Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp

Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp Các tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng LC và một số giải pháp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG CƠ SỞ II TẠI TP HỒ CHÍ MINH *** Bộ môn THANH TOÁN QUỐC TẾ Chuyên ngành: KINH TẾ ĐỐI NGOẠI Đề tài CÁC TRANH CHẤP TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG L/C VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP Giảng viên: ThS Nguyễn Thị Quỳnh Nga Nhóm 10 – Mã lớp: 100 thành phố Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2015 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Thương mại quốc tế phát triển với tốc độ quy mô ngày to lớn Phạm vi mối quan hệ trao đổi hàng hoa mở rộng, hình thức giao dịch ngày đa dạng phong phú Chính khối lượng giao dịch ngày lớn mà rủi ro tranh chấp phát sinh thương mại quốc tế ngày tăng theo Thanh toán quốc tế khâu then chốt khâu thực hợp mua bán Trong phương thức toán áp dụng nay, phương thức toán tín dụng chứng từ (thanh toán L/C) áp dụng phổ biến Đây phương thức có nhiều ưu việt so với phương thức khác có đảm bảo quyền lợi cho người mua lẫn người bán Tuy nhiên, kỹ thuật áp dụng tương đối phức tạp, có nhiều nguồn luật điều chỉnh, bên tham gia vào giao dịch lại không am hiểu tường tận thông lệ quốc tế, văn pháp lý quốc gia tuyên bố áp dụng mà thực tế vụ tranh chấp toán L/C thường xuyên xảy Khi có tranh chấp, bên tham gia vào hợp đồng muốn tìm cách thức giải có hiệu bảo vệ quyền lợi bên Tuy nhiên, lúc vụ kiện giải cách thỏa đáng, quyền lợi bên lúc đảm bảo kỳ vọng Việt Nam thực sách mở cửa kinh tế với tham gia nhiều thành phần kinh tế, thực chất phần lớn doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ so với qui mô doanh nghiệp giói Có thể nói rằng, doanh nghiệp vừa nhỏ, phương thức tín dụng chứng từ mảt phương thức toán an toàn Do việc tìm hiểu tranh chấp phát sinh toán quốc tế tín dụng chứng từ cách giải tranh chấp có vai trò quan trọng Việt Nam Xuất phát từ thực trạng trên,nhóm chúng em lựa chọn đề tài “Các tranh chấp toán quốc tế L/C số giải pháp” làm đề tài tiểu luận Trong đó, chúng em vào phân tích: Tổng quan L/C Các tranh chấp toán L/C 3 Một số giải pháp giải tranh chấp Chương 1: TỔNG QUAN VỀ L/C 1.1 Khái niệm tính chất L/C 1.1.1.Khái niệm Thư tín dụng (Letter of Credit - L/C) cam kết toán có điều kiện văn tổ chức tài (thông thường ngân hàng) người thụ hưởng L/C (thông thường người bán hàng người cung cấp dịch vụ) với điều kiện người thụ hưởng phải xuất trình chứng từ phù hợp với tất điều khoản quy định L/C, phù hợp với Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP) dẫn chiếu thư tín dụng phù hợp với Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ phương thức tín dụng chứng từ (ISBP) 1.1.2.Tính chất L/C không phụ thuộc,độc lập với hợp đồng sở (hợp đồng mà xuất phát từ hợp đồng người ta tiến hành mở L/C) Các ngân hàng không liên quan bị ràng buộc hợp đồng L/C có dẫn chiếu đến hợp đồng  L/C giao dịch chứng từ toán vào chứng từ.Các ngân hàng làm việc với sở chứng từ không quan tâm đến hàng hóa/dịch vụ Cho dù người bán giao hàng bị thiếu, hàng chất lượng, giao hàng sai…, bề mặt chứng từ thể phù hợp với L/C, UCP ngân hàng phát hành phải toán cho người thụ hưởng Các bên tham gia thư tín dụng không lợi dụng vào tình trạng hàng hóa/dịch vụ giao để trì hoãn việc toán  Mặc dù người đề nghị mở L/C tham gia với tư cách người mua hàng hóa/dịch vụ, ngân hàng phát hành người toán, người thụ hưởng ký phát hối phiếu đòi tiền phải đòi tiền ngân hàng phát hành L/C  L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ chứng từ  L/C công cụ toán,hạn chế rủi ro.Tuy nhiên,cũng công cụ từ chối toán 1.2 Các nội dung chủ yếu L/C i Số hiệu L/C  Về số hiệu, tất thư tín dụng phải có số hiệu riêng để trao đổi thư từ, điện tín có liên quan đến việc thực thư tín dụng Có thư tín dụng ghi đầu dòng bên phải câu "Đề nghị ghi tín dụng số thư từ giao dịch" (Please quote credit No on all correspondence) Số hiệu thư tín dụng dùng để ghi vào chứng từ có liên quan ii Địa điểm mở L/C Địa điểm mở L/C nơi mà ngân hàng mở L/C viết cam kết trả tiền cho người xuất Địa điểm có ý nghĩa việc chọn luật áp dụng xảy tranh chấp có xung đột pháp luật L/C iii Ngày mở L/C Ngày mở L/C ngày bắt đầu phát sinh cam kết ngân h àng mở L/C với người xuất khẩu, ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực L/C cuối để người xuất kiểm tra xem người nhập thực việc mở L/C có hạn quy định hợp đồng không iv Tên, địa người có liên quan đến L/C Những người có liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ nói chung có hai loại, thương nhân ngân hàng Các thương nhân bao gồm người nhập khẩu, tức người yêu cầu mở L/C; người xuất người hưởng lợi L/C v Số tiền thư tín dụng Số tiền thư tín dụng vừa ghi số, vừa ghi chữ thống với Không thể chấp nhận thư tín dụng có số tiền ghi số chữ mâu thuẫn Tên đơn vị tiền tệ phải rõ ràng, ví dụ tên gọi đôla giới có nhiều loại đôla khác Không nên ghi số tiền dạng số tuyệt đối Cách ghi số tiền tốt ghi số giới hạn mà người xuất đạt dù giao hàng có tính chất nguyên rời Theo "Quy tắc & Thực hành thống Tín dụng chứng từ" từ "khoảng chừng" (about), "độ khoảng" (approximately) từ ngữ tương tự dùng để mức độ số tiền thư tín dụng hiểu cho phép xê dịch không 10% tổng số tiền đó.Ngoài ra, quy tắc quy định "trừ thư tín dụng quy định số lượng hàng giao không kém, phép có khoản dung sai phạm vi 5%, miễn tổng số tiền chi trả luôn không vượt số tiền thư tín dụng vi Thời hạn hiệu lực L/C Thời hạn hiệu lực thư tín dụng thời hạn mà ngân hàng mở L/C cam kết trả tiền cho người xuất khẩu, người xuất xuất trình chứng từ thời hạn phù hợp với điều quy định L/C Thời hạn hiệu lực L/C bắt đầu tính từ ngày mở L/C đến ngày hết hiệu lực L/C Nguyên tắc xác định thời hạn hiệu lực L/C: Ngày giao hang phải nằm thời gian hiệu lực L/C không trùng thời gian hết hạn L/C  Ngày phát hành L/C phải trước ngày giao hàng thời gian hợp lý,không trùng với ngày giao hàng  Ngày hết hạn hiệu lực L/C phải sau ngày giao hàng thời gian hợp lý Thời hạn trả tiền  vii Có thể thời hạn trả tiền trả tiền sau Phụ thuộc vào quy định hợp đồng viii Thời gian giao hàng Được quy định hợp đồng mua bán ghi lại L/C Thời hạn giao hàng có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực L/C; quy định chậm ngày phải cụ thể,không quy định mơ hồ tránh việc suy đoán ix x xi Những nội dung hàng hóa: gồm tên hàng,số lượng trọng lượng,chất lượng,giá cả,quy cách phẩm chất,bao bì, ký mã hiệu, Những nội dung vận tải,giao nhận hàng hóa: bao gồm điều kiện sở giao hàng FOB,CIF,CFR,… nơi gửi nơi giao hàng,giao hàng phần hay toàn phần có chuyển tải hay không,… Những chứng từ xuất trình Các chứng từ L/C tối thiểu chứng từ quy định hợp đồng sở,về chủng loại,số lượng,cách ký phát ngày xii xiii xiv Sự cam kết trả tiền ngân hàng phát hành L/C Những điều khoản đặc biệt khác Chữ ký ngân hàng phát hành 1.3 Quy trình thực L/C So với phương thức toán chủ yếu áp dụng ngoại thương chuyển tiền, nhờ thu phương thức toán L/C phương thức sử dụng nhiều Tuy nhiên, phương thức toán L/C phương thức có qui trình kỹ thuật nghiệp vụ phức tạp (1) Người mua làm đơn xin mở L/C gửi đến ngân hàng yêu cầu ngân hàng mở L/C cho người bán hưởng Trong bước có tranh chấp người bán người mua người mua mở L/C không vói qui định hợp mua bán ký kết (2) Căn vào đơn xin mở thư tín dụng, ngân hàng phát hành L/C, phát sinh tranh chấp ngân hàng phát hành người mua ngân hàng mở L/C trái với nội dung đơn xin mở L/C người mua (3) Ngân hàng thông báo nhận L/C phải xác minh tính chân thực bề L/C sau thông báo gửi gốc L/C cho người hưởng lợi thư tín dụng Tranh chấp xảy ngân hàng thông báo, thông báo L/C thiếu tính chân thực bề (4) Người bán nhận L/C phải kiểm tra L/C, không chấp nhận L/C yêu cầu người mua sửa đổi bổ sung L/C Khi chấp nhận L/C, người bán tiến hành giao hàng Tranh chấp phát sinh khâu người bán không kiểm tra kỹ L/C, chấp nhận L/C khó thực có điều khoản mà người mua khống chế dẫn đến sau lập chứng từ phù hợp L/C để đòi tiền (5) Sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng người bán lập chứng từ toán theo yêu cầu, tranh chấp dễ phát sinh người bán lập xuất trình chứng từ không phù hợp với quy định L/C (6) Ngân hàng mở L/C kiểm tra chứng từ, thấy chứng từ phù hợp với L/C trả tiền cho người bán Nếu chứng từ có sai sót, mâu thuẫn từ chối trả tiền thông báo cho bên liên quan để giải Tranh chấp xảy ngân hàng kiểm tra chứng từ không cẩn thận, không phát hết sai biệt chứng từ quan điểm ngân hàng không giống sai biệt chứng từ mà ngân hàng toán cho người hưởng lỗi (7) Ngân hàng mở L/C chuyển chứng từ cho người xin mở với điều kiện người trả tiền chấp nhận trả tiền (8) Người mua kiểm tra chứng từ phù hợp hoàn tiền cho ngân hàng mở L/C, nhận chứng từ để nhận hàng, phát thấy chứng từ có sai sót so với quy định L/C có quyền từ chối hoàn trả tiền, trách nhiệm thuộc ngân hàng mở L/C Tranh chấp thường phất sinh khâu 7,8 người nhập lý chủ quan khách quan thiện chí khâu nhận hàng, nên cố tình bắt lỗi chứng từ để từ chối toán 1.4 Phân loại L/C Các loại L/C Revocable L/C Irrevocable L/C Confirmed L/C Without recourse L/C Transferable L/C Revolving L/C Back to Back L/C Reciprocal L/C Deferred payment L/C Red Clause L/C 1.4.1.Thư tín dụng huỷ ngang (Revocable L/C) Thư tín dụng huỷ ngang (Revocable L/C)à L/C mà người yêu cầu phát hành (người NK) có quyền đề nghị NHPH sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ lúc mà không cần chấp thuận thông báo trước người thụ hưởng (nhà xuất khẩu) Tuy nhiên, hàng hóa giao, ngân hàng thông báo lệnh hủy bỏ sửa đổi bổ sung lệnh giá trị; nghĩa NHPH L/C phải thực nghĩa vụ toán cam kết, coi việc hủy bỏ xảy 1.4.2.Thư tín dụng huỷ ngang (Irrevocable L/C) Thư tín dụng huỷ ngang (Irrevocable L/C) Là L/C sau phát hành NHPH không sửa đổi, bổ sung hủy bỏ toàn phần hay phần nội dung thời hạn hiệu lực Một số lưu ý Irrevocable L/C: L/C chữ Irrevocable coi hủy ngang, trừ nói rõ hủy ngang  L/C hủy ngang thời hạn hiệu lực L/C, thời hạn hiệu lực L/C hoàn toàn giá trị thực  Một thư tín dụng hủy ngang nghĩa hủy bỏ 1.4.3.Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C)  Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C) L/C hủy ngang, NH thứ xác nhận, cam kết với NHPH toán/chấp nhận toán cho người thụ hưởng xuất trình phù hợp, theo yêu cầu NHPH 1.4.4.Thư tín dụng miễn truy đòi (Without recourse L/C) 10 mua khiếu nại ngân hàng không đưa vào L/C đủ chứng từ mà đơn xin mở L/C yêu cầu Việc thiếu chứng từ làm cho hàng hóa không phép nhập cảnh (ví dụ thiếu chứng nhận kiểm dịch tổ chức mà người mua hải quan yêu cầu) ngân hàng rõ ràng phải bồi thường cho người mua chi phí bỏ lãi bị bỏ lỡ iv Ngân hàng mở L/C sai loại ngoại tệ so với yêu cẩu người nhập mà không phát Ngân hàng mở L/C sai loại ngoại tệ so với yêu cẩu người nhập đơn xin mở L/C mà người mua không phát ra, để người bán lợi dụng sơ suất lập chứng từ lấy tiền theo L/C ngân hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm Mặc dù đơn xin mở L/C không ghi chế tài áp dụng ngân hàng vi phạm nghĩa vụ thân khế ước dân nên tòa án, trọng tài vào chế tài luật dân để giải tranh chấp phát sinh Vì thiết giấy yêu cầu mở L/C phải có chữ ký bên: ngân hàng phát hành người nhập Để tránh tranh chấp người nhập phải lưu ý kiểm tra lại kỹ L/C sau ngân hàng mở v Ngân hàng chậm trễ việc mở L/C Ngân hàng chậm trễ việc mở L/C làm cho người mua bị người bán quy kết người mua chậm mở L/C, mà việc chậm trễ ảnh hưởng đến việc giao hàng người bán, gây cho người bán chi phí phát sinh (phí lưu kho, lưu bãi, phạt chờ tàu, ) hàng hóa thuộc loại mau hỏng (hoa tươi, hàng thực phẩm tươi sống ) người bán khiếu nại đòi người mua phải chịu trách nhiệm Và sau người mua bồi thường nộp phạt, người mua quay lại khiếu nại ngân hàng ngân hàng phải chịu trách nhiệm Trường hợp ngân hàng không phát sai biệt (Discrepancies) chứng từ không thông báo hết sai biệt 2.2.3.1.2 Điều 13a UCP 500 qui định: ngân hàng phải kiểm tra tất chứng từ qui định thư tín dụng với cẩn thận hợp lý để xác định chứng từ bề mặt chúng phù hợp với điều kiện thư tín dụng 29 i Ngân hàng kiểm tra chứng từ không cẩn thận, không phát hết sai biệt chứng từ so với L/C không thông báo hết sai biệt xảy tranh chấp ii Ngân hàng thông báo không hết sai biệt Ngân hàng thông báo không hết sai biệt làm cho người mua định chấp nhận sai biệt đó, đồng ý cho ngân hàng toán cho người bán sau sai biệt không phát lại làm cho người mua không nhận hàng, nhận hàng thiếu nhận hàng chất lượng khiếu nại người bán, người mua khiếu nại kiện ngân hàng đòi bồi thường thiệt hại phát sinh Điều đòi hỏi ngân hàng phải cẩn thận kiểm tra chứng từ thông báo sai biệt chứng từ Mặt khác người nhập phải kiểm tra lại chứng từ theo qui định L/C không nên vội vàng muốn lĩnh hàng mà chấp nhận chứng từ có sai biệt Ngân hàng không cầm giữ chứng từ chờ định đoạt người bán 2.2.3.1.3 Trường hợp chứng từ không phù hợp, ngân hàng phát hành làm thông báo từ chối toán nói rõ ngân hàng cầm giữ chứng từ chờ định đoạt người xuất trình Nếu chứng từ không phù hợp bị thất thoát ngân hàng từ chối chứng từ người bán không cầm giữ chứng từ chờ định đoạt người bán mà lại giao chứng từ cho người mua, làm cho người mua có hội nhận hàng từ chối chứng từ đó, gây thiệt hại cho người bán Khi người bán trực tiếp khiếu nại mua theo quan hệ hợp đồng người mua nhận hàng phải có nghĩa vụ toán thực tế trường hợp người bán khiếu nại ngân hàng ngân hàng quyền từ chối chứng từ buộc phải toán cho người bán Trường hợp ngân hàng vi phạm thời gian kiểm tra chứng từ theo UCP500 2.2.3.1.4 Điều 13b qui định ngân hàng phát hành, ngân hàng xác nhận có, có thời gian hợp lý không ngày làm việc ngân hàng ngày nhận chứng từ để kiểm tra chứng từ định việc có trả tiền hay không 30 Tranh chấp phát sinh ngân hàng kiểm tra chứng từ vượt thời hạn qui định Khi dù chứng từ có lỗi , ngân hàng quyền từ chối toán 2.2.3.2 Đối với ngân hàng thông báo (NHTB) Ngân hàng thông báo ngân hàng phục vụ người hưởng lợi, người XK L/C Ngân hàng có trách nhiệm thông báo L/C sửa đổi thư tín dụng tới người xuất Nếu ngân hàng phát hành uy quyền, ngân hàng thông báo ngân hàng trả tiền, ngàn hàng xác nhận, ngân hàng chiết khấu chứng từ Các trường hợp ngân hàng thông báo rơi vào tranh chấp sau: Ngân hàng thông báo L/C thiếu tính chân thật bề 2.2.3.2.1 Theo điều UCP500, ngân hàng thông báo định thông báo L/C phải kiểm tra tính chân thật bề L/C Một L/C có tính chân thật bề thư tín dụng mở điện TELEX phải có mã khóa Testkey, mở điện SWIFT phải có Codeswift (một dạng chữ ký điện tử), mở thư phải có chữ ký văn ngân hàng phát hành Mã khóa phải giải chữ ký phải mẫu chữ ký đăng ký với NHTB thể L/C gốc gửi từ ngân hàng có quan hệ đại lý trực tiếp với ngân hàng thông báo Tranh chấp phát sinh trường hợp: Ngân hàng thông báo nhận L/C Test có Test không giải mã NHTB thông báo L/C cho người XK Người XK không hiểu tầm quan trọng mã khóa L/C, đồng thời chủ quan cho L/C gửi từ ngân hàng thông báo có hiệu lực thi hành nên giao hàng Cuối người bán không lấy tiền từ ngân hàng phát hành kiện ngân hàng thông báo làm không hết trách nhiệm  Phát sinh người XK NHTB ngân hàng thông báo sửa đổi L/C nhận từ người NK, từ ngân hàng phát hành, sửa đổi điều kiện L/C (chẳng hạn người NK muốn sửa đổi điều kiện sở giao hàng L/C gốc  31 từ điều kiện FOB sang điều kiện CIF) Người XK nôn nóng giao hàng điều kiện sửa đổi bất lợi cho mình, giao hàng lập chứng từ theo sửa đổi Kết cục người XK không lấy tiền từ ngân hàng phát hành chứng từ không phù hợp điều kiện sơ giao hàng L/C gốc Những trường hợp chủ yếu người xuất bị người mua ngân hàng phát hành lừa đảo, ngân hàng thông báo phải chịu trách nhiệm tổn thất người bán làm nhiệm ngân hàng thông báo theo qui định UCP500 2.2.3.2.2 Ngân hàng thông báo thực không dẫn ngân hàng phát hành L/C Các tranh chấp phát sinh thường quan điểm chứng từ phù hợp NHPH NHTB không giống L/C định ngân hàng trả tiền chi nhánh B ngân hàng phát hành A, hối phiếu người xuất lại ký phát đòi tiền ngân hàng phát hành A, ngân hàng thông báo chiết khấu chứng từ cho người xuất sau đòi tiền ngân hàng phát hành bị ngân hàng phát hành từ chối trả tiền, tranh chấp phát sinh L/C định ngân hàng xác nhận L/C ngân hàng X - ngân hàng trả tiền chứng từ, người XK lại chọn ngân hàng Y làm ngân hàng thông báo xác nhận L/C Ngân hàng Y đồng ý xác nhận L/C sau thương lượng chứng từ người XK, gửi chứng từ đòi tiền đến ngân hàng phát hành NHPH từ chối toán Tranh chấp phát sinh NHTB Y kiện NHPH NHPH bác lại NHTB Y ngân hàng xác nhận trả tiền theo L/C này, quyền đòi lại số tiền toán Nhiều trường hợp ngân hàng phát hành ủy quyền cho ngân hàng thông báo trả tiền, chấp nhận trả tiền, xác nhận L/C chiết khấu chứng từ người XK chứng từ phù hợp với qui định L/C Ngân hàng phát hành hoàn trả tiền cho ngân hàng thông báo sau nhận chứng từ phù hợp, sau nhận điện đòi tiền điện (TTR) cần NHTB xác nhận chứng từ phù hợp (trường hợp L/C cho phép đòi hoàn trả tiền điện) Một hối phiếu với số tiền ghi là: 123,578.00 USD (one*two*three*five*seven*eight us dollar) ngân hàng thông báo chiết khấu, NHPH lại cho chứng từ hối phiếu có số tiền số chữ Thực tế việc xác định sai biệt nặng hay nhẹ hay sai biệt chứng từ việc dễ, mà thân các điểu khoản UCP không qui định rõ vấn đề này, nên ngân hàng thường hành động theo 32 tập quán quan điểm họ Ý kiến ICC giải đáp thắc mắc xoay quanh TDCT mang tính chất tham khảo Vì cách tốt ngân hàng nên kiểm tra kỹ bể mặt chứng từ theo qui định L/C, có điểm chưa phù hợp chưa vội trả tiền, hay chiết khấu bảo lưu 33 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP 3.1 Các lưu ý đề phòng tranh chấp liên quan đến L/C 3.1.1.Kiến thức kinh doanh thị trường toàn cầu Các doanh nghiệp thường có xu hướng ỷ lại vào ngân hàng việc tìm hiểu luật pháp, thông lệ quốc tế toán L/C Trong nhiều trường hợp, nhận thông báo L/C, doanh nghiệp xuất thường không kiểm tra kỹ nội dung thư tín dụng vội vã giao hàng; doanh nghiệp nhập lại cho rằng, thư tín dụng công cụ đảm bảo nhận hàng hợp đồng ký kết… Bên cạnh đó, chưa dám khẳng định rằng, ngân hàng thương mại Việt Nam trang bị đầy đủ kiến thức kinh nghiệm phương thức toán tín dụng chứng từ Do việc phổ cập kiến thức phương thức toán L/C cần thiết Các kiến thức cần phổ cập bao gồm: Các tập quán quốc tế TTQT L/C như: ICC UCP 600, 2007; ICC ISBP 745, 2013; URR 725, 2008, ICC…  Luật pháp Việt Nam liên quan tới toán với nước  Pháp lệnh Ngoại hối Việt Nam 2013  Các luật lệ, tập quán thương mại quốc tế có liên quan tới hoạt động TTQT  Các kiến thức chung kinh doanh XNK  Vấn đề xung đột luật pháp Việt Nam, luật quốc gia khác tập quán quốc tế phương thức toán L/C cách giải  Các văn pháp lý giải thích rõ ràng mối quan hệ luật pháp nước tập quán quốc tế, đặc biệt có xung đột luật pháp xảy bên tham gia áp dụng nguồn luật 3.1.2.Hoàn thiện quy trình toán giao dịch  Trước tham gia giao dịch chứng từ, bên mua bán phải nghiên cứu kỹ độ tin cậy đối tác tính chất thương vụ Các doanh nghiệp hạn chế việc tìm hiểu thông tin đối tác uy tín, lực tài chính, khả thực hợp đồng… Cũng thiếu thông tin hay việc tổ chức thực hợp đồng cách vội vã, doanh nghiệp phát kịp thời tính bất thường hợp đồng lợi nhuận cao bất thường, không thực tế, rủi ro giao dịch phức tạp… Và mầm mống phát sinh rủi ro Tóm lại, nhằm giảm thiểu tối đa vụ tranh chấp phương thức toán L/C, bên mua bán cần phải lưu ý: Ðối với người mua: Ðàm phán kỹ nội dung hợp đồng trước mở L/C, nghiên cứu hợp đồng mẫu (nếu có); viết đơn xin mở L/C phải thống với hợp đồng; dùng hợp đồng để ràng buộc nghĩa vụ giao hàng người bán; kiểm tra lại quyền từ chối hoàn trả người mua trường hợp ngân hàng phát hành không hoàn thành nghĩa vụ  Ðối với người bán: Dùng hợp đồng để ràng buộc trách nhiệm người mua, đề phòng người mua không mở chậm mở L/C; kiểm tra điều kiện chứng từ L/C (lưu ý chứng từ mà người mua yêu cầu người bán lấy được); lập chứng từ theo quy định L/C, xuất trình hạn tuân thủ triệt để Bộ Tập quán quốc tế L/C ICC  Ngân hàng phát hành phải tìm hiểu người mua để đánh giá rủi ro không hoàn trả người mua, tìm hiểu người bán để đánh giá khả thực hợp đồng độ trung thực thiện chí quan hệ hợp tác buôn bán, người mua phải tìm hiểu người bán, tìm hiểu vế ngân hàng phát hành để đánh giá lực kinh nghiệm kinh doanh dịch vụ L/C, người bán phải tìm hiểu ngân hàng phát hành để đánh giá khả thực cam kết trả tiền, Việc tìm hiểu thực qua ngân hàng, còng ty vận tải giao nhận, công ty tư vấn, thương vụ đại sứ quán, phòng thương mại công nghiệp nưởc 3.2 Các giải pháp giải tranh chấp 3.2.1.Qua trọng tài  Việc giải tranh chấp trọng tài xem hình thức giải thiếu kinh tế thị trường ngày ưa chuộng nhà kinh doanh quốc tế Với hình thức này, tranh chấp giải thông qua hoạt động Hội đồng trọng tài trọng tài viên với tư cách bên thứ ba độc lập nhằm giải mâu thuẫn tranh chấp việc đưa phán có giá trị bắt buộc bên phải thi hành Ưu điểm phương thức giải tranh chấp có tính linh hoạt, tạo quyền chủ động cho bên; tính nhanh chóng, tiết kiệm thời gian rút ngắn thủ tục tố tụng trọng tài đảm bảo bí mật Trọng tài tiến hành giải tranh chấp theo nguyên tắc án, định trọng tài không công bố công khai, rộng rãi Theo nguyên tắc họ giữ bí kinh doanh danh dự, uy tín bên tranh chấp Giải trọng tài không bị giới hạn mặt lãnh thổ bên có quyền lựa chọn trung tâm trọng tài để giải tranh chấp cho Phán trọng tài có tính chung thẩm, ưu vượt trội so với hình thức giải tranh chấp thương lượng hòa giải Sau trọng tài đưa phán bên quyền kháng cáo trước tổ chức hay tòa án Tuy nhiên, việc giải tranh chấp phương thức trọng tài đòi hỏi chi phí tương đối cao, vụ việc giải kéo dài phí trọng tài cao Việc thi hành định trọng tài lúc trôi chảy, thuận lợi việc thi hành án, định tòa án Dùng phương pháp trọng tài, chọn Trung tâm Trọng tài Quốc tế Thư tín dụng New York (International Center for Letter of Credit Arbitration ICLOCA), làm tăng chi phí phát sinh bất lợi mặt ngôn ngữ (vì phải dùng tiếng Anh) bên Việt Nam Bên Việt Nam nên thoả thuận chọn Trung tâm trọng tài quốc tế Việt Nam bên cạnh Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam làm quan trọng tài Trình tự giải tranh chấp trọng tài: Đơn kiện thụ lí đơn kiện i Tự bảo vệ bị đơn Thành lập hội đồng trọng tài Chuẩn bị giải vụ việc Hòa giải Tổ chức phiên họp giải tranh chấp định trọng tài Đơn kiện thụ lí đơn kiện Bước đầu trình tố tụng trọng tài, nguyên đơn phải gửi đơn kiện đến trung tâm trọng tài (trong trường hợp giải trung tâm trọng tài) hay gửi đơn kiện cho bị đơn (trong trường hợp giải trọng tài vụ việc) Trong trình tố tụng bên bổ sung, sửa đổi đơn kiện ii Tự bảo vệ bị đơn Theo Điều 35 LTTTM 2010, thời hạn luật định bị đơn phải gửi cho trung tâm trọng tài tự bảo vệ (đối với tranh chấp giải trung tâm trọng tài) Đối với tranh chấp giải trọng tài vụ việc, bên thỏa thuận khác thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận đơn kiện tài liệu kèm theo nguyên đơn gửi, bị đơn phải gửi đồng thời hai tự bảo vệ cho nguyên đơn trọng tài viên, kềm theo thông tin người chọn làm trọng tài viên iii Thành lập hội đồng trọng tài Nếu vụ tranh chấp giải trọng tài thường trực bên tranh chấp chọn trọng tài viên hai trọng tài viên chọn trọng tài viên thứ ba làm chủ tịch hội đồng trọng tài Nếu hết hạn luật định mà bị đơn không chọn trọng tài viên cho chủ tịch trung tâm trọng tài định trọng tài viên cho bị đơn Nếu vụ tranh chấp giải trọng tài vụ việc, từ nguyên đơn gửi đơn kiện cho bị đơn họ chọn trọng tài viên cho bị đơn tự bảo vệ chọn trọng tài viên Và hai trọng tài bầu trọng tài viên khác làm chủ tịch hội đồng trọng tài Điều khác bị đơn không chọn trọng tài viên bên có quyền yêu cầu tòa án định trọng tài viên cho bị đơn Căn xác định thẩm quyền tòa án quy định khoản điều LTTTM 2010 iv Chuẩn bị giải vụ việc Sau hội đồng trọng tài thành lập trành chấp thương mại thức chuẩn bị giải Quá trình gồm công việc: nghiên cứu hồ sơ, xác định việc, thu thập chứng cứ, áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời v Hòa giải Hòa giải biện pháp tốt cho việc giải tranh chấp trọng tài Trong tố tụng trọng tài hòa giải thủ tục tố tụng bắt buộc song hội đồng trọng tài phải tôn trọng việc tự hòa giải bên vi Tổ chức phiên họp giải tranh chấp định trọng tài Thời gian tiến hành, địa diểm giải tranh chấp bên thỏa thuận Trong trường hợp bên không thỏa thuận chủ tịch hội đồng trọng tài định thời gian mở phiên họp giải tranh chấp phải gửi giấy triệu tập cho bên đương tham gia phiên họp chậm 30 ngày trước nhày mở phiên họp Kết thúc trình giải tranh chấp hội đồng trọng tài phải đưa phán trọng tài Quyết định trọng tài biểu theo nguyên tắc đa số, vụ tranh chấp trọng tài viên giải trọng tài viên định Quyết định trọng tài phải đảm bảo nội dung hình thức theo quy định luật 3.2.2.Qua án Việc đưa tranh chấp xét xử tòa án có nhiều ưu điểm có nhược điểm định, ưu điểm hình thức giải tranh chấp thông qua tòa án là: Do quan xét xử Nhà nước nên phán tòa án có tính cưỡng chế cao Nếu không chấp hành bị cưỡng chế, đưa tòa án quyền lợi người thắng kiện đảm bảo bên thua kiện có tài sản để thi hành án Tuy nhiên, việc lựa chọn phương thức có nhược điểm định thủ tục tòa án thiếu linh hoạt pháp luật quy định trước Bên cạnh đó, nguyên tắc xét xử công khai tòa án nguyên tắc xem tiến bộ, mang tính răn đe lại cản trở doanh nhân bí mật kinh doanh bị tiết lộ Chính nhược điểm mà hình thức giải tranh chấp tòa án thương nhân lựa chọn thương nhân thường xem phương thức lựa chọn cuối phương thức thương lượng, hòa giải, trọng tài không mang lại hiệu Trình tự giải tranh chấp án: Khởi kiện i Nộp hồ sơ khởi kiện Chuẩn bị xét xử Phiên tòa Sơ thẩm Tham gia phiên tòa Khởi kiện Để thực quyền khởi kiện mình, bên khởi kiện (nguyên đơn) phải chuẩn bị hồ sơ khởi kiện nộp Tòa án nhân dân có thẩm quyền Trong trường hợp nguyên đơn mời luật sư công việc trở nên dễ dàng luật sư người có kiến thức pháp luật kinh nghiệm thực tiễn, trường hợp ngược lại đòi hỏi nguyên đơn phải nắm vững thủ tục tố tụng có kinh nghiệm soạn thảo văn tốt ii Nộp hồ sơ khởi kiện Hồ sơ khởi kiện nộp Tòa án có thẩm quyền giải vụ án Sau xem xét thấy có đủ điều kiện thụ lý vụ án Tòa án thông báo cho người nộp đơn kiện biết mức tạm ứng án phí phải nộp Sau nộp tạm ứng án phí, người nộp đơn xuất trình cho Tòa án biên lai nộp tạm ứng án phí, Tòa án thụ lý vụ án ghi vào sổ thụ lý vụ án đưa vào quy trình giải Tòa án iii Chuẩn bị xét xử Trong giai đoạn này, hồ sơ phân cho Thẩm phán thụ lý nghiên cứu để tiến hành xét xử vụ án Thẩm phán thụ lý yêu cầu bên thực công việc sau: yêu cầu bên xuất trình thêm giấy tờ, tài liệu cần thiết liên quan đến vụ việc; triệu tập lên Tòa án để lấy lời khai để đối chất; triệu tập đến để hòa giải Nếu bên tranh chấp hòa giải với Tòa án lập biên hòa giải thành định công nhận thỏa thuận bên Trường hợp hòa giải không thành Tòa án lập biên hòa giải không thành định đưa vụ án xét xử iv Phiên tòa Sơ thẩm Để việc tham gia phiên tòa đạt kết tốt, nguyên đơn người đại diện cho nguyên đơn cần phải chuẩn bị kỹ nội dung sau đây: Xác định lại lần cuối yêu cầu cụ thể đơn vị Chuẩn bị đầy đủ giấy tờ, tài liệu liên quan đến vụ án hóa đơn, chứng từ, sổ sách kế toán… để kịp thời xuất trình cho Tòa án yêu cầu  Chuẩn bị đầy đủ văn pháp luật quy định vấn đề tranh chấp để trích dẫn xác, nhanh chóng  Nắm vững tình tiết liên quan đến vụ án để trình bày cách xác có lợi cho đơn vị yêu cầu phiên tòa  Tìm hiểu kỹ lưỡng chứng bị đơn xuất trình Trong trường hợp cần thiết yêu cầu Tòa án cho xem chứng  Kiểm tra lại lần cuối xem có chứng có giá trị cho việc giải vụ án chưa làm rõ, có người làm chứng chưa triệu tập hay không  Xem xét khả tham gia phiên tòa Trường hợp cần thiết yêu cầu Tòa án hoãn phiên tòa  Chuẩn bị luận để bảo vệ cho quyền, lợi ích hợp pháp Tham gia phiên tòa   v Phiên tòa sơ thẩm thực theo trình tự thủ tục sau: thủ tục bắt đầu phiên tòa, thủ tục hỏi phiên tòa; thủ tục tranh luận; thủ tục nghị án; thủ tục tuyên án Thi hành án, định Tòa án Khi án, định Tòa án có hiệu lực pháp luật, bên phải tự nguyện thi hành Nếu bên không tự nguyện thi hành, bên thi hành án có quyền yêu cầu quan thi hành án dân cưỡng chế thi hành Quay trở lại vụ việc gian lận thương mại Công ty U Sóc Trăng Công ty Galaxy Ấn Độ (bên gian lận) Công ty U nhiều lần cố gắng liên lạc với Công ty Galaxy để giải vấn đề phát sinh chất lượng lô hàng tôm nhập không nhận phản hồi từ phía Công ty Galaxy Do đó, để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp mình, ngày 17 tháng 01 năm 2007, Công ty U khởi kiện Công ty Galaxy Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng với lý Công ty Galaxy vi phạm hợp đồng mua bán ngoại thương ký kết ngày 07 tháng 11 năm 2006 Trong trường hợp nêu trên, ký kết hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế (tôm đông lạnh), Công ty U Công ty Galaxy không thỏa thuận quan giải tranh chấp luật áp dụng để giải tranh chấp Cho nên, theo tư pháp quốc tế, luật quan giải tranh chấp nước nơi thực hợp đồng ưu tiên viện dẫn tới để giải tranh chấp phát sinh Trường hợp này, việc hàng giao Việt Nam nguyên nhân trực tiếp dẫn đến tranh chấp toán Do vậy, Tòa án nhân dân có thẩm quyền Việt Nam xác định để giải tranh chấp từ liên quan đến hai hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế nêu Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng chấp nhận thụ lý hồ sơ giải vụ kiện sở quy định hành pháp luật Việt Nam Đến ngày 29 tháng 01 năm 2007, Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng thông báo thụ lý vụ án gửi cho phía bị đơn (Công ty Galaxy) đề nghị trình bày ý kiến yêu cầu nguyên đơn (Công ty U), Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng không nhận văn trả lời Công ty Galaxy Ngày 29 tháng 01 năm 2007, Thi hành án dân tỉnh Sóc Trăng ký Quyết định thi hành án yêu cầu Ngân hàng mở L/C tạm ngừng toán tiền mua hàng cho Công ty Galaxy theo hợp đồng mua bán ngoại thương Ngày 27 tháng 09 năm 2007, Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng tiến hành xét xử sơ thẩm vụ kiện tranh chấp hợp đồng mua bán ngoại thương nguyên đơn Công ty U bị đơn Công ty Galaxy Công ty U có nghĩa vụ toán cho Công ty Galaxy tiền mua hàng theo số lượng thực nhận với số tiền tương ứng với hợp đồng, tổng cộng số tiền toán 64.815,60 USD yêu cầu Ngân hàng mở L/C tạm ngừng toán số tiền mua hàng cho Công ty Galaxy lô hàng tôm nhập theo hai hợp đồng mua bán hàng hoá quốc tế nêu 3.2.3.Qua đối thoại 3.2.3.1 Thương lượng Thương lượng phương thức giải tranh chấp kinh doanh thương mại mà không cần đến người thứ ba Đặc điểm phương thức giải tranh chấp phát sinh tranh chấp, bên ngồi lại đàm phán, trình bày quan điểm mình, thảo luận để tìm biện pháp tối ưu để giải bất đồng Ưu điểm phương thức đơn giản, không bị ràng buộc thủ tục pháp lý phiền phức, tốn kém, hiệu cao đặc biệt không làm phương hai đến quan hệ hợp tác vốn có bên kinh doanh giữ bí mật kinh doanh bên Với ưu điểm vượt trội trên, phương thức giải tranh chấp thương lượng bên ưu tiên lựa chọn thực tiễn phần lớn tranh chấp kinh doanh, thương mại giải phương thức Nhà nước khuyến khích áp dụng phương thức tự thương lượng để giải tranh chấp tinh thần hoàn toàn tôn trọng quyền thỏa thuận bên Với ưu điểm trên, thương lượng hình thức sử dụng phổ biến Trên thực tế, phần lớn tranh chấp kinh doanh thương mại giải phương thức 3.2.3.2 Hoà giải Hòa giải việc bên tiến hành thương lượng giải tranh chấp với hỗ trợ bên thứ ba hòa giải viên Kết hòa giải phụ thuộc vào thiện chí bên tranh chấp uy tín, kinh nghiệm, kỹ trung gian hòa giải Hình thức giải có nhiều ưu điểm: thủ tục hòa giải tiến hành nhanh gọn, chi phí thấp, bên có quyền tự định đoạt, lựa chọn người làm trung gian hòa giải địa điểm tiến hành hòa giải Họ không bị gò bó mặt thời gian thủ tục tố tụng tòa án Hòa giải mang tính thân thiện nhằm tiếp tục giữ gìn phát triển mối quan hệ kinh doanh lợi ích hai bên Hòa giải mong muốn bên dàn xếp vụ việc cho bên bị thua cuộc, không dẫn đến tình trạng đối đầu, thắng thua trình kiện tụng tòa án Hình thức giải đặc biệt hiệu giải tranh chấp kinh doanh, thương mại mang tính chất kỹ thuật (xây dựng, tài … ) Vì rằng, bên vụ việc tranh chấp hoàn toàn có quyền chủ động việc tìm kiếm hòa giải viên có đủ hiểu biết để tham gia giải tranh chấp Nhưng thực tiễn kiện tụng tòa bên quyền lựa chọn cán giải trừ số trường hợp phải thay đổi hội đồng xét xử theo quy định pháp luật Một điều quan trọng khác mà nhà kinh doanh quan tâm giải đường bên kiểm soát tài liệu chứng có liên quan (những bí mật kinh doanh) giải tòa án yêu cầu không đảm bảo tòa án thực xét xử theo nguyên tắc công khai Bên cạnh ưa điểm trên, giải tranh chấp phương pháp hòa giải tồn nhược điểm định: Việc hòa giải có tiến hành hay không phụ thuộc vào trí bên, hòa giải viên quyền đưa định ràng buộc hay áp đặt vấn đề bên tranh chấp thỏa thuận hòa giải tính bắt buộc thi hành phán trọng tài hay tòa án Thủ tục sử dụng bên tin tưởng với KẾT LUẬN Các quy định phương thức toán L/C chặt chẽ nhằm đảm bảo quyền lỗi tất bên tham gia Tuy nhiên chặt chẽ nên phương thức toán tiềm ẩn nhiều vấn đề phức tạp mà bên không thận trọng dễ phát sinh tranh chấp Các tranh chấp thực hợp đồng mua bán nói chung toán L/C nói riêng phát sinh từ nhiều nguyên nhân phức tạp khác Do vậy, bên hợp đồng cần ý nghiệp vụ cụ thể, nghiên cứu kỹ đối tác, ký kết điều khoản hợp đồng chặt chẽ, luật, trung thực trách nhiệm thực nghĩa vụ cam kết để hạn chế tối đa tranh chấp phát sinh Kiên trì, mềm dẻo thiện chí trình giải tranh chấp thái độ cần thiết bên, cẩn nhận thức thái độ tiêu cực làm ảnh hưởng đến kết giải tranh chấp Nếu hai bên tìm tiếng nói chung qua thương lượng đối thoại, trọng tài hay án biện pháp tốt Nhưng phòng bệnh chữa bệnh, doanh nghiệp, ngân hàng phải tìm hiểu kỹ đối tác kinh doanh, đặc biệt liên tục nâng cao nghiệp vụ ngoại thương để tránh rơi vào trường hợp tranh chấp, tạo tiền đề tốt đẹp cho hội hợp tác kinh doanh HẾT DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS Ðinh Xuân Trình (2007) Bộ tập quán quốc tế L/C ICC, NXB Ðại học Kinh tế Quốc dân GS Đinh Xuân Trình (2011), Giáo trình Thanh toán quốc tế, NXB Khoa học Kỹ thuật Phòng Thương mại Công nghiệp Việt nam (VCCI) – Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam (VIAC) (2010) – Các Phán Trọng tài Quốc tế chọn lọc NXB Tư pháp PGS.TS Nguyễn Thị Quy – Ðài Truyền hình VTV2 (2012) Các tranh chấp thường xảy TTQT L/C cách giải Các case – study thực tế diễn đàn Vietship.vn a http://www.vietship.vn/showthread.php?t=32627 b http://www.vietship.vn/showthread.php?t=4215 c http://www.vietship.vn/showthread.php?t=8605 d http://www.vietship.vn/showthread.php?t=6819&page=2 http://luatanhsangviet.com/danh-muc/phuong-thuc-giai-quyet-tranh-chaptrong-kinh-doanh-thuong-mai/210.html http://luatduonggia.vn/trinh-tu-thu-tuc-giai-quyet-tranh-chap-bang-trong-taithuong-mai https://luatminhkhue.vn/kien-thuc-luat-doanh-nghiep/giai-quyet-tranh-chapkinh-doanh thuong-mai-tai-toa-an.aspx [...]... nghiệp các nưởc 3.2 Các giải pháp giải quyết tranh chấp 3.2.1.Qua trọng tài  Việc giải quyết các tranh chấp bằng trọng tài được xem là một hình thức giải quyết không thể thiếu trong nền kinh tế thị trường hiện nay và ngày càng được ưa chuộng bởi các nhà kinh doanh quốc tế Với hình thức này, các tranh chấp sẽ được giải quyết thông qua hoạt động của Hội đồng trọng tài hoặc trọng tài viên với tư cách... gia khác và tập quán quốc tế về phương thức thanh toán bằng L/C và cách giải quyết  Các văn bản pháp lý giải thích rõ ràng về mối quan hệ giữa luật pháp trong nước và tập quán quốc tế, đặc biệt là khi có xung đột luật pháp xảy ra thì các bên tham gia sẽ áp dụng nguồn luật nào 3.1.2.Hoàn thiện quy trình thanh toán và giao dịch  Trước khi tham gia giao dịch chứng từ, các bên mua và bán phải nghiên cứu... chiết khấu không có bảo lưu 33 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP 3.1 Các lưu ý đề phòng tranh chấp liên quan đến L/C 3.1.1.Kiến thức kinh doanh trong thị trường toàn cầu Các doanh nghiệp thường có xu hướng ỷ lại vào các ngân hàng trong việc tìm hiểu luật pháp, thông lệ quốc tế về thanh toán bằng L/C Trong nhiều trường hợp, khi nhận được thông báo L/C, các doanh nghiệp xuất khẩu thường không... lập các chứng từ theo yêu cầu của L/C 19 2.2 Các tranh chấp liên quan tới trách nhiệm của các bên liên quan 2.2.1 .Các tranh chấp liên quan đến trách nhiệm của người xuất khẩu Khi tham gia thanh toán quốc tế theo hình thức thư tín dụng L/C thì nhà xuất khẩu thường gặp phải một số lỗi sau: Người xuất khẩu lập các chứng từ thanh toán không phù hợp với các qui định trong L/C 2.2.1.1 Trong giao dịch bằng. .. về hình thức, cách hiểu, trình độ, từ đó dẫn tới những bất đồng trong việc kiểm tra và ra kết luận thanh toán của các ngân hàng thương mại cũng như các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu, phát sinh các tranh chấp Sau đây là một số tranh chấp thường gặp liên quan đến vận đơn đường biển: 2.1.1.1 Ngày giao hàng trên B/L Ngày giao hàng là căn cứ để các bên tham gia thương mại và thanh toán quốc tế khẳng định... ro đối với nhà XK Một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với L/C phải đáp ứng được các yêu cầu sau: 20 Các chứng từ phải phù hợp với luật lệ và tập quán thương mại mà hai nước người mua và người bán đang áp dụng và được dẫn chiếu trong L/C  Nội dung và hình thức của các chứng từ thanh toán phải được lập theo đúng yêu cầu đề ra trong L/C  Những nội dung và các số liệu có liên quan giữa các chứng từ không... nhận hàng thực tế được yêu cầu trong B/L.Ðối với bộ vận đơn thể hiện như vậy, ngân hàng hoàn toàn có quyền bắt lỗi 2.1.2 .Tranh chấp liên quan tới hóa đơn thương mại Trong thanh toán quốc tế bằng L/C, hoá đơn thương mại là một loại chứng từ thương mại do người thụ hưởng L/C tạo lập cho người yêu cầu mở L/C sau khi người thụ hưởng hoàn thành nghĩa vụ giao hàng Thực tế thanh toán quốc tế bằng L/C tại Việt... gồm: Các tập quán quốc tế về TTQT bằng L/C như: ICC UCP 600, 2007; ICC ISBP 745, 2013; URR 725, 2008, ICC…  Luật pháp của Việt Nam liên quan tới thanh toán với nước ngoài  Pháp lệnh Ngoại hối Việt Nam 2013  Các luật lệ, tập quán trong thương mại quốc tế có liên quan tới hoạt động TTQT  Các kiến thức chung về kinh doanh XNK  Vấn đề xung đột giữa luật pháp Việt Nam, luật của các quốc gia khác và tập... hàng chỉ làm việc với các chứng từ quy định trong L/C Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đòi hỏi sự chính xác tuyệt đối giữa bộ chứng từ thanh toán với nội dung quy định trong L/C Chỉ cần một sơ suất nhỏ trong việc lập chứng từ thì nhà xuất khẩu cũng có thể bị ngân hàng mở L/C và người mua bắt lỗi, từ chối thanh toán Do đó, việc lập bộ chứng từ thanh toán là một khâu quan trọng và rất dễ gặp rủi... định trong L/C sẽ được thanh toán và quyết định đó sẽ ràng buộc các bên có liên quan Tuy nhiên, việc giao chứng từ có thể không được thực hiện vì còn phụ thuộc vào việc thanh toán khoản tiền chưa trả Trong trường hợp này, khoản tiền vượt thường được chuyển sang nhờ thu Ngược lại, nếu ngân hàng không chấp nhận thanh toán và người mua lại không hợp tác thì trị giá hóa đơn vượt quá không được thanh toán