MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH VÀ ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NHTM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP

7 Muïc luïc 2.4 NHẬN XÉT 2.4.1 So sánh tiêu đánh giá an ninh tài hoạt động NHNN tiêu chuẩn Basel 2.4.2 Một vài đánh giá an ninh tài NHTM NN Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ uc5I VÀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG ĐẢM BẢO AN NINH ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VN TRONG TIẾN 1.1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÌNH HỘI NHẬP 1.1.1 Sự hình thành phát triển hệ thống ngân hàng thương 3.1 VẤN ĐỀ HỘI NHẬP ĐỐI VỚI CÁC NHTM VIỆT NAM 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH VÀ ĐẢM 1.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại BẢO AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NHTM 1.1.4 Các khuôn khổ ràng buộc hoạt động kinh doanh NHTM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP 1.2 NHỮNG TIẾP CẬN CƠ BẢN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT 3.2.1 Giải vấn đề vốn cho ngân hàng ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.2.2 Xử lý nợ qúa hạn 1.2.1 Khái niệm an ninh tài NHTM 3.2.3 Tăng cường quản lý cho vay 1.2.2 Nội dung an ninh tài hoạt động NHTM 3.2.4 Thiết lập củng cố chế an ninh tài 1.2.3 Các yêu cầu xây dựng tiêu đánh giá an ninh tài 3.2.5 Hồn thiện hệ thống giám sát cơng khai hóa tài CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NHTM VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 2.1 KHÁI QUÁT SỰ PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NHTM VIỆT NAM 2.2.1 Quy mơ vốn tự có 2.2.2 Huy động vốn 2.2.3 Hoạt động cho vay hệ thống 2.2.4 Vấn đề nợ hạn 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG 2.3.1 Tình hình an tồn vốn 2.3.2 Tình hình cho vay nợ khó địi 2.3.3 Khả đảm bảo tính khoản KẾT LUẬN Lời Mở Đầu 10 4.PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Để hồn thành đề tài này, tác giả sử dụng phương pháp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử , phương pháp thống kê, phương pháp quan sát lịch sử Phương pháp phân tích tổng hợp nguyên tắc từ trừu tượng đến cụ thể kết hợp với 1.MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Trong bối cảnh tồn cầu hóa tự hóa kinh tế –tài diễn nhanh mạnh mẽ đảm bảo an ninh tài vấn đề sống cịn đối kiến thức mơn học số liệu từ NHTM , sử dụng kinh nghiệm nhà nghiên cứu lĩnh vực tiền tệ – ngân hàng , tài liệu nước giúp cho đề tài phong phú , mở rộng thể tính thiết thực đề tài NỘI DUNG CỦA ĐỀ TÀI với quốc gia Anh hưởng xu tồn cầu hóa tự hóa tài buộc Ngồi phần mục lục, lời mở đầu , kết luận, nội dung luận văn gồm nước phải đối mặt với rủi ro tài ngày lớn khủng hoảng tài • Chương : Những vấn đề chung NHTM trở thành mối đe dọa chủ yếu đến an ninh kinh tế giới Chính vậy, tăng cường an • Chương : Nhận định an ninh tài hoạt động NHTM Việt ninh tài chính, hồn thiện cải cách thể chế giám sát tài , thiết lập chế ứng phó tiền tệ cần thiết , chế ngăn chặn rủi ro linh hoạt, tăng cường phối hợp hợp tác với cộng đồng quốc tế lĩnh vực tài trở thành nội dung an ninh kinh tế giới Đối với Việt Nam bối cảnh hội nhập, việc đảm bảo an ninh tài Nam • Chương : Các giải pháp đảm bảo an ninh tài NHTM Việt Nam tiến trình hội nhập: có ý nghĩa quan trọng , điều kiện tiên đến việc phát triển ¾ Vấn đề hội nhập NHTM Việt Nam kinh tế với tốc độ cao ổn định ¾ Các giải pháp đảm bảo an ninh tài Với nhận thức tác giả chọn đề tài : “ An ninh tài hoạt động ngân hàng thương mại tiến trình hội nhập “ làm luận văn nghiên cứu với mục tiêu đưa giải pháp đảm bảo an ninh tài NHTM Việt Nam tiến trình hội nhập MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI Nghiên cứu đề xuất giải pháp đảm bảo an ninh tài ngân hàng thương mại Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đề tài vào nghiên cứu vấn đề chung ngân hàng thương mại, quy chế hoạt động NHTM để vào nghiên cứu vấn đề tác động đến an ninh tài NHTM tiến trình hội nhập từ đưa giải pháp đảm bảo an ninh tài NHTM • Kết luận 6.TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 12 hợp lực lại với nhau, người hùn vốn , người góp vốn , để lập hội tín dụng sau CHƯƠNG phát triển thành NHTM để hoạt động kinh doanh ngân hàng với lãi suất thích hợp TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ vừa phải Những ngân hàng loại đời vào khoảng cuối kỷ XVI trở AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NHTM sau Đó ngân hàng đời Ý ( Istituto Bancario Sanpaolo di Torino (1563 ) , Bancodi Napoli (1591), ngân hàng Anh ( Bank of England) (1694) 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong điều kiện kinh tế thị trường, NHTM định chế tài trung 1.1.1 Sự hình thành phát triển hệ thống ngân hàng thương mại gian quan trọng vào loại bậc loại hình doanh nghiệp đặc biệt Ngày nay, quốc gia , toàn hệ thống ngân hàng hình thành kinh tế- hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Bản chất NHTM cấp rõ rệt gồm Ngân hàng Trung ương hệ thống NHTM Tuy nhiên, với phát triển kinh tế hàng hoá hệ thống ngân hàng bước phát triển hoàn thiện dần Trong phát triển hoàn thiện hệ thống ngân hàng thấy rõ mối liên hệ hữu phát triển hệ thống ngân hàng với phát triển hệ thống lưu thơng tiền tệ Chính hệ thống lưu thơng tiền tệ hình thái tiền đúc kim loại quý làm nảy sinh nghề ngân hàng cách hàng ngàn năm để từ qua nhiều kỷ , hệ thống ngân hàng định hình Có thể khái qt q trình hình thành ngân hàng quy trình sau : 1.1.2.1 Trung gian tài Trung gian tài chức quan trọng NHTM, khơng cho thấy chất NHTM mà cho thấy nhiệm vụ yếu NHTM Trong chức , chức “ trung gian tài chính” NHTM đóng vai trị người trung gian đứng tập trung , huy động nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế ( bao gồm tiền tiết kiệm tầng lớp dân cư , vốn tiền đơn vị , tổ chức kinh tế ,… ) biến thành nguồn vốn tín dụng vay đáp ứng nhu cầu Lưu thông tiền đúc đổi hàng hóa Cho vay thể qua chức sau : Tiền đúc bị hao mòn làm nảy sinh nghề đổi tiền đúc gây khó khăn cho lưu thông trao Thu nhận bảo quản tiền vốn kinh doanh vốn đầu tư cho ngành kinh tế nhu cầu vốn tiêu dùng xã hội Chức trung gian tài minh họa qua sơ đồ sau : Phát triển hoạt động dịch vụ Đến nhận thấy NHTM đời đường : • Thứ : Những người chuyên làm nghề kinh doanh tiền đúc (bảo quản, đổi tiền ) tích lũy số vốn , chuyển sang hoạt động cho vay nặng lãi, Thu nhận Cơng ty Xí nghiệp Tổ chức KT Cá nhân… Tiền gửi, tiết kiệm Phát hành kỳ phiếu trái phiếu Tài ngân hàng thương mại trợ trợ vốn Cơng ty Xí nghiệp Tổ chức Ktế Hộ gia đình Cá nhân… với phát triển xã hội , với sức ép từ phía Nhà nước Giáo hội , họ bước hạ thấp lãi suất cho vay, mở rộng hoạt động nghiệp vụ để hình thành ‘ngân “Trung gian tài chính” chức hiểu theo khía cạnh sau đây: hàng ‘ cổ từ kỷ XVIII trở trước Đây đường phát triển lâu dài hàng ngàn • NHTM người trung gian để chuyển vốn tiền tệ từ nơi thừa ( nghiệp năm từ thời trung cổ vụ nguồn vốn ) sang nơi thiếu ( nghiệp vụ tín dụng ) Các chủ thể tham gia gồm • Thứ hai : Các nhà kinh doanh lĩnh vực công thương nghiệp , dịch vụ , người gửi tiền vào NHTM người vay tiền từ ngân hàng khơng có mối đứng trước gánh nặng lãi suất ‘ ngân hàng ‘ cho vay nặng lãi , làm cho họ phải liên hệ kinh tế trực tiếp Tất thơng qua NHTM, nghĩa NHTM có trách 13 14 nhiệm hồn trả tiền cho người gửi , cịn người vay phải có nghĩa vụ trả nợ cho * Quản lý cung cấp phương tiện tốn cho khách hàng * Tính chất, đặc điểm nội dung khoản giao dịch toán địi hỏi ngân hàng • Ngân hàng trung gian tài , nghĩa thực việc huy động tập trung phải có nhiều phương tiện tốn thích hợp Vì vậy, địi hỏi NHTM cần đa dạng hóa phương thức tốn – ngồi việc sử dụng phương tiện toán truyền vốn theo nguyên tắc hoàn trả Khi thực chức “trung gian tài chính” , NHTM thực thống séc, giấy ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng… cần bước mở rộng phương tiện tốn đại tiên tiến thẻ tín dụng, thẻ tốn nhiệm vụ cụ thể sau: ¾ Nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn đơn vị kinh tế tổ chức cá * Tổ chức kiểm sốt quy trình tốn khách hàng Có thể nói, tổ chức kiểm sốt quy trình tốn khách hàng nhân đồng tiền nước bằngngoại tệ nhiệm vụ quan trọng khó khăn NHTM, phải đáp ứng yêu cầu sau: ¾ Nhận tiền gửi tiết kiệm tổ chức cá nhân ¾ Phát hành kỳ phiếu trái phiếu ngân hàng để huy động vốn xã hội • Phải nhanh chóng xác ¾ Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đơn vị cá nhân • Phải đảm bảo an tồn tiện lợi ¾ Chiết khấu thương phiếu chứng từ có gía đơn vị , cá nhân Các khách hàng thực tham gia tích cực vào q trình tốn qua ngân ¾ Cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp loại hình tín dụng khác tổ chức cá nhân hàng , họ cảm nhận tiện ích ưu việt giao dịch toán NHTM tổ chức thực Qua hàng trăm năm tồn phát triển , hệ thống ngân hàng đại 1.1.2.2 Trung gian tốn có cố gắng lớn cống hiến cho xã hội kết qủa lớn lao lĩnh vực Đây chức quan trọng , thể rõ chất NHTM toán Thực chức này, NHTM trở thành người thủ quỹ trung tâm mà cịn cho thấy tính chất “ đặc biệt” hoạt động NHTM NHTM đứng làm trung gian để thực khoản giao dịch toán khách hàng , ngừơi mua , người bán… để hoàn tất quan hệ kinh tế thương mại họ với , nội dung chức trung gian toán toán xã hội 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ tài Khi thực chức trung gian tài trung gian toán , NHTM mang lại hiệu qủa to lớn cho kinh tế xã hội mà ngân hàng cần đáp ứng tất Chức trung gian toán thể qua sơ đồ sau: nhu cầu khách hàng có liên quan đến hoạt động ngân hàng Đó việc cung Lệnh Người trả tiền Người mua (Công ty,XN tổ chức kinh tế Cá nhân qua tài khoản ứng dịch vụ tài Giấy chuyển tiền báo ngân hàng thương mại có Người thụ hưởng Người bán (Cơng ty, XN, Tổ chức Cá nhân… Nhiệm vụ cụ thể chức gồm : * Mở tài khoản gửi giao dịch (hoạt kỳ ) cho tổ chức cá nhân Đây dịch vụ mà có ngân hàng với ưu thực cách trọn vẹn đầy đủ Và dịch vụ gắn liền với hoạt động ngân hàng cho phép NHTM thực tốt yêu cầu khách hàng , mà hổ trợ tích cực để NHTM thực tốt hai chức đầu NHTM Dịch vụ ngân hàng mà NHTM cung cấp cho khách hàng , không tuý để hưởng hoa hồng dịch vụ phí , yếu tố làm tăng doanh thu lợi nhuận cho nhà ngân 15 hàng : mà dịch vụ ngân hàng có tác dụng hổ trợ mặt hoạt động 16 Việt Nam có quy định mức vốn pháp định cho loại hình ngân hàng ) Vốn NHTM mà trước hết hoạt động tín dụng Vì vậy, NHTM nhận cung ứng điều lệ ngân sách Nhà nước cấp ngân hàng cơng , cổ đơng đóng dịch vụ có liên quan đến hoạt động ngân hàng góp theo cổ phần ngân hàng cổ phần Vốn điều lệ thay đổi theo xu Các nhiệm vụ cụ thể chức bao gồm : hướng tăng lên nhờ cấp bổ sung, phát hành cổ phiếu bổ sung , kết - Dịch vụ ngân quỹ chuyển tiền nhanh quốc nội chuyển từ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ theo quy định luật pháp nước Vốn - Dịch vụ kiều hối chuyển tiền nhanh quốc tế điều lệ sử sụng trước hết để xây dựng mua sắm tài sản cố định , phương tiện - Dịch vụ ủy thác ( bảo quản, thu hộ, chi hộ… mua bán hộ … ) làm việc quản lý , tức tạo sở vật chất cho hoạt động ngân hàng Ngoài - Dịch vụ tư vấn đầu tư , cung cấp thông tin … NHTM sử dụng vốn điều lệ để hùn vốn liên doanh , cấp vốn cho công ty trực Trên chức nhiệm vụ cụ thể NHTM , chức nhiệm vụ có mối quan hệ hữu với , tác động qua lại lẫn Nếu NHTM trọng đến chức mà xem nhẹ chức khác dẫn đến hoạt động đơn điệu , thiếu tính phối hợp hiệu qủa khơng cao Mặt khác, NHTM trọng tất chức nhiệm vụ khơng làm cho hoạt động kinh doanh hiệu qủa , tỷ suất lợi nhuận cao , mà có khả phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Phối hợp hài hòa coi trọng ba mảng hoạt động tín dụng tốn dịch vụ ngân hàng NHTM có hội đứng vững chạy đua thị trường 1.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Nghiệp vụ nguồn vốn Nghiệp vụ nguồn vốn, gọi nghiệp vụ nợ nghiệp vụ tiền đề , nghiệp vụ cần xử lý truớc Đây nghiệp vụ nhằm tạo lập nguồn vốn hoạt động NHTM Xét theo khía cạnh lơ gích hợp lý ngân hàng tạo lập nhiều nguồn vốn có điều kiện để mở rộng cho vay, mở rộng tín dụng cho kinh tế , nghiệp vụ nguồn vốn lúc quan tâm mức Nguồn vốn NHTM bao gồm loại nguồn vốn sau : o Vốn điều lệ Đây vốn đuợc tạo lập ban đầu thành lập NHTM ghi vào điều lệ ngân hàng Vốn điều lệ phải đạt mức tối thiểu theo quy định pháp luật (ở nước thuộc hoạt động kinh doanh khác o Các quỹ ngân hàng Các quỹ NHTM bao gồm : ƒ Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ gọi tắt quỹ dự trữ ƒ Quỹ đầu tư phát triển ƒ Quỹ dự phòng ( gồm dự phịng tài chính, dự phịng trợ cấp … ) ƒ Quỹ khen thưởng phúc lợi Vốn điều lệ cộng thêm quỹ dự trữ coi vốn tự có ngân hàng để tính tỷ lệ an toàn o Vốn huy động Vốn huy động tài sản tiền chủ sở hữu ( bao gồm pháp nhân thể nhân ) mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng dạng Đây nguồn vốn chủ yếu quan trọng NHTM , tính chất quan trọng vốn huy động thể chổ khơng chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng mà tiền nhàn rỗi xã hội huy động tập trung để sử dụng có hiệu cho yêu cầu kinh tế- xã hội o Vốn vay Vốn vay chiếm vị trí quan trọng tổng nguồn vốn NHTM, đồng thời nguồn vốn mang ý nghĩa thiết lập cân cân đối sử dụng vốn NHTM 17 Nguồn vốn vay gồm vay ngân hàng trung ương vay ngân hàng thương mại khác , vay qua phát hành trái phiếu Ngân hàng o Vốn tiếp nhận 18 Dự trữ khoản dễ bị khả toán, ngược lại để số dự trữ lớn làm giảm hiệu kinh doanh hợp lý 1.1.3.3 Nghiệp vụ tín dụng đầu tư Vốn tiếp nhận nguồn vốn tiếp nhận từ nhà tài trợ phủ tổ chức tài Nghiệp vụ NHTM chuyển hóa nguồn vốn tiền tệ huy tư nhân để tài trợ theo chương trình dự án phát triển kinh tế – xã hội… động để đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội hình thức khác Ngân hàng định tiếp nhận chuyển giao vốn này, coi thực Đó nghiệp vụ tín dụng đầu tư dịch vụ trung gian tài theo yêu cầu nhà tài trợ , hưởng thu nhập Nghiệp vụ tín dụng : dạng hoa hồng dịch vụ tài trung gian Thường ngân hàng lớn, có mạng lưới Đây nghiệp vụ hàng đầu NHTM Là nghiệp vụ NHTM rộng khắp có uy tín có đủ điều kiện để định làm dịch vụ trung gian tài thỏa thuận với khách hàng ( qua hợp đồng tín dụng ) để khách hàng sử dụng khoản vốn định ( bao gồm vốn tiền vật ), thời gian định, có o Vốn khác Vốn phát sinh q trình hoạt động khơng thuộc nguồn nói làm đại lý chuyển tiền , tốn, cơng nợ chưa đến hạn phải trả… lãi suất phải hoàn trả hạn cam kết Nghiệp vụ tín dụng thực loại hình sau : • Cho vay trực tiếp 1.1.3.2 Nghiệp vụ thuộc tài sản có • Nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá Ngồi việc sử dụng vốn đầu tư vào tài sản cố định tài sản khác để hình • Nghiệp vụ bao toán thành sở hạ tầng, đảm bảo cho mặt hoạt động kinh doanh ngân hàng tiến • Cho th tài hành cách bình thường – bao gồm trụ sở văn phịng , trang thiết bị , phương tiện • Bảo lãnh ngân hàng dụng cụ quản lý , công cụ lao động … Phần lại nguồn vốn NHTM sử dụng sau: o Thiết lập dự trữ khoản Tất NHTM phải thiết lập dự trữ để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng , nhu cầu giao dịch khác – khoản dự trữ bao gồm : + Tiền mặt ; + Tiền gửi NHTW ; + Tiền gửi NHTM khác ; + Các chứng từ có giá ngắn hạn Trong khoản này, tiền gửi NHTW phải trì mức định theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc mà NHTW quy định , khoản khác tùy theo nhu cầu mà NHTM trì mức độ khác Nghiệp vụ đầu tư : Đầu tư hình thức bỏ vốn nhằm thực thu kết định kinh tế _xã hội Theo nghĩa hẹp đầu tư hình thức bỏ vốn để kiếm lời NHTM tổ chức kinh tế, việc thực nghiệp vụ tín dụng, cịn quyền thực nghiệp vụ đầu tư tạo tài sản có sinh lời nhiều tốt , nghiệp vụ mang lại khoản thu nhập đáng kể cho NHTM 1.1.3.4 Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng Kinh doanh dịch vụ ngân hàng , làm cho ngân hàng thương mại trở thành ngân hàng “đa “ mà qua hoạt động dịch vụ tạo phần thu nhập lớn với chi phí thấp Trong thực tế , ngân hàng mở rộng hoạt động dịch vụ kết kinh doanh tốt , tỷ suất lợi nhuận cao hơn, nhiên ngân 19 20 hàng lớn đại , mạng lưới rộng, quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng hệ thống ngân hàng nghiệp vụ huy động vốn tạo mơi trường an tồn nước … có khả điều kiện để phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng để đối tượng xã hội thực tích lũy đầu tư có lợi Các dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng bao gồm : 1.1.4 Các khuôn khổ ràng buộc hoạt động kinh doanh NHTM + Dịch vụ ngân quỹ , chuyển tiền; Khi ngân hàng phá sản ảnh hưởng trực tiếp đến người gởi tiền + Dịch vụ toán, thu hộ, mua-bán –hộ; người vay tiền , phá sản ngân hàng ln có hiệu ứng lây lan mang + Dịch vụ ủy thác; tính dây chuyền Do hậu qủa từ việc phá sản ngân hàng ảnh hưởng đến kinh tế + Dịch vụ tư vấn tài chính, đầu tư phát triển, thẩm định dự án, cung cấp thông nặng nề , hoạt động kinh doanh ngân hàng phải điều chỉnh luật định tin… Nhìn chung có khn khổ nhằm đảm bảo an tồn kinh doanh ngân hàng + Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc ,đá quý , tốn thẻ tín dụng nâng cao hiệu kinh tế xã hội từ dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Hoạt động kinh doanh NH xem loại hình kinh doanh đặc biệt với quốc tế; + Dịch vụ nhận chi trả kiều hối , thu đổi ngoại tệ phi mậu dịch … sản phẩm tạo sản phẩm dịch vụ NH – mang Tóm lại, dịch vụ ngân hàng đa dạng phong phú , lĩnh vực đặc trưng khác biệt không giống sản phẩm dịch vụ thông thường khác có liên quan đến hoạt động ngân hàng , ngân hàng sẵn sàng cung cấp dịch vụ Hiện hầu hết quốc gia khuôn khổ ràng buộc hoạt động ngân hàng theo yêu cầu khách hàng – có loại hình dịch vụ, ngân hàng thu phí dịch vụ, có loại khn khổ riêng mang tính đặc thù Do có tính đặc thù hoạt động kinh dịch vụ ngân hàng hưởng hoa hồng , có dịch vụ ngân hàng miễn doanh với chức khác biệt vốn có, hoạt động kinh doanh ngân hàng ảnh phí hồn tồn , điều chứng tỏ mặt dịch vụ ngân hàng mảng hoạt động hưởng lớn đến toàn kinh tế ảnh hưởng mang tính dây chuyền kinh doanh có hiệu , mặt khác dịch vụ ngân hàng góp phần tạo điều kiện để mở rộng lây lan Do hoạt động ngân hàng có khn khổ đặc thù sau phát triển mảng hoạt động kinh doanh khác vào loại : Nhận xét : • Sự an tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian thực tồn hoạt Để bảo vệ người gửi tiền người vay tiền trường hợp ngân hàng phá sản , động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động ngân hàng nhà định chế áp dụng quy định nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thường xuyên ngân hàng bảo vệ người gửi tiền chế bao gồm nhiều vòng Ở hầu hết nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán quốc gia ràng buộc thực chế nhiều vòng bảo vệ, : Cùng với phát triển kinh tế theo chế thị trường , hệ thống NHTM ngày hoàn thiện đa dạng công cụ huy động vốn Với nghiệp vụ huy động vốn, hệ thống NHTM có khả tập trung hầu hết nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xã hội, biến tiền nhàn rỗi từ chỗ phương tiện tích lũy , để dành thành nguồn vốn lớn đáp ứng nhu cầu xã hội Hoạt động Vịng một, việc quy định đa dạng hóa danh mục đầu tư cho vay ngân hàng Bằng cách hạn chế tỷ lệ định ngân hàng thực cho vay hay đầu tư cho khách hàng nhằm hạn chế rủi ro khách hàng phá sản không ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Vòng hai, chế bảo vệ điều khoản “ Van an toàn” quy định dạng tái chiết khấu giấy tờ có giá Thơng qua hoạt động tái chiết khấu 21 22 này,ngân hàng trung ương trực tiếp tái cấp vốn cho ngân hàng nhằm đảm bảo khả khoản thuế ( thuế quy chế ) loại chi phí đặc biệt đánh vào tính đặc thù hoạt toán động kinh doanh ngân hàng Vòng ba , chế bảo vệ quy định buộc ngân hàng tự theo dõi giám • Bảo vệ khách hàng sát hoạt động Quy chế bao gồm việc ngân hàng lập báo Điều tồn hầu hết luật quốc gia , quy định ngân hàng khơng cáo tài hệ thống quản trị rủi ro báo cáo cho ngân hàng trung ương thông qua hệ tự ý công bố vấn đề cá nhân thuộc đời tư khách hàng hồ sơ tín dụng chưa thống giám sát từ xa Thông qua báo cáo này, ngân hàng trung ương đánh giá hoạt khách hàng đồng ý Khách hàng có quyền yêu cầu ngân hàng cung cấp động ngân hàng Như , xét từ góc độ người gửi tiền , ngân hàng thơng tin chi tiết quy chế tín dụng lý từ chối cấp tín dụng cho người người gửi tiền ủy thác để giám sát theo dõi hoạt động cơng • Bảo vệ nhà đầu tư ty vay vốn , xét từ góc độ xã hội xã hội uỷ thác cho nhà định chế theo dõi Đó quy định việc cung cấp thông tin phải suốt, giao giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng Tuy việc thực quy chế an toàn hoạt động kinh doanh dịch ngân hàng phải thực cơng bằng, khơng có phân biệt đối xử đầu tư ngân hàng ngân hàng cần thiết song đơi với chi phí phát sinh định • Thành lập ngân hàng cấp giấy phép kinh doanh mà ngân hàng phải gánh chịu , từ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Đối với việc thành lập ngân hàng cấp giấy phép kinh doanh phải ngân hàng Chính tùy quốc gia , giai đoạn kinh tế , tùy tuân thủ theo quy chế Việc tăng hay giảm khoản phí để thành lập ngân hàng ngân hàng mà thường ngân hàng trung ương nước đề quy chế có cấp giấy phép kinh doanh có ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng phần khác thành lập ngân hàng hoạt động Do đó, xu hướng nói chung • Khn khổ thực thi sách tiền tệ tất ngành , có ngành ngân hàng , muốn bảo vệ công ty Khuôn khổ vừa nhằm bảo đảm mục tiêu bảo đảm an tồn ngân hàng cách đánh cao chi phí trực tiếp việc thành lập ngân hàng ( ví dụ vừa nhằm thực thi chuyển tải sách tiền tệ ngân hàng trung ương vào toàn quy định vốn pháp định tối thiểu thật cao ) đánh chi phí gián tiếp cao ( ví dụ hạn chế kinh tế Ngân hàng trung ương thay đổi số lượng tiền mặt bên trực pháp nhân thể nhân thành lập ngân hàng ) Hơn nữa, phạm vi hoạt động tiếp ảnh hưởng trạng thái dự trữ khối lượng tín dụng khối lượng tiền gửi ngân hàng quy định cụ thể giấy phép kinh doanh ngân hàng ngân hàng tạo mà không cần quy định cấu tài sản ngân hàng ( Nếu lĩnh vực hoạt động giấy phép nhiều , chi phí để xin cấp phép thông qua hoạt động thị trường mở ) Trong thực tế , nhà định chế áp dụng biện cao Như vậy, cách lập hàng rào để hạn chế việc thành lập ngân hàng pháp quản lý hành cách quy định trực tiếp mức dự trữ bắt buộc tối thiểu đối tăng chi phí xin giấy phép kinh doanh theo quy mô các lĩnh vực kinh doanh với ngân hàng Bằng việc quy định dự trữ bắt buộc giúp cho ngân hàng trung tạo gánh nặng chi phí thành lập hoạt động ngân hàng ương kiểm soát khối lượng tiền tệ cung ứng dự đoán diễn biến cung cầu tiền tệ kinh tế Ngồi dự trữ bắt buộc ngân hàng thường xuyên phải trì tỷ lệ tiền mặt định để đáp ứng nhu cầu rút tiền nhu cầu toán khách hàng Xét từ lợi ích cục ngân hàng, dự trữ bắt buộc coi 1.2 NHỮNG TIẾP CẬN CƠ BẢN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm an ninh tài ngân hàng 23 24 An ninh tài khái niệm để tình trạng tài ổn định, an tồn vững mạnh kiệm chi tiêu để dành khoản tiền cho mua sắm lớn điều kiện thu nhập thấp , đặc biệt nước Á đông nên tiền gửi ngân hàng thường tăng mức độ cao Ổn định hiểu trì hoạt động bình thường, khơng có biến động đột ngột, thất thường ổn định vận động phát triển Tốc độ tăng cho vay chủ yếu phụ thuộc vào tốc độ tăng trưởng kinh tế Nền kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao nhu cầu vốn lớn, đặc biệt doanh nghiệp An tồn trạng thái khơng bị tác động nguy hiểm từ phía, từ phía tác nước phát triển có đặc điểm hoạt động dựa nhiều vào nguồn vốn vay từ ngân động bên bên Nếu ổn định tiền đề có tính chất tảng an tồn hàng Ngồi ra, can thiệp Chính phủ vào hoạt động ngân hàng thường xuyên xảy cốt lõi chi phối tồn q trình vận động tình trạng tài nước phát triển buộc NHTM phải cho tăng cường cho vay theo điều Vững mạnh sở cho ổn định an tồn, trạng thái tài yếu khơng thể giữ ổn định đảm bảo an toàn kiện ưu đãi định hay bảo lãnh Chính phủ nhân tố thúc đẩy tín dụng cho vay tăng nhanh Ba nội dung đồng thời nguyên tắc đảm bảo an ninh tài Tính hệ thống an ninh tài an ninh phận gắn liền với an Nếu tốc độ tăng tiền gửi nhanh tốc độ cho vay thời gian dài vay phải trả chi phí cho khoản tiền gửi Hệ ngân hàng buộc ninh tồn hệ thống , có mối quan hệ tương tác phụ thuộc lẫn mặt tổ chức phải giảm tốc độ tăng tiền gửi thông qua giảm lãi suất hay tăng tín dụng thơng qua nới địa lý , an ninh quốc gia không tách rời an ninh khu vực toàn cầu , đồng thời lỏng điều kiện cho vay Cả hai biện pháp có khả làm uy tín , niềm tin mặt đối tượng nội dung an ninh an ninh kinh tế liên quan chặt chẽ với hay tăng rủi ro ngân hàng Ngược lại, giả sử tốc độ tăng tiền gửi thấp nhiều tốc an ninh trị , an ninh xã hội , an ninh thông tin , an ninh tài chính… độ tăng cho vay ngân hàng dễ lâm vào tình trạng thiếu vốn cho vay, buộc phải tăng lãi 1.2.2 Nội dung an ninh tài hoạtđộng NHTM suất để thu hút tiền gửi song dễ dàng điều kiện tự hóa lãi suất 1.2.2.1 Ổn định hoạt động ngân hàng khoản cho vay dễ bị an tồn điều kiện cho vay Tiền gửi phận quan trọng tài sản nợ ngân hàng dễ dãi Chính vậy, tốc độ tăng tiền gửi cho vay đặn, khơng có đột biến toàn hệ thống ngân hàng Trạng thái động thái tiền gửi khoảng cách hai tốc độ không lớn đảm bảo cho ổn định hoạt động biểu rõ rệt cho tình trạng huy động ngân hàng nói riêng ngân hàng quốc gia nói chung Sự ổn định tiền gửi biểu tốc độ tăng tiền gửi , biến 1.2.2.2 An toàn hoạt động ngân hàng động cấu tiền gửi Ổn định cho vay biểu tốc độ tăng khoản cho vay An toàn tiền gửi khả ngân hàng luôn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút Cho vay mặt hoạt động tạo lợi nhuận cho ngân hàng , mặt khác tiền người gửi mà khơng rơi vào tình trạng nguy hiểm Để đảm bảo trạng thái sẵn yếu tố định đầu tư tăng trưởng kinh tế sàng chi trả ngân hàng cần trì dự trữ bắt buộc dự trữ mức Trong Nhân tố định đến ổn định tiền gửi tỷ lệ tiết kiệm , niềm tin người gửi trường hợp dự trữ không đủ ngân hàng buộc phải bán khoản cho vay khả tiếp cận dịch vụ ngân hàng lợi nhuận thu từ tiền gửi Bên cạnh đó, An tồn cho vay thể việc khoản cho vay đã, thường xuyên tốc độ tăng tiền gửi bị chi phối khả lựa chọn người gửi tiền tập quán hoàn trả hạn với lãi suất theo hợp đồng tín dụng mà cơng cụ then chốt tiết kiệm dân cư Các nước phát triển có thị trường tài phát triển, quản lý rủi ro , đa dạng hóa đảm bảo tiền vay cơng cụ tài cịn ít, đơn giản, thơ sơ, độ rủi ro cao, thêm vào tâm lý tiết 25 Để đo lường mức độ an toàn cho vay người ta áp dụng biện pháp quản lý tài 26 thường liên quan tới khoản tốn liên ngân hàng có gía trị lớn việc khả sản có sở đánh giá mức độ rủi ro khoản vay, từ tổng hợp thành số toán ngân hàng thường lây lan toàn hệ thống theo đường rủi ro cho vay chung ngân hàng hay hệ thống Việc cho vay ln gắn liền với rủi • ro Rủi ro đạo đức: khía cạnh quan trọng, rủi ro đạo đức xảy sau • Rủi ro tín dụng nguy người vay không thực nghĩa vụ trả nợ Hiệp thực giao dịch vốn Những hợp đồng vay nợ thường có đặc điểm mức lãi suất cố ước Basle năm 1988 quy định tài sản có ngồi bảng cân đối chia thành định Vì vay vốn doanh nghiệp lại có khuynh hướng sử dụng số vốn vay loại, loại có tỷ lệ phần trăm định phản ánh mức độ rủi ro tín dụng đầu tư vào dự án có lãi suất cao lại có nhiều rủi ro tiềm Trong Loại rủi ro thấp 0% gồm khoản mục khơng có rủi ro vỡ nợ tiền mặt chứng khoán phủ Tiếp theo loại có tỷ lệ rủi ro 20% gồm tài sản có với rủi ro vỡ nợ thấp tiền gửi ngân hàng , chứng khốn quyền địa phương quan đó, người cho vay khơng có đủ khả để giám sát hoạt động người vay sau cung cấp vốn để đảm bảo người vay không dùng số tiền vay đầu tư vào dự án có nhiều rủi ro Hậu tất yếu rủi ro cho vay nợ qúa hạn Chỉ tiêu nợ hạn / tổng cho vay hay nợ hạn / vốn ngân hàng phản ánh rõ tình trạng an tồn cho vay phủ Loại thứ ba có tỷ lệ rủi ro 50% gồm trái phiếu có nhiều rủi ro vay chấp mua nhà Có mức độ rủi ro cao 100% khoản cho vay chứng khốn cịn ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng Khủng hoảng cho vay hay khủng hoảng nợ xảy tỷ lệ nợ hạn (NPL ) cao ngân hàng khả tốn , lâm vào tình trạng phá sản Theo thông lệ quốc tế , tỷ lệ nợ qúa hạn tối đa 3-5% tổng dư nợ cho vay Vượt lại qua giới hạn , ngân hàng đứng trước nguy khủng hoảng phá sản • Rủi ro giá: nguy bị lỗ thay đổi không lường giá cả, Để giảm tỷ lệ nợ hạn xuống mức tiêu chuẩn , làm lành mạnh hóa tình hình tài chẳng hạn thay đổi lãi suất hay tỷ giá hối đối Rủi ro lãi suất có tầm quan trọng ngân hàng người ta giảm nợ hạn thông qua cấu lại nợ , giải tài sản đặc biệt hoạt động ngân hàng bảo đảm khoản nợ có tài sản đảm bảo , dùng quỹ dự phòng rủi ro bù đắp Nếu ngân hàng có tài sản nợ nhạy cảm với lãi suất tài sản có lãi suất tăng ,… tăng cường cho vay Tuy nhiên, nới lỏng tín dụng chưa cải thiện làm giảm lợi nhuận ngân hàng ngược lại lãi suất giảm lại làm tăng lợi nhuận điều kiện bảo đảm an toàn cho vay ngân hàng rơi vào vịng lẩn quẩn tỷ lệ nợ ngân hàng hạn lại tiếp tục gia tăng Vốn tự có Tương tự, ngân hàng có tài sản nợ nhạy cảm với thay đổi tỷ giá tài sản có tỷ giá tăng làm giảm lợi nhuận ngân hàng ngược lại • Rủi ro hệ thống : nguy hay số khách hàng lớn không trả nợ gây nguy hiểm cho toàn hệ thống tài Rủi ro tốn hay rủi ro hệ thống x 100 % Tổng Tài sản có rủi ro Rủi ro tính khoản: nguy khơng bán tài sản nhanh chóng , trừ chịu chiết khấu lớn • Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu = • Theo tiêu chuẩn quốc tế tiêu trì mức tối thiểu 8% Vốn tự có cao phản ánh lực tài , khả cạnh tranh NHTM tiêu quan trọng hàng đầu đạt NHTM 55 56 vốn tối thiểu phổ biến NHTM.Đến cuối năm 2005, NHTM NN bổ sung 12.536 tỷ đồng vốn điều lệ , nâng tổng số vốn tự có NHTM NN lên Dư nợ tín dụng ngày gia tăng với tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng bình quân 18.470 tỷ đồng , gấp lần thời điểm năm 2000 , nhờ tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu khoảng 25% tổng dư nợ tín dụng đến 31/12/2003 365.000 tỷ VNĐ, chiếm tỷ lệ cải thiện cao so với GDP( 64% ) Có thể nói thành cơng lớn hệ thống NHTM , nhờ Tuy nhiên, hoạt động hệ thống NHTM trước hết công tác huy động vốn, tạo tăng trưởng tín dụng với tốc độ cao góp phần cung ứng khối lượng vốn lớn cho sở để phát triển nghiệp vụ cho vay để cung ứng vốn cho kinh tế Trong nhiều kinh tế , để thực tiêu kinh tế xã hội tiến trình xây dựng đất nước năm vừa qua, nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên , với tỷ lệ tăng trưởng bình Cơ cấu tín dụng có chuyển biến tích cực : tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn quân khoảng 27% / năm Có thể nói thành công lớn hệ thống ngày gia tăng Đến cuối năm 2003 tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn đạt NHTM Việt Nam Nhờ nguồn vốn huy động tăng trưởng cao hệ thống ngân hàng 41% Trước tỷ lệ độ khoảng 30%, với việc gia tăng tỷ trọng cho vay trung ngày đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, ngành, tổ chức dài hạn chắn thúc đẩy hoạt động đầu tư xây dựng thêm sở sản xuất kinh kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh ngắn hạn , mà doanh , tạo đà cho tăng trưởng kinh tế Chất lượng tín dụng cịn nhiều vấn đề nóng bỏng nhìn chung chất lượng đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn để thúc đẩy đầu tư, đổi trang thiết bị, mở rộng tín dụng hệ thống NHTM có chuyển biến , mà trước hết tỷ lệ nợ qúa hạn quy mô, tăng suất lao động… giảm liên tục vài năm trở lại Trong hoạt động cho vay, NHTM quan Bảng 2.8 : Tình hình tín dụng hệ thống NHTM NN tâm đến công tác thẩm định tín dụng , thẩm định khách hàng , đưa áp dụng tiêu chuẩn (Đơn vị : Tỷ VNĐ) Tên ngân hàng 1.Tổng SPhẩm nước(GDP) Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2.Tổng nguồn vốn HĐ Tốc độ tăng hàng năm 3.Tổng dư nợ tín dụng Tốc độ tăng hàng năm 4.Nguồn vốn huy động / GDP 5.Dư nợ tín dụng / GDP 6.Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 256.272 273.666 292.535 313.247 336.242 362.092 392.989 4,8% 6,75% 6,85% 6,58% 7,2% 7,40% 8,00% 145.190 191.574 250.962 328.760 401.087 484.378 586.704 26,5% 31,9% 31% 30,99% 22,2% 20% 21% 139.180 184.936 225.704 286.644 365.300 416.859 468.493 24,1% 32,9% 27,1% 27,9% 26,6% 16% 15% 56,75% 70,01% 85,02% 104% 119% 133% 149% 54,8% 67,6% 77,3% 91,3% 108% 115% 119% 13,2% 10,75% 8,7% 8,15% 8,02% 7,75% 6,50% phân loại để định tín dụng , hoạt động tín dụng mặt định tính có cải thiện đáng kể Hoạt động tín dụng năm trở lại có chuyển biến tích cực mạnh dạn bước điều hành lãi suất tín dụng theo hướng nới lỏng kiểm soát đến tự hóa lãi suất Chúng ta bước chuyển hoạt động tín dụng NHTM QD sang chế thị trường Các chế tín dụng ban hành đồng bộ, tạo khuôn khổ hành lang pháp lý ngày có tính hệ thống phù hợp dần với nguyên tắc kinh tế thị trường thông lệ quốc tế Các chế tín dụng ngày hoàn thiện theo hướng đưa quy định mang tính ngun tắc Theo đó, tổ chức tín dụng chủ động tìm kiếm dự án khả thi có hiệu có khả trả nợ để định cho vay chịu trách nhiệm việc cho vay Việc sửa đổi quy chế cho vay theo Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNNVN1 (Nguồn : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ) ngày 25/8/2000 Thống đốc NHNNVN dựa ngun tắc thơng thống thủ 57 tục đảm bảo an toàn hiệu hoạt động tín dụng ,nâng cao lực kinh doanh tổ chức tín dụng đưa quy định mở rộng hơn, đa dạng đối tượng cho vay, thời hạn cho vay, phương thức cho vay, kế thừa thông lệ quốc tế Ngoài để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế tiến trình hội nhập quốc tế , Chính phủ NHNNVN ban hành số văn quy định số hình thức cấp tín dụng khác cho thuê tài chính, bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác… 58 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VN TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP Hội nhập tồn cầu hóa kinh tế xu tất yếu đòi hỏi khách quan q trình hợp tác phân cơng lao động quốc tế Xu dần bao trùm lên hầu hết Quy chế cho vay theo Quyết định 284 thay quy chế cho vay theo lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội có lĩnh vực tài – ngân hàng Tính Quyết định 1627 có hiệu lực từ tháng /2002 để tiếp tục tháo gỡ vướng mắc , thực hai mặt trình hội nhập kinh tế quốc tế thân có tác động thúc đẩy hợp tác tạo sở pháp lý thơng thống an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng phụ thuộc lẫn lĩnh vực kinh tế khác nhau, mặt khác theo hướng đổi mang tính “ đột phá” rõ rệt, phù hợp với quy định pháp lý làm gia tăng cạnh tranh đặt thách thức lực trình độ phát trình hội nhập quốc tế kinh tế, đầu tư, thương mại… đất nước triển quốc gia Vì vậy, vấn đề hội nhập NHTM Việt Nam đề Nhằm lành mạnh hóa hoạt động cho vay tổ chức tín dụng , Quy chế 1627 buộc cập đưa gợi ý mang tính định hướng nhằm góp phần đảm bảo an tồn tổ chức tín dụng chuyển tồn số dự nợ qúa hạn sang nợ hạn đến kỳ hạn trả cho hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam tham gia hội nhập vào hệ thống tài nợ gốc lãi khách hàng không trả nợ không gia hạn nợ gốc lãi –tiền tệ quốc tế Như vậy, Quy chế cho vay phù hợp với thông lệ quốc tế phương diện phân loại 3.1 VẤN ĐỀ HỘI NHẬP ĐỐI VỚI CÁC NHTM VIỆT NAM trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Theo thống kê , nước có 38 tổ chức tín dụng ngân hàng, có Về Trích Lập Dự phịng ngân hàng thương mại nhà nước, 33 ngân hàng cổ phần liên doanh nước nước Theo thông lệ quốc tế, phương pháp phân loại trích lập dự phịng ngồi Tính đến đầu năm 2005, tổng số vốn ngân hàng thương mại nhà nước đạt cho khoản cho vay phương pháp dựa vào thời gian hạn khoản nợ với tỷ USD; tổng số vốn ngân hàng thương mại cổ phần đạt gần 7ngàn tỷ quy định khách hàng khơng hồn thành nghĩa vụ trả nợ cho kỳ trả nợ VNĐ Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh, thị phần tập trung chủ yếu vào ngân toàn số dư nợ coi nợ hạn tổ chức tín dụng thực phân loại hàng thương mại nhà nước với xấp xỉ 70%, ngân hàng thương mại cổ phần 9%, ngân trích lập dự phịng cho tồn số dư nợ vay khách hàng hàng nước ngồi 5%, phần cịn lại tổ chức tín dụng khác NHNT Việt Nam NHNNo&PTNT Việt Nam đánh giá hai tổ chức tín dụng có số lượng khách hàng lớn mạng lưới hoạt động rộng Nhưng thực tế cho thấy , hầu hết ngân hàng Việt nam có số vốn nhỏ , lực quản lý hạn chế Đánh giá Vụ Chiến lược phát triển ngân hàng – NHNN Việt nam cho thấy, đến hầu hết ngân hàng nước ta chưa đạt hệ số an toàn tối thiểu theo tiêu chuẩn quốc tế ( 8% ) , khả chống đỡ rủi ro yếu Ngoài ra, dịch vụ chất lượng cao hệ thống 59 ngân hàng Việt Nam khiêm tốn , đáp ứng phần nhỏ nhu cầu khách hàng yêu cầu hội nhập 60 cung cấp chủ yếu xoay quanh sản phẩm truyền thống tín dụng, bảo lãnh, tốn khơng cịn hấp dẫn khách hàng nữa… Đặc biệt, lợi Một điều phủ nhận rằng, việc gia nhập WTO không giúp hệ thống khách hàng, hệ thống phân phối ngân hàng nước dần , ngân hàng Việt Nam tiếp cận với hoạt động đại giới mà phân biệt tổ chức tín dụng nước nước ngồi loại bỏ từ sau hội tốt để khách hàng sử dụng dịch vụ Cũng theo đánh giá Vụ Chiến năm 2010 Với điều kiện hạ tầng kỹ thuật nay, khó cho ngân hàng nội lược phát triển ngân hàng , gia nhập WTO , thị trường tín dụng nước ta tăng địa cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi mặt cơng nghệ Do đó, thị trường thêm nhu cầu dịch vụ ngân hàng, đặc biệt dịch vụ quốc tế Hội nhập quốc tế tài hồn tồn mở cửa dẫn đến nguy ngân hàng nước nắm với yêu cầu tự hóa thương mại làm gia tăng hoạt động thương mại , từ kéo quyền kiểm sốt tổ chức tín dụng nước thơng qua hình thức mua cổ phần theo gia tăng luồng vốn chu chuyển thông qua hệ thống ngân hàng Quá trình hội hùn vốn đầu tư Các tổ chức tín dụng có lực cạnh tranh phải đối mặt với nhập nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng , hay nói cách khác , nguy thua lỗ phá sản , chí ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh nguyên tắc kinh tế thị trường loại bỏ đơn vị hoạt động yếu , lực cạnh khách hàng chiến lược bảo hộ nhà nước doanh nghiệp tranh thấp Từ đó, thị phần ngân hàng tự động phân chia lại theo hướng cân lĩnh vực sắt thép, xi măng, phân bón, hóa chất… ( thị phần NHTM QD giảm, thị phần ngân hàng khác tăng Một thách thức mà hệ thống NHVN phải đối mặt rủi ro lên ) từ tạo đơn vị có quy mơ lớn , hoạt động hiệu hơn… Mặt khác, phát sinh khủng hoảng từ thị trường tài khu vực quốc tế Những ‘ cú tham gia vào thị trường tài quốc tế , khả liên kết ngân hàng sốc ‘ tài ảnh hưởng lan truyền tới hoạt động tín dụng Việt Nam việc chuyển giao công nghệ, phát triển sản phẩm khai thác thị trường Trước khó khăn thách thức , với tư vấn chuyên gia sách điều hành tiền tệ đổi chế kiểm soát lãi suất tỷ giá nâng lên Australia , NHNN VN xây dựng triển khai : Chương trình hành động hội nhập đáng kể Một số quan điểm nhận định , lớn gia nhập WTO kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng; Kế hoạch hội nhập kinh tế quốc tế ngành ngân việc học hỏi kinh nghiệm nâng cao trình độ quản trị ngân hàng Các ngân hàng hàng Chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010 với nội dung định hướng nước nhận nhiều trợ giúp kỹ thuật đào tạo thu hút nguồn nhân giải pháp lộ trình hội nhập quốc tế Theo đó, đơn vị tín dụng tuỳ theo lực có trình độ cao … lực để đưa biện pháp chuẩn bị thích hợp Từ năm 2006 đến năm 2010, theo lộ trình mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng, Việt Nam không hạn chế số lượng nhà cung cấp dịch vụ; không hạn chế tổng giá trị giao dịch ; không hạn chế việc tham gia góp vốn đối tác nước Trong Chiến lược phát triển từ đến năm 2010, NHNN VN yêu cầu đơn vị phải : o nâng cao sách tiền tệ ; ngồi hình thức tỷ lệ phần trăm tối đa nắm giữ… Những yêu cầu đặt o nâng cao lực tài ; nhiều thách thức ngành ngân hàng qúa trình hội nhập mà lớn o hồn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng ; vốn Từ đầu năm đến nay, tốc độ huy động vốn NHNN tăng trung bình o phát triển thị trường tiền tệ ; từ 9-10% , ngân hàng cổ phần tăng từ 20-30%, tổng số vốn có chưa cao , o đại hóa cơng nghệ hệ thống tốn; so với ngân hàng nước ngồi cịn q thấp Bên cạnh việc thiếu vốn,các dịch vụ o theo dõi sát biến động thị trường tài giới 61 Tất chương trình chiến lược phải đáp ứng yêu cầu hổ trợ thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Để thực chiến lược phát triển, ngân hàng phải tự tháo gỡ khó khăn nội , tìm cho chiến lược phát triển hợp lý đứng vững thị trường tài quốc tế 62 thơng lệ quốc tế tốt bắt đầu áp dụng sách Giải vấn đề vốn cho ngân hàng trước hết tập trung vào giải pháp sau : Thứ : NHTM cần tiến hành tăng vốn điều lệ đảm bảo tiềm lực tài thật cho ngân hàng này, để lành mạnh hóa tài trụ vững trước tiến 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH hành hội nhập Có thể nhận định cách khái quát việc tăng vốn điều lệ NHTM VÀ ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ xuất phát từ sức ép số sách Như định 457 / 2005 /QĐ – THỐNG NHTM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP NHNN ngày 19 /04/2005 đảm bảo tỷ lệ an toàn hoạt động tổ chức Căn vào mục tiêu phát triển hệ thống ngân hàng năm tới thực tín dụng ( TCTD ) hàng loạt thơng lệ quốc tế tốt quản trị rủi rotại NH dựa trạng hoạt động NHTM Việt Nam nay, để đảm bảo an ninh tài cần tiến Hiệp ước Basel Basel bắt đầu áp dụng Đặc biệt, để đảm bảo tỷ lệ an hành nhiều giải pháp cách hệ thống liên tục, ngắn hạn dài hạn tồn vốn tối thiểu >8% yếu tố vốn bao gồm vốn cấp vốn cấp , chủ yếu 3.2.1 Giải vấn đề vốn cho ngân hàng Vốn tự có ngân hàng có vai trị đặc biệt quan trọng, sở để tính tốn vốn điều lệ đóng vai trị then chốt định đến mức độ hồn thành hay khơng hồn thành tỷ lệ theo quy định ngân hàng đảm bảo an ninh tài Theo tài liệu Ngân hàng Nhà nước (NHNN ) tổng số vốn Thứ hai : theo Nghị định 166 / NĐ –CP Chính phủ quy định NHTM tự có NHTM nhà nước có 5.600 tỷ đồng tương đương khoảng 400 triệu USD, trích lập quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ hàng năm 5% / lợi nhuận ròng Song tỷ lệ với số vốn không đáp ứng yêu cầu chuẩn mực quốc tế lợi nhuận thấp nên mức trích thấp, cần xem xét tăng tỷ lệ trích lên khoảng 7% Đối với NHTM Nhà nước, muốn đạt tỷ lệ an toàn tối thiểu theo tiêu chuẩn Basle tối đa 10% vòng năm tới để giúp ngân hàng nhanh chóng tăng vốn 8% vốn tự có tổng tài sản có lượng vốn cần bổ sung thời điểm cuối năm 2000 điều lệ đủ khả cạnh tranh, mở rộng hoạt động tín dụng phục vụ mục tiêu tăng khoảng 10.000 tỷ đồng Nếu dư nợ cho vay bình quân tăng 18% /năm thí mức vốn tối trưởng kinh tế thiểu NHTM Nhà nước phải 23.000 tỷ đồng Mục tiêu tăng dư nợ cho vay Thứ ba : tiến hành cổ phần hóa vài NHTM Nhà nước để tăng vốn cho kinh tế giai đọan 2001-2006 16-20% Riêng giai đoạn 2001-2005 mức dư nợ cho ngân hàng , đồng thời tăng khả cạnh tranh cải thiện tổ chức quản lý vay kinh tế tăng bình quân 22% / năm, đến năm 2005 tổng dư nợ đạt khoảng 450.000 Nhà nước nắm cổ phần chi phối Trước mắt tiến hành cổ phần hóa ngân hàng tỷ đồng tương đương 60% GDP, phấn đấu đưa tỷ lệ đầu tư tín dụng chiếm khoảng Ngoại thương thơng qua phát hành cổ phiếu bên ngồi , kể cho người nước 25-30% tổng đầu tư tồn xã hội, tín dụng trung, dài hạn trì mức 40% tổng giới hạn định Chuẩn bị điều kiện để niêm yết cổ phiếu ngân dư nợ cho vay kinh tế, dư nợ cho vay khu vực quốc doanh giảm xuống 35%, hàng Ngoại thương Sở giao dịch chứng khốn Cần lưu ý cổ phần hóa tiến cho vay khu vực quốc doanh tăng lên 65% tổng dư nợ cho vay kinh tế hệ hành sau tách cho vay sách khỏi chức NHTM Nhà nước Đối thống ngân hàng ( Theo tài liệu Kế hoạch phát triển ngân hàng năm 2001-2005 tượng cổ phần hoá ngân hàng Cơng thương theo nguyên tắc Chiến lược phát triển ngân hàng 2001-2010) Chính vậy, việc tăng vốn điều lệ áp dụng ngân hàng Ngoại thương NHTM thời gian qua chịu ảnh hưởng khơng nhỏ sách mới, Thứ tư : Nhà nước phát hành trái phiếu không chuyển nhượng lấy tiền cấp vốn bổ sung cho NHTM Nhà nước Đây giải pháp tạm thời nguồn lực tài nhà 63 nước cịn hạn chế Trái phiếu khơng chuyển nhượng cho phép phủ phải trả lãi 64 NHTM Nhà nước giải thông qua công ty quản lý nợ khai thác tài hàng năm cho khoản vay mà không làm tăng lượng tiền lưu thơng , hạn sản ( Asset manager Company _AMC ) NHTM Nhà nước Ủy ban xử lý chế biến động tiền tệ phát sinh Tuy nhiên, để ngăn chặn biến dạng nợ ( Loan Workout Unit _LWU) Để giải nợ hạn, NHTM Nhà nước áp tài việc phát hành loại trái phiếu gây cần cân đối luợng trái phiếu dụng quy trình thủ tục sau : Cơ cấu lại bán tài sản với tỷ lệ % xác định trước khoản nợ tổng vay nợ hàng năm Chính phủ giới hạn loại trái phiếu năm , đồng thời có kế hoạch bố trí nguồn tài để ưu tiên tốn loại trái phiếu có hạn AMC LWU Các khách hàng vay bao gồm doanh nghiệp nhà nước ( DNNN ) xóa điều kiện Thứ năm: đảm bảo quyền tự chủ cho NHTM luật TCTD quy định, nợ, giảm nợ giãn nợ thực đủ điều kiện cam kết tiến hành cấu lại giảm can thiệp Chính phủ vào định cho vay ngân hàng Có doanh nghiệp Các doanh nghiệp nhà nước tiến hành cổ phần hóa, bán giải thể chất lượng tài sản có NHTM cải thiện , tạo điều kiện thực mục ưu tiên giảm nợ, xóa nợ, giãn nợ Các AMC xử lý nợ qúa hạn tồn đọng nhằm làm bảng cân đối theo tiêu tăng tỷ lệ vốn tự có tổng tài sản có hiệu chỉnh rủi ro Đây giải pháp mang tính điều kiện , xuyên suốt giải pháp trên, đồng thời quy định khả thực chế sau: ™ Đối với nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo : Các NH tiếp tục Quyết định bốn nhóm giải pháp 3.2.2 Xử lý nợ hạn QĐ 149 /2001/ QĐ-TTg TTLT số 02/ 2002/TTLT /NHNN, AMC bán tài sản đảm bảo Khoản Điều 13 Quyết định 127/2005 /QĐ –NHNN ngày 03 tháng 02 năm theo giá trị thị trường để thu hồi nợ Trường hợp giá bán cao giá trị khoản vay 2005 quy định: “Đối với khoản nợ vay không trả nợ hạn , TCTD đánh giá chênh lệch tính vào thu nhập , ngược lại giá trị khoản vay cao giá bán khả trả nợ hạn khơng chấp thuận cho cấu lại thời hạn trả nợ , xử lý theo hai hướng sau : Nếu khoản nợ thuộc diện cho vay sách khoản chênh lệch bù đắp số dư nợ gốc hợp đồng tín dụng nợ q hạn việc phạt chậm trả nợ qúa hạn nợ lãi vốn vay hai bên thỏa thuận sở quy định pháp luật nguồn tài Chính phủ Nếu khoản nợ thuộc diện cho vay thơng thường nguồn bù đắp khoản chênh Kể từ ngày Quyết định 127 có hiệu lực, việc gia hạn nợ thực theo văn quy định TCTD , phù hợp với quy định khoản Quyết định 127 Đối với lệch lấy từ quỹ dự phịng rủi ro NHTM khoản vay sau phân loại vào nhóm nợ coi nợ hạn , ™ Đối với nợ hạn tài sản làm đảm bảo khơng có đối tượng để khoảng thời gian sau , khách hàng vay thực cam kết trả nợ thu doanh nghiệp giải thể , lý , phá sản, cá nhân chết hay tích … đánh giá có uy tín với TCTD, khoản nợ khách hàng xóa nợ theo hướng : Nếu khoản nợ thuộc diện cho vay sách khoản chênh lệch bù đắp điều chỉnh vào nhóm nợ vay có chất lượng nợ tốt hơn, phù hợp với quy định phân loại nợ NHNN nguồn tài Nhà nước Nếu khoản nợ thuộc diện cho vay thơng thường lấy quỹ dự phòng rủi ro bù Trong vấn đề xử lý nợ hạn phải thực đồng chủ thể NHTM- doanh nghiệp –Nhà nước, Nhà nước đóng vai trị định Trong biên ghi nhớ kinh tế – tài Việt Nam với IMF nợ q hạn đắp 65 66 ™ Đối với nợ tồn đọng khơng có tài sản làm đảm bảo nợ • Đối với khoản nợ ngân sách , doanh nghiệp phải lập phương án xử lý nợ , hoạt động AMC phải tập trung áp dụng biện pháp để thu hồi nợ , trường hợp huy động hết nguồn có để bù đắp khoản nợ chiếm dụng ngân sách Nếu khách hàng khơng trả nợ tiến hành lý doanh nghiệp Nếu giá trị lý khơng đủ nguồn bù đắp doanh nghiệp phải báo cáo quan có thẩm quyền để xử lý thấp giá trị khoản vay xử lý theo hướng : Nếu khoản nợ thuộc diện cho vay sách khoản chênh lệch bù đắp nguồn tài Nhà nước Nếu khoản nợ thuộc diện cho vay thơng thường lấy quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp • Đối với khoản nợ ngân hàng doanh nghiệp phải lập phương án trả nợ , huy động nguồn vốn có để trả nợ vay ngân hàng Trường hợp khó khăn bàn bạc, thỏa thuận với ngân hàng xin gia hạn nợ , đề nghị ngân hàng xem xét giảm lãi , xóa lãi , khoanh nợ theo chế độ quy định chuyển vốn vay thành vốn ngân hàng góp với doanh nghiệp Các khoản tổn thất ngân hàng khoanh nợ xóa nợ cho Nguồn vốn để xử lý nợ hạn khó đòi : DNNN xử lý theo hướng : hạch tốn vào chi phí hoạt động kinh doanh , sử dụng Nguồn dự phịng rủi ro trích lập hàng năm NHTM Quỹ bù đắp rủi ro ngân hàng, giảm trừ vào nợ vay tái cấp vốn NHNN Nguồn từ NHNN tái cấp vốn trước cho NHTM theo mục tiêu NSNN hổ trợ ngân hàng không đủ nguồn để bù đắp cho vay để cấu lại nợ , khoanh nợ , khắc phục hậu thiên tai , cho vay theo định phủ Nguồn từ WB IMF cho vay để cấu lại nợ NHTM Chính phủ cho phép NHNN phát hành trái phiếu để xử lý nợ hạn cho NHTM • Đối với khoản nợ nước ngồi có bảo lãnh Bộ ngành địa phương quan bảo lãnh chủ trì đàm phán với chủ nợ để giảm số nợ đến mức thấp bố trí ngân sách để trả nợ, doanh nghiệp có trách nhiệm hồn trả ngân sách • Xúc tiến thành lập Cơng ty mua bán nợ tài sản doanh nghiệp để xử lý triệt để vấn đề nợ, tài sản không cần dùng doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh Nguyên tắc xử lý nợ : nghiệp lành mạnh hóa tài đảm bảo sản xuất kinh doanh có hiệu • Nắm phân loại nợ để xử lý theo đối tượng khác ; chủ nợ Bộ Tài thành lập Cơng ty quản lý tài sản xử lý nợ Nhà nước để giải nợ chủ động tổ chức thu hồi nợ trả nợ theo chế độ hành ; vừa đạo tập khối lượng nợ hạn DNNN NHTM, trước hết trung thống , vừa hoàn thiện chế sách có biện pháp lành mạnh hóa tài NHTM QD Chỉ có Cơng ty có khả đủ thẩm quyền xử lý tài sản doanh nghiệp ; hình thành tổ chức trung gian mua bán nợ để giái phóng nợ đọng Nhà nước liên quan tới khoản nợ hạn , đặc biệt nợ hạn phát sinh cho doanh nghiệp cho vay sách hay theo định Chính phủ Một nguyên tắc cần qn triệt • Đối với nợ khó địi nguyên nhân khách quan ( bao gồm có đủ chứng suốt trình xử lý nợ hạn Công ty quản lý tài sản Nhà nước khơng địi q hạn năm ) hạch tốn vào kết kinh doanh ( NHTM không cho phép xuất rủi ro đạo đức , nghĩa việc ngân doanh nghiệp có lãi ) giảm giá trị doanh nghiệp ( doanh nghiệp không lãi ) hàng doanh nghiệp nợ lợi dụng trút bỏ trách nhiệm nợ hạn lên vai • Đối với khoản nợ khó địi nguyên nhân chủ quan quy trách nhiệm Nhà nước để làm bảng cân đối tiếp tục gây khoản nợ qúa hạn với phải xử lý nghiêm theo quy định pháp luật hành; phần tổn thất lại ( hy vọng Nhà nước gánh chịu giúp Chính vậy, AMC có sách chuyển hóa khơng thu khách quan ) xử lý khoản nợ nguyên nhân khách quan nợ, tài sản thị trường tài nói 67 68 Dưới quy trình phân loại xử lý nợ hạn tham khảo để đưa vào sử dụng: , trích lập dự phòng rủi ro tăng cường giám sát tài biện pháp nhằm ngăn ngừa phát sinh khoản nợ xấu Quyết định 127 / 2005 /QĐ- NHNN ngày 03 tháng năm 2005 tạo mơi trường pháp lý thơng thống cho hoạt động tín dụng Cùng Sơ đồ : Phân loại xử lý nợ hạn với chế phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro, Quyết định nhằm NGÂN HÀNG tạo nên chuyển biến tích cực hoạt động tín dụng số mặt sau : Thứ nhất, hoạt động tín dụng tiếp tục mở rộng coi trọng việc nâng cao kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng Thứ hai, cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, kinh tế tập thể- cá thể, TCTD hồn tồn có quyền tự Khoản vay cịn hạn hay khơng Có chấp hay khơng Bộ phận thu hồi nợ NH chủ, xem xét định cho vay , cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi vốn vay, đơn giản hóa thủ tục cho vay… Thứ ba, mức độ an toàn kinh doanh khả cạnh tranh TCTD nâng cao Không Co’ Không AMC Không Thứ tư, TCTD phải rà sốt , chỉnh sửa sách chế quản trị kinh doanh để nâng cao chất lượng tín dụng , quản trị rủi ro Thứ năm, TCTD đầu tư nhiều cho khâu đào tạo nhân lực, áp dụng công nghệ để phát triển dịch vụ ngân hàng quản trị tín dụng rủi ro Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, trước định cho vay ngân hàng cần Hốn đổi lấy trái phiếu khơng tiến hành đánh giá hiệu rủi ro khoản cho vay Phương pháp phổ biến giới phân tích tín dụng theo tiêu : chuyển nhượng Chính phủ o Vốn yếu tố quan trọng hàng đầu thể tiềm lực tài khách hàng Trong đánh giá sức mạnh tài khách hàng vay cần đánh giá thực trạng tài người vay thu nhập dự kiến họ 3.2.3 Tăng cường quản lý cho vay o Khả trả nợ định chất lượng tín dụng Khi đánh gía khả hồn Để giảm tỷ trọng khoản nợ sinh lời, trọng tâm NHTM phải tăng trả phải phân tích dịng tiền vào ra, đánh giá thu nhập lợi nhuận cường quản lý cho vay (phân loại khách hàng , nguyên tắc cho vay, điều kiện bảo tương lai khách hàng để khẳng định nguồn trả nợ dựa phân tích bảng tổng đảm cho vay chấp cầm cố ) đảm bảo góp phần cung ứng đủ vốn kết tài sản khách hàng cho kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng cao ổn định.Nếu tăng vốn cho ngân hàng xử lý nợ hạn biện pháp chủ yếu để lành mạnh hóa NHTM quản lý cho vay 69 o Đặc tính liên quan tới khả độc lập khách hàng Khách hàng phải có 70 Thế chấp số dư tài khoản : chấp ngân hàng đem bán để bù khả độc lập cao kinh doanh, có lực kinh doanh không mạo đắp tổn thất người vay- người chấp –gây Một dạng chấp bắt hiểm buộc ngân hàng cho vay thương mại số dư tài khoản khách hàng phải giữ o Điều kiện yếu tố bên bên ngồi ảnh hưởng đến hoạt động số vốn tối thiểu định tài khoản séc ngân hàng cho vay Ngoài vai trị khách hàng , liên quan trực tiếp đến rủi ro khoản vay Người phân tích tín chấp, số dư tài khoản cịn giúp ngân hàng giám sát người vay ngăn ngừa rủi ro đạo dụng phải dự đoán trường hợp xấu để lường trước rủi ro phát đức , thu thập thông tin người vay sinh suốt thời gian cho vay, khoản vay trung dài hạn o Thế chấp bảo đảm cho khoản vay nhằm tăng cường trách nhiệm khách hàng đồng thời giá để bảo đảm cho khoản tín dụng ngân hàng cấp Hạn chế tín dụng : ngân hàng khơng cho khách hàng vay dù với mức độ rủi ro cao hay cho vay mức định Đa dạng hóa cho vay việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán Các tiêu lượng hóa ngân hàng vào để định cho rủi ro Việc đa dạng hóa theo đối tượng vay , mục đích lĩnh vực sử dụng vốn vay hay khơng Ngồi phải có hệ thống gồm việc thẩm định cho vay phải vay , thời hạn cho vay , loại tiền cho vay… Nếu cho vay tập trung vào dạng thực hai phận khác nhau, độc lập kiểm tra lẫn từ tiếp nhận dự án ngân hàng chịu tổn thất nặng nề dạng cho vay khơng đạt hiêu hay đổ đến phê duyệt hợp đồng cho vay Để đảm bảo an toàn cho vay, hạn chế rủi ro thất vỡ Trong xu hội nhập, tự hóa tài với phát triển khoa thoát ngân hàng nước phát triển thường lựa chọn đối tượng cho vay theo dõi học công nghệ , việc phân chia địa bàn hoạt động cho NHTM tương đối nên sát trình sử dụng vốn vay khách hàng Khách hàng hay khách hàng phải linh hoạt mềm dẻo để tránh cạnh tranh không lành mạnh không khơng đủ độ tin cậy muốn vay phải có tài sản chấp hay ký quỹ có tính khoản tạo độc quyền bất hợp lý Hướng phát triển NHTM vươn khỏi cao Ngược lại nước phát triển chấp tài sản dường bắt buộc phổ khn khổ mang tính chun doanh, đa dạng hóa tín dụng cho vay chống lại chia cắt thị biến để tránh rủi ro quy định phá sản bảo hiểm phá sản chưa hoàn chỉnh trường Để đảm bảo an ninh tài NHTW thường có quy định bắt buộc ngân Thêm vào dễ có thiên hướng đẩy mạnh cho vay DNNN hậu thuẫn Nhà hàng phải đa dạng hóa cho vay khơng cho khách hàng hay nhóm nước cho vay khu vực tư nhân Các nguyên tắc quản lý cho vay mà NHTM khách hàng vay tỷ lệ so với vốn ngân hàng hay tổng vốn cho vay hoạt động theo chế thị trường cần tuân thủ , là: Một số ý kiến cho quy định tỷ lệ nước ta cứng nhắc cản trở Sàng lọc giám sát khách hàng : thu thập thông tin khách hàng , xếp loại doanh nghiệp vay vốn đầu tư lớn Tuy nhiên khơng nên tăng tỷ lệ quy định mức độ tín nhiệm họ.Việc chun mơn hóa cho vay tạo điều kiện thuận lợi để ngân mức độ rủi ro tín dụng cho vay cịn lớn, tình trạng tài yếu hàng nắm hiểu rõ khách hàng Liên tục theo dõi đảm bảo khách hàng nhiều doanh nghiệp đe dọa tài ngân hàng với biểu mức nợ tuân thủ điều khoản hợp đồng tín dụng hạn cao, nới lỏng quy định đặt nhiều NHTM vào tình trạng phá sản Quan hệ khách hàng lâu dài quy tắc tín dụng: Ngân hàng biết nhiều ngắn hạn Ngồi , NHNN có chế cho vay hợp vốn để giải thông tin khách hàng , khả rủi ro giảm hai muốn trì lâu dài khoản vay lớn vượt khỏi giới hạn ngân hàng Tuy nhiên, cần phải thừa nhận khách hàng hưởng ưu đãi từ phía ngân hàng, kể cho vay với lãi quy mô vốn ngân hàng nhỏ không cho phép mở rộng tín dụng suất thấp khơng đáp ứng nhu cầu vay doanh nghiệp lớn đường CNH, HĐH 71 Tăng quy mô vốn NHTM cần xem xét đồng với chủ trương thành lập 72 Trước bối cảnh số giá tiêu dùng tháng đầu năm tăng cao, để thực tập đoàn kinh tế mạnh phương hướng thay đổi chế tài mục tiêu ổn định tiền tệ góp phần tăng trưởng kinh tế , từ tháng /2004, ngân hàng Nhà tổng cơng ty Chỉ có NHTM làm tốt chức trung gian tài nước điều chỉnh tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại tiền gửi 24 tháng đồng thời đảm bảo an ninh tài VNĐ ngoại tệ ( Quyết định số 796/ QĐ –NHNN ngày 25/6/2004 ) Cụ thể, 3.2.4 Thiết lập củng cố chế an ninh tài Thứ : Dự trữ bắt buộc Để đảm bảo khả chi trả an tồn, ngân hàng có khoản tiền mặt dự trữ tài sản có gọi “dự trữ an toàn” hay “ khoản đầu tư cho an ngân hàng Nông nghiệp Phát triền Nông thôn Việt Nam tăng từ 1,5% lên 4%, ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Quỹ tín dụng nhân dân trung ương tăng từ 1% lên 2% Đối với tiền gửi VNĐ kỳ hạn từ 12 tháng đến 24 tháng tăng từ 1% lên 2% Đối với tiền gửi ngoại tệ khơng kỳ hạn có kỳ hạn 12 tháng tăng từ 4% lên toàn” Theo dự báo thực sách tiền tệ , tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi ngoại tệ không kỳ hạn kỳ hạn 12 tháng 10% tổng số dư ngoại tệ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi nội tệ thường dao động mức 2-3% tổng số dư tiền gửi nội tệ Dự trữ bắt buộc cần điều hành cách linh hoạt phù hợp với thị trường yêu cầu điều hành sách tiền tệ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Việt nam Thống đốc NHNN định thay đổi theo thời điểm phụ thuộc vào mục tiêu tiền tệ Chính phủ Tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc đồng nghĩa với thắt chặt tín dụng có tác dụng tăng lãisuất Ngược lại, tỷ lệ dự trữ bắt buộc giảm có tác dụng thúc đẩy hoạt động NHTM , tăng tín dụng cho vay Tỷ lệ dự trữ bắt buộc mặt buộc ngân hàng trì an tồn hoạt động thơng qua tỷ lệ dự trữ định gửi NHNN tổng tiền gửi TCTD, mặt khác giúp NHNN kiểm soát hoạt động NHTM , từ có giải pháp điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc phù hợp với mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ Trường hơp TCTD bị đặt vào tùy trường hợp cụ thể ngân hàng Nhà nước xem xét chấp thuận cho TCTD rút phần tồn tiền dự trữ bắt buộc Hiện nay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi VNĐ tiền gửi ngoại tệ phân biệt nhằm điều chỉnh trạng thái ngoại tệ TCTD thực mục tiêu sách ngoại hối tỷ giá tiền gửi VNĐ khơng kỳ hạn có kỳ hạn đến 12 tháng tăng từ 2% lên 5%, riêng 8%, loại từ 12 tháng đến 24 tháng tăng từ 1% lên 2% Đồng thời, để khuyến khích tổ chức tín dụng sử dụng vốn có hiệu quả, tránh tăng lãi suất dẫn đến dư thừa vốn VNĐ, ngân hàng Nhà nước thay đổi phương thức trả lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc VNĐ (Quyết định số 923/QĐ-NHNN ngày 20/7/2004) Theo đó, dự trữ bắt buộc VNĐ, NHNN trả lãi cho tiền gửi dự trữ bắt buộc (1,2%/năm ) mà không trả lãi cho phần tiền gửi dự trữ bắt buộc vượt Thứ hai : Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi công cụ để trì niềm tin người gửi tiền vào hệ thống ngân hàng có thời kỳ coi nhân tố định phịng ngừa khủng hoảng tài chính.Thực tế nảy sinh vấn đề rủi ro đạo đức sách bảo hiểm tiển gửi trực tiếp hay gián tiếp quy tắc “ lớn không để vỡ nơ” Chính bảo hiểm tiền gửi ( trực tiếp ) dành cho cá nhân người gửi thực số dư tiền gửi tối đa định Theo Nghị định 109 /2005 NĐ –CP ngày tháng năm 2005 quy định Chính phủ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi ( gồm gốc lãi ) cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tối đa 30.000.000 đồng Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo mức 0,15% / năm tính số dư tiền gửi bình qn Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hạch tốn khoản phí bảo hiểm tiền gửi vào chi phí hoạt động 73 Cần làm tốt việc phối hợp bảo hiểm tiền gửi với quan chức để kiểm tra phát hạn chế rủi ro làm tốt việc bảo hiểm xảy rủi ro Có số ý kiến cho cần giảm tỷ lệ trích nộp bảo hiểm tiền gửi để tạo điều kiện cho NHTM nhỏ tham gia , song theo NHTM nhỏ cần tiến hành biện pháp cấu lại để có quy mơ tương đối lớn , có đủ khả tham gia bảo hiểm tiền gửi , củng cố niềm tin vào NHTM , niềm tin vào NHTM CP bị suy giảm 74 Thứ ba : Trích lập dự phịng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro đảm bảo an ninh tài cho NHTM bối cảnh rủi ro tín dụng ngày tăng phức tạp yêu cầu tăng trưởng kinh tế hội nhập quốc tế Dự phịng rủi ro tín dụng trích lập từ hai nguồn : Trích lập hạch tốn vào chi phí Trích lập dự phịng rủi ro từ lợi nhuận rịng sau thuế để có thêm nguồn đảm bảo an tồn cho hoạt động NHTM Gần có số ý kiến đề nghị thành lập thêm tổ chức bảo toàn tiền gửi thuộc Để ngăn ngừa rủi ro ngân hàng lập dự phòng cho hoạt động kinh hiệp hội Ngân hàng Việt Nam hoạt động song song với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam doanh cho vay, đầu tư, mua chứng khoán, tài sản cố định khoản phải thu… nguyên tắc tự nguyện Nhưng tổ chức thật có hiệu thị trường tài dự phịng rủi ro tín dụng đặc biệt quan trọng tín dụng chiếm khoảng 70% tín dụng tương đối phát triển , NHTM có tiềm lực tài đủ mạnh có quyền tổng tài sản có ngân hàng Các ngân hàng trích lập dự phịng rủi ro từ chi phí theo tự chủ thật Trong thời gian tới nên tập trung phát triển bảo hiểm tiền gửi tỷ lệ quy định để trang trải phần hay toàn khoản vốn sở đánh Việt Nam để bảo hiểm “ neo” an toàn cho TCTD, hội đủ điều kiện củng cố giá mức độ rủi ro khoản cho vay danh mục cho vay Cần nghiên cứu để trì niềm tin người gửi tiền Trước mắt cần hoàn thiện theo hướng : hoàn thiện quy định phù hợp với thông lệ quốc tế Mặt khác thường xuyên kiểm o Tạo hành lang pháp lý quy định hành để ngăn chặn giảm thiểu rủi ro đạo đức phát sinh NHTM tham gia vào tổ chức bảo hiểm tiền gửi Nhà nước tránh tượng tiêu cực xảy Theo Quyết định số 493 /2005 /QĐ –NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 o Luận chứng đầy đủ đồng thời xây dựng điều chỉnh số tiền gửi tối đa bảo hiểm ( 30 triệu đồng ) mặt tăng độ tin cậy hệ thống tài mặt khác khơng cản trở cạnh tranh thu hút tiền gửi ngân hàng ảnh hưởng tới việc nâng cao vai trò giám sát công chúng TCTD o Thiết lập chế bảo hiểm tiền gửi riêng cho Quỹ tín dụng nhân dân đặc thù rủi ro cao khu vực tính chất hoạt động khác với NHTM o Sử dụng có hiệu phí bảo hiểm thu thông qua đầu tư vào công cụ tài có tính khoản cao o tra việc ngân hàng tuân thủ quy định trích thực dự phịng rủi ro để Chuẩn bị phương án đa dạng hóa NHTM NN triển khai phân loại nơ , trích lập dự phịng rủi ro xử lý dứt điểm khoản nợ , tài sản có phân thành nhóm trích lập dự phịng rủi ro sau: Nhóm : ( Nợ đủ tiêu chuẩn ) gồm khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn Các khoản nợ khác trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng ( 01) năm khoản nợ trung dài hạn , ba ( 03) tháng khoản nợ ngắn hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn theo thời hạn cấu lại Nhóm dự phịng 0% Nhóm : ( Nợ cần ý ) gồm khoản nợ qúa hạn 90 ngày ; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời thời hạn nợ cấu lại Các khoản nợ khác trường hợp khách hàng có nhiều ( 01) khoản nợ với tổ chức tín 75 dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao TCTD bắt buộc 76 o NHNN hướng dẫn NHTM phân loại khoản nợ tài sản để trích lập phải phân loại khoản nợ cịn lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao dự phịng rủi ro theo chuẩn mực kế toán quốc tế , hạn chế tiến tới xóa bỏ khoản tương ứng với mức độ rủi ro Nhóm dự phịng 5% nợ tài sản mang tính đặc thù hậu qủa chế bao cấp trước Nhóm : ( Nợ tiêu chuẩn ) gồm khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ qúa hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại Các khoản nợ khác trường hợp khoản nợ ( kể khoản nợ hạn o Chuẩn bị phương án trích lập trích lập dự phịng rủi ro NHTM nước ta tham gia sâu vào q trình hội nhập, khu vực hóa tồn cầu hóa 3.2.5 Hồn thiện hệ thống giám sát cơng khai hóa tài khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại ) mà TCTD Hiện NHNN trọng chức quản lý nhà nước với tư cách chủ có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm TCTD chủ quản chưa thực tốt chức NHTW việc đảm bảo an ninh tài cho động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng hệ thống ngân hàng Các hoạt động NHNN dựa quy định tra , kiểm với mức độ rủi ro Nhóm dự phịng 20% Nhóm : ( Nợ nghi ngờ ) khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày ; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ qúa hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm dự phịng 50% tra theo ngun tắc hành pháp lý, dựa nguyên tắc thị trường thực chức người cho vay cuối , chiết khấu tái chiết khấu , nghiệp vụ thị trường mở để tăng tính khoản NHTM… Giám sát có hiệu then chốt ổn định, an toàn vững mạnh tài Nhóm : ( Nợ có khả vốn ) gồm Các khoản nợ hạn 360 ngày ; Việc hình thành trì khu vực tài mạnh khơng dễ dàng chủ yếu thiếu thơng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ qúa tin người gửi, định chế tài người vay tạo động chấp nhận rủi hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm dự phịng 100% Riêng ro qúa mức Chỉ có giám sát tài có hiệu làm tác dụng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì trích lập dự phịng hành vi thơng qua tiêu chuẩn vốn thích hợp, quản lý rủi ro có hiệu cơng cụ thể theo khả tài TCTD khai hóa Việc địi hỏi người giám sát có nghiệp vụ nắm rủi Đến việc trích lập dự phòng rủi ro NHTM Việt Nam phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế , tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tăng cường đảm bảo an ninh tài hoạt động Trong thời gian tới cần hồn thiện theo hướng : ro hoạt động tài chính; nhận cách tốt để đoán trước , quản lý kiểm sốt rủi ro ; tạo khn khổ thích hợp quy định thận trọng Tăng cường quản lý giám sát chìa khóa để ngăn chặn khủng hoảng NHTW đóng vai trị quan trọng việc nâng cao hiệu quản lý giám sát Bộ Tài NHNN có chế tài thích hợp để giải vấn đề Nhiều nhà khoa học cho chất giám sát ngân hàng “ giám sát thua lỗ NHTM phải trích lập dự phòng rủi ro , nhiên ngắn hạn nguy hệ thống khả khống chế rủi ro quan quản lý ” cần lâu dài tượng chấm dứt tỷ lệ nợ qúa hạn giảm xuống nhờ kết xử lý “ tập trung tăng cường minh bạch , củng cố việc giám sát quản lý thận trọng nợ lành mạnh hóa tài Nhà nước NHTM , đồng thời tỷ suất lợi nhuận cách đánh giá hết rủi ro nảy sinh từ hoạt động ngân hàng tồn cầu hóa “ o ngân hàng tăng lên thơng qua chương trình cải cách Ở nhiều nước phát triển người giám sát ngân hàng thường tập trung vào việc kiểm tra tuân thủ quy chế sách tiền tệ, quản lý hối đối quy định điều chỉnh sách kinh tế quy chế phân bổ tín dụng mà ý tới vấn đề thận 77 78 trọng giám sát tài đánh giá độc lập chất lượng tài sản có hay quy trình kết hợp nên có lĩnh vực có lúc có nơi nhiều đơn vị giám sát lại bỏ trống khơng kế tốn kiểm sốt cơng tác quản lý Cùng với bất ổn định kinh tế vĩ mô , thiếu giám sát nhiều lĩnh vực khác điều luật phù hợp nguyên nhân dẫn đến tình trạng khả Đối với hệ thống giám sát tài cần làm việc sau : toán ngân hàng “ mục đích giám sát ngân hàng làm tăng độ an tồn , tính ổn định hệ thống tài hoạt động có hiệu Nhiệm vụ Tổ chức lại hệ thống giám sát tài theo nguyên tắc bao quát , tránh chồng chéo để quan giám sát sử dụng kết giám sát chịu trách giám sát ngân hàng ngăn chặn đổ vỡ ngân hàng thông qua phát vấn đề khó nhiệm kết giám sát Trong tương lai thống quan giám khăn ngăn chặn tình trạng khó khăn trước vuợt qua khỏi tầm kiểm sốt” , “ để sát tài tổ chức giám sát độc lập tương đương cấp Bộ thuộc Chính phủ giám sát có hiệu cần giám sát từ xa ( qua báo cáo ngân hàng ) tra trực thuộc Quốc hội chỗ” Người giám sát từ xa phân tích báo cáo định kỳ tra chỗ xác định mức độ trung thực báo cáo này, đánh giá chi tiết nguy mà người giám sát từ xa đánh giá Thống chế độ quy trình giám sát tài sở đơn giản khả thi, Bộ Tài nghiên cứu ban hành mẫu chuẩn báo cáo giám sát từ xa phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam, bước nâng dần lên chuẩn mực quốc tế Kiện tồn đội ngũ cán làm cơng tác giám sát tài số lượng Tồn cầu hóa hoạt động ngân hàng buộc cơng ty phải chịu giám sát chất lượng , xếp lại cán giám sát sở lựa chọn người có trình độ thể chế khác nhau, đồng thời định chế tài liên kết với chặt chẽ đòi hỏi nghiệp vụ cao , có phẩm chất đạo đức đơi với chế độ đãi ngộ tài đặc biệt ( chế đánh giá rủi ro cách tồn diện, khơng dừng lại biên giới quốc gia độ lương , thưởng) để giúp họ hoàn thành tốt nhiệm vụ cách công tâm Sự phối hợp quốc tế giám sát tài ngày trở nên cấp thiết ranh giới trị – địa lý trở nên liên quan đến khu vực tài tác động tồn cầu hóa , tổ chức ngân hàng quốc tế ngày tăng quy mô số luợng , tốc Thiết lập quan hệ phối hợp giám sát tài quốc tế , trước hết tích cực tham gia hệ thống giám sát chung ASEAN • Thiết lập hệ thống tiêu giám sát : Đây công cụ thực giám sát tài độ liên kết kinh tế quốc tế ngày nhanh hơn, nhu cầu phối hợp quốc tế có hiệu thống Các tiêu giám sát phải bao quát , đồng , phù hợp toán tăng lên trước rủi ro hối đoái với thực tiễn Việt Nam song không xa rời chuẩn mực quốc tế , đặc biệt điều Muốn giám sát tốt phải giải vấn đề : kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế Trong trình xây Tổ chức hệ thống giám sát : Hệ thống tổ chức phải đảm bảo phối hợp dựng hệ thống tiêu giám sát nên ý tham khảo ý kiến rộng rãi đối tượng bị tốt tra chỗ giám sát từ xa để phát huy tốt ưu công cụ giám sát , tránh tình trạng tiêu phi thực tế , thiên phục vụ lợi ích người giám sát, đồng thời giải hài hòa quyền lợi người gửi tiền _ TCD_ người vay quản lý mà làm thiệt hại lợi ích đối tượng bị giám sát Các tiêu giám sát tài tài liên quan đến tất đối tượng khơng dừng lại phản ánh trạng, mức độ tuân thủ pháp luật tài o Nhược điểm lớn hệ thống tổ chức giám sát tài nước ta hành mà phải liệu quan trọng để điều chỉnh chế sách tài cho phù chồng chéo thiếu tính hệ thống Nhiều tổ chức , nhiều quan làm nhiệm hợp, đồng thời trợ giúp cho việc phân tích dự báo xu hướng, sẵn sàng ngăn chặn vụ giám sát tài Thanh tra Nhà nước , Thanh tra tài chính, Thanh tra ngân hàng , nguy khủng hoảng tài tiền tệ Thanh tra Thuế,… song chức nhiệm vụ không phân định rõ ràng lại thiếu 79 • 80 Quyền lực quan giám sát: Hiện quan giám sát tài có dễ dàng chức kiểm tra giám sát hoạt động thu chi nghiệp vụ đơn vị quyền lực tương đối hạn chế , chủ yếu tư vấn , đề nghị quan quản lý cấp xử lý tài ngân hàng lúc Theo IMF WB , minh bạch hoạt động vi phạm, không theo dõi kết xử lý cuối biện tài ngân hàng trị tận gốc bệnh tham nhũng dẫn đến nợ nước pháp chế tài nể nang , dễ dãi, cứng rắn đưa tòa, biến thành khổng lồ.Đối với nhà nước, muốn có minh bạch tài ngân hàng cần vụ án kinh tế chưa thật cần thiết, vừa tốn phí thời gian, tiền bạc vừa ảnh hưởng phải xây dựng hệ thống kiểm toán độc lập với ngân hàng đơn vị kinh tế , khơng tốt đến sản xuất kinh doanh nói chung dẫn đến tình trạng : tạo điều kiện lưu thông tự thông tin kinh tế kiểm định xác thực , tăng Các đối tượng bị giám sát tìm cách né tránh giám sát, quan hệ cường thẩm quyền cho quan lập pháp theo dõi việc thi hành luật tài , luật quan giám sát đối tượng bị giám sát nhiều trở thành đối nghịch, thiếu hẳn hợp ngân hàng tòa án Sự minh bạch công ty thể khả kiểm tra giám sát ¾ tác lợi ích chung ¾ Có sai phạm nghiêm trọng kéo dài gây hậu nặng nề không xử lý dứt điểm , kịp thời cổ đông công ty Sự minh bạch làm tăng niềm tin cổ đơng , người đầu tư khách hàng Chính phủ ban hành quy định bắt buộc công bố thông tin thông tin Các tra , kiểm tra diễn liên miên , chồng chéo, cản trở hoạt động doanh số , tài sản, thu nhập… đồng thời khuyến khích cơng bố thơng tin Tuy nhiên bình thường đơn vị bị giám sát quan giám sát có quyền tra loại thông tin thường không đầy đủ chất lượng thấp Để tăng chất lượng công bố kiểm tra khơng có quyền lực thật sư thông tin cần thiết kế mẫu thông tin bắt buộc phải công bố cách hợp lý, ý phân ¾ ¾ Đối tượng bị tra giám sát trở nên”lờn thuốc” người giám sát có xu hướng thực nhiệm vụ cách “ qua loa đại khái” Muốn khắc phục tình trạng để hoạt động giám sát tài thực có hiệu , trở thành công cụ thiết yếu đảm bảo an ninh tài quan giám sát phải trao quyền lực cụ thể, tương ứng với trọng trách giao Bên cạnh việc tổ chức biệt rạch rịi thơng tin cơng khai thơng tin thuộc loại nhạy cảm, liên quan tới bí mật kinh doanh cạnh tranh doanh nghiệp , đồng thời có biện pháp kiểm sốt cưỡng chế thực quy định công khai thông tin Ba cản trở lớn công khai thông tin tài nước ta : • Tâm lý thói quen che dấu, giữ bí mật, coi thơng tin quyền tiếp cận xếp lại quan giám sát để đảm bảo khả thực thi quyền lực thống nhất, hữu thông tin thông tin tài –tiền tệ , đặc quyền số hiệu , cịn cần đẩy mạnh cải cách hành nhằm điều chỉnh chức nhiệm vụ người , chí kiếm lợi nhuận siêu ngạch từ thơng tin quan quản lý nhà nước cấp theo hướng tăng thêm quyền lực cho quan giám sát tài biện pháp cuỡng chế hành , kinh tế, chí rút giấy phép hoạt động • cơng bố thơng tin cịn thiếu hiệu lực • Nếu giám sát tài tảng đảm bảo an ninh tài đến lượt , Các quy định pháp lý thơng tin tính xác , kịp thời, đầy đủ Trang thiết bị kỹ thuật thông tin lạc hậu , không đồng TW địa phương, thành thị nông thôn , miền xuôi miền ngược , doanh tảng giám sát tài cơng khai hóa hay minh bạch tài : “cơng khai nghiệp lớn với doanh nghiệp vừa nhỏ ,… Giảm nhẹ đến xóa bỏ cản trở hóa khơng đồng nghĩa với phơ bày tất chuyện nội ngành không dễ dàng cần thiết , phải tiến hành bước song kiên loại đối tượng” Trong ngành tài chính-ngân hàng minh bạch ( cơng khai hóa ) Các trung gian tài , trước hết ngân hàng trở thành chuyên gia thông tin điều kiện, quy định cho phép quan giám sát kiểm toán thực khách hàng nhu cầu phân loại trường hợp đầu tư trước tiến hành cho vay 81 82 Kết Luận Đây điểm yếu NHTM Việt Nam ảnh hưởng chế kế hoạch hóa tập trung trước lẫn lộn cho vay thương mại cho vay sách Các NHTM khơng có thói quen thu thập, khai thác thơng tin khách hàng , trình độ nắm bắt xử lý thông tin khách hàng đội ngũ cán ngân hàng cị hạn An ninh tài khái niệm phức tạp nghiên cứu chế Bản thân NHTM có ý thức chia sẻ thông tin khách hàng cho làm tăng chi phí thu thập thơng tin, chia cắt thị trường tín dụng, tạo mơi trường cho số khách hàng lợi dụng vi phạm quy định an ninh tài Các ngân hàng cần nhanh chóng cải thiện nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin khách hàng an toàn ngân hàng an ninh toàn hệ thống Trong cấu tổ chức ngân hàng nên có phận quản lý thơng tin hồn chỉnh, đồng thời có phối hợp thơng tin mang toàn ngành ngân hàng, mở rộng mạng thông tin tất TCTD quản lý thống NHNN thời gian gần Trong hoạt động tổ chức tín dụng an ninh tài đặt vấn đề quan trọng hàng đầu Đảm bảo an ninh tài hoạt động TCTD nói chung , NHTM nói riêng giữ cho tình trạng tài trung gian tài ln ln ổn định , an toàn, vững mạnh, tránh nguy lâm vào khủng hoảng Hệ thống NHTM nước ta hoạt động tương đối ổn định an toàn yếu, hiệu hoạt động sức cạnh tranh thấp, chứa đựng nhiều nhân tố mặt chất lượng dẫn đến khủng hoảng tài – tiền tệ, đặc biệt vốn tự có ngân hàng cách xa so với yêu cầu chống rủi ro hoạt ngân hàng, tỷ lệ nợ hạn cao công tác quản lý vay nợ phòng chống rủi ro nhiều yếu Chính vậy, thời gian tới phải tập trung vào giải pháp tăng cường an ninh tài hoạt động ngân hàng , đặc biệt giải pháp : • Bổ sung vốn tự có đảm bảo tỷ lệ vốn tự có tài sản có rủi ro đạt tiêu chuẩn quốc tế 8% • Giảm nợ q hạn thơng qua chương trình xử lý nợ để đưa tỷ lệ nợ hạn giới hạn an toàn 4-5% tổng dư nợ cho vay • Xiết chặt kỷ luật cho vay , tăng cường quản lý rủi ro nhằm ngăn ngừa tổn thất khoản cho vay trích lập đầy đủ quỹ dự phịng rủi ro đảm bảo nguồn tài giải khoản vay khả tốn • Tổ chức tiến hành giám sát tài dựa theo dõi tiêu phản ánh mức độ an ninh tài để có biện pháp hữu hiệu yêu cầu ngân hàng phục hồi trì an ninh tài hoạt động đơi với cơng khai hóa tài 83 cơng cụ quan trọng để đảm bảo an ninh tài hoạt động TCTD 84 hướng mang tính khách quan hệ thống kinh tế tài giới Trong trào lưu xu đó, lĩnh vực nhạy cảm bị lôi mạnh mẽ vào tiến trình hội nhập Ngân Trong thời gian qua, Việt Nam thực hội nhập kinh tế quốc tế ba lĩnh vực : Ngân hàng, bảo hiểm chứng khoán Bước đột phá phải kể đến hàng –một ngành dịch vụ có vị trí đặc biệt kinh tế , giữ vị trí quan trọng hàng đầu kinh tế, tất yếu phải tham gia vào trình hội nhập Hội nhập quốc tế ngân hàng gắn liền với tự hóa tài chính, mức độ tự hóa lĩnh vực ngân hàng, tiếp đến bảo hiểm chứng khoán Tuy “ sinh sau đẻ muộn” , song lĩnh vực bảo hiểm chứng khốn có tác động “cởi mở” lĩnh vực tài sâu rộng hội nhập quốc tế ngân hàng nhanh chóng ngân hàng “ Khơng thiết trước mở cửa trước, sau mở cửa sau, mà phụ nhiêu thuộc vào nhu cầu phát triển kinh tế”- Tuy nhiên, “ muốn mở” Tác động tích cực hội nhập quốc tế ngân hàng: Có ba thách thức lớn ngành tài chính-ngân hàng Việt Nam mở cửa tự hóa là: hệ thống pháp luật, phát triển thị trường vai trò Nhà nước • dịng vốn ln chuyển quốc tế kể ngắn hạn trung- dài hạn Trước hết, hệ thống pháp luật phải đảm bảo ba yêu cầu : • Đảm bảo cho hoạt động tài –ngân hàng phát triển • Đảm bảo tính minh bạch • Khả giám sát ( đưa tiêu chí để sơ đánh giá tính an • • Tính liên kết thị trường ( xem điểm yếu thị trường tài Việt Nam ) • Tính minh bạch • Và phải đủ mạnh để đương đầu với cú “sốc” ( thị trường gây thân hệ thống tài chính- ngân hàng ) Vai trị Nhà nước đánh giá thách thức lớn ngành tài –ngân hàng trước yêu cầu hội nhập Hai câu hỏi đặt : Năng lực quan quản lý nhà nước có đủ để thực hay khơng Nhà nước có đủ nguồn lực tài để đương đầu với khó khăn thách thức mở cửa tự hóa khơng ? Hội nhập quốc tế nói chung hội nhập quốc tế ngân hàng nói riêng trào lưu lơi nhiều khu vực, nhiều nước giới tham gia Đây xu Hội nhập quốc tế ngân hàng xem điều kiện quan trọng để mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế • Hội nhập quốc tế ngân hàng làm cho hệ thống ngân hàng nội địa vươn lên chiếm lĩnh thị trường quốc tế tồn hệ thống tài – ngân hàng ) Yếu tố thị trường phải đảm bảo ba yêu cầu : Làm cho hệ thống ngân hàng tự vươn lên , tự phát triển để khơi thông Tuy nhiên,những thách thức hội nhập quốc tế ngân hàng khơng nhỏ,đó là: • Tạo sức ép cạnh tranh mạnh ngân hàng nước ngồi vốn, cơng nghệ ngân hàng, hệ thống quản trị điều hành… • Hội nhập quốc tế ngân hàng chấp nhận chơi không cân sức , đòi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam phải cố gắng nhiều đứng vững với hệ thống ngân hàng giới phù hợp với hệ thống luật pháp thông lệ quốc tế lĩnh vực ngân hàng , khơng cịn ranh giới rõ rệt hệ thống ngân hàng nội địa với hệ thống ngân hàng giới