Luận văn tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại bảo minh hà nội

Lời nói đầu Trong năm qua kinh tế nớc ta có bớc tăng trởng đáng khích lệ Đóng góp vào thành công chung không kể đến vai trò hoạt động xuất nhập Với đặc điểm địa lý nớc ta có 3.000 km bờ biển, lại nằm trung tâm khu vực Đông Nam Vì vận chuyển đờng biển phơng thức vận chuyển chủ yếu hoạt động xuất nhập Mỗi năm có gần 80% khối lợng hàng hoá xuất nhập đợc vận chuyển theo phơng thức này, đóng góp không nhỏ vào phát triển kinh tế nớc ta Cũng nh phơng thức vận tải nào, vận tải đờng biển tránh khỏi rủi ro bất ngờ ý muốn doanh nghiệp Do đó,để đảm bảo tài cho nhà xuất nhập khẩu, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển đời giúp doanh nghiệp ổn định đợc hoạt động sản xuất kinh doanh mình, tránh phá sản có rủi ro xảy Nhận biết đợc tầm quan trọng đó, sau thời gian thực tập Công ty Bảo Minh Hà Nội em chọn đề tài: "Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Bảo Minh Hà Nội" để làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài phân tích đánh giá bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển công ty Bảo Minh Hà Nội thời gian qua, từ rút kinh nghiệm để tiếp tục hoàn thiện nghiệp vụ thời gian tới đáp ứng tốt nhu cầu chủ hàng tham gia bảo hiểm góp phần vào phát triển chung tổng công ty Nội dung chuyên đề phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo đợc chia làm chơng: Chơng I: Lý luận chung bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Chơng II: Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển công ty Bảo Minh Hà Nội Chơng III: Kiến nghị giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Bảo Minh Hà Nội Do thời gian thực tập không nhiều hạn chế lý luận nh kinh nghiệm thực tế nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót định Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô Em xin chân thành cảm ơn! Chơng I Lý luận chung bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Vai trò vận tải biển cần thiết bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 1.1 Vai trò vận chuyển đờng biển Việc thông thơng buôn bán hàng hoá đóng vai trò quan trọng quốc gia Để vận chuyển hàng hoá xuất nhập ngời ta sử dụng nhiều phơng thức khác nh: đờng bộ, đờng sắt, đờng biển, đờng hàng không Nhng đến nay, vận tải đờng biển giữ vị trí quan trọng phơng thức vận tải hàng hoá Có đợc vai trò quan trọng nh vận tải biển có u điểm vợt trội nh: - Chi phí cho việc xây dựng, cải tạo, bảo dỡng tuyến đờng biển thấp hầu hết tuyến giao thông tự nhiên (trừ cảng biển) - Năng lực chuyên chở phơng tiện vận tải biển thờng lớn: tuyến tổ chức chạy nhiều chuyến tàu thời gian cho hai chiều, đồng thời phơng tiện vận tải biển chở đợc hầu hết loại hàng hoá với khối lợng lớn Vận tải đờng biển tỏ đặc biệt có u việc vận chuyển nhiều loại hàng hoá khác nhau, đặc biệt khả sử dụng để vận chuyển Container chuyên dụng - Cớc phí vận chuyển thấp so với phơng tiện vận tải khác,ví dụ: cớc phí trung bình vận chuyển loại hàng hoá đờng hàng không 7$/kg, vận chuyển đờng biển 0,7$/kg - Vận chuyển đờng biển góp phần phát triển mối quan hệ kinh tế với nớc, thực đờng lối kinh tế đối ngoại Nhà nớc, góp phần tăng thu ngoại tệ 1.2 Sự cần thiết bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển - Vận tải biển chịu tác động điều kiện thiên nhiên nh: ma, bão, lũ lụt, sóng thần, quãng đờng di chuyển dài lại qua nhiều vùng khí hậu khác Các yếu tố thiên nhiên diễn không tuân theo quy luật định Vì vậy, khoa học kỹ thuật ngày phát triển dự báo thời tiết nhng rủi ro xảy Đặc biệt điều kiện thời tiết khí hậu có nhiều biến đổi bất thờng, tợng thiên nhiên xảy ngày nhiều, bão nên tổn thất hàng hải dễ xảy - Trong trình vận chuyển rủi ro đâm trục trặc kỹ thuật sai sót việc thiết kế chế tạo, bảo dỡng tàu xảy Các tàu biển hoạt động tơng đối độc lập vùng không gian rộng lớn, xảy cố việc cứu hộ, cứu nạn khó khăn Mặt khác thị trờng hàng hải thờng lớn số lợng tàu đa vào khai thác nhiều, trọng tải tàu ngày lớn giá trị hàng hoá ngày cao,cho nên rủi ro xẩy tổn thất khôn lờng - Đờng vận tải dài nên tàu phải dừng chân nhiều cảng khác thuộc quốc gia khác nhau, bị ảnh hởng sách pháp luật quốc gia Nhất quốc gia có chiến tranh, đình công quan hệ ngoại giao không tốt quốc gia sở hữu tàu hàng hoá chuyên chở tàu - Ngời chuyên chở gây tổn thất cho hàng hoá sai sót Tuyệt đại phận công ớc loại hàng hoá vận chuyển đờng biển luật hàng hải quốc gia giới, kể hàng hải Việt Nam, cho phép ngời chuyên chở giới hạn trách nhiệm bồi thờng Vì vậy, nhà xuất nhập không bù đắp đợc thiệt hại thực tế xảy Để kịp thời khắc phục rủi ro, tổn thất, mặt ngời ta ngày đại hoá, nâng cao chất lợng đội tàu, mặt khác phải tiêu đến biện pháp hữu hiệu để giải thiệt hại bù đắp kinh tế, thông qua bảo hiểm - hình thức phân tán rủi ro theo nguyên lý cộng đồng Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập đời từ sớm, đợc thừa nhận, đợc ủng hộ phát triển không ngừng Đến nay, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển có bề dày lâu năm trở thành tập quán thơng mại quốc tế hoạt động ngoại thơng Các loại rủi ro tổn thất bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 2.1 Các loại rủi ro Rủi ro hàng hải rủi ro thiên tai, tai nạn bất ngờ biển gây làm h hỏng hàng hoá phơng tiện chuyên chở Trong hoạt động hàng hải có nhiều loại rủi ro khác làm thiệt hại đến hàng hoá phơng tiện vận chuyển Ngời ta phân loại rủi ro dựa khác nhau: * Căn vào nguyên nhân gây tổn thất, rủi ro đợc chia làm loại: - Rủi ro thiên tai gây nh biển động, bão lốc, sóng thần, thời tiết xấu - Rủi ro tai nạn bất ngờ biển nh: bao gồm rủi ro mắc cạn, chìm đắm, tích, đâm va với tàu khác - Rủi ro ngời gây ra: rủi ro nh ăn trộm, ăn cắp, chiến tranh, đình công, bắt giữ, tịch thu * Căn vào nghiệp vụ bảo hiểm, rủi ro đợc chia làm loại: Loại 1: Những rủi ro thông thờng đợc bảo hiểm, bao gồm: - Rủi ro mắc cạn: Tàu bị chạm đáy vào chớng ngại vật mà tiếp tục hành trình đợc - Rủi ro chìm đắm: Do nguyên nhân mà tàu bị chìm xuống biển bị đắm sóng thần, bão tố, tiếp tục hành trình đợc nữa, hàng hoá tàu bị h hại - Rủi ro đâm va: tàu bị đâm, va phải chớng ngại vật biển (đá ngầm, công trình xây dựng, tàu thuyền khác) dẫn đến h hỏng, hành trình bị gián đoạn - Rủi ro cháy nổ - Rủi ro thiên tai: tợng thiên nhiên gây nh biển động, bão, lốc, sét, thời tiết xấu mà ngời không chống lại đợc Cách phân loại giúp cho chủ hàng nh công ty bảo hiểm dễ dàng nhận biết loại rủi ro để đến ký kết hợp đồng bảo hiểm Loại 2: Những rủi ro không đợc bảo hiểm: Loại thờng rủi ro xảy hành vi cố ý thuyền trởng, thuỷ thủ ngời có liên quan hao hụt tự nhiên Loại 3: Những rủi ro đặc biệt: chiến tranh, đình công, bạo loạn, cớp biển thờng không đợc bảo hiểm, nhng chủ hàng có yêu cầu, đợc nhận bảo hiểm kèm theo rủi ro thông thờng đợc bảo hiểm với điều kiện trả thêm phụ phí đặc biệt không nhận bảo hiểm riêng cho rủi ro đặc biệt Các rủi ro đợc bảo hiểm phải nguyên nhân trực tiếp gây tổn thất Việc phân biệt nguyên nhân trực tiếp hay nguyên nhân gián tiếp có vai trò quan trọng để xác định đợc rủi ro gây tổn thất có phải rủi ro đợc bảo hiểm hay không Những tổn thất có nguyên nhân trực tiếp rủi ro đợc bảo hiểm gây đợc bảo hiểm bồi thờng 2.2 Các loại tổn thất: Tổn thất bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển thiệt hại h hỏng hàng hoá đợc bảo hiểm rủi ro gây * Căn vào quy mô mức độ tổn thất: ngời ta chia tổn thất phận tổn thất toàn o Tổn thất phận: Là mát giảm giá trị giá trị sử dụng hàng hoá nhng cha mức độ giảm hoàn toàn Tổn thất phận đợc chia trờng hợp sau: - Giảm số lợng: Hàng hoá bị thiếu bao thiếu kiện - Giảm trọng lợng: Hàng hoá nguyên bao nhng bị mốc rách - Giảm giá trị: Số lợng, trọng lợng hàng hoá nguyên nhng giá trị không đợc nh lúc đầu, ví dụ nh trờng hợp lơng thực thực phẩm bị ngấm nớc dẫn đến mốc, ẩm Có hai loại tổn thất toàn tổn thất toàn thực tế tổn thất toàn ớc tính - Tổn thất toàn thực tế: toàn đối tợng bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm bị h hỏng, mát, thiệt hại bị biến chất, biến dạng không nh lúc đợc bảo hiểm hay bị đi, bị tớc đoạt không lấy lại đợc Chỉ có tổn thất toàn thực tế trờng hợp sau đây: + Hàng hoá bị huỷ hoại hoàn toàn + Hàng hoá bị tớc đoạt không lấy lại đợc + Hàng hoá không vật thể bảo hiểm + Hàng hoá tàu đợc tuyên bố tích - Tổn thất toàn ớc tính: trờng hợp đối tợng bảo hiểm bị thiệt hại, mát cha tới mức độ toàn thực tế, nhng tránh khỏi tổn thất toàn thực tế, bỏ thêm chi phí cứu chữa chi phí cứu chữa lớn giá trị bảo hiểm Khi gặp trờng hợp tốt chủ hàng thông báo từ bỏ lô hàng bảo hiểm phải bồi thờng tổn thất cho bên quyền sở hữu lô hàng thuộc bảo hiểm * Căn vào quyền lợi bảo hiểm: Tổn thất đợc chia làm loại: o Tổn thất riêng: loại tổn thất gây thiệt hại cho quyền lợi chủ hàng chủ tàu tàu Nh vậy, tổn thất riêng, thiệt hại vật chất phát sinh chi phí liên quan đến tổn thất riêng nhằm hạn chế h hại tổn thất xảy Những chi phí gọi tổn thất chi phí riêng Nếu tổn thất riêng thuộc phạm vi bảo hiểm, ngời bảo hiểm có trách nhiệm phải bồi thờng thiệt hại cho tổn thất riêng này, đồng thời trả chi phí có liên quan đến tổn thất riêng Những chi phí bao gồm: chi phí xếp dỡ hàng, gửi hàng, phân loại hàng hoá, thay bao bì lô hàng bị tổn thất Những chi phí tổn thất riêng nhằm hạn chế giảm bớt tổn thất riêng o Tổn thất chung: hy sinh hay chi phí đặc biệt đợc tiến hành cách cố ý hợp lý nhằm mục đích cứu tàu hàng hoá chở tàu thoát khỏi nguy hiểm chung chúng Nói cách khác, tổn thất chung loại tổn thất liên quan đến tất quyền lợi tàu phải đợc phân bổ cách xác cho tất quyền lợi tàu Để phân bổ đ ợc phải xác định xác giá trị tổn thất chung Giá trị tổn thất chung bao gồm phận: giá trị hy sinh tổn thất chung chi phí tổn thất chung - Hy sinh tổn thất chung: hy sinh phần tài sản để cứu tài sản lại Hy sinh tổn thất chung phải thoả mãn đồng thời điều kiện sau: + Tài sản hy sinh tổn thất chung phải mang tính cố ý (cố ý gây tổn thất nhng đợc bảo hiểm) + Hậu phải an toàn chung quyền lợi tàu + Hy sinh tổn thất chung phải trạng thái cấp bách - Chi phí tổn thất chung: chi phí phải trả cho ngời thứ ba việc cứu tàu hàng hoá thoát nạn chi phí làm cho tàu tiếp tục hành trình Chi phí tổn thất chung bao gồm: chi phí cứu nạn, chi phí làm tàu bị mắc cạn, chi phí thuê kéo, lai, dắt tàu bị nạn Nội dung nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 3.1 Đối tợng phạm vi bảo hiểm a Đối tợng bảo hiểm Cũng nh nghiệp vụ khác, việc xác định đối tợng bảo hiểm cho phép giải bồi thờng cách thuận lợi, nhanh chóng Trong hoạt động xuất nhập hàng hoá có nhiều khả gặp rủi ro thơng gia phải mua bảo hiểm cho hàng hoá vận chuyển đờng biển Nh vậy, đối tợng bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển hàng hoá xuất nhập Việt Nam,căn vào Quyết định số 254/TCCDBN ngày 25/5/1990 Bộ Tài chính, hàng hoá xuất nhập hoạt động vòng nội thuỷ hàng hải Việt Nam không phân biệt thành phần kinh tế tham gia bảo hiểm công ty bảo hiểm đợc Bộ Tài cấp giấy phép hoạt động b Phạm vi bảo hiểm Phạm vi bảo hiểm giới hạn rủi ro đợc bảo hiểm giới hạn trách nhiệm công ty bảo hiểm Hàng hoá đợc bảo hiểm theo điều kiện rủi ro tổn thất quy định điều kiện đợc bồi thờng Phạm vi trách nhiệm rộng rủi ro đợc bảo hiểm nhiều kéo theo mức phí lớn Căn vào điều khoản bảo hiểm ICC (Institule Casgo Claude) 1/1/1982, để phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam trình bốc dỡ vận chuyển hàng hoá cảng Việt Nam, Bộ Tài ban hành Quy tắc chung bảo hiểm hàng hoá vận chuyển đờng biển gọi tắt QTC 1990 Quy tắc đợc xây dựng sở điều khoản ICC 1/1/1982 Đối với hàng hoá nhập từ cảng nớc Việt Nam thờng đợc bảo hiểm theo QTC 1990 Để phù hợp với tập quán quốc tế, bán bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu, Công ty Bảo Minh thờng áp dụng ICC 1/1/1982 Khi hàng hoá có tổn thất, ngời nhận hàng dễ dàng nhận biết đợc hàng hoá bị tổn thất có nằm phạm vi bảo hiểm hay không 3.2 Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm phí bảo hiểm a Giá trị bảo hiểm Giá trị bảo hiểm hàng hoá giá trị hàng hoá cảng "C" cộng với phí bảo hiểm "I" cớc phí vận chuyển đến cảng "F" tức giá CIF Ngoài để thoả mãn nhu cầu ngời tham gia bảo hiểm nhằm đảm bảo quyền lợi họ, ngời đợc bảo hiểm bảo hiểm thêm khoản lãi dự tính việc xuất, nhập mang lại Giá trị bảo hiểm lúc CIF + 10% CIF Công thức xác định giá giá trị theo giá CIF Ta có: I = R.CIF Trong đó: - I : phí bảo hiểm - R : tỷ lệ phí - CIF : giá trị lô hàng đợc nhập CIF = C + I + F = C + R CIF + F = C+F R mà => Giá trị bảo hiểm (V) = giá CIF = Trong đó: C (Cost) : Giá hàng đợc tính giá FOB cảng F (Freight) : Cớc phí vận chuyển Nếu bảo hiểm phần lãi dự tính thì: V= Trong đó: a số % lãi dự (C + F ) (1 + a ) R tính b Số tiền bảo hiểm: Số tiền bảo hiểm số tiền đăng ký bảo hiểm đợc ghi hợp đồng bảo hiểm Giá trị bảo hiểm sở số tiền bảo hiểm, ngời tham gia mua bảo hiểm giá trị bảo hiểm (bảo hiểm giá trị) nhỏ giá trị bảo hiểm (bảo hiểm dới giá trị) mua bảo hiểm với số tiền bảo hiểm lớn giá trị bảo hiểm (bảo hiểm giá trị) Về nguyên tắc số tiền bảo hiểm nhỏ giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm lớn giá trị bảo hiểm phần lớn thực chất bảo hiểm phần lãi dự kiến Ngợc lại số tiền bảo hiểm nhỏ giá trị bảo hiểm tức ngời đợc bảo hiểm tự bảo hiểm lấy phần ngời bảo hiểm bồi thờng phạm vi số tiền bảo hiểm bồi thờng theo tỉ lệ số tiền bảo hiểm giá trị bảo hiểm Nếu đối tợng bảo hiểm đợc bảo hiểm trùng nghĩa rủi ro giá trị bảo hiểm nhng lại bảo hiểm nhiều công ty trách nhiệm công ty bảo hiểm giới hạn số tiền bảo hiểm Nh vậy, số tiền bảo hiểm với điều kiện bảo hiểm giới hạn trách nhiệm công ty bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm 10 C+F R bảo hiểm cho công ty nớc cao, phần tái bảo hiểm cho VINARARE hầu nh vừa đủ theo quy định Nhà nớc Thực trạng bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, phải kể đến: - Khi tái bảo hiểm Nhà nớc nớc ngoài, tiềm lực tài công ty tái bảo hiểm nớc mạnh nên công ty bảo hiểm Việt Nam tỏ yên tâm hơn, đồng thời tái bảo hiểm nớc lợi nhuận công ty nhận đợc thông thờng lớn so với tái bảo hiểm nớc - Khi tái bảo hiểm nớc ngoài, công ty bảo hiểm tranh thủ đợc công nghệ, kỹ thuật cao công ty Đặc biệt trờng hợp xảy tổn thất có tính chất phức tạp tranh chấp liên quan đến phạm vi quốc tế việc giải thông qua công ty tái bảo hiểm thờng hiệu Vì lý nên tỷ lệ tái bảo hiểm nớc nghiệp vụ hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển nớc ta cao, giải vấn đề cần có định hớng phát triển đắn nh sách quán từ phía Nhà nớc Cải tiến chế quản lý tài doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc để giúp doanh nghiệp tự chủ hoạt động kinh doanh Mặt khác, ngành bảo hiểm việc tố tụng hay xảy ngời đợc bảo hiểm ngời bảo hiểm, kiểm tra tính xác việc giải khiếu nại, ảnh hởng đến uy tín doanh nghiệp bảo hiểm Ngoài kiện tụng xảy ngời bảo hiểm với bên thứ ba, thờng chủ tàu Vì vậy, tính xác án quan trọng doanh nghiệp bảo hiểm So với luật khác, luật bảo hiểm cha hoàn chỉnh Mặc dù luật kinh doanh bảo hiểm đời bớc ngoặt quan trọng ngành bảo hiểm Việt Nam nhng điều chỉnh mặt kinh doanh thành lập kiểm tra Nhà nớc Việc giải tố tụng bảo hiểm cha đợc xét đến - Pháp luật cần xác định rõ Toà án có thẩm quyền xét xử vụ kiện bảo hiểm Việc bắt giữ tàu nớc gây thiệt hại cho doanh nghiệp bảo hiểm 60 khó khăn, làm cho doanh nghiệp bảo hiểm không đòi lại đợc số tiền bồi thờng Do đó, Nhà nớc cần xem xét bổ sung luật tố tụng bảo hiểm có chơng trình đào tạo kiến thức bảo hiểm cho quan 3.2 Đối với Bảo Minh a Về mặt nghiệp vụ: (*) Công tác khai thác dịch vụ chăm sóc khách hàng: Trớc sức ép cạnh tranh từ phía công ty bảo hiểm khác, thị phần toàn Tổng công ty Bảo Minh bị san sẻ, nên Tổng công ty cần phải tìm kiếm thêm khách hàng cho Sự an toàn hoạt động bảo hiểm phụ thuộc vào số phí thu đợc, mà số phí thu đợc lại phụ thuộc vào khả khai thác đại lý sách khách hàng Chính sách khách hàng Tổng công ty Bảo Minh nói chung Công ty Bảo Minh Hà Nội nói riêng đợc thực nh sau: - Hàng năm, hàng quý công ty tổ chức hội nghị khách hàng Đây dịp tốt để công ty tạo nên ấn tợng với khách hàng Ngoài giúp góp phần hạn chế rủi ro kinh doanh - Phân loại khách hàng thờng xuyên để có sách thích hợp, khuyến khích, u đãi khách hàng phía có u tiên khách hàng lớn khách hàng truyền thống công ty - Tuyên truyền phổ biến sách khách hàng đến tất nhân viên công ty, có quy trình trách nhiệm, có sơ kết, có đề xuất với lãnh đạo, để đa công tác khách hàng không ngừng phát triển chất lợng phục vụ * Củng cố phát triển đại lý, cộng tác viên Hệ thống đại lý, cộng tác viên Tổng công ty có đảm bảo Tổng công ty hoàn thành tốt đợc kế hoạch đề Tổng công ty Công ty Bảo Minh Hà Nội nhận thấy tầm quan trọng hệ thống đại lý, cộng tác viên việc kinh doanh bảo hiểm nên không ngừng phát triển mở rộng hệ thống đại lý, đồng thời nâng cao trình độ đại lý Tổng công ty, Công ty Bảo Minh Hà Nội tổ chức lớp bồi dỡng, đào tạo đại lý 61 Song cần tập trung vào việc xây dựng quy trình phát triển hệ thống đại lý Các đơn vị toàn Tổng công ty cần phải thấy đợc tầm quan trọng đại lý thực quan tâm đến hoạt động đại lý, cộng tác viên Thực tốt quy định quản lý tài đại lý, cộng tác viên: ấn chỉ, hoá đơn, thu nộp phí * Chơng trình tái bảo hiểm: Tái bảo hiểm công việc quan trọng nghiệp vụ bảo hiểm, công ty bảo hiểm tính toán phơng thức tỷ lệ tái giúp cho Tổng công ty tránh đợc phá sản có tổn thất lớn xảy mà giúp cho Tổng công ty tăng lợi nhuận Đối với Bảo Minh Công ty Bảo Minh Hà Nội chơng trình tái đợc Tổng công ty quan tâm đáng kể nhng cần phải ý đến số vấn đề sau: - Tập trung hớng dẫn giúp đỡ lãnh đạo, cán nghiệp vụ kế toán, thống kê địa phơng nắm vững nội dung chơng trình tái, tỷ lệ nhợng tái, thu hoa hồng nhợng tái - Thông báo kịp thời tình hình tái cho đơn vị để làm sở tính toán hiệu - Tăng cờng trách nhiệm phòng tái đòi bồi thờng hoa hồng từ tái bảo hiểm b Về mặt quản lý (*) Về công tác cổ phần hoá đổi doanh nghiệp Theo định hớng chung toàn quốc, đến hết năm 2005, tất doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc (trừ Bảo Việt) đợc tiến hành cổ phần hóa Tổng công ty Cổ phần Bảo Minh đợc thành lập theo giấy phép thành lập hoạt động số 27GP/KDBH ngày 8/9/2004 Bộ Tài Trong thời gian này, Tổng công ty thực số phơng pháp quản lý nh khoán lơng 100% theo hiệu kinh doanh Tổng công ty thuê t vấn giỏi để xây dựng chiến lợc kinh doanh cho Tổng công ty tình hình (*) Công tác kế hoạch thống kê: Thực triệt để định hớng kinh doanh: Hiệu mục tiêu hàng 62 đầu, xây dựng tiêu doanh thu khoản định mức theo tiêu Tăng cờng kiểm tra theo dõi công tác thực kế hoạch có biện pháp chấn chỉnh kịp thời (*) Công tác tài kế toán: - Nhanh chóng hoàn chỉnh triển khai phần mềm quản lý tài kế toán FAST Xây dựng thực tốt quy trình toán tài cho đơn vị toán nhanh công trình xây dựng hoàn thành - Tăng cờng công tác kiểm tra quản lý tài chính, hớng dẫn chi tiêu phù hợp tới đổi Tổng công ty Hớng dẫn biện pháp tiết kiệm chi phí quản lý (*) Phát triển máy nhân sự: Sự thành công việc kinh doanh bảo hiểm phụ thuộc phần lớn vào trình độ nghiệp vụ cán Tổng công ty nói chung đơn vị nói riêng Các cán công ty cần phải am hiểu tờng tận nghiệp vụ bảo hiểm, điều luật liên quan có khả phân tích điều khoản luật, văn chuyên ngành văn liên quan phục vụ cho công việc nh: phân tích cho khách hàng thắc mắc họ, giải yêu cầu khách hàng luật, tạo nên uy tín khách hàng đội ngũ nhân viên am hiểu nghiệp vụ vấn đề có liên quan - Bổ sung thêm kiến thức cho nhân viên toàn công ty lĩnh vực nh: tin học, ngoại ngữ, công nghệ ngành Công ty cần kiểm tra định kỳ nhân viên kỹ nghiệp vụ họ nhằm xếp công việc phù hợp cho nhân viên tạo suất hiệu làm việc cao - Công ty nên có chế độ khen thởng hợp lý nhân viên có thành tích tốt công tác, phải phê bình nghiêm khắc nhân viên vi phạm quy chế công ty, Tổng công ty Công ty tổ chức buổi họp khen thởng phê bình, điều tốt nh thúc đẩy nhân viên làm việc tốt để đạt đợc thành tích tốt công việc 63 - Tổng công ty Công ty cần đặt chế độ thi tuyển nhânb viên rộng rãi khắp toàn quốc nhằm thu hút ngời tài, có lực làm việc Tổng công ty, Công ty - Công ty cần tổ chức lớp bồi dỡng nâng cao trình độ mặt, cập nhật thờng xuyên kiến thức thông tin cho cán Tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ cho nhân viên giúp họ theo kịp yêu cầu công tác Giải pháp 4.1 Về công tác khách hàng Đây khâu quan trọng chiến lợcMarketing doanh nghiệp nói riêng chế thị trờng mà cung vợt cầu Mục tiêu thu hút khách hàng đợcđặt tất doanh nghiệp bảo hiểm Trớc hết phải kể đến việc nghiên cứu thị trờng khách hàng Đây công việc cần làm trớc hoạch định chiến lợc lợc sách đề kế hoạch cho năm nghiệp vụ, nhằm xác định đợc phận thị trờng mục tiêu mà doanh nghiệp hoạt động với nhiều lợi nhất, mặt khác giúp doanh nghiệp hiểu rõ khách hàng, đối thủ cạnh tranh, tình hình thị trờng Để làm đợc điều hàng năm công ty cần phải có kế hoạch thu nhập thông tin hạn ngạch xuất nhập cho mặt hàng nắm đợc định hớng xuất nhập năm Công ty cần cử nhân viên xuống gặp gỡ với công ty xuất nhập để t vấn cho họ việc mua bảo hiểm công ty Mặt khác thông qua tiếp cận với khách hàng tìm hiểu nhu cầu xuất nhập đơn vị để phân chia khách hàng thành nhóm: nhóm khách hàng có nhu cầu thờng xuyên, nhóm có nhu cầu không thờng xuyên hay nhóm khách hàng chuyên xuất mặt hàng gạo, nông thuỷ sản hoa quả, hàng thủ công mỹ nghệ nhóm khách hàng chuyên nhập mặt hàng phục vụ cho sản xuất nh xi măng, sắt thép, phân bón đồng thời vào nhu cầu thực tế đơn vị để thành lập bảng kế hoạch chi tiết có phân nhóm rõ ràng kế hoạch tiếp cận, khai thác đối tợng Tổng công ty phân chia khách hàng theo nhóm khách hàng truyền thống nhóm khách hàng để có sách u đãi phù hợp 64 Bên cạnh việc nghiên cứu thị trờng, khách hàng vấn đề cao chất lợng điều cần bàn Nh biết sản phẩm bảo hiểm dịch vụ tài vô hình khách hàng khó cảm nhận đợclợi ích thông qua giác quan Chính mà phải nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng để tăng tính hữu hình sản phẩm Cụ thể Tổng công ty cần phải có nội quy rõ ràng để hớng dẫn nhân viên việc tiếp xúc khách hàng, giải khiếu nại, thu phí Mấy năm vừa qua vấn đề đợc Bảo Minh Hà Nội quan tâm giải quyết, kết thấy rõ rệt Một thực trạng hoạt động xuất nhập hàng hoá nớc ta việc doanh nghiệp tiến hành xuất nhập hàng hoá theo điều kiện CIF Điều đồng nghĩa với việc giành quyền vận chuyển bảo hiểm hàng hoá cho phía đối tác nớc Đây nguyên nhân khiến cho hàng năm làm thất thoát khối lợng lớn ngoại tệ nớc Nhiệm vụ doanh nghiệp bảo hiểm tạo dựng cho khách hàng tin tởng vào chất lợng phục vụ tổng công ty, vào tình hình thực tế doanh nghiệp để t vấn cho doanh nghiệp điều kiện xuất nhập hàng, khuyến khích họ xuất theo giá CIF nhập theo giá đợc đặt FOB Tất nhiên, tình hình thực tế doanh nghiệp Việt Nam nay, vấn đề khó khăn nhng không làm đợc nh hàng năm phải chấp nhận khối lợng khổng lồ hàng hoá xuất nhập tham gia bảo hiểm công ty nớc Mặt khác, khách hàng mong muốn đợc bồi thờng tổn thất xảy phí bảo hiểm thấp Vì họ mua bảo hiểm không phù hợp với hàng hoá Bảo Minh Hà Nội cần tránh vụ từ chối bồi thờng đáng tiếc để đảm bảo lợi ích tạo tin tởng cho khách hàng Thứ nhất: Lúc ký hợp đồng, cán khai thác cần phải dựa tính chất, đặc điểm hàng, cách đóng gói bao bì, cách thức xếp hàng tàu, khả xảy rủi ro để t vấn điều kiện thích hợp cho khách hàng Ví dụ: - Các mặt hàng nh quặng, gỗ, sắt, thép, xăng dầu cần bảo hiểm 65 theo điều kiện C - Loại hàng đợc vận chuyển boong tàu loại hàng cồng kềnh nh sắt thanh, gỗ tròn, than đá, bột bắp nên đợc bảo hiểm theo điều kiện B - Các mặt hàng quý có giá trị cao, dễ vỡ, nh hàng điện tử, hàng dễ h thiếu hụt nh thuốc men, gạo, lúa mỳ, đờng, hoá chất, phân bón phải bảo hiểm theo điều kiện A Ngoài số loại hàng không thiết phải mua bảo hiểm theo điều kiện A mà mua ban hành theo điều kiện C hay B mua bảo hiểm thêm số rủi ro phụ hay xảy hàng Ví dụ: - Bông thô: điều kiện A cộng với điều khoản h hỏng từ nơi xuất xứ nh h hỏng gây ma, bùn trơc giữ hàng - Than: đặc tính dễ bắt lửa tự bốc cháy, ngời đợc bảo hiểm nên mua điều kiện bảo hiểm C cộng thêm điều kiện bảo hiểm nóng Nếu trộm cắp hay xảy hành trình, khách hàng mua thêm rủi ro trộm cắp, không giao hàng Thứ hai: cần hớng dẫn khách hàng lập chứng từ cần thiết chứng minh tổn thất khiếu nại ngời thứ ba để đảm bảo quyền đợc bồi thờng khách hàng 4.2 Mức phí bảo hiểm: Nh biết sản phẩm bảo hiểm loại hình dịch vụ đặc biệt chế chuyển giao rủi ro với đặc tính có hiệu rê dịch có chu trình kinh doanh đảo ngợc Vì ngời mua khó nhận biết lợi ích kinh doanh nó, họ thờng quan tâm tới mức phí (giá sản phẩm bảo hiểm) Phí bảo hiểm cao làm cho khách hàng tham gia bảo hiểm công ty khác, nhng không đợc thấp phải đủ để bồi thờng khiếu nại dự tính suốt thời gian bảo hiểm trang trải chi phí nh: hoa hồng, chi phí quản lý, trích lập dự phòng nghiệp vụ, Tổng công ty cần phải có sách giảm phí cho khách hàng truyền thống, có kim ngạch bảo hiểm lớn Phí bảo hiểm cần phải đợc xây dựng sở thống kê rủi ro, tổn thất qua năm từ xác định đợc phí thuần, sau cộng thêm số chi phí nh: chi phí ký kết hợp đồng, chi phí quản lý Ta 66 đợc phí thơng mại Để có mức phí hợp lý công ty phải vào số yếu tố thị trờng, khách hàng, đối thủ cạnh tranh sau đ a đợc biểu phí cho khách hàng Ngoài Công ty cần phải thờng xuyên theo dõi ảnh hởng mức phí đến tâm lý khách hàng nh tơng quan với mức phí công ty khác để có điều chỉnh kịp thời 4.3 Về công tác phòng, hạn chế tổn thất Với đặc điểm mình, vận tải đờng biển thờng gặp phải nhiều rủi ro bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác Vì thế, để công tác đề phòng, hạn chế tổn thất có hiệu công tác cần đợc thực từ xếp hàng lên tàu tiếp tục trì suốt hành trình dỡ hàng cảng đến Hiện việc đề phòng hạn chế tổn thất đợc công ty thực cách định công ty khác bảo hiểm bến cảng thuộc đơn vị chuyên trách tiến hành trình bốc xếp hàng hoá lên, xuống tàu nhằm ngăn chặn công nhân bốc xếp không làm quy cách dùng phơng tiện không thích hợp việc bốc xếp hàng hoá Từ biện pháp này, công ty hạn chế số vụ tổn thất bồi thờng công ty thời gian qua Công ty tăng cờng công tác đề phòng hạn chế tổn thất qua việc tăng chi cho công tác Năm 2002, công ty tăng chi cho công tác đề phòng hạn chế tổn thất 1,53% tổng chi nghiệp vụ Hiệu đợc thể năm 2003 năm 2004, thực chi bồi thờng Tổng công ty giảm rõ rệt Công ty nên tiếp tục phát huy làm tốt số vấn đề nh: Đối với luồng vận chuyển, chuyến hành trình Công ty nghiên cứu kỹ đặc điểm cảng đi, cảng đến, cảng chuyển tải, cảng lánh nạn (nếu có), rủi ro xảy Đồng thời với tàu vận chuyển cho chuyến hàng, công ty cần xem xét, tìm hiểu đặc tính nh cấp hạn tàu, tuổi tàu cỡ hạn tàu, chủ tàu Trên sở phòng hàng hải lập hớng dẫn khách hàng mua bảo hiểm cho hàng hoá xuất nhập bao gồm: Một chung áp dụng cho tất khách hàng ghi thông tin tất đặc điểm vận 67 chuyển, nhóm tàu kèm theo lời khuyên nên chọn nhóm tàu biện pháp cho việc phòng tránh rủi ro Một khác đợc sử dụng trờng hợp cụ thể khách hàng hợp đồng cụ thể phân tích đặc tính tàu, lô hàng tham gia bảo hiểm kèm theo khuyến cáo phòng tránh rủi ro, tổn thất Đối với khách hàng tham gia hợp đồng bảo hiểm bao, Bảo Minh Hà Nội nên đề nghị khách hàng thông báo gửi cho công ty trớc chuyến hành trình, phải ghi thật đầy đủ, cụ thể đặc điểm chuyến theo công ty thông báo lại cho khách hàng tàu nên thuê cách thức đóng gói, bốc, dỡ, chất xếp hàng cần làm Bên cạnh công ty lên tham mu cho khách hàng mặt: điều kiện bảo hiểm tốt nhất, chất lợng hàng, bao bì đóng gói, điều kiện bốc dỡ, đóng gói, tình trạng tàu, tình trạng tài tàu Nếu nh lô hàng có giá trị lớn, số lợng nhiều, chiếm khoảng không gian đáng kể hầm tàu chủ hàng nên đề nghị chủ tàu tiến hành việc nâng hàng chăm sóc hàng từ đầu Trong trờng hợp khách hàng lớn, thờng xuyên tiến hành xuất nhập hay bốc dỡ cảng công ty nên để khuyến cáo khách hàng cần có đề xuất với cảng chấp nhận phơng án sau Nếu thời gian định (có thể quý năm) Các lô hàng hoá xuất nhập trình bốc xếp không may xảy mát, hao hụt, trả lại xảy nhng với điều kiện nhỏ mức độ ấn định đợc thởng khoản tiền tơng xứng Còn ngợc lại giá trị tổn thất xảy vợt mức cho phép cảng phải trả cho chủ hàng số tiền tỷ lệ với giá trị tổn thất Bằng cách nâng cao đợc trách nhiệm cảng hàng hoá, qua giảm đợc đáng kể tổn thất bốc dỡ xếp hàng 4.4 Về công tác giám định Qua số liệu tổng kết công ty thời gian gần ta thấy khoản chi cho giám định hàng hoá tăng lên Điều lý giải năm đầu số vụ tổn thất nên hầu hết vụ cán Công ty 68 Tổng công ty giám định Song sau số vụ tổn thất tăng lên theo số lợng hợp đồng số lợng cán phòng hàng hải Bảo Minh mỏng, lại phải đảm đơng tất khâu từ khai thác đến bồi thờng nhiều nghiệp vụ: bảo hiểm, tàu biển, bảo hiểm tàu phà sóng biển, đồng thời tính chất phức tạp tổn thất tăng lên công ty phải thuê chuyên gia giám định có uy tín để thực Do làm chi phí giám định tăng lên Để tăng cờng chất lợng công tác giám định đồng thời đảm bảo tiết kiệm chi phí, mặt công ty cần phải không ngừng đào tạo nâng cao trình độ cho cán giám định, mặt khác nên để chuyên môn hoá khâu giám định cách cán phòng hàng hải chịu trách nhiệm giám định cho số mặt hàng cụ thể Có nh sâu nghiên cứu chuyên môn hoá lĩnh vực để nhằm hạn chế bớt chi phí phát sinh nâng cao hiệu suất công việc 4.5 Công tác bồi thờng: Hiệu công tác bồi thờng phụ thuộc lớn vào việc triển khai biện pháp đề phòng, hạn chế tổn thất đơn giản hóa thủ tục trình xét giải khiếu nại, đòi bồi thờng Vì thế, để nâng cao chất lợng công tác này, Tổng công ty Công ty không cần làm tốt yếu tố mà phải có biện pháp ngăn ngừa gian lận xảy trình khiếu nại đòi bồi thờng Để ngăn ngừa gian lận xảy tổn thất xem xét khiếu nại đòi bồi thờng tổn thất, công ty cần tìm hiểu xác định rõ tổn thất Kinh nghiệm thực tế trình độ chuyên môn cán công ty nên đề chuẩn mực điểm ý cần thiết trình giải khiếu nại cho tất cán phòng hàng hải Tổng công ty Mặt khác, tổng công ty cần đề yêu cầu khách hàng tinh thần trung thực nh thiện chí ký kết hợp đồng, đặc biệt khách hàng Nếu họ vi phạm thoả thuận công ty xử phạt tuỳ theo mức độ nặng nhẹ Có thực đợc nh tạo đợc hiệu thiết thực việc ngăn ngừa gian lận bảo hiểm hàng hóa 69 xuất nhập chuyên chở đờng biển, từ góp phần nâng cao chất lợng công tác giải khiếu nại bồi thờng Công ty nh Tổng công ty 4.6 Về công tác cán bộ: Hiện công ty Bảo Minh Hà Nội, đội ngũ cán công tác phòng hàng hải tâm huyết với công việc có trình độ chuyên môn cao lĩnh vực bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Những cán đợc đào tạo kiến thức chuyên ngành bảo hiểm, hàng hải, ngoại thơng, luật trờng đại học có uy tín Ngoài hàng năm cán tham gia nhiều khoá huấn luyện hội thảo nớc nh nớc (Anh, Mỹ, Hàn Quốc) Mặt khác đa phần số họ làm việc cho Tổng công ty từ đầu thành lập nên am hiểu thực trạng Tổng công ty, vị Tổng công ty thị trờng, khách hàng truyền thống, nói thuận lợi công ty mặt nhân sự, có ảnh hởng tới tăng trởng công ty thời gian qua Tuy nhiên cán phòng hàng hải Tổng công ty so với khối lợng đồ sộ công việc thờng xuyên phải thực chuyến công tác dài ngày để giám định bồi thờng tổn thất Vì xin đề nghị với Tổng công ty nh Công ty lu tâm đến chế độ đãi ngộ nh lơng, thởng cán phòng bảo hiểm để khuyến khích họ ngày làm việc tốt hiệu Kết luận Nền kinh tế nớc ta trình hội nhập với kinh tế khu vực nh kinh tế giới Chính vậy, hoạt động thông thơng buôn bán quốc tế diễn nhộn nhịp góp phần thúc đẩy tiến trình hội nhập kinh tế nớc ta Với vai trò chắn cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, bảo hiểm hàng hoá nói chung bảo hiểm hàng vận chuyển đờng biển nói riêng không ngừng phát triển góp phần vào phát triển chung kinh tế Cũng nh doanh nghiệp bảo hiểm khác thị trờng Việt Nam, 70 Bảo Minh Hà Nội triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển nắm giữ thị phần không nhỏ nghiệp vụ này, đóng góp chung vào kết Tổng công ty Vì vậy, vấn đề đặt cho công ty bảo hiểm nớc nh Bảo Minh phải tự hoàn thiện mình, nâng cao khả cạnh tranh thị trờng, cải tiến sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu khách hàng Về phiá Nhà nớc cần có biện pháp hỗ trợ để hàng hoá xuất nhập Việt Nam đợc bảo hiểm thị trờng nớc nhằm thúc đẩy ngành bảo hiểm phát triển nh tiết kiệm ngoại tệ phục vụ cho công xây dựng phát triển đất nớc Sau thời gian thực tập công ty Bảo Minh Hà Nội, với giúp đỡ nhiệt tình anh chị phòng Bảo hiểm Hàng hảI,sự hớng dẫn tận tình cô giáo - thạc sĩ Nguyễn Thị Chính, em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp mình, với hi vọng góp phần nhỏ vào việc hoàn thiện nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển, thời gian tới đáp ứng tốt cho nhu cầu chủ hàng tham gia bảo hiểm góp phần vào phát triển chung Tổng công ty Một lần em xin chân thành cảm ơn ngời nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành đề tàI 71 Tài liệu tham khảo Giáo trình Kinh tế Bảo hiểm, TS Nguyễn Văn Định, NXB Thống kê - 2004 Giáo trình Quản trị kinh doanh Bảo hiểm, TS Nguyễn Văn Định, NXB Thống kê - 2004 Bảo hiểm nguyên tắc thực hành (Insurance Principle and Practice) Học viện Hoàng gia Anh Các tạp chí thông tin thị trờng bảo hiểm, tái bảo hiểm, VINARE Tạp chí bảo hiểm Tài liệu phòng bảo hiểm Hàng hải Công ty Bảo Minh Hà Nội Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh Bảo Minh Hà Nội năm 1998 2004 Báo cáo lực Bảo Minh (12/2004) Website: www.baominh.com.vn 72 đề cơng sơ Chơng I: Lý luận chung bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Vai trò vận tải biển cần thiết bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 1.1 Vai trò vận chuyển đờng biển 1.2 Sự cần thiết bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Các loại rủi ro tổn thất bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 2.1 Các loại rủi ro 2.2 Các loại tổn thất Nội dung nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển 3.1 Đối tợng phạm vi bảo hiểm a Đối tợng bảo hiểm b Phạm vi bảo hiểm 3.2 Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm a Giá trị bảo hiểm b Số tiền bảo hiểm c Phí bảo hiể 3.3 Điều kiện bảo hiểm a Hệ điều kiện bảo hiểm đời năm b Hệ điều kiện bảo hiểm đời năm 1982 3.4 Hợp đồng bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển a Khái niệm tính chất hợp đồng bảo hiểm b Các loại hợp đồng bảo hiểm Chơng II: tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển tạiCông ty Bảo Minh Hà Nội Vài nét Tổng công ty Bảo Minh Công ty Bảo Minh Hà Nội Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Công ty Bảo Minh Hà Nội 2.1 Công tác khai thác bảo hiểm a Kiểm tra chứng từ đánh giá rủi ro 73 b Xem xét chấp nhận, từ chối bảo hiểm c Cấp đơn bảo hiểm d Thu phí theo dõi sau cấp đơn bảo hiểm 2.2 Công tác giám định hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Tổng Công ty bảo hiểm Bảo Minh a Nhận yêu cầu giám định: b Tiến hành thực việc giám định c Lập biên giám định d Cung cấp biên giám định thu phí giám định 2.3 Công tác giải khiếu nại bồi thờng a Tiếp nhận hồ sơ khiếu nại: b Kiểm tra chứng từ: c Xác minh phí: d Giám định tổn thất: e Thanh toán bồi thờng Kết kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Công ty Bảo Minh Hà Nội Những thuận lợi khó khăn Bảo Minh Hà Nội 4.1 Những thuận lợi 4.2 Những khó khăn Mục tiêu Bảo Minh Hà Nội Chơng III: Kiến nghị giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển công ty Bảo Minh Hà Nội Kiến nghị: 1.1 Đối với Nhà nớc 1.2 Đối với Bảo Minh Hà Nội a Về mặt nghiệp vụ b Về mặt quản lý Giải pháp: 2.1 Về công tác khách hàng 2.2 Mức phí bảo hiểm: 2.3 Về công tác phòng, hạn chế tổn thất 2.4 Về công tác giám định 2.5 Công tác bồi thờng: 2.6 Về công tác cán bộ: 74