Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn khu vực hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ TRƢỜNG GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU VỰC HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ TRƢỜNG GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU VỰC HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:TS TRẦN THỊ LAN HƢƠNG Hà Nội – 2015 MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt i Danh mục bảng biểu ii Danh mục sơ đồ, biểu đồ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng Thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mạiError! Bookmark not defined 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mạiError! Bookmark not defined 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mạiError! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.2.2 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Kinh nghiệm Cộng hoà Liên bang (CHLB) ĐứcError! Bookmark not defined 1.3.2 Kinh nghiệm Citibank Error! Bookmark not defined 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tập đoàn ING Error! Bookmark not defined 1.3.4 Bài học Ngân hàng NNPTNT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU VỰC HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát Ngân hàng NN&PTNT khu vực Hà NộiError! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 2.1.2 Mô hình tổ chức Error! Bookmark not defined 2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam thời gian qua Error! Bookmark not defined 2.2 Khái quát NHNo&PTNT địa bàn Hà NộiError! Bookmark not defined 2.2.1 Hệ thống NHNo&PTNT khu vực Hà NộiError! Bookmark not defined 2.2.2 Một số kết kinh doanh NHNo&PTNT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.3 Hoạt động tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà NộiError! Bookmark not defined 2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.3.2 Hoạt động tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà NộiError! Bookmark not defined 2.4 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.4.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT địa bàn Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.5 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.5.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 2.5.2 Hạn chế Error! Bookmark not defined 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG 2: Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU VỰC HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam khu vực Hà Nội thời gian tới Error! Bookmark not defined 3.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam thời gian tới Error! Bookmark not defined 3.3 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NNPT&NT khu vực Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.3.1 Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng hoàn thiện sách tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3.2 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộError! Bookmark not defined 3.3.4 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 3.3.5 Các giải pháp liên quan Error! Bookmark not defined 3.4 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 3.4.1 Kiến nghị với Hiệp hội nghề nghiệp Error! Bookmark not defined 3.4.2 Kiến nghị với NHNN Error! Bookmark not defined 3.4.3 Kiến nghị với Chính phủ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải Basel Hiệp ước giám sát hoạt động Ngân hàng CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại TNHH Trách nhiệm hữu hạn TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Hà Nội khu vực Hà Nội NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn CHLB Cộng hòa liên bang RRTD Rui ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRHĐ Rủi ro hối đoái RRTK Rủi ro khoản RRHĐNB Rủi ro hoạt động ngoại bảng RRLS Rủi ro lãi suất QTTD Quy trình tín dụng CSTD Chính sách tín dụng i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số thứ tự bảng biểu Trang Bảng 2.1: Một số tiêu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT 34 Việt Nam giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.2: Số liệu nguồn vốn dư nợ NHNo&PTNT khu vực Hà Nội 43 giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.3: Tỷ trọng dư nợ cho vay NHNo&PTNT khu vực Hà 45 Nội giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.4: Tình hình phân loại nợ NHNo&PTNT khu vực Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014 ii 47 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số thứ tự sơ đồ, biểu đồ Trang Sơ đồ 1.2: Rủi ro tín dụng mối quan hệ với loại rủi ro khác 12 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam 35 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu quản trị rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam 39 Biểu 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền tệ 40 NHNo&PTNT khu vực Hà Nội giai đoạn 2012-2014 Biểu 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn 41 NHNo&PTNT khu vực Hà Nội giai đoạn 2012-2014 Biểu 2.3: Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tệ 42 NHNo&PTNT khu vực Hà Nội giai đoạn 2012-2014 Biểu 2.4: Cơ cấu dư nợ theo thời gian 46 NHNo&PTNT khu vực Hà Nội giai đoạn 2012-2014 Biểu 2.5: Tỷ trọng cho vay theo ngành kinh tế năm 2014 48 Biểu 2.6: Cơ cấu nhóm nợ tổng nợ xấu NHNo&PTNT 52 khu vực Hà Nội giai đoạn 2012 - 2014 iii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Do đó, để bảo đảm an toàn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản trị tốt rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng song hành với hoạt động tín dụng, loại bỏ hoàn toàn rủi ro rín dụng mà áp dụng biện pháp để giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản trị rủi ro Tổng hợp mối quan tâm trên, đồng thời nhận định thời gian tới rủi ro tín dụng tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng từ tác động mạnh đến kinh tế, nên tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn khu vực Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Trên sở số vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn khu vực Hà Nội Từ đó, đưa giải pháp để tiến tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn khu vực Hà Nội Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khác nhau, chủ yếu phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử phương pháp cụ thể như: - Hệ thống hóa văn sách quản trị rủi ro tín dụng NHTM Từ phân tích, nhận định tác động sách, chế với quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn khu vực Hà Nội - Phân tích, thống kê, so sánh, gồm: so sánh theo chuỗi so sánh chéo để tính toán số tiêu phản ánh nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn khu vực Hà Nội Phương pháp sử dụng để phân tích nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam khu vực Hà Nội - Ngoài ra, đề tài sử dụng phương pháp hệ thống, phương pháp tổng hợp Từ hệ thống, tổng hợp vấn đề liên quan đến việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam khu vực Hà Nội - Một số mô hình phân tích quản trị rủi ro tín dụng , mô hình phân tích nâng cao lực cạnh tranh NHTM mô hình mô hình SWOT Nguồn số liệu nghiên cứu: - Nguồn số liệu thứ cấp: số liệu báo cáo Tổng cục Thống kê Việt Nam, NHNN, Agribank, Bộ ngành, Viện nghiên cứu, tác giả nước - Nguồn số liệu sơ cấp: thông tin, số liệu thu thập thông qua việc thu thập số liệu Agribank, Ngân hàng Thương mại TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Vũ Thành Tự Anh, Huỳnh Thế Du, (Tháng 6/2005), “Cổ phần hóa trình cải cách ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam”, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright Hồ Diệu (1999), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Phước Hà, (ngày 23/10/2006) “ Giải pháp để ngân hàng hội nhập: Cổ phần hóa”,Http://vietnamnet.vn/kinhte/2006 Lê Hồng Hạnh,(2004), Cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước - Những vấn đề lý luận thực tiễn, Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội Phạm Thị Thu Hằng (2010), Phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ thủ đô Hà Nội, Hội thảo khoa học quốc tế kỷ niệm 1000 năm Thăng Long Hà Nội phát triển bền vững Thủ đô văn hiến, anh hùng, hòa bình, Phòng Thương mại công nghiệp Việt Nam Trần Huy Hoàng, (ngày 11/06/2007)”Những hội thách thức hệ thống ngân hàng thuươgn mại Việt Nam trình hội nhập”, Http://www.kiemtoan.com.vn Lê Minh Hưng, (2/2007)”Hệ thống Ngân hàng Việt Nam bước vào phát triển Nguyễn Văn Hưng (2011), Tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Hà Nội: Vẫn nhiều điểm nghẽn, NHNo & PTNT Việt Nam 10 Lưu Thị Hương (2002), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Nhà xuất Giáo dục 11 Huy Minh ,(2007)”Tiến trình cổ phần hóa NHTM NN năm 2007”, Tạp chí Ngân hàng, (Số 11, tháng 6/2007) 12 Nguyễn Minh Phong (2011), Hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ vượt qua khó khăn tài chính, Viện nghiên cứu phát triển KT-XH Hà Nội 13 Hồng Phúc, (12/06/2006), Http://www.vnn.vn “Ngân hàng Việt Nam…thiếu vốn”, 14 Nguyễn Đình Tự,(2006) “Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước phát triển thị trường chứng khoán nước ta” Tạp chí cộng sản (Số tháng 2/2006) 15 Nguyễn Đình Tự (2004)”Một số vấn đề cổ phần hóa NHTM NN Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng (Số 8/2004) 16 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật 17 Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 18 Ban đạo đổi phát triển doanh nghiệp trung ương, (7/10/2006) “Báo cáo Hội nghị xếp, đổi DNNN giai đoạn 2006-2010 tổ chức7/10/2006” 19 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2010), Bản cáo bạch, Tạp chí ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn 20 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Quy trình, quy chế tín dụng 21 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Khu vực Hà Nội (2009, 2010, 2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 22 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2003)” Quyết định số 42/2003/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng”, http://www.luatvietnam.com.vn 23 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2005) Bàn CPH NHTM Nhà nước, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 24 Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm, 2000-2006 25 Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Viện kinh tế học, (2003) Lịch sử Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Vietcombank 1963-2003, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội 26 Thủ tướng Chính phủ, (2004)” Chỉ thị số 11/2005/Ct-TTg ngày 30/03/2004 Thủ tướng Chính phủ việc đẩy mạnh xếp, đổi doanh nghiệp Nhà nước theo tinh thần Nghị Trung ương 3, nghị Trung ương”(Khóa IX) Http://www.luatvietnam.com.vn 27 Thủ tướng phủ,(2005)”Chỉ thị số 04/2005/Ct-TTg ngày 17 tháng 03 năm 2005 Thủ tướng Chính phủ việc đẩy mạnh CPH DNNN NHTM Nhà nước” Http://www.luatvietnam.com.vn 28 Thủ tướng phủ, “Đề án phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2010 định hướng đến năm 2020” Http://www.luatvietnam.com.vn 29 Thủ tướng Chính phủ, (2004)” Nghị định số 187/2004/NĐ-CP ngày 16 tháng 11 năm 2004 Thủ tướng Chính phủ việc chuyển đổi công ty nhà nước thành công ty cổ phần” Http://www.luatvietnam.com.vn Tiếng Anh 30 Alberto and Pierola, Amurgo Pacheo, Martha Denisse (2008), Patterns of Export Diversification in Developing Countries: Intensive and Extensive Margin, World bank policy research Working Paper series, Vol 4473 31 Allen N.Berger Loretta J.Mester (2001), effect of banking system of America by changing tactics, competition and assigning Nation 32 Barbara Casu, Philip Molyneux (2000), Wales University, compare merchandising results of banking system of Europe 33 Bert Scholtens (2000), competition, development and effect of banking system 34 BOSTON CONSULTING GROUP (1963), Directional Policy Matrix 35 Drumaux (2000), Management, Solvay Business School 36 IMF (2012), World economic Outlook Update: Global Recovery Stalls, Downside Risks Intensify Washington, D.C 24/1/2012 37 The Banker (2006), Top 200 Banks in Asia: Commentary, Analysis and listing, p45-53, Sep/2006 38 Ronald L Welburn, November 2011 U.S economic outlook (Amerraudi) 39 Stanford Research Institute (1970), SWOT analysis model Menlo Park, California 40 WB (2012), Global Economic Prospect: Uncertainties and Vulnerabilities Volume 4, January 2012 Washington, D.C, January 2012 41 World Trade Organization (2005), understanding the WTO Các Website: 42 http://www.agribank.com.vn/ 43 http://www.anz.com/vietnam/vn/about-us/our-company/ANZ-Vietnam/ http://www.sbv.gov.vn/ 44.http://www.baomoi.com/No-luc-cua-NHTW-Singapore-vuot-khung-hoang-taichinh/126/3135035.epi 45 http://www.bidv.com.vn/ 46 http://www.hsbc.com.vn/1/2/home 47.http://www.sbv.gov.vn/wps/postal/lut/p/04_SB8K8xLLM9MSS 48.http://tinforex.com/tin-tuc/kinh-te-the-gioi/trung-quoc-thau-tom-taisan-ca-chau-au-lolang.html 49 http://www.v.ietcombank.com.vn/News/Vcb_News.aspx?ID=1298 50 http://www.vietinbank.com.vn/ http://vi.wikipedia.org/wiki/Kinh_t%E1%BA%BF_Nh%E1%BA%ADt_B%E1%BA%A3 n 51 http://www.mof.gov.vn 52 http://www.sbv.gov.vn 53 http://www.cic.org.vn 54 http://www.rating.com.vn 55 http://www.vneconomy.vn 56 http://www.cafef.vn 57 http://www.bloomberg.com