7. Quy che quan tri rui ro

QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XXX CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh Phúc Số: /2016/QĐ-HĐQT XXX, ngày tháng năm 2016 QUYẾT ĐỊNH V/v: Ban hành Quy chế quản trị rủi ro Quỹ tín dụng nhân dân XXX HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ - Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 - Căn Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/03/2015 Ngân hàng Nhà Nước quy định quỹ tín dụng nhân dân; - Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân XXX QUYẾT ĐỊNH Điều 1: Ban hành kèm theo Quyết định “Quy chế quản trị rủi ro Quỹ tín dụng nhân dân XXX” Điều 2: Quyết định có hiệu lực kể từ ngày / /2016 thay Quyết định số ngày / /2015 Hội đồng quản trị việc ban hành Quy chế quản trị rủi ro Quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều 3: Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, Ban giám đốc phận có liên quan Quỹ tín dụng nhân dân XXX chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./ Nơi nhận: - Như Điều - NHNN XXX - Lưu QTD T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH QUY CHẾ QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XXX (Ban hành theo Quyết định số /2016/QĐ-HĐQT ngày / /20xx Chủ tịch HĐQT Quỹ tín dụng nhân dân XXX) Điều Nội dung Văn tham chiếu CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích Xây dựng phát triển hệ thống thông tin quản lý, hệ thống đo lường, biện pháp phòng chống, giảm thiểu rủi ro Xây dựng sách, quy chế, quy trình, thủ tục, hạn mức chế kiểm soát rủi ro Xác định người thực công việc trách nhiệm người thực công việc Giảm mức độ rủi ro thuộc ngành/nội dung lựa chọn xuống mức độ chấp nhận xác định trước, tránh tổn thất vốn, tài sản Quỹ tín dụng nhân dân XXX ảnh hưởng xấu tới mức độ tín nhiệm thương hiệu Quỹ tín dụng nhân dân XXX Giám sát đảm bảo việc tuân thủ quy định hạn mức đặt Đào tạo nhân viên, cập nhật quản lý rủi ro tự đánh giá hiệu quản lý rủi ro; Báo cáo kết giám sát rủi ro Điều Đối tượng phạm vi áp dụng Tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thành lập, cấp Giấy phép thành lập hoạt động, tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều Giải thích từ ngữ chữ viết tắt Rủi ro: khả kiện chưa chắn tương lai làm cho chủ thể không đạt mục tiêu chiến lược mục tiêu hoạt động, chi phí hội việc làm hội thị trường Rủi ro đa dạng, phạm vi hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân XXX, rủi ro xét đến gồm: a) Rủi ro tín dụng: khả xảy tổn thất Quỹ tín dụng nhân dân XXX khách hàng Quỹ khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Điều Nội dung Văn tham chiếu b) Rủi ro khoản: loại rủi ro dẫn đến tổn thất và/hoặc khả tốn cho Quỹ Quỹ tín dụng nhân dân XXX không đủ vốn khả dụng với chi phí hợp lý và/hoặc khơng thể bán tài sản với chi phí hợp lý và/hoặc phải huy động nguồn vốn với chi phí cao vào thời điểm mà Quỹ tín dụng nhân dân XXX cần để đáp ứng nghĩa vụ tốn, tài mà Quỹ phải thực c) Rủi ro thị trường: loại rủi ro bị tổn thất tài sản, xảy lãi suất, tỷ giá hay giá thị trường biến động theo chiều hướng xấu: - Rủi ro lãi suất: khả xảy biến động lãi suất dẫn đến tác động bất lợi tới hoạt động kinh doanh, thu nhập và/hoặc giá trị ròng Quỹ tín dụng nhân dân XXX - Rủi ro giá cả: khả xảy biến động giá dẫn đến tác động bất lợi tới hoạt động kinh doanh, thu nhập và/hoặc giá trị ròng Quỹ tín dụng nhân dân XXX - Rủi ro tỷ giá hối đối: rủi ro xảy có biến động tỷ giá hối đối tác động đến tình hình kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân XXX theo chiều hướng xấu d) Rủi ro hoạt động: rủi ro gây tổn thất nguyên nhân quy trình nội bộ, người hệ thống khơng đầy đủ sai lầm, yếu tố, kiện bên e) Rủi ro chiến lược: rủi ro phát sinh từ bất lực Quỹ tín dụng nhân dân XXX để thực kế hoạch kinh doanh, chiến lược, định, phân bổ nguồn lực thích hợp khả khơng thích ứng với thay đổi mơi trường kinh doanh f) Rủi ro tuân thủ: rủi ro phát sinh từ vi phạm hay không tuân thủ luật, quy chế, quy định thông lệ, quyền lợi nghĩa vụ hợp pháp bên thiết lập Rủi ro tuân thủ không gồm tuân thủ pháp lý mà chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp hiệp hội đưa g) Rủi ro danh tiếng: rủi ro phát sinh quan điểm tiêu cực cơng chúng Quỹ tín dụng nhân dân XXX (khi thông tin không tốt Quỹ tín dụng nhân dân XXX cơng khai) dẫn đến tình trạng thiệt hại nguồn huy động vốn, khách hàng, giảm thu nhập Quản trị rủi ro: nỗ lực nhằm xác định/nhận dạng, đo lường, theo dõi, giám sát quản lý không chắn, Điều Nội dung a) b) c) d) e) f) g) Văn tham chiếu bao gồm việc lựa chọn triển khai biện pháp nhằm hạn chế, kiểm sốt rủi ro Quỹ tín dụng nhân dân XXX Các chữ viết tắt Quỹ: Quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều lệ: Điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân XXX Đại hội thành viên: Đại hội thành viên Quỹ tín dụng nhân dân XXX Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX Giám đốc: Giám đốc Quỹ tín dụng nhân dân XXX Ban kiểm sốt: Ban kiểm sốt Quỹ tín dụng nhân dân XXX Ban giám đốc: Ban giám đốc Quỹ tín dụng nhân dân XXX bao gồm: Giám đốc, Phó giám đốc Quỹ CHƯƠNG II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều Nguyên tắc quản trị rủi ro Quản trị rủi ro phải gắn với hoạt động quản trị tổng thể, thường xuyên, liên tục xuyên suốt toàn hệ thống Quản trị rủi ro phải có giám sát Hội đồng quản trị Ban giám đốc, có sách, quy trình hạn mức thích hợp đầy đủ, phải có hệ thống thông tin quản lý hệ thống theo dõi giám sát đo lường rủi ro thích hợp Quản trị rủi ro tất hoạt động Quỹ hình thành văn hóa kiểm sốt rủi ro quản trị cần có nguồn lực để thực Quản trị rủi ro để giảm thiểu rủi ro mức không mà tối ưu hóa quan hệ đánh đổi lợi nhuận; rủi ro phải quản lý Quản trị rủi ro cần phổ biến tới toàn nhân viên, đặc biệt phận kinh doanh trực tiếp có chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp Điều Quy trình quản trị rủi ro Bước 1: Xác định môi trường kinh doanh Quỹ cần xác định mục tiêu chiến lược kinh doanh, quản trị rủi ro, rà sốt mơi trường kinh doanh, xác định rõ Điều Nội dung a) b) - - Văn tham chiếu rủi ro mà quỹ gặp phải, tiêu chuẩn cho đánh giá rủi ro Bước 2: Xác định rủi ro Xác định tất rủi ro trọng yếu ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh Quỹ (rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động,…) đồng thời đánh giá ảnh hưởng rủi ro tới hoạt động Quỹ Bước 3: Đo lường rủi ro Xác định cụ thể ảnh hưởng gây rủi ro tới kết hoạt động kinh doanh Quỹ Bước 4: Quản lý xử lý rủi ro Thường xuyên giám sát rủi ro có khả ảnh hưởng tới hoạt động quỹ, từ có biện pháp xử lý rủi ro kịp thời, xác, hiệu Việc giám sát rủi ro cần lưu ý: Tất trạng thái giao dịch cần phải đánh giá lại theo giá thị trường nhằm mục đích quản lý tốt rủi ro liên quan Thiết lập giới hạn rủi ro loại rủi ro Đưa định mức trạng thái giới hạn tổn thất Đối với rủi ro tín dụng cần có hệ thống theo dõi đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Đối với rủi ro xuất phát từ hạn chế bên quỹ cần phải có biện pháp khắc phục kịp thời tránh việc gây hệ tài tương lai Bước 5: Kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro, xem xét đánh giá lại Hoạt động kiểm soát rủi ro thực nhiều cấp quản lý khác Ở cấp Hội đồng quản trị Ban giám đốc thực thông qua nhận trình bày báo cáo định kỳ vị rủi ro, tuân thủ ngoại lệ rủi ro, báo cáo thực trạng rủi ro Ở cấp độ phòng ban gồm việc kiểm tra hoạt động rủi ro, báo cáo vị rủi ro, tình trạng ngoại lệ rủi ro Các báo cáo rủi ro phải cung cấp thơng tin thích hợp, xác kịp thời Bên cạnh đó, cần đánh giá tính hiệu quản lý rủi ro với quan điểm phát sai sót để sửa chữa hồn thiện Điều Mơ hình quản trị rủi ro Nghị định Điều Nội dung Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị thực quản trị rủi ro tầm chiến lược, người chịu trách nhiệm cuối định mức độ rủi ro mà Quỹ chấp nhận được, đồng thời chịu trách nhiệm quản lý, hướng dẫn giám sát Ban giám đốc, thiết lập, trì hệ thống kiểm sốt nội Ban giám đốc a) Thực quản trị rủi ro tầm vĩ mô thành lập phận chuyên trách quản lý rủi ro b) Thực nhiệm vụ, chiến lược, sách Hội đồng quản trị giao phê duyệt c) Xây dựng quy trình nhằm đánh giá, đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro phát sinh hoạt động Quỹ d) Duy trì cấu tổ chức phân công rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm báo cáo để tránh trường hợp mâu thuẫn quyền lợi e) Bảo đảm chức nhiệm vụ phân công thực cách hiệu f) Xây dựng sách kiểm sốt nội phù hợp g) Giám sát tính hiệu đầy đủ hệ thống kiểm soát nội Ban kiểm soát a) Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro cho toàn hoạt động Quỹ b) Xây dựng trình Hội đồng quản trị, Đại hội thành viên phê duyệt chiến lược quản lý rủi ro c) Xây dựng chiến lược ứng phó với rủi ro có chương trình dự phịng trì hoạt động kinh doanh thường xuyên d) Giám sát đảm bảo việc tuân thủ quy định hạn mức đặt e) Đào tạo nhân viên, cập nhật quản trị rủi ro tự đạnh giá hiệu quản trị rủi ro Báo cáo kết giám sát rủi ro lên Hội đồng quản trị, Ban giám đốc Các phòng ban chức khác Là người thực quản trị rủi ro mức độ vi mô Là người trực tiếp chấp nhận mức độ rủi ro phải quản Văn tham chiếu 48/2001 /NĐ-CP Điều Nội dung Văn tham chiếu lý rủi ro theo quy định Quỹ CHƯƠNG III ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều Tổ chức thực Quy chế có hiệu lực kể từ ngày / /20xx Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban giám đốc phận có liên quan Quỹ chịu trách nhiệm thi hành Quyết định Việc sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ quy định Hội đồng quản trị Quỹ định, phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Pháp luật./ T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH Nguyễn Văn A ... rủi ro mà quỹ gặp phải, tiêu chuẩn cho đánh giá rủi ro Bước 2: Xác định rủi ro Xác định tất rủi ro trọng yếu ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh Quỹ (rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro. .. trường kinh doanh f) Rủi ro tuân thủ: rủi ro phát sinh từ vi phạm hay không tuân thủ luật, quy chế, quy định thông lệ, quy? ??n lợi nghĩa vụ hợp pháp bên thiết lập Rủi ro tuân thủ không gồm tuân... tuân thủ ngoại lệ rủi ro, báo cáo thực trạng rủi ro Ở cấp độ phòng ban gồm việc kiểm tra hoạt động rủi ro, báo cáo vị rủi ro, tình trạng ngoại lệ rủi ro Các báo cáo rủi ro phải cung cấp thơng