Nguyễn Thị Hoàng Yến _ lớp K37D luật kinh tế _thực trạng áp dụng pháp luật về thẻ thanh toán tại ngân hàng

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT - - Đề tài: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG Giáo viên hướng dẫn TS Viên Thế Giang Sinh viên thực Nguyễn Thị Hoàng Yến MSV: 13A5021280 Lớp: K37D – Kinh Tế Thừa Thiên Huế - 06/2016 LỜI CẢM ƠN Được phân công trường Đại học Luật- Đại học Huế, đồng ý thầy giáo hướng dẫn TS Viên Thế Giang, em thực đề tài “Thực trạng áp dụng pháp luật thẻ toán ngân hàng” Để hoàn thành niên luận này, trước hết em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô giáo công tác trường Đại học Luật- Đại học Huế trực tiếp giảng dạy, tạo điều kiện để em học tập, cung cấp kiến thức, dìu dắt em suốt thời gian qua Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Giảng viên Tiến Sỹ Viên Thế Giang quan tâm hướng dẫn, bảo tận tình giúp đỡ em hoàn thành niên luận Mặc dù có nhiều cố gắng học hỏi, nghiên cứu, tìm hiểu tài liệu có liên quan kiến thức em nhiều hạn chế, kinh nghiệm chưa nhiều, không khỏi tránh sai sót Kính mong nhận quan tâm, góp ý quý thầy cô giáo để niên luận em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Huế, ngày 10,tháng 06, năm 2016 Sinh viên Nguyễn Thị Hồng Yến MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam xu hội nhập quốc tế, kinh tế ngày phát triển, đời sống đại phận dân cư cải thiện đáng kể, điều tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển khu vực kinh tế nói chung lĩnhvực dịch vụ nói riêng, có lĩnh vực tài ngân hàng, hoạt động thẻ toán dịch vụ quan tâm Hơn nữa, phương thức tốn khơng dùng tiền mặt trở thành phương thức toán chủ yếu người dân nước phát triển Việt Nam thẻ tốn có phát triển đáng kể.Tuy nhiên, để dịch vụ thẻ toán tăng trưởng bền vững hiệu quả, cần giải pháp phù hợp hướng tới mục tiêu đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Điều góp phần tạo hành lang pháp lý quan trọng giúp thị trường có phát triển vượt bậc hoạt động toán phát hành thẻ, số lượng ngân hàng tham gia cung ứng dịch vụ thẻ ngày gia tăng với việc cho đời hàng loạt sản phẩm thẻ tương đối đại, nhiều tính năng, tiện ích đáp ứng yêu cầu khách hàng Tính chất đặc biệt thể việc tổ chức tín dụng kết hợp hai nghiệp vụ hoạt động tốn hoạt động cấp tín dụng vào loại hình dịch vụ.Tương ứng với kết hợp này, chế định pháp luật thẻ toán phải chắt lọc từ quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động toán quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động tín dụng ngân hàng Trong hệ thống pháp luật quốc gia, ngành luật có đối tượng điều chỉnh phương pháp điều chỉnh riêng, chúng tồn mối liên hệ tất yếu Pháp luật thẻ toán - phận ngành luật ngân hàng – ngoại lệ, đặc biệt mối liên hệ với pháp luật dân sự, pháp luật thương mại, pháp luật quản lý hành nhà nước, tư pháp quốc tế, pháp luật hình Nó khơng liên quan đến pháp luật nước mà liên quan mật thiết đến điều ước quốc tế; thông lệ, tập quán giao dịch quốc tế thẻ toán Như vậy, pháp luật thẻ tốn địi hỏi kết hợp nhuần nhuyễn yếu tố kể trên, tạo thành khung pháp lý hoàn chỉnh đầy đủ Tuy nhiên, để đáp ứng phát triển nhanh chóng thị trường thẻ tốn cần phải xây dựng hồn thiện hành lang pháp lý, bảo đảm khả thích ứng với biến động hoạt động kinh doanh thẻ tốn Vì vậy, việc nghiên cứu để hồn thiện hệ thống pháp lý điều chỉnh vấn đề thẻ toán nhu cầu cấp bách cần thiết giai đoạn Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu đề tài Việc áp dụng thẻ toán ngân hàng vấn đề phức tạp, đề cập đến nhiều quan hệ khác dân sự,ngân hàng, quan hệ khác có cách nhìn khác vấn đề Ở đề tài nghiên cứu đến vấn đề pháp luật điều chỉnh việc áp dụng thẻ toán ngân hàng Mục đích ý nghĩa đề tài Việc nghiên cứu đề tài nhằm làm sáng tỏ vấn đề lý luận việc áp dụng thẻ toán ngân hàng điều chỉnh pháp luật vấn đề Đồng thời thực trạng quy định pháp luật việc áp dụng thẻ toán ngân hàng từ đưa giải pháp hồn thiện pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý an tồn cho phát triển thẻ tốn ngân hàng kinh tế nước ta Phương pháp nghiên cứu đề tài Để đạt mục đích đề tài nghiên cứu phương pháp như: phương pháp phân tích, tổng hợp kết hợp với phương pháp thống kê, phương pháp hồi cứu tài liệu…Việc sử dụng phương pháp nghiên cứu giúp em xem xét vấn đề từ nhiều góc cạnh khác sở có cách nhìn nhận vấn đề cách tồn diện sâu sắc Bố cục đề tài Ngoài phần Mở đầu,Nội dung, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo Nội dung đề tài gồm chương: Chương 1: Cơ sở lí luận quy định pháp luật thẻ toán ngân hàng Chương 2: Thực trạng áp dụng pháp luật thẻ tốn Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột – tỉnh Daklak PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận thẻ tốn 1.1.1 Q trình hình thành phát triển thẻ toán Việt Nam Năm 1990, hợp đồng làm đại lý chi trả thẻ Visa ngân hàng Pháp BFCE Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) mở đầu cho du nhập thẻ toán vào Việt Nam,đặt viên gạch xây dựng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt nói chung, sử dụng thẻ tốn nói riêng Việt Nam Các dự án đầu tư nước ngồi tăng từ số lượng đến quy mơ, định chế tài lớn ý đến Việt Nam theo dịch vụ song hành thẻ tốn khơng thể thiếu Năm 1995, với Vietcombank, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, Ngân hàng Liên doanh First Vinabank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Eximbank Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép thức gia nhập tổ chức thẻ quốc tế Mastercard Năm 1996,Vietcombank thức thành viên tổ chức Visa International Tiếp sau Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng Cơng thương thành viên thức tổ chức Visa Card Cũng năm Vietcombank phát hành thí điểm thẻ ngân hàng đầu tiên, đồng thời Hội ngân hàng toán thẻ Việt Nam thành lập với bốn thành viên sáng lập gồm Vietcombank, Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng Xuất nhập (Eximbank) First Vinabank Hành lang pháp lý cho hoạt động thẻ lúc định số 74 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký ban hành ngày10/4/1993, qui định “thể lệ tạm thời phát hành sử dụng thẻ toán” Việc ứng dụng thẻ Việt Nam vào thời điểm cịn bị giới hạn nhiều sở pháp lý, điều kiện kinh tế, hạ tầng kỹ thuật… Trên sở thỏa thuận Ngân hàng Nhà Nước, ngân hàng thương mại thí điểm phát hành thẻ tự xây dựng qui chế, hợp đồng phát hành sử dụng thẻ, tức tính pháp lý dừng mức điều chỉnh “nội bộ” ngân hàng phát hành chủ thẻ Đến năm 1999, Ngân Hàng Nhà Nước ban hành Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ngân hàng kèm theo Quyết định số 371/1999/QĐNHNN1 đặt khung pháp lý để ngân hàng phát triển nghiệp vụ thẻ Thị trường thẻ năm 2006, 2007 trở lên sơi động Việt Nam tham gia vào WTO, thị trường tài nước ta phải cạnh tranh liệt có thêm nhiều ngân hàng nước đầu tư vào Việt Nam.Ngày 15/5/2007, Thống đốc NHNN ký ban hành Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN kèm theo Quy chế phát hành, toán, sử dụng cung ứng dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng Hàng loạt sản phẩm thẻ toán đời, mở “so tài” phát hành thẻ ngân hàng nước Đầu tiên Ngân hàng Techcombank, ngân hàng tung hàng loạt thẻ toán, trội thẻ Fastaccess Tiếp theo đó, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Sacombank kết hợp tổ chức Visa mắt thẻ toán Quốc tế Sacom Visa Debit Đây phương tiện toán động nhắm vào giới doanh nhân: chủ tài khoản dùng thẻ để tốn ngồi nước Có lẽ sách mở cửa thơng thống đem lại cho VN mặt kinh tế – xã hội nhiều triển vọngvàdịch vụ thẻ toán nước ta phát triển nhanh chóng, đem lại tiện ích cho người dân, thúc đẩy chu chuyển vốn xã hội thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.2 Khái niệm thẻ toán Ngày nay, thẻ toán phương tiện toán đại tiên tiến giới Nó đời, phát triển gắn liền với phát triển ứng dụng công nghệ tin học lĩnh vực ngân hàng Thúc đẩy trình hội nhập với tài khu vực giới Xét theo quan điểm kinh tế học, thẻ tốn hiểu chìa khóa đa để chủ thẻ kết nối với chủ thể khác tham gia hệ thống tốn thẻphục vụ q trình lưu chuyển hàng hóa, tiền tệ thỏa thuận trước nhằm thực dịch vụ thỏa mãn nhu cầu Xét từ góc độ luật học, khái niệm thẻ toán xuất văn pháp luật Việt Nam từ năm 1994 chưa định nghĩa thức Tại Điều 24 Thể lệ tốn không dùng tiền mặt, ban hành kèm theo Quyết định số 22/QĐ-NH1 ngày 21/02/1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, thẻ tốn giải thích “do Ngân hàng phát hành bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ, khoản toán khác rút tiền mặt Ngân hàng đại lý toán hay quầy trả tiền mặt tự động.” Từ quan điểm đưa khái niệm thẻ toán sau:“Thẻ toán phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để toán tiền hàng hóa, dịch vụ để rút tiền mặt máy rút tiền tự động (ATM) hay ngân hàng đại lý phạm vi số dư tài khoản tiền gửi hạn mức tín dụng ký kết ngân hàng phát hành thẻ chủ thẻ Hóa đơn tốn thẻ giấy nhận nợ chủ thẻ đơn vị chấp nhận thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ đơn vị cung ứng dịch vụ rút tiền mặt đòi tiền chủ thẻ thông qua ngân hàng phát hành thẻ ngân hàng toán thẻ” 1.1.3 Đặc điểm thẻ tốn Từ khái niệm nêu ta dễ dàng thấy đặc trưng thẻ tốn sau: Thứ nhất, tính linh hoạt Thẻ tốn có nhiều loại, đa dạng, phong phú hạn mức tín dụng thẻ nên thích hợp với hầu hết đối tượng khách hàng, từ khách hàng có thu nhập thấp (thẻ thường) khách hàng có thu nhập cao (thẻ vàng), khách hàng có nhu cầu rút tiền mặt (thẻ rút tiền mặt), nhu cầu du lịch giải trí …,thẻ cung cấp cho khách hàng độ thoả dụng tối đa, thoả mãn nhu cầu đối tượng khách hàng Thứ hai, tính tiện lợi Là phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, thẻ cung cấp cho khách hàng tiện lợi mà khơng phương tiện tốn mang lại Đặc biệt người phải nước ngồi cơng tác du lịch, thẻ giúp họ tốn gần nơi mà khơng cần phải mang theo tiền mặt hay séc du lịch, không phụ thuộc vào khối lượng tiền họ cần toán Thẻ toán coi phương tiện toán tốt số phương tiện toán phục vụ tiêu dùng xã hội đại văn minh Thứ ba, tính an tồn nhanh chóng Thẻ tốn ln gắn liền với chủ thể định.Chủ thể chủ sở hữu thẻ tốn.Tên, hình ảnh chủ thẻ in thẻvà chủ thẻ phải ký tên lên mặt sau thẻ nhận thẻ.Người sử dụng thẻ tốn n tâm số tiền trước nguy bị cắp móc túi hay trộm cắp Ngay trường hợp thẻ bị lấy cắp, ngân hàng bảo vệ tiền cho chủ thẻ số PIN, ảnh chữ ký thẻ nhằm tránh khả rút tiền kẻ trộm Hầu hết giao dịch thẻ thực qua mạng kết nối trực tuyến từ đơn vị chấp nhận thẻ hay điểm rút tiền mặt tới ngân hàng toán, ngân hàng phát hành tổ chức thẻ Quốc tế việc ghi nợ, ghi có cho chủ thể tham gia quy trình tốn thực cách tự động, dẫn đến việc q trình tốn diễn dễ dàng, tiện lợi nhanh chóng 1.1.4 Phân loại thẻ tốn Dựa nhiều góc độ khác thẻ tốn phân loại theo nhiều tiêu chí khác sau: 1.1.4.1 Theo chủ thể phát hành Thẻ ngân hàng phát hành: Là loại thẻ ngân hàng phát hành giúp cho khách hàng sử dụng linh động tài khoản ngân hàng sử dụng số tiền ngân hàng cấp tín dụng Đây loại thẻ sử dụng rộng rãi nay, không phạm vi quốc gia mà cịn phạm vi tồn cầu Ví dụ: VISA, MASTERCARD Thẻ tồ chức phi ngân hàng phát hành: Đó loại thẻ du lịch giải trí tập đồn kinh doanh lớn, thẻ công ty xăng dầu, cửa hiệu lớn phát hành…Ví dụ: thẻ Amex, thẻ Dinner Club… 1.1.4.2 Theo tính chất tốn thẻ Thẻ tín dụng: loại thẻ sử dụng phổ biến nhất,là phương tiện toán ngân hàng tổchức phi ngân hàng phát hành theo thỏa thuận với chủ thẻ để đáp ứng nhu cầu tín dụng, tốn hạn mức tiền định thơng qua việc xáclập quan hệ toán chủ thẻ với đơn vị chấp nhận thẻ, đồng thời xác lập quan hệ vay nợ chủ thẻ với tổ chức phát hành thẻ Thẻ tín dụng cơng cụ tín dụng lĩnh vực cho vay tiêu dùng Thẻ ghi nợ: loại thẻ mà chủ thẻ chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ dựa số dư tài khoản tiền gửi tài khoản vãng lai ngân hàng phát hành thẻ Thẻ ghi nợ khơng có hạn mức tín dụng phụ thuộc vào số dư hữu tài khoản chủ thẻ.Số tiền chủ thẻ chi tiêu khấu trừ vào tài khoản chủ thẻ Chủ thẻ ngân hàng cấp cho mức thấu chi tùy theo thỏa thuận chủ thẻ ngân hàng Đó khoản tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho chủ thẻ Thẻ rút tiền mặt: dùng để rút tiền mặt từ tài khoản chủ thẻ máy rút tiền tự động (ATM) ngân hàng sử dụng cho dịch vụ khác máy ATM cung cấp chuyển khoản, kiểm tra số dư…Yêu cầu đặt loại thẻ chủ thẻ phải ký quỹ tiền vào tài khoản ngân hàng cấp tín dụng thấu chi 1.1.4.3 Theo phạm vi lãnh thổ Thẻ nội địa: Là loại thẻ giới hạn sử dụng phạm vi quốc gia nên đồng tiền giao dịch phải đồng tệ nước Hoạt động loại thẻ đơn giản, ngân hàng tổ chức điều hành từ việc phát hành, xử lý trung gian toán Thẻ quốc tế: loại thẻ sử dụng loại ngoại tệ mạnh để toán, chấp nhận phạm vi toàn cầu Thẻ hỗ trợ quản lý toàn giới tổ chức tài lớn VISA, MASTERCARD…hoạt động thống nhất, đồng Thẻ quốc tế phổ biến tính an tồn tiện lợi 1.1.4.4 Theo hạn mức thẻ Thẻ thường: Là loại thẻ tốn mang tính phổ thơng, phổ biến sử dụng rộng rãi toàn giới Thẻ vàng: loại thẻ ưu hạng phù hợp với mức sống nhu cầu tài khách hàng có thu nhập cao Thẻ phát hành cho đối tượng có uy tín, có khả tài lành mạnh nhu cầu chi tiêu lớn 1.1.5 Vai trò thẻ toán 1.1.5.1 Đối với người sử dụng thẻ Thứ nhất, linh hoạt tiện lợi tốn ngồi nước So với phương tiện tốn khác thẻ tốn có tiện ích hẳn, chủ thẻ khơng phải chuẩn bị lượng tiền mặt hay séc nước ngồi mà thay vào họ mang theo thẻ toán để toán cho nhu cầu chi tiêu Thứ hai, khoản tín dụng tự động, tức thời, tiết kiệm thời gian Khả mua hàng khơng bị gị bó dù việc mua hàng có dự tính trước hay khơng thẻ tốn nguồn tín dụng tự động giúp chủ thẻ khỏi phải đến ngân hàng xin vay tính ngắn hạn thủ tục phát hành đơn giản Chủ thẻ phải tốn phần nhỏ đến hạn tốn, số cịn lại trả sau Hơn nữa, chủ thẻ rút tiền mặt cách nhanh chóng nơi nào, vào lúc ngân hàng qua máy rút tiền tự động ATM Thứ ba, kiểm sốt chi tiêu thơng qua kê hàng tháng ngân hàng gửi đến chủ thẻ chủ thẻ dễ dàng kiểm sốt khoản chi tiêu tháng 1.1.5.2 Đối với đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) Thứ nhất, đảm bảo chi trả nhanh chóng thu hồi vốn 10 1.2.2.2 Các quan hệ liên quan gián tiếp đến giao dịch thẻ toán Quan hệ đại lý phát hành thẻ với TCPHT: Phát sinh sở hợp đồng đại lý phát hành thẻ Nhằm phát triển dịch vụ thẻ mạng lưới chi nhánh không đáp ứng yêu cầu mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ, TCPHT lựa chọn sốcá nhân, tổ chức theo tiêu chuẩn để ủy quyền thực số cơng đoạn nghiệp vụ phát hành marketing, tiếp nhận thông tin khách hàng, nhận trảthẻ cho khách hàng… Quan hệ chủ thẻ với đại lý phát hành thẻ: Phát sinh sở khách hàng đến thực thủ tục phát hành thẻ đại lý phát hành thẻ Quan hệ bảo đảm tiền vay: Đây mối quan hệ người bảo đảm thực nghĩa vụ chủ thẻ với TCPHT Người bảo đảm chủthẻ chủ thẻ dùng tài sản để cầm cố, chấp, ký quỹ… bảo đảm cho nghĩa vụ trả nợ phát sinh người thứ ba bảo lãnh cho chủ thẻ cầm cố, chấp, ký quỹ… tài sản để bảo đảm cho nghĩa vụ trả nợ chủ thẻ TCPHT Quan hệ Hội thẻ ngân hàng Việt Nam với thành viên: Xuất phát từ nhu cầu xây dựng phát triển lành mạnh thị trường thẻ Việt Nam, vào tháng 8/1996, Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam đời, TCPHT Việt Nam lúc sáng lập nên Quan hệ Ngân hàng Nhà nước với chủ thể trên: “Chức quản lý Nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” Cũng hoạt động ngân hàng nói chung, để quản lý, điều tiết, kiểm soát hoạt động kinh doanh thẻ tốn, ngồi việc ban hành văn quy phạm pháp luật, NHNN trực tiếp can thiệp vào hoạt động chủ thể liên quan như: thẩm tra điều kiện, trình tự, thủ tục, cấp thu hồi giấy phép chủ thể phát hành, toán thẻ toán; kiểm tra, tra hoạt động kinh doanh thẻ toán; xử lý vi phạm; thúc đẩy phát triển lành mạnh thị trường thẻ toán… 1.2.3 Phát hành, toán sử dụng thẻ toán Cơ sở pháp lý việc phát hành, toán sử dụng thẻ toán quy định Điều Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN sau: “1 Việc phát hành, sử dụng, toán cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ phải thực theo quy định Quy chế quy định khác pháp luật Việt Nam có liên quan 15 Trường hợp liên quan đến hoạt động phát hành, sử dụng toán thẻ quốc tế, tổ chức cá nhân áp dụng quy định tổ chức thẻ quốc tế mà tổ chức, cá nhân tham gia không trái với quy định khác pháp luật Việt Nam có liên quan Trong trường hợp điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam tham gia ký kết thành viên có quy định khác với quy định Quy chế áp dụng quy định điều ước quốc tế Trường hợp hoạt động liên quan đến hoạt động thẻ mà pháp luật Việt Nam chưa có quy định bên thoả thuận áp dụng tập quán quốc tế việc áp dụng tập qn quốc tế khơng trái với ngun tắc pháp luật Việt Nam.” Từ quy định thấy việc phát hành, tốn sử dụng thẻ toán phải dựa quy định, quy chế thẻ pháp luật quốc gia, tổ chức phát hành tổ chức thẻ quốc tế 1.2.3.1 Phát hành thẻ toán Điều kiện phát hành thẻ toán quy định Điều Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN sau: “Điều Điều kiện phát hành thẻ Tổ chức phát hành thẻ phải tuân thủ đầy đủ điều kiện sau: 2.1 Đối với phát hành thẻ nội địa: a) Nghiệp vụ phát hành thẻ phù hợp với phạm vi, điều kiện mục tiêu hoạt động tổ chức phát hành thẻ; b) Tuân thủ quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động theo quy định pháp luật; c) Xây dựng quy chế, quy trình thực nghiệp vụ phát hành thẻ; d) Bảo đảm nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử nghiệp vụ phát hành thẻ; đ) Tuân thủ quy định hành Ngân hàng Nhà nước kiểm tra, kiểm soát nội nghiệp vụ phát hành thẻ; e) Đăng ký loại thẻ chức loại thẻ Ngân hàng Nhà nước trước phát hành; g) Báo cáo cung cấp đầy đủ, xác thơng tin văn có liên quan nhằm chứng minh điều kiện bảo đảm thực nghiệp vụ phát hành 16 thẻ; báo cáo đầy đủ xác thơng tin thống kê phục vụ cho mục tiêu quản lý, giám sát Ngân hàng Nhà nước; h) Tuân thủ quy định khác Quy chế 2.2 Đối với phát hành thẻ quốc tế: Ngoài điều kiện quy định Khoản Điều này, tổ chức phát hành thẻ quốc tế phải đủ điều kiện hoạt động ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định.” Quy trình phát hành thẻ gồm bước sau: Bước 1: Khách hàng nộp hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ Khách hàng cần xuất trình giấy tờ tuỳ thân chứng minh thư nhân dân qn đội hộ chiếu Ngồi cịn phải xuất trình số giấy tờ khác như: giấy thơng hành, biên lai trả lương, nộp thuế thu nhập Bước 2: Khi nhận đủ hồ sơ, TCPHT tiến hành thẩm định lại hồ sơ Thẩm định lại hồ sơ làxem xét tính xác hồ sơ, tình hình tài (nếu khách hàng cơng ty), hay khoản thu nhập thường xuyên khách hàng (nếu cá nhân) Nếu hồ sơ xin phát hành thẻ hợp lệ TCPHT tiến hành phân loại khách hàng theo yếu tố sau: hạng thẻ phát hành (thẻ vàng hay thẻ thường), hạn mức tín dụng, thời hạn thẻ Bước 3: Sau thẩm định phân loại khách hàng, khách hàng đáp ứng đủ điều kiện TCPHT tiến hành mã hóa thẻ in thẻ, xác định mã số cá nhân (PIN) chủ thẻ gửi cho chủ thẻ Chủ thẻ nhận thẻ, ký vào hợp đồng sử dụng thẻ chữ ký mặt sau thẻ Sau giao thẻ cho khách hàng, coi nghiệp vụ phát hành thẻ kết thúc Thời gian kể từ khách hàng đề nghị mua thẻ đến nhận thẻ thông thường khơng q ngày 1.2.3.2 Thanh tốn thẻ tốn QUY TRÌNH THANH TỐN THẺ CHỦ THẺ ĐƠN VỊ CHẤP NHẬNTHẺ TỔ CHỨC PHÁT HÀNH 17 TỔ CHỨC THANH TOÁN TỔ CHỨC THẺ QUỐC TẾ Chấp nhận thẻ Khách hàng sau mua thẻ sử dụng thẻ để mua hàng hố, dịch vụ ĐVCNT.Khách hàng xuất trình thẻ, ĐVCNT tiến hành kiểm tra tính hợp lệ thẻ.Sau kiểm tra xong, ĐVCNT lập hóa đơn tốn u cầu chủ thẻ ký vào đó.ĐVCNT so sánh chữ ký với chữ ký mẫu thẻ.Sau khoảng thời gian định (thường tuần) ĐVCNT lập kê cho loại thẻ để nộp ngân hàng đề nghị tốn Xin cấp phép QUY TRÌNH CẤP PHÉP Tổ chức toán thẻ Trung tâm xử lý số liệu Tổ chức phát hành thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ Trường hợp giá trị giao dịch lớn hạn mức tốn hay có nghi ngờ thẻ giả hay chủ thể có vấn đề ĐVCNT phải liên hệ với TCPHT thông qua TCTTT trung tâm xử lý số liệu thuộc tổ chức thẻ quốc tế để xin cấp phép TCPHT sau kiểm tra hạn mức tín dụng trả lời cấp phép cho ĐVCNT thơng qua trung tâm TCTTT Thanh tốn Tại tổ chức toán thẻ: tiếp nhận hoá đơn bảng kê, TCTTT phải tiến hành xem xét tính hợp lệ thơng tin hố đơn Nếu khơng có vấn đề TCTTT tiến hành ghi nợ vào tài khoản ghi có vào tài khoản ĐVCNT Việc ghi sổ phải tiến hành ngày nhận hoá đơn chứng từ ĐVCNT Sau TCTTT tổng hợp liệu gửi đến trung tâm xử lý liệu.Trung tâm tiến hành chọn lọc liệu, phân loại để bù trừ TCTTT TCPHT, đồng thời thực báo có báo nợ trực tiếp cho ngân hàng thành viên.TCPHT nhận thông tin, liệu tiến hành toán.Định kỳ 18 tháng, ngân hàng phát hành lập bảng kê báo cho chủ thẻ khoản chủ thẻ sử dụng yêu cầu chủ thẻ tốn (đối với thẻ tín dụng) Từ chối toán thẻ: Căn vào Điều 16 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN “1 Thẻ bị từ chối trường hợp sau: a) Thẻ giả có liên quan đến giao dịch giả mạo; b) Thẻ chủ thẻ thông báo bị mất; c) Số dư tài khoản tiền gửi tốn, hạn mức tín dụng hạn mức thấu chi (nếu có) khơng đủ chi trả khoản tốn; d) Chủ thẻ khơng tốn đầy đủ khoản thấu chi, khoản tín dụng, lãi phí theo quy định TCPHT; đ) Chủ thẻ vi phạm quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định TCPHT, TCTTT thoả thuận chủ thẻ với TCPHT.” 1.2.3.3 Sử dụng thẻ toán Điều kiện sử dụng thẻ toán quy định Điều 11 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN sau: “Điều 11: Điều kiện để sử dụng thẻ Việc sử dụng thẻ phải có hợp đồng sử dụng thẻ chủ thẻ TCPHT Chủ thẻ phải đáp ứng điều kiện sau: a) Đối với chủ thẻ cá nhân: - Có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật; - Trường hợp sử dụng thẻ ghi nợ phải có tài khoản tiền gửi tốn mở TCPHT; - Các điều kiện khác TCPHT quy định b) Đối với chủ thẻ tổ chức, phải có đủ điều kiện sau: - Là pháp nhân; - Các điều kiện khác TCPHT quy định c) Đối với chủ thẻ phụ, phải có đủ điều kiện sau: - Có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật; có lực hành vi dân từ đủ mười lăm tuổi đến chưa đủ mười tám tuổi người đại diện theo pháp luật người chấp thuận việc sử dụng thẻ; 19 - Được chủ thẻ cam kết thực tồn nghĩa vụ phát sinh liên quan đến việc sử dụng thẻ; - Các điều kiện khác TCPHT Các quy định Điểm a, b, c, Khoản không áp dụng cho thẻ trả trước vô danh Đối với thẻ tín dụng thẻ ghi nợ có hạn mức thấu chi phải có thêm quy định cụ thể văn việc cấp tín dụng chủ thẻ TCPHT.” Phạm vi sử dụng thẻ quy định Điều 12 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN sau: “1 Thẻ nội địa sử dụng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ ĐVCNT, gửi, nạp, rút tiền mặt sử dụng dịch vụ khác theo thoả thuận với TCPHT lãnh thổ Việt Nam Thẻ quốc tế sử dụng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ ĐVCNT, gửi, nạp, rút tiền mặt sử dụng dịch vụ khác đồng Việt Nam lãnh thổ Việt Nam đồng Việt Nam, ngoại tệ tự chuyển đổi đồng tiền khác TCTTT chấp nhận làm đồng tiền tốn ngồi lãnh thổ Việt Nam.” Chủ thẻ sử dụng thẻ cho mục đích tốn hàng hóa, dịch vụ ĐVCNT nước; rút tiền mặt quầy, phòng giao dịch, điểm ứng tiền mặt TCPHT, TCTTT, máy rút tiền tự động ATM…Ngoài ra, chủ thẻ cịn thực số dịch vụ khác kiểm tra hạn mức tín dụng cịn lại thẻ thơng tin khác liên quan đến thẻ, toán chuyển khoản… 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT - TỈNH DAKLAK 2.1 Một vài nét Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thành phố - tỉnh Daklak Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) thành lập ngày 26 tháng năm 1988,hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn.Agribank Ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng Lúc thành lập, ngân hàng mang tên Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam.Cuối năm 1990, ngân hàng đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam.Cuối năm 1996, ngân hàng lại đổi tên thành tên gọi Ngày 22/12/1992 Thống đốc ngân hàng nhà nước có định số 603/NH-QĐ việc thành lập chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tỉnh Daklak chi nhánh khác địa bàn tỉnh chi nhánh ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn thành phố Bn Ma Thuột, trụ sở đóng địa số 40 - 42 Quang Trung, Phường Thắng Lợi, TP.Buôn Ma Thuột, Daklak đơn vị trực thuộc ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam Có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam, có dấu riêng có bảng cân đối tài sản theo quy định Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chịu ràng buộc nghĩa vụ quyền lợi với ngân hàng tỉnh chức nhiệm vụ giao Là chi nhánh ngân hàng cấp II trực thuộc ngân hàng nông nghiệp tỉnh quản lý Trong thời gian ngắn, NHNo&PTNT thành phố Buôn Ma Thuột 28 chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc thành phố bao gồm phòng giao dịch Ban Mê, phòng giao dịch Đại học Tây Nguyên, chi nhánh NHNo&PTNT Phan Chu Trinh, phịng giao dịch Thành Cơng… Với kinh tế địa bàn có đặc thù riêng ban lãnh đạo bố trí đội ngũ cán cơng nhân viên, giảm cán tối đa gián tiếp, tăng cường cán tín dụng trực tiếp xuống dân để làm công tác huy động vốn đầu tư cho vay.Cụ thể đến ngày 31/12/2015, NHNo&PTNT thành phố Buôn Ma Thuột có 92 cán 21 Trong thời gian NHNo&PTNT thành phố Buôn Ma Thuột thực tốt nhiệm vụ trị địa bàn, bám sát nội dung chiến lược phát triển kinh tế kỳ đại hội Đảng bộ, kỳ họp Hội đồng nhân dân Định hướng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam, giải pháp kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Daklak giải pháp kinh doanh đơn vị Ngân hàng có nội dung đổi khách hàng, bạn hàng lĩnh vực toán, dịch vụ tiền tệ Ngân hàng tổ chức kinh doanh theo hướng tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng ngân hàng phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu đảm bảo an tồn thực đường lối Đảng, sách Pháp luật Nhà nước NHNo&PTNT thành phố Buôn Ma Thuột thực người bạn đồng hành nhà nơng đường cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp, nơng thơn nơng dân Những dịch vụ xuất Internet banking, Homebanking, ATM để đáp ứng nhu cầu tối ưu dân cư nhằm nắm giữ phạm vi ảnh hưởng hoạt động kiếm lời Bên cạnh nâng cao chất lượng hiệu kinh tế dịch vụ ngân hàng việc hạch toán kinh tế nội theo chủ trương Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam đề định hướng kinh doanh NHNo&PTNT cho toàn ngành Kịp thời nắm bắt truyền tải thông tin thực chế nghiệp vụ đến tổ chức kinh tế Hoạt động kinh tế nhân dân cho NHNo&PTNT thành phố Buôn Ma Thuột nâng cao hiệu kinh doanh, đa dạng hố nghiệp vụ đầu tư tín dụng, góp phần vào việc kìm chế lạm phát, ổn định tiền tệ tạo thêm sức mạnh cho thành phần kinh tế khác Đồng thời tận dụng triệt để điều kiện sẵn có mở rộng thị trường đáp ứng nhu cầu phát sinh sản xuất địa bàn hoạt động 2.2 Thực trạng áp dụng quy định pháp luật thẻ toán Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột- tỉnh Daklak 2.2.1 Những kết đạt việc áp dụng pháp luật thẻ tốn Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột- tỉnh Daklak Trong năm gần đây, dịch vụ thẻ tốn trở nên sơi động bắt đầu có chiều sâu Đặc biệt đời định số 20/2007/NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam điều chỉnh quy định phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng Điều góp phần tạo hành lang pháp lý quan trọng giúp thị trường có phát triển vượt bậc hoạt động toán phát hành thẻ, số lượng ngân hàng tham gia cung ứng dịch vụ thẻ ngày gia tăng với việc cho đời hàng loạt sản phẩm thẻ tương đối đại, nhiều tính năng, tiện ích đáp ứng yêu cầu khách hàng 22 Nhằm đẩy mạnh phát triển tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế, Ngân hàng Nhà nước trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt “Đề án Đẩy mạnh TTKDTM Việt Nam giai đoạn 2011 đến 2015” (Quyết định số 2453/QĐ-TTg) với mục tiêu đề đến cuối năm 2015, tỷ lệ tiền mặt tổng phương tiện tốn 11% Chính điều tạo điều kiện cho dịch vụ thẻ toán ngày phát triển, dịch vụ thẻ toán thời gian qua có chuyển biến đáng kể, góp phần thúc đẩy phát triển phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt.Đối với NHNo&PTNN Việt Nam nói chung NHNo&PTNN chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột – tỉnh Daklak nói riêng, việc phát triển dịch vụ thẻ toán triển khai tương đối chậm so với NHTM khác Tuy nhiên, dịch vụ thẻthanh toán ngân hàng có bước phát triển đáng kể, từ vị ngân hàng đứng top dịch vụ thẻ, song đến nhanh chóng phát triển trở thành ngân hàng thương mại dẫn đầu Riêng với NHNo&PTNT chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột – tỉnh Daklak, trước xu phát triển chung toàn hệ thống áp lực cạnh tranh ngày gay gắt, ngân hàng không ngừng đổi mới, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm thu hút khách hàng khẳng định vị mình.Quy mơ cung ứng dịch vụ thẻ tốn tăng trưởng qua năm, thể qua: số lượng thẻ toán, phát triển khách hàng doanh số toán.Thị trường thẻ toán ngày phát triển đa dạng chủng loại nâng cao chất lượng Số lượng thẻ tăng qua năm Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ thẻ toán Chất lượng dịch vụ thẻ toán tăng lên.Mức độ kiểm soát tần suất rủi ro tốn thẻ NHNo&PTNT chi nhánh thành phố Bn Ma Thuột – tỉnh Daklak có chiều hướng giảm, độan tồn cao, tăng uy tín cho ngân hàng Trong xu hướng gia tăng tính cạnh tranh, ngân hàng phát hành loại thẻ có độ bảo mật cao cung cấp nhiều tiện ích kèm cho khách hàng sử dụng thẻ, rút tiền mặt, chuyển khoản, toán hố đơn hàng hóa dịch vụ, mua hàng hố trực tuyến, thấu chi tài khoản, hưởng ưu đãi dịch vụ giảm giá mua hàng điểm liên kết, trả tiền bảo hiểm qua thẻ… 23 2.2.2 Những vướng mắc áp dụng pháp luật thẻ tốn Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột- tỉnh Daklak Thứ nhất, quy định cho vay bảo đảm an tồn hoạt động cho vay cịn nhiều bất cập Nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ toán phương thức cho vay cần phải tuân theo quy định pháp luật cho vay Tuy nhiên, phương thức cho vay thẻ tốn có đặc trưng riêng mà việc áp dụng quy định chung cho vay cịn yếu tố khơng phù hợp Về mục đích sử dụng vốn nhu cầu sử dụng vốn: Quy chế cho vay 1627 quy định nguyên tắc vay vốn “Sử dụng vốn vay mục đích” Nhưng với đặc thù việc toán thẻ toán chi trả ĐVCNT mà xác định cụ thể xác mục đích sử dụng vốn từ đầu Hợp đồng sử dụng thẻ tốn.Ngồi ra, điều kiện vay vốn “mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp” (Điều Quy chế cho vay 1627) quy định nhu cầu vốn khơng cho vay (Điều 9) khó bảo đảm Về mức lãi suất cho vay: Một đặc thù lãi suất cho vay thẻ tốn chủ thẻ khơng tốn đủ số tiền vay thời hạn định TCPHT phải áp dụng mức lãi suất cao nhiều lãi suất cho vay thông thường Quy định vừa thực tiễn tập quán áp dụng quốc gia khác, vừa quy định bắt buộc TCTQT nên việc điều chỉnh giảm mức lãi suất cho vay để phù hợp với Điều 476 BLDS 2005 mức lãi suất cho vay tối đa không vượt 150% lãi suất khó khả thi Về trường hợp không cho vay, cho vay khơng có tài sản bảo đảm (Điều 77, Điều 78 Luật tổ chức tín dụng Điều 19, Điều 20 Quy chế cho vay 1627): Quy định không phù hợp với việc cho vay thẻ toán khoản vay thẻ tốn khoản vay nhỏ, số lượng đối tượng bị cấm hạn chế nêu nhiều nên mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng lớn Thứ hai, quy định quản lý hoạt động tốn Nhìn chung, pháp luật có quy định để thị trường thẻ vận hành Tuy nhiên số vấn đề cần có điều chỉnh sâu pháp luật như: Vấn đề trích lập dự phịng rủi ro nghiệp vụ toán thẻ toán, vấn đề mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ toán, vấn đề xử lý vi phạm hoạt động thẻ toán vấn đề xử lý tranh chấp 24 Thứ ba, quy định quản lý ngoại hối Theo Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28-12-2006 Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh Ngoại hối Thẻ tốn coi “ngoại hối” thuộc phạm vi điều chỉnh pháp luật quản lý ngoại hối Tuy nhiên, q trình phát hành, tốn sử dụng thẻ tốn có nhiều bất cập cần có điều chỉnh rõ ràng pháp luật Một là, công dân Việt Nam xuất cảnh qua cửa mà có mang theo nhiều thẻ tốn khơng coi hành vi mang ngoại tệ (vì khái niệm ngoại tệ khơng bao gồm thẻ toán) Hai là,hạn mức khai báo hải quan mang ngoại tệ xuất cảnh 7000USD/người, vượt hạn mức ngồi nghĩa vụ khai báo hải quan cịn cần có giấy phép mang ngoại tệ xuất cảnh Ba là, chủ thẻ sử dụng thẻ tốn nước ngồi, phát sinh nghĩa vụ toán ngoại tệ cho chủ thể nước dẫn đến nhu cầu chuyển ngoại tệ qua tài khoản TCPHT nước cho tổ chức, cá nhân nước (ĐVCNT nước ngoài) Thứ tư, quy định phòng ngừa gian lận tội phạm thẻ Vấn đề tội phạm thẻ thuộc ngành luật hình điều chỉnh Tuy nhiên, việc tìm hiểu hành vi gian lận tội phạm thẻ để nhận định rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ, từ đưa biện pháp phịng ngừa, phân định trách nhiệm bên xây dựng chế giải tranh chấp nhu cầu cấp thiết Mặc dù có nhiều hành vi gian lận tội phạm lĩnh vực thẻ, quy định phòng ngừa rủi ro, giải tranh chấp phát sinh lại tương đối hạn chế Như vậy, hành vi gian lận tội phạm thẻ đa dạng chế xử lý giải hậu lại chưa rõ ràng, chưa đồng bộ, đồng thời chưa có biện pháp phịng ngừa hữu hiệu Chế tài xử phạt nhẹ nên chưa đủ tính răn đe tội phạm Nếu việc phân định trách nhiệm minh bạch rõ ràng khả phòng ngừa rủi ro chắn đạt hiệu cao 2.3 Các giải pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật thẻ tốn Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột- tỉnh Daklak Với khó khăn có giải pháp tương ứng sau: Thứ nhất, Về số quy định cho vay thẻ toán 25 ... định pháp luật việc áp dụng thẻ toán ngân hàng từ đưa giải pháp hồn thiện pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho phát triển thẻ toán ngân hàng kinh tế nước ta Phương pháp nghiên cứu đề... phương pháp điều chỉnh riêng, chúng tồn mối liên hệ tất yếu Pháp luật thẻ toán - phận ngành luật ngân hàng – ngoại lệ, đặc biệt mối liên hệ với pháp luật dân sự, pháp luật thương mại, pháp luật. .. CỦA PHÁP LUẬT VỀ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận thẻ tốn 1.1.1 Q trình hình thành phát triển thẻ toán Việt Nam Năm 1990, hợp đồng làm đại lý chi trả thẻ Visa ngân hàng Pháp BFCE Ngân