph m vi thu th p thơng tin, áp d ng cơng ngh hi n đ i thu th p, x lý cung c p thơng tin - a d ng hóa thơng tin đ u vào - u c u ngân hàng th ng m i t ch c tín d ng ngồi vi c khai thác thơng tin t CIC ph i cung c p thơng tin cho CIC, coi quy n l i ngh a v c a t ch c Ba c n h tr cho ngân hàng th l c, t ng c ng t v n h ng m i v kinh phí ngu n nhân ng d n cho ngân hàng th ng m i cơng tác phân tích tài khách hàng; Có th t ch c nh ng cu c h i th o bàn b c đúc rút kinh nghi m t i ngân hàng th ng m i; t ch c khóa h c th ng k cho cán b c a ngân hàng chun gia v tài t WB, IMF ho c t n c có h th ng tài phát tri n đ h n m b t đ kinh nghi m c a n c tiên ti n, giúp h đánh giá khách hàng đ cho vay 66 c nh ng ki n th c ng d ng thành cơng vào cơng tác http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.3.3 Ki n ngh v i B Tài Chính B tài c n ch đ o doanh nghi p s d ng th ng nh t m t h th ng chu n m c ki m tốn chung, th c hi n ki m tốn b t bu c đ i v i t t c c v pháp l nh k tốn KIL OBO OKS CO M doanh nghi p Hi n cơng tác qu n lý Nhà n th ng kê đ i v i doanh nghi p ch a đ doanh nghi p phi nhà n c ý m c, nh t đ i v i c Trong cơng ty ki m tốn nhà n c r t non tr , đ i ng cán b thi u kinh nghi m Vì v y, B tài c n ban hành nh ng quy đ nh b t bu c m i doanh nghi p ph i áp d ng th ng nh t đ ng b m t ch đ k tốn th ng nh t b t bu c doanh nghi p ph i ti n hành ki m tốn cơng khai quy t tốn c a doanh nghi p ng th i c ng ph i có nh ng quy đ nh rõ nh ng bi n pháp x lý nghiêm minh tr ng h p doanh nghi p cung c p thơng tin gi Có nh v y cán b tín d ng m i có đ c thơng tin trung th c, c n thi t cho vi c đánh giá, phòng ng a r i ro thi u thơng tin q trình gi i ngân v n cho doanh nghi p Qua đó, nâng cao hi u qu c a cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a ngân hàng B tài ph i h p v i b ngành khác đ xây d ng m t ch tiêu trung bình ngành th t hi u qu đ ngân hàng th ng m i s d ng làm c n c vi c đánh giá n ng l c tài c a khách hàng vay v n N u m i chi nhánh, m i ngân hàng xây d ng m t h th ng ch tiêu trung bình ngành s khơng đ y đ , thi u s xác vi c xây d ng m t h th ng ch tiêu trung bình ngành cho tồn b h th ng ngân hàng Vi t Nam áp d ng c n thi t 67 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN K T LU N Ngày nay, ngân hàng th đ i ho t đ ng vi c m r ng nhu c u cho vay nh m m c đích có KIL OBO OKS CO M r ng m ng l ng m i kèm v i vi c phát tri n m c l i nhu n nhi u h n h n ch r i ro m c th p nh t có th Vì th tr đ a quy t đ nh cho vay, ngân hàng th c ng th n tr ng cơng tác phân tích tài c a khách hàng vay v n D a c s tìm hi u th c t t i ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Hà N i v i vi c k th a nh ng nghiên c u có tr đ sau: c, n i dung chun đ t p trung gi i quy t đ  Th nh t: chun đ nêu đ c c s lý lu n v cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay t i ngân hàng th chung: v ph c nh ng v n ng pháp, n i dung, nhân t nh h ng m i nói ng đ n cơng tác  Th hai: chun đ phân tích th c tr ng cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay t i ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Hà N i, t ch nh ng thành cơng, nh ng t n t i đ làm c s cho vi c đ a nh ng gi i pháp th c ti n  Th ba: chun đ nêu rõ quan m v m c tiêu phát tri n ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Hà N i, đ ng th i c ng đ xu t m t s gi i pháp hồn thi n cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay ki n ngh đ i v i ngân hàng TMCP Sài Gòn, v i Ngân hàng Nhà N c B Tài Chính Do tài li u thu th p s hi u bi t h n ch , nên chun đ khơng th tránh kh i nh ng thi u sót Vì v y, em r t mong nh n đ c s góp ý ch b o c a cán b tín d ng c a ngân hàng, th y b n M t l n n a, em xin bày t lòng bi t n chân thành t i giáo viên h ng d n, th y giáo khoa Ngân hàng - Tài anh ch t i ngân hàng SCB giúp em hồn thành đ c chun đ t t nghi p c a 68 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN DANH M C TÀI LI U THAM KH O Lu t t ch c tín d ng c a n c c ng hòa xã h i ch ngh a Vi t Nam ng m i (Commercial bank KIL OBO OKS CO M Peter S Rose, Qu n tr ngân hàng th management), NXB Tài Chính, 2004 PGS TS Nguy n V n Cơng, Chun kh o v báo cáo tài l p, đ c, ki m tra, phân tích Báo cáo tài chính, NXB Tài Chính, 2005 Quy trình ch m m tín d ng x p h ng khách hàng doanh nghi p, quy t đ nh s 27/ Q – SCB – TG 08 Ngày 23/01/2008 c a T ng giám đ c NH TMCP Sài Gòn Quy trình tín d ng ng n h n, quy t đ nh s 49/Q – SCB – TG 06 Ngày 17/06/06 c a T ng giám đ c NH TMCP Sài Gòn ThS inh Th Hi n, Qu n tr tài cơng ty lý thuy t ng d ng, NXB Th ng Kê, 2007 TS Phan Th Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng th 2004 TS Nguy n ng Nam, PGS – TS Nguy n ng m i, NXB Th ng Kê, ình Ki m, Qu n tr tài doanh nghi p, NXB Tài chính, 2001 TS Nguy n Minh Ki u, Tín d ng th m đ nh tín d ng ngân hàng, NXB Tài chính, 2007 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN L IM U CH KIL OBO OKS CO M M CL C NG 1: NH NG V N CHUNG V PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG TRONG HO T TH NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG NG M I 1.1 Khái qt v ho t đ ng cho vay c a NHTM 1.1.1 Khái ni m phân lo i cho vay 1.1.2 c m c a ho t đ ng cho vay 1.2 Phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a NHTM 1.2.1 Khái ni m m c đích phân tích tài khách hàng 1.2.2 Thơng tin đ 1.2.3 Các ph c s d ng phân tích tài khách hàng ng pháp s d ng đ phân tích tài khách hàng 1.2.4 Quy trình phân tích tài khách hàng 1.2.5 N i dung phân tích tài khách hàng 1.2.5.1 Th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài 1.2.5.2 Phân tích báo cáo tài 1.2.5.3 Phân tích t s tài 1.2.6 Nhân t nh h ng đ n cơng tác phân tích tài 1.2.6.1 Nhân t t phía ngân hàng 1.2.6.2 Nhân t t phía khách hàng 1.2.6.3 Nhân t khách quan khác CH NG 2: TH C TR NG CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG TRONG HO T M IC NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TH NG PH N SÀI GỊN – CHI NHÁNH HÀ N I 2.1 Gi i thi u chung v ngân hàng 2.1.1 L ch s hình thành 2.1.2 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 2.2 Th c tr ng cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i 2.2.1 Khái qt v cơng tác phân tích tài khách hàng ho t KIL OBO OKS CO M đ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i 2.2.2 N i dung phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i 2.2.3 ánh giá cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i 2.2.3.1 Nh ng thành t u đ t đ c 2.2.3.2 Nh ng h n ch ngun nhân CH NG 3: GI I PHÁP HỒN THI N CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHI P TRONG HO T HÀNG TH NG M I C NG CHO VAY C A NGÂN PH N SÀI GỊN – CHI NHÁNH HÀ N I 3.1 M c tiêu phát tri n 3.2 M t s gi i pháp 3.2.1 Nâng cao ch t l ng ngu n nhân l c 3.2.2 Nâng cao ch t l ng thơng tin ph c v cho cơng tác phân tích tài khách hàng 3.2.3.Hồn thi n ph ng pháp n i dung phân tích 3.2.4 Nâng cao trình đ cơng ngh ph c v cơng tác phân tích tài khách hàng 3.2.5 Gi i pháp khác 3.3 M t s ki n ngh 3.3.1 Ki n ngh v i Ngân hàng TMCP Sài Gòn 3.3.2 Ki n ngh v i NHNN 3.3.3 Ki n ngh v i B Tài Chính K T LU N DANH M C TÀI LI U THAM KH O [...]... ng i vay Th hai, Phân tích tình hình tài chính khách hàng  Phân tích tr c khi vay: Khái qt tình hình tài chính c a khách hàng vay v n Ch y u t p trung phân tích d a vào báo cáo tài chính mà khách hàng cung c p (phân tích các kho n m c trên b ng cân đ i, phân tích lu ng ti n); phân tích tình hình th c hi n các ch tiêu tài chính c a khách hàng K t qu phân tích tr c khi cho vay cho th y đ chính c a khách. .. gi i ngân, u c u cung c p thêm tài s n đ m Phân tích sau khi vay: Nhi u cán b tín d ng cho r ng: khi kho n vay đã đ khơng c n ph i phân tích tài chính c a khách hàng vay n a c gi i ngân r i thì i u này là khơng đúng vì sau khi đã ti n hành gi i ngân cho khách hàng và khách hàng v n ch a tr h t n cho ngân hàng thì r i ro đ i v i kho n vay v n còn l n Vì th vi c phân tích sau khi vay giúp ngân hàng xác... i các ngân hàng ph i ti n hành 14 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN phân tích các giai đo n ti p theo đ có nh ng bi n pháp gi m thi u r i ro, đ m b o kho n vay đ  c s d ng đúng m c đích và mang l i hi u qu Phân tích trong khi cho vay: KIL OBO OKS CO M Sau khi quy t đ nh cho khách hàng vay và ti n hành gi i ngân cho khách hàng, ngân hàng v n ti n hành phân tích tài chính khách hàng theo... ch y u c a ngân hàng vì đây là ngu n v n có tính n đ nh và lâu dài  Cơng tác s d ng v n M c tiêu l n nh t c a các ngân hàng th ng m i nói chung c ng nh ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i là t i đa hóa v n ch s h u Hi n nay, ho t đ ng mang nhi u l i nhu n nh t cho các ngân hàng là ho t đ ng 34 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i đang... phía ngân hàng - Quan đi m c a lãnh đ o ngân hàng đây là nhân t có vai trò ch đ o N u vi c ra quy t đ nh cho vay c a lãnh đ o ngân hàng ph thu c nhi u vào k t qu phân tích tài chính c a cán b tín d ng thì cơng tác phân tích tài chính khách hàng vay v n s ln đ c quan tâm đúng m c, lãnh đ o s ln đ ng viên, khích l đ i v i cán b tín d ng N u vi c cho vay khơng ph thu c vào k t qu phân tích thì cơng tác phân. .. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CH NG 2 TH C TR NG CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG TRONG HO T NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – KIL OBO OKS CO M CHI NHÁNH HÀ N I 2.1 Gi i thi u chung v ngân hàng 2.1.1 L ch s hình thành Ngày 8/10/2005, Ngân hàng th th c khai tr H ng m i c ph n Sài Gòn (SCB) đã chính ng và đ a vào ho t đ ng Chi nhánh Hà N i đ t t i s 4 H Xn ng, Qu n Hai Bà Tr ng ây là b c ti... 1.81 – 2.99, t t KIL OBO OKS CO M doanh nghi p thu c lo i tình hình tài chính ch a xác đ nh đ c là t t hay khơng Có th th y, tùy vào t ng tình hình khách hàng, các cán b tín d ng có th s d ng m t ph khác nhau đ đ t đ ng pháp phân tích ho c s d ng t ng h p các ph ng pháp c hi u qu cao nh t trong phân tích tài chính khách hàng 1.2.4 Quy trình phân tích tài chính khách hàng Phân tích tài chính khách hàng. .. có th th m đ nh và đánh giá chính xác v n ng l c tài chính c a khách hàng vay v n Vì th các ngân hàng th ng đ t ra quy trình phân tích tài chính khách hàng nh sau: Th nh t, thu th p và x lý thơng tin v khách hàng vay v n Ngân hàng ph i thu th p và x lý thơng tin liên quan bao g m: n ng l c s d ng v n vay và uy tín, kh n ng t o ra l i nhu n và ngu n ngân qu , quy n s h u tài s n và các đi u ki n kinh... c ngân hàng đi u ch nh qua các n m it ng cho vay ch y u c a ngân hàng là các t ch c kinh t trong đó ch y u là các cơng ty c ph n T tr ng cho vay các t ch c n m 2006 chi m 90.49%, n m KIL OBO OKS CO M 2007 chi m 58.5% trong t ng d n cho vay N m 2007, ngân hàng c ng chú tr ng vào vi c cho vay cá nhân, d n cho vay cá nhân n m 2007 là 416,861 tri u, t ng 1020.9% so v i n m 2006 Trong n m 2006, ngân hàng. .. hàng trong q kh và hi n t i c m t ph n tình hình tài ây là giai đo n quan tr ng đ ngân hàng ra quy t đ nh có cho vay hay khơng và cho vay Tuy nhiên, vi c ti n hành phân tích tr m c nh th nào c khi vay khơng th là m t b o đ m cho kh n ng có th tr n c a khách hàng vì trong q trình kinh doanh trong t ng lai có r t nhi u nh ng d đốn có th khơng chính xác Do đó, n u ch d ng l i vi c phân tích tr c khi vay ... Gòn – Chi nhánh Hà N i 2.2.1 Khái qt v cơng tác phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà N i R i ro ho t đ ng cho vay m i quan tâm hàng đ u c a ngân hàng. .. ngân hàng th khách hàng ng m i đ ng tr c nhu c u vay v n c a 1.2 Phân tích tài khách hàng ho t đ ng cho vay c a NHTM 1.2.1 Khái ni m m c đích phân tích tài khách hàng  Khái ni m: Phân tích tài. .. n vay đ  c s d ng m c đích mang l i hi u qu Phân tích cho vay: KIL OBO OKS CO M Sau quy t đ nh cho khách hàng vay ti n hành gi i ngân cho khách hàng, ngân hàng v n ti n hành phân tích tài khách