Luận văn nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh ngân hàng NHĐTPT (BIDV) thành đô

LỜI CẢM ƠN Trong trình thực tập tổng hợp hoàn thành chuyên đề thực tập tổng hợp mình, em nhận giúp đỡ nhiệt tình giáo viên hướng dẫn tập thể cán bộ, nhân viên Chi nhánh ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Thành Đô Em xin chân thành cảm ơn LỜI MỞ ĐẦU Ngành ngân hàng Việt Nam giai đoạn phát triển mạnh mẽ để phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế quốc dân để phù hợp với trình hội nhập đất nước Năm 2007 vừa qua năm thành công lớn ngân hàng thương mại Việt Nam tiến trình hội nhập Với kiện Việt Nam vừa thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới WTO, ngành ngân hàng Việt Nam đứng trước nhiều hội phẩi đối mặt với không thách thức Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung chi nhánh ngân hàng nói riêng nằm xu hướng Với truyền thống bề dày hoạt động phát triển mình, ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam gặt hái thành công đáng kể chuyển mạnh mẽ để tiếp tục vươn xa thời kỳ phát triển Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt , việc hoàn thiện phát triển hoạt động huớng phương châm cho ngân hàng tồn phát triển Và xét cho đáp ứng cho yêu cầu đại hoá, đa dạng hoá hoạt động ngân hàng xu hội nhập kinh tế Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại Nó mẻ với ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng Đầu tư Phát triển nói riêng Trong thời gian qua, phát triển khởi sắc nghiệp vụ bảo lãnh tích cực chưa tương xứng với vai trò tiềm hệ thống ngân hàng kinh tế Nhận thức vấn đề sau thời gian thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội em định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành Đô ” Nội dung đề tài bao gồm phần sau: Chương 1:Tổng quan hoạt động bảo lãnh ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành Đô Chương 3: Các giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành Đô Phạm vi đề tài nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Từ sở lý luận thực tiễn em mạnh dạn đưa ý kiến nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động ngân hàng Về phương pháp nghiên cứu, viết sử dụng phương pháp tổng hợp phân tích đặc biệt sử dụng nhiều tới lý luận sách Marketing ngân hàng Để hoàn thành đề tài này, em nhận hướng dẫn quý báu Thầy giáo hướng dẫn Thầy Cô khoa Ngân hàng- Tài Ngoài ra, thời gian thực tập, em giúp đỡ tận tình cán công nhân viên chi nhánh Thành Đô Em xin chân thành cảm ơn mong tiếp tục nhận bảo thầy cô cô ngân hàng CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Nguyên nhân đời hoạt động bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng đời phát triển vào đầu thập niên 70 kỷ trở thành loại hình dịch vụ hữu hiệu ngân hàng đại với kinh tế Chúng ta xem xét đời bảo lãnh ngân hàng, loại hình dịch vụ ngân hàng thương mại Theo quan niệm Marketing đời sản phẩm dịch vụ thường bắt nguồn từ ba nhân tố : Phát sinh nhu cầu, khả cung ứng cho phép luật pháp.Ba nhân tố với đời bảo lãnh ngân hàng là: * Sự phát sinh nhu cầu bảo lãnh: Chính phát triển kinh tế mà phát triển thương mại tín dụng làm nảy sinh xuất nhu cầu - Về thương mại: Xã hội loài người trải qua hình thức sản xuất tự cung tự cấp sản xuất hàng hoá Sản xuất hàng hoá đời tạo bước nhảy vọt đời sống, kinh tế tạo điều kiện thúc đẩy phát triển thương mại Khi kinh tế phát triển, thương mại phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu đặc biệt với xu hướng hoà nhập tham gia vào phân công lao động khu vực giới Sự phát triển thương mại làm tăng số lượng,giá trị tốc độ giao dịch doanh nghiệp làm giao dịch vượt khỏi phạm vi biên giới quốc gia - Về tín dụng: Tín dụng đời nhu cầu chu chuyển vốn kinh tế nơi thừa thiếu tương đối Thương mại phát triển kéo theo cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp lĩnh vực Để đổi sản phẩm, công nghệ đáp ứng thị trường vốn trở nên quan trọng Tín dụng không bao gồm quan hệ cung ứng vốn tổ chức nước mà nước,các khu vực nhiều lĩnh vực chủ yếu thương mại với nguyên tắc hoàn trả vốn gốc phần lãi định Ngược lại, người cấp tín dụng phải đối mặt với rủi ro tín dụng người vay không hoàn trả yêu cầu Rủi ro lớn tín dụng thực phạm vi quốc gia Sự phát triển thương mại tín dụng dẫn tới: + Sự thiếu hụt thông tin thiếu tín nhiệm bạn hàng: giao dịch diễn với đặc điểm tăng số lượng, phức tạp thời gian dài phạm vi toàn cầu Quá trình kinh doanh diễn với tốc độ chóng mặt, lúc doanh nghiệp phải giao dịch với nhiều bạn hàng khác Họ thiếu thông tin bạn hàng đối thủ cạnh tranh Sự thiếu hụt thông tin dẫn tới rủi ro đạo đức bạn hàng không đáp ứng hợp đồng ký kết Hoặc họ tìm hiểu thông tin việc tranh thủ hội kinh doanh chi phí phải bỏ ngăn cản họ thực điều Mâu thuẫn nảy sinh thiếu hiểu biết làm đối tác đủ độ tín nhiệm cần thiết để ký kết hợp đồng + Tăng rủi ro kinh doanh: Một doanh nghiệp kinh doanh phải gánh chịu rủi ro lãi suất, tỷ giá, cạnh tranh, rủi ro bất khả kháng Rủi ro gây hậu không lường trước cho doanh nghiệp Theo chế lan truyền rủi ro ảnh hưởng tới doanh nghiệp khác thực hợp đồng Rủi ro ví dụ rủi ro bất khả kháng nằm khả kiểm soát người Kiểm soát rủi ro khó khăn đặc biệt rủi ro lan truyền từ đối tác.Khi cạnh tranh bị đẩy tới mức độ gay gắt, doanh nghiệp phải tận dụng hội để vượt lên đối thủ.Mà chịu rủi ro có nghĩa chịu đe doạ tụt hậu Vì vây doanh nghiệp tìm cách giảm thiểu rủi ro Như từ thân kinh tế xuất nhu cầu cần có công cụ ngăn ngừa rủi ro từ đối tác, khắc khục tình trạng thiếu hụt thông tin làm bên yên tâm thực giao dịch Về mặt toán rủi ro kiểm soát hình thức tín dụng chứng từ, bảo đảm hối phiếu Còn rủi ro không thực không đơn nghĩa vụ toán hợp đồng, sở đời công cụ mới- bảo lãnh *Khả cung ứng: Nhu cầu bảo lãnh nảy sinh đòi hỏi có người thứ ba đứng làm trung gian bảo đảm bên yên tâm thực hợp đồng Ngân hàng thương mại trung gian tài với điều kiện sau: -Có khả bảo đảm tài chính, có uy tín kinh doanh tiền tệ -Chuyên cung cấp dịch vụ trung gian tài cho kinh tế -Có khả nắm bắt, thu thập thông tin có mạng lưới khách hàng đội ngũ cán chuyên môn Ngân hàng thương mại hoàn toàn có khả cung ứng dịch vụ thoả mãn nhu cầu kinh tế Mặt khác tiếp cận theo hình thức tín dụng ngân hàng coi bảo lãnh loại hình tín dụng đặc biệt, tín dụng chữ ký Ngân hàng xuất vốn mà phát hành thư bảo lãnh bảo đảm chi trả cho người thụ hưởng người ngân hàng bảo lãnh vi phạm hợp đồng ký kết với người thụ hưởng * Về pháp luật: số nước bảo lãnh thực công ty bảo hiểm Mỹ Canada Song phần lớn quốc gia giới nghiệp vụ ngân hàng phép thực Như đời tồn bảo lãnh ngân hàng khách quan cần thiết Nếu thư tín dụng ngân hàng sử dụng rông rãi từ năm 30 bảo lãnh ngân hàng đời phát triển vào đầu thập niên 70 kỷ Sự phát triển nhanh chóng quốc gia sản xuất dầu hoả Trung Đông thời gian cho phép họ ký kết hợp đồng lớn với công ty phương Tây cho dự án lớn cải tiến sở hạ tầng, tiện ích công cộng, dự án công nông nghiệp quốc phòng Nguồn gốc phát sinh nhu cầu bảo lãnh ngân hàng đặc biệt bảo lãnh toán lần đầu từ khu vực Với phát triển thương mại quốc tế ,các giao dịch ngày mang tính toàn cầu Ví dụ công ty kiến trúc Hà Lan Anh tham gia liên doanh công ty khác dự án xây dựng sân bay số công trình phụ trợ Arập, thuê nhà thầu phụ Nam Triều Tiên, mua thiếp bị từ nhà cung cấp Pháp.Tầm cỡ phức tạp giao dịch đòi hỏi thúc đẩy phát triển bảo lãnh ngân hàng Hiện bảo lãnh ngân hàng phát triển rộng rãi nhiều lĩnh vực Có thể chắn thương vụ lớn với nước dạng bảo lãnh kèm Bảo lãnh đưởc sử dụng rộng rãi trị trường nội địa tính đa dạng động Bảo lãnh không hỗ trợ cho hợp đồng thương mại mà giao dịch phi thương mại, tài chính, phi tài như: bảo lãnh toán, hoàn trả tiền ứng trước, thực hợp đồng, bảo lãnh thuế quan Bảo lãnh không thực loại hình dịch vụ mà công cụ tài trợ cho doanh nghiệp Cùng với tín dụng chứng từ, bảo lãnh loại hình giao dịch thông dụng phổ biến hoạt động ngân hàng giới 1.1.2 Khái niệm hoạt động bảo lãnh ngân hàng Trước đưa khái niệm bảo lãnh ngân hàng, tìm hiểu bảo lãnh nói chung khái niệm bảo lãnh số lĩnh vực khác Trong pháp luật dân nước ta khái niệm bảo lãnh nêu điều 366 Bộ luật Dân sự: “ Bảo lãnh việc người thứ ba (gọi người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền ( gọi người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ( gọi người bảo lãnh), đến hạn mà nguời bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ ” Trong pháp lệnh hợp đồng kinh tế: “ Bảo lãnh tài sản bảo đảm tài sản thuộc quyền sở hữu người nhận bảo lãnh để chịu trách nhiệm tài sản thay cho người bảo lãnh người vi phạm hợp đồng kinh tế ký kết ” Từ ta đưa khái niệm chung bảo lãnh sau: “ Bảo lãnh cam kết người nhận bảo lãnh thực đầy đủ nghiã vụ quyền lợi người xin bảo lãnh không thực thực không với bên yêu cầu bảo lãnh” Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: Theo điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng( ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 Thống đốc NHNN): “Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( bên bảo lãnh) khách hàng không thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay” 1.1.3 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng Về thực chất, bảo lãnh lời hứa toán ngân hàng với người yêu cầu bảo lãnh người bảo lãnh không thực nghĩa vụ hợp đồng Bảo lãnh công cụ bảo đảm, công cụ toán Nghiên cứu đặc điểm bảo lãnh cho sở phân biệt bảo lãnh với công cụ toán bảo đảm khác thư tín dụng, bảo hiểm Bảo lãnh ngân hàng vừa nghiệp vụ tín dụng vừa nghiệp vụ phi tín dụng hợp đồng bảo lãnh ký kết ngân hàng chưa phải xuất tiền ra, tài sản ngoại bảng, hàm chứa rủi ro ngân hàng phải thực nghĩa vụ thay cho khách hàng Bảo lãnh hình thức tài trợ gián tiếp ngân hàng khách hàng thông qua uy tín mình, hình thức tài trợ trực tiếp tiền Chúng ta nghiên cứu đặc điểm nghiệp vụ để hiểu rõ chất 1.1.3.1 Bảo lãnh mang tính độc lập: Một đặc tính quan trọng bảo lãnh ngân hàng tính độc lập với hợp đồng Mặc dù mục đích bảo lãnh ngân hàng bồi hoàn cho người thụ hưởng thiệt hại từ việc không thực hợp đồng người bảo lãnh việc toán bảo lãnh vào điều khoản điều kiện quy định hợp đồng bảo lãnh Bảo lãnh vô điều kiện tạo nên khác biệt với hình thức bảo chứng cổ điển hình thức bảo lãnh kèm theo chứng từ Ngược lại bảo lãnh có điều kiện hay bảo lãnh có kèm theo chứng từ phán án, định trọng tài, xác nhận bên thứ ba vi phạm người bảo lãnh tính độc lập bảo lãnh nhiều bị giảm sút Tính độc lập thể trách nhiệm toán ngân hàng phát hành Trách nhiệm hoàn toàn độc lập với mối quan hệ ngân hàng người bảo lãnh.Ngân hàng không viện lý như: Người bảo lãnh bị phá sản, nợ ngân hàng để từ chối toán Với ngân hàng quy tắc độc lập có thuận lợi Khi người thụ hưởng có yêu cầu đòi tiền theo thư bảo lãnh, ngân hàng có trách nhiệm xem xét, kiểm tra xem điều khoản, điều kiện thư bảo lãnh có thoả mãn hay không Nhiệm vụ thực dễ dàng Do ngân hàng không liên quan đến quyền nghĩa vụ bên ttrong hợp đồng sở không liên quan tới tranh chấp phát sinh từ hợp đồng sở hai bên Tuy nhiên tính chất độc lập bảo lãnh làm tăng rủi ro phải toán hộ có không trung thực bên yêu cầu bảo lãnh Nhưng cần nhớ tính độc lập bảo lãnh phụ thuộc vào điều kiện bảo lãnh, loại bảo lãnh vô điều kiện hay bảo lãnh có điều kiện (xem định nghĩa phần hai) Nếu bảo lãnh vô điều kiện, việc toán thực theo yêu cầu đầu tiên, tính độc lập bảo đảm 1.1.3.2 Bảo lãnh hoạt động ngoại bảng Hoạt động boả lãnh việc ngân hàng sử dụng uy tín khả chi trả để cam kết toán cho người thụ hưởng người thụ hưởng xuất trình chứng từ hợp lệ, ký kết hợp đồng ngân hàng chưa phải thực xuất tiền ngay, nên hoạt động bảo lãnh phát sinh không làm thay đổi bảng cân đối kế toán ngân hàng, không làm thay đổi cấu tài sản nguồn vốn ngân hàng Do xếp vào tài sản ngoại bảng Tuy nhiên ký kết hợp đồng bảo lãnh ngân hàng phải quan tâm mức đến hợp đòng bảo lãnh hàm chứa rủi ro tiềm ẩn Khi khách hàng không thực cam kết, ngân hàng phải thực nghĩa vụ chi trả cho bên thứ ba, số tiền trở thành khoản tín dụng bắt buộcđối với người bảo lãnh, xếp vào loại tài sản xấu nội bảng.Do thực hiên nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng phải tiến hành phân tích, thẩm định, đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng bình thường 1.1.3.3 Bảo lãnh tiến hành sở chứng từ Ngân hàng toán dựa chứng từ phù hợp với hợp đồng bảo lãnh Do vặyngời thụ hưởng có quyền yêu cầu toán lập đầy đủ chứng từ hợp lệ mà không xem xét đến hàng hoá hay kiện thực phát sinh liên quan đến hợp đồng thương mại hay quan hệ bên yêu cầu mở ngân hàng phát hành bảo lãnh Chính đặc điểm mà hầu hết luật bảo lãnh quy định rõ trách nhiệm kiểm tra chứng từ phù hợp ngân hàng phát hànhvà ngân hàng liên quancũng trách nhiệm lập xuất trình chứng từ hợp lệ, đáp ứng điều kiện hợp đồng bảo lãnh bên hưởng bảo lãnh Khi người thụ hưởng bảo lãnh xuất trình chứng từ, ngân hàng phát hành có trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ chứng từ với điều khoản điều kiện hợp đồng bảo lãnh Ngân hàng phát hành có quyền từ chối toán chứng từ không hợp lệ có điều khoản, điều kiện bảo lãnh không đáp ứng Nếu ngân hàng không thực trách nhiệm kiểm tra chứng từ ngân hàng không bồi hoàn từ người bảo lãnh Do vây ngân hàng cần thực cách nghiêm túc khách quan để giảm thiểu rủi ro phải thực nghĩa vụ thay cho khách hàng 1.1.4 Phân loại hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.4.1 Phân loại theo phương thức phát hành 10 đai lại thuộc quyền sở hữu nhà nước nên gây khó khăn việc lý, phát mại chưa có văn Luật quy định rõ điều Trong nhóm khách hàng chủ yếu công ty CP phải ký quỹ chấp 100% Các tài sản thuộc quyền sở hữu doanh nghiệp nên vấn đề lý, phát mại khó khăn nhiều Nhưng với bảo lãnh có giá trị bảo lãnh lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ lại không đáp ứng đủ điều kiện tài sản chấp có giá trị tương đương Vì làm hội kinh doanh ngân hàng khách hàng - Bản thân doanh nghiệp tiến hành dự án đầu tư không thẩm định kỹ Có thể đầu tư vượt khả dẫn đến việc không thực hợp đồng, Hoặc tính toán yếu tố đầu vào hay xác định thời hạn bảo lãnh không xác khiến bị thua lỗ vi phạm thời gian - Nguyên nhân gây tình trạng ngân hàng khó kiểm soát, quản lý khách hàng doanh nghiệp vay vốn, mở tài khoản giao dịch nhiều ngân hàng khác Việc khiến cho ngân hàng khó nắm bắt tình hình hoạt động công nợ thực tế doanh nghiệp để định đắn 74 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 3.1 Định hướng phát triển năm tới 3.1.1 Định hướng chung Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh năm 2008 Lấy an toàn, chất lượng hiệu bền vững làm mục tiêu hàng đầu hoạt động kinh doanh chi nhánh Đặt mục tiêu hiệu kinh doanh bền vững sở hoạt động có chuẩn mực; quảng bá hình ảnh chi nhánh Thành Đô thương hiệu BIDV Đảm bảo hiệu kinh doanh chi nhánh Thu nhập cán nhân viên 2008 cao năm 2007 Chủ động cấu lại nguồn huy động sử dụng vốn, đảm bảo cấu tài sản hợp lý kỳ hạn - loại tiền - loại hình khách hàng chuyển dịch theo hướng tích cực, tiệm cận với chuẩn quốc tế Tăng cường công tác dịch vụ, ngày nâng cao tỷ trọng hoạt động tổng lợi nhuận chi nhánh sở phát triển thêm nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ hướng tới khách hàng dân cư, doanh nghiệp vừa nhỏ để tăng doanh số hoạt động dịch vụ Kiểm soát hoạt động, đảm bảo minh bạch, an toàn, hiệu Chế độ thông tin báo cáo đạo thông suốt kịp thời Đào tạo chuyên sâu đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp, tinh thông nghiệp vụ Chỉ tiêu cụ thể Trên sở kết đạt năm 2007, với mục tiêu Chi nhánh xây dựng kế hoạch kinh doanh năm 2008 số tiêu sau: - Chênh lệch thu chi: 34tỷ - Thu dịch vụ ròng: 6tỷ - Trích DPRR năm: 10 tỷ 75 - Lợi nhuận sau thuế 17.28 tỷ - Tỷ lệ nợ hạn < 1.5% -Tỷ lệ nợ xấu < 5% 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh Với mục tiêu phát triển Chi nhánh NHĐT&PT Thành Đô thành chi nhánh mạnh hệ thống, sản phẩm có chất lượng tốt, có uy tín nước phải không ngừng đổi mới, cải tiến chất lượng nghiệp vụ có phát triển thêm số loại hình nghiệp vụ Trong phải phát triển hoạt động dịch vụ để nâng cao sức cạnh tranh, tăng thu nhập Bên cạnh nghiệp vụ toán, nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ tương lai đem lại thu nhập cao cho ngân hàng Đánh giá tình hình thực bảo lãnh năm vừa qua, ban lãnh đạo ngân hàng đề mục tiêu phấn đấu sau: - Tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh tổng thu nhập ngân hàng để cấu lại nguồn thu nhập hoạt động tín dụng hoạt động dịch vụ, phù hợp với mục tiêu phấn đấu xây dựng ngân hàng thành chi nhánh hoạt động đa tổng hợp, có hiệu - Đa dạng hoá loại hình bảo lãnh Bên cạnh việc củng cố, nâng cao chất lượng loại hình bảo lãnh có phát triển thêm số loại hình bảo lãnh - Thực tốt sách khách hàng, chiến lược Marketing để thu hút thêm khách hàng Không phục vụ lĩnh vực xây dừng mà lĩnh vực thương mại, không phục vụ thành phần kinh tế quốc doanh mà trọng tới thành phần kinh tế quốc doanh - Chú trọng tới việc đưa công nghệ đại vào không hoạt động bảo lãnh mà tới tất hoạt động khác nhằm đáp ứng nhu cầu cách nhanh với chất lượng tốt 76 - Đào tạo quản lý tốt đội ngũ cán bộ, đặc biệt bồi dưỡng nâng cao kiến thức nghiệp vụ bảo lãnh Trên sở kết hợp phân tích khó khăn vướng mắc công tác bảo lãnh, định hướng kinh doanh nói chung nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng ngân hàng năm tới, em xin mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị sau: 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh 3.2.1 Xây dựng hệ thống văn hướng dẫn hoàn thiện cải tiến quy trình bảo lãnh Quy trình bảo lãnh hoàn thiện theo hướng - Tăng cường công tác thẩm định khách hàng mặt pháp lý, tài nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng bảo lãnh - Đơn giản hoá thủ tục, giảm bớt thời gian xét duyệt phải đảm bảo an toàn, đầy đủ theo quy định Giải vướng mắc xin ý kiến đạo cấp kịp thời tránh để khách hàng chờ đợi lâu - Nâng cao chất lượng theo dõi, giám sát quản lý chặt chẽ khách hàng bảo lãnh trình thực hợp đồng - Chú trọng việc đánh giá, tổng kết, đúc rút kinh nghiệm sau tất toán bảo lãnh từ tìm giải pháp hoàn thiện cho bảo lãnh 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Giống hoạt động tín dụng, hoạt động bảo lãnh chứa đựng rủi ro định Nếu ngân hàng phải thực nghĩa vụ bảo lãnh bảo lãnh trở thành vay bắt buộc, có nguy không thu hồi nợ Chính để hạn chế rủi ro xẩy ra, ngân hàng cần phải trọng tới công tác thẩm định trước định Muốn cán tín dụng cần đảm bảo tuân thủ quy trình nội dung thẩm định phương án thực hợp đồng kinh tế ký hai bên Tuy nhiên, trình nhiều không 77 chặt chẽ xác yếu tố khách quan chủ quan Do việc thẩm định nhu cầu bảo lãnh, ngân hàng cần trọng đến vấn đề sau: - Tư cách pháp nhân: Điều cần thiết khách hàng mới, đặc biệt công ty cổ phần, công ty TNHH Bởi vì, có tranh chấp xẩy ra, việc đưa trước pháp luật Do đó, ngân hàng cần quan tâm tới tư cách pháp lý khách hàng để nhằm tránh bất lợi cho ngân hàng sau -Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh: Các cán tín dụng cần đặc biệt trọng tới việc phân tích tình hình hoạt động kinh doanh dựa báo cáo tài chính, hay công suất sử dụng máy móc, số lượng công nhân viên Việc thu thập thông tin trực tiếp qua khách hàng qua bạn hàng, báo chí đặc biệt trực tiếp đến tìm hiểu doanh nghiệp Bên cạnh phải ý tới việc phân tích môi trường kinh doanh, đánh giá khó khăn, thuận lợi doanh nghiệp từ đưa ý kiến xem liệu doanh nghiệp có khả hoàn thành hợp đồng hay không - Khả điều hành chủ doanh nghiệp: Đây yếu tố quan trọng, ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chính vậy, cán tín dụng cần phải đánh giá kỹ khả điều hành lãnh đạo doanh nghiệp thông qua lực tổ chức (bố trí, xếp lao động ), lực chuyên môn uy tín họ Có thể thu thập thông tin qua nhân viên, qua bạn hàng tiếp xúc trực tiếp Kết hợp với kinh nghiệm từ trước, cán tín dụng đưa đánh giá xác - Khả tài chính: Một điều kiện để định bảo lãnh doanh nghiệp phải có khả tài lành mạnh, có khả trả nợ Ngân hàng xem xét đánh giá tình hình công nợ có doanh nghiệp, thu chi hàng năm doanh nghiệp để định - Định giá tài sản chấp: Đây vướng mắc lớn không chi nhánh mà nhiều ngân hàng khác Trong thực tế, nhóm khách hàng truyền thống thường DNNN, tài sản chấp họ chủ yếu thuộc quyền sở hữu nhà nước chế 78 lý, phát phức tạp Do trước tiếp nhận tài sản chấp, cán tín dụng cần nắm rõ quy định thời quan chức tài sản chấp để có phương hướng giải phù hợp Một vấn đề gặp phải việc định giá tài sản chấp, đặc biệt tài sản nhà cửa, máy móc, trang thiết bị Việc định giá tài sản gặp phải khó khăn chúng có tính hao mòn hữu hình vô hình Cán tín dụng phải tính toán xác mức độ hao mòn tài sản dựa phương pháp tính hao mòn doanh nghiệp đó, đồng thời kết hợp với kinh nghiệm thân Ngoài cán tín dụng cần tính đến hao mòn vô hình cách đánh giá tình hình thị trường loại tài sản đó, mức độ lên xuống giá Nếu tổng giá trị tài sản chấp không 70% giá trị bảo lãnh phải yêu cầu doanh nghiệp đảm bảo thêm tài sản thực thêm hình thức đảm bảo khác ký quỹ 3.2.3 Nâng cao tính cạnh tranh hoạt động bảo lãnh Những định hướng lớn mục tiêu ngân hàng đạt dựa sở đáp ứng nhu cầu đem lại lợi ích cho khách hàng Vì hoạt động bảo lãnh Chi nhánh nên điều hoà hợp lý lợi ích khách hàng, nhàm nâng cao tính cạnh tranh cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng Thực vậy, thu nhập ngân hàng từ nghiệp vụ giảm sút bù lại, ngân hàng thu hút nhiều khách hàng tổng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh tăng lên Cụ thể hoá giải pháp ngân hàng nên áp dụng mức phí bảo lãnh linh hoạt đối tượng khách hàng Nhất khách hàng truyền thống, lâu năm, có uy tín nên có chế độ ưu đãi Điều tạo thoải mái, hài lòng va tạo mối quan hệ tốt khách hàng Ngoài phải trọng đến viêc xác định hạn mức bảo lãnh cho khách hàng Hiện việc xác định hạn mức cứng nhắc thiếu chặt chẽ Điều ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động bảo lãnh Vì vậy, ngân hàng phải xác định hạn mức bảo lãnh dựa sở thống nhấtvà khoa 79 học, đưa hạn mức bảo lãnh hợp lý tạo điều kiện nâng cao chất lượng bảo lãnh Ngân hàng nên điều chỉnh mức ký quỹ phù hợp với đối tượng khách hàng, tránh đọng vốn khách hàng, nâng cao tính hấp dẫn nghiệp vụ bảo lãnh Cùng với việc gia nhập WTO, môi trường hoạt động ngành ngân hàng ngày trở nên cạnh tranh Vì để thu hút, hấp dãn khách hàng Chi nhánh phải quan tâm đến việc thực tốt sách Marketing, thoả mãn nhu cầu khách hàng, mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh Chi nhánh có sách đa dạng, phong phú, linh hoạt Cụ thể như: - Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch đảm bảo an ninh, thuận tiện , thủ tục gọn nhẹ nhanh chóng - Thái độ đón tiếp nhân viên nhã nhặn, tận tình, lịch - Chi nhánh nên xây dựng chiến lược Marketing hỗn hợp gồm chiến lược khách hàng, chiến lược sản phẩm, chiến lược giá cả, nắm bắt nhu cầu thị trường để tìm giải pháp cho giai đoạn cụ thể 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ trình thực bảo lãnh Chi nhánh cần tăng cường kiểm tra kiểm soát với hoạt động bảo lãnh, với mục đích kiểm tra việc chấp hành quy định, phát tồn tại, sai sot từ có điều chỉnh kịp thời, phù hợp Trong nhiều trường hợp cán tín dụng sau thực bảo lãnh quên không chuyển thông tin xuống phòng kế toán nên không nhập ngoại bảng, ảnh hưởng tới việc thu phí Do cần tăng cường biện pháp kiểm tra trình thực bảo lãnh Sau thực xong bảo lãnh, yêu cầu tất cán tín dụng buộc phải vào sổ theo dõi Để đến cuối tuần so sánh với phòng kế toán Đồng thời phải hoàn thiện chương trình điện toán yêu cầu cán tín dụng thực xong bảo lãnh phải nhập thông tin 80 Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi, cập nhật tình hình vốn, hoạt động doanh nghiệp, nhằm đảm bảo việc sử dụng vốn doanh nghiêp mục đích, phát khách hàng sử dụng vốn không mục đích chi nhánh phải có biện pháp xử lý kịp thời, thu hồi lại nợ trả cho bên cho vay Cán tín dụng tư vấn cho khách hàng sử dụng vốn có hiệu hơn, giải quết khó khăn, điều làm cho mối quan hệ ngân hàng khách hàng ngày mật thiết 3.2.2.5 Giải pháp nguồn nhân lực Con người yếu tố định tới kết công tác bảo lãnh nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung Do cần phải quan tâm tới công tác đào tạo, tổ chức cán nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh, thúc đẩy hoạt động bảo lãnh ngày phát triển Ngân hàng cần phải ý thực hoạt động sau nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ lý luận thực tế cho cán tín dụng: - Đào tạo chuyên môn nghiệp vụ thông qua lớp đào tạo dài hạn nước, kết hợp với đào tạo chỗ - Ngân hàng cần trọng tới việc nâng cao trình độ ngoại ngữ, tin học cho cán tín dụng Bởi với bảo lãnh mà có liên quan tới phía nước bảo lãnh vay vốn nước ngoaì, bảo lãnh toán… việc am hiểu nắm rõ điều khoản ghi ngoại ngữ hợp đồng quan trọng Để từ đưa điều khoản ký hợp đồng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh phải xác Nếu không việc tranh chấp khó tránh khỏi có vi phạm xẩy Bên cạnh đó, vấn đề đặt với cán tín dụng phải nắm rõ thường xuyên cập nhật thông tin luật, quy tắc thông lệ giao dịch bảo lãnh - Bồi dưỡng, nâng cao ý thức tinh thần trách nhiệm toàn thể cán ngân hàng Luôn phải coi hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động ngân hàng Cần phải có thái độ niềm nở, phục vụ tận tình, chu tạo hình ảnh tốt ngân hàng 81 - Khuyến khích cán tự nghiên cứu khoa học, nâng cao trình độ Khuyến khích cán học cao hơn, đặc biệt nâng cao số cán có trình độ đại học sau đại học Thường xuyên tổ chức hội thi, phong trào tìm hiểu nghiệp vụ đơn vị giúp cán bổ sung kiến thức, trao đổi kinh nghiệm, tạo không khí đoàn kết ngân hàng - Tổ chức xếp lao động phải hợp lý, đảm bảo phù hợp trình độ, lực, tính cách, nguyện vọng sở thích người - Chi nhánh nên có phòng Marketing riêng với cán chuyên sâu lĩnh vực để có chiến lược toàn diện tổng thể Điều giúp cho chi nhánh có chiến lược Marketing cách toàn diện sở nghiên cứu có tính khoa học Đồng thời giúp cho Phòng thẩm định chuyên sâu chuyên môn họ Trong phòng Marketing có không cán chuyên Marketing mà có cán học chuyên ngân hàng-tài để trao đổi thông tin, hỗ trợ lập chiến lược - Để có đội ngũ cán động, sáng tạo, bên cạnh cán ngân hàng có kinh nghiệm cần có cán trẻ có tính sáng tạo, động Do cần có sách thu hút, tuyển dụng cán có trình độ lực cao từ nơi khác Đồng thời thu hút cán trẻ có tài năng, có khả tìm tòi, sáng tạo, động 3.2.2.6 Hiện đại hoá trang thiết bị Trong thời đại toàn cầu hoá nay, không trang bị công nghệ theo kịp với trình độ xã hội hiển nhiên đứng lề phát triển Tuy chi nhánh có số trang thiết bị công nghệ ngân hàng tương đối đại, chưa đầy đủ, lạc hậu so với ngân hàng giới khu vực BIDV bước đại hoá trang thiết bị, công nghệ ngân hàng, tiến tới trở thành tập đoàn tài lớn Chi nhánh nên áp dụng nhiều trang thiết bị, công nghệ vào hoạt động bảo lãnh, biện pháp giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh 82 3.2.2.7 Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động bảo lãnh * Chính sách phí bảo lãnh Phí bảo lãnh nhân tố định tới nhu cầu bảo lãnh khách hàng Ngân hàng nên đưa sách phí linh hoạt có tính cạnh tranh cao để thu hút khách hàng phải đảm bảo bù đắp chi phí cho ngân hàng Ngân hàng nên có biểu phí chi tiết nay, quy định cụ thể loại đối tượng khách hàng, loại hình bảo lãnh, mức độ rủi ro loại * Mức ký quỹ: Tuỳ đối tượng khách hàng mà ngân hàng nên có mức ký quỹ cho hợp lý Bởi mức ký quỹ 100% tỏ không hợp lý gây khó khăn cho khách hàng bị đông vốn lưu động Chi nhánh nên yêu cầu khách hàng ký quỹ theo môt tỷ lệ định đồng thời kết hợp linh hoạt với hình thức đảm bảo khác đảm bảo số dư tài khoản tiền gửi tài sản chấp Điều có ý nghĩa khách hàng giá trị bảo lãnh lớn Tuỳ đối tượng mà cán tín dụng đưa mức ký quỹ hình thức đảm bảo khác cho phù hợp Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát quản lý khách hàng mặt thực nghĩa vụ hợp đồng với bên nhận bảo lãnh với ngân hàng Cán tín dụng phải thường xuyên đôn đốc khách hàng thực quy định hợp đồng Nếu khách hàng gặp khó khăn, cán họ tham gia tìm hiểu nguyên nhân để từ có biện pháp tháo gỡ, khắc phục Thường xuyên phối hợp với phòng ban phòng kế toán để theo dõi số dư tiền gửi ngân hàng đồng thời theo dõi tình hình công nợ doanh nghiệp ngân hàng khác Nếu khách hàng có dấu hiệu vi phạm phải có biện pháp xử lý kịp thời 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan có thẩm quyền Một môi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ phù hợp với thực tế có ý nghĩa vô quan trọng cho hoạt động ngân hàng mà cho 83 tất tổ chức kinh tế Nó tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng phát triển Nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ Việt Nam, văn pháp luật đời song chưa quy định rõ ràng đầy đủ Ngay vấn đề tài sản chấp phát sinh từ có hoạt động tín dụng chưa có văn quy định rõ việc lý, phát tài sản chấp DNNN Do việc xây dựng hành lang pháp lý đầy đủ đồng bộ, thống yêu cầu cấp thiết phát triển hệ thống NHTM Việt Nam Các văn liên quan đến bảo lãnh phủ ban hành chưa có điều lệ quốc tế điều chỉnh, điều gây bất lợi cho phía Việt nam có tranh chấp với nước Cho nên việc xây dựng hành lang pháp lý đòi hỏi phải có phối hợp nhiều Bộ, ngành có liên quan - Chính phủ cần quy định rõ ràng danh mục tài sản cầm cố, quy định xử lý danh mục tài sản chấp, cầm cố doanh nghiệp không trả nợ ngân hàng - Chính phủ Bộ cần tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện quy chế đấu thầu để đảm bảo chắn tất doanh nghiệp có đủ điều kiện có hội tham gia Đây giải pháp để đảm bảo an toàn cho nghiệp vụ Bảo lãnh ngân hàng - Tiếp tục trì chế độ chấp, cầm cố tài sản Doanh nghiệp Nhà nước nên đồng ý cho phép ngân hàng phát tài sản để thu nợ - Tiếp tục tiến hành cổ phần hoá Doanh nghiệp Nhà nước nhằm nâng cao vai trò làm chủ thực doanh nghiệp mà đặc biệt khẳng định quyền sở hữu hợp pháp doanh nghiệp tài sản chấp để làm đảm bảo cho ngân hàng thực bảo lãnh Chính phủ cần ổn định môi trường trị xã hội, môi trường kinh tế vĩ mô, xây dựng chế thị trường đồng bộ, hoàn chỉnh hệ thống tiền tệ, tín dụng, giá Môi trường kinh tế phát triển ổn định, lành mạnh động lực thúc đẩy hoạt động tài chính, tiền tệ - ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng 84 Bất ổn trị xã hội đem lại rủi ro bất khả kháng doanh nghiệp làm giảm chất lượng hoạt động bảo lãnh 3.3.2 Với ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Về điều kiện bảo lãnh NHNN quy định tổng số tiền bảo lãnh tối đa cho khách hàng không vượt 15% vốn tự có Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Trong trường hợp vượt mức phải chấp thuận NHNN Điều nên ngân hàng tự giải không nên trình trường hợp, nên để ngân hàng thực báo cáo theo định kỳ 3.3.2.2 Về mức phí bảo lãnh Ngoài ra, mức phí tối thiểu mà NHNN quy định tương đối cao Nếu cán tín dụng mà tuân theo quy định NHNN lại không thu hút khách hàng, thiết nghĩ NHNN nên xem xét điều để có thống nhất, không ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng Đồng thời cán tín dụng thoả thuận mức phí dễ dàng hơn, không bị trái Luật 3.3.2.3 Về hình thức bảo lãnh Hiện nay, có nhiều loại hình bảo lãnh mà ngân hàng thương mại thực khách hàng có nhu cầu văn Luật chưa quy định cụ thể, quy định cách chung chung loại bảo lãnh khác Những loại bảo lãnh ngân hàng áp dụng bảo lãnh thuế, Để tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động dễ dàng hơn, không gặp phải cản trở Luật chưa quy định rõ ràng, thiết nghĩ NHNN nên quy định rõ loại bảo lãnh 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tuỳ thuộc vào loại bảo lãnh đối tượng khách hàng mà ngân hàng định mức phí cho hợp lý Trong trường hợp doanh nghiệp xin ký quỹ 100% rõ ràng doanh nghiệp cảm thấy thiệt thòi, nên cần phải quy định mức phí bảo lãnh linh hoạt với loại bảo đảm 85 Hiện nay, NHĐT&PT Việt Nam quy định mức thẩm quyền định cho chi nhánh 30 tỷ cho bảo lãnh Nếu số tiền bảo lãnh mà vượt mức phải trình lên NHĐT&PT Việt Nam xem xét giải Thiết nghĩ nên nâng cao mức phán cho chi nhánh để đỡ thời gian cho khách hàng tạo điều kiện cho chi nhánh hoạt động cách tự chủ Quy trình bảo lãnh phức tạp, có nhiều phần quy định không cần thiết, gây phiền hà cho khách hàng Thiết nghĩ NHĐT&PT Việt Nam nên giảm bớt quy định, phần không cần thiết Trong phần Lập tờ trình nằm Bước2 – Quyết định bảo lãnh, nên bỏ phần Nội dung Tờ trình phần nêu rõ cán tín dụng lập tờ trình phải nêu đầy đủ quan điểm cá nhân đồng thời có ý kiến trưởng phòng tín dụng Trong phần cần nêu rằng: “ Nội dung Tờ trình thảo sở mẫu tờ trình có sẵn Tờ trình NHĐT&PT Việt Nam phải tuân theo Mẫu tờ trình số BM 02a/QT-BL-02” đủ Ngoài ra, quy trình bảo lãnh, Bước 4, phần theo dõi thực hợp đồng bảo lãnh có nêu: “ Kiểm tra, theo dõi khách hàng (trừ trường hợp bảo lãnh ký quỹ 100% vốn tự có)” không xác Bởi trường hợp bảo lãnh ký quỹ 100% vốn tự có cán tín dụng cần phải theo dõi việc thực hợp đồng bảo lãnh điều ảnh hưởng tới uy tín ngân hàng đối vơí người nhận bảo lãnh thiết nghĩ nên viết là: “Kiểm tra, theo dõi khách hàng: ” Mặt khác, quy trình bảo lãnh chưa đưa cách tính hạn mức loại bảo lãnh hạn mức cách tốt Thiết nghĩ NH ĐT&PT Việt Nam nên xem xét lại điều đưa cách tính hạn mức phù hợp Cách tính hạn mức phải dựa hạn mức bảo lãnh năm trước khách hàng (khách hàng truyền thống bảo lãnh hạn mức) dựa bảo lãnh thực phát sinh vào năm trước đó, đồng thời sở phân tích nhu cầu bảo lãnh phát sinh năm tới họ Phân tích nhu cầu bảo lãnh năm tới vào khả phát triển kinh doanh từ xác định nhu cầu cần xây dựng hay mua 86 máy móc thiết bị doanh nghiệp đề nghị bảo lãnh cho phù hợp Ngoài ra, việc gia hạn bảo lãnh, đơn xin gia hạn phần duyệt ngân hàng Do gia hạn, cán tín dụng lại phải làm lại tờ trình này, điều không thuận lợi, nhiều thời gian cho khách hàng Do đó, tờ trình xin gia hạn bảo lãnh phải có phần duyệt ban lãnh đạo KẾT LUẬN Cho đến nay, bảo lãnh ngân hàng loại hình nghiệp vụ thiếu ngân hàng với phát triển kinh tế đất nước, nhu cầu đổi hoạt động hệ thống NHTM đòi hỏi ngày hoàn thiện phát triển Chính nghiệp vụ ngân hàng ngày áp dụng rộng rãi nhằm nâng cao hiệu kinh tế ngành Trên sở nghiên cứu tài liệu qua trình tìm hiểu thực tế hoạt động bảo lãnh Chi nhánh NH ĐT&PT Thành Đô, phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, chuyên đề tốt nghiệp đạt số kết sau: - Khái quát trình hình thành, cần thiết đời hoạt động bảo lãnh vấn đề khác nghiệp vụ bảo lãnh - Tổng hợp phân tích tình hình thực nghiệp vụ bảo lãnh Chi nhánh NH ĐT&PT Thành Đô, từ tìm hiểu mặt hạn chế Chi nhánh từ tìm nguyên nhân hạn chế - Trên sở thực tế, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng 87 Chuyên đề tốt nghiệp em thực thời gian tháng đến kết thúc Song trình độ hiểu biết hạn chế thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên chuyên đề chưa thể bao quát nội dung toàn hoạt động bảo lãnh tránh khỏi sai sót chưa có tính thực tế Em mong nhận bảo thầy cô giáo tập thể cán Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành Đô để nội dung chuyên đề hoàn thiện Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp, nỗ lực thân, em nhận giúp đỡ tận tình thầy cô trường ĐH KTQD, tập thể phòng tín dụng 2, Chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Thành Đô Em xin trân trọng cảm ơn thầy Lê Đức Lữ toàn thể thầy cô giáo khoa Ngân hàng - Tài giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp 88