Luận văn rủi ro và đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án xin vay vốn tại sở giao dịch 1 ngân hàng NHTMCP công thương (vietinbank)

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Lời nói đầu .1 Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương .2 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương .2 1.1 Cơ cấu tổ chức 1.1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 1.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn phòng ban 1.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương .6 1.1.3.1 Tình hình huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 11 1.1.3.3 Tình hình hoạt động cung cấp sản phẩm dịch vụ khác Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam 14 1.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh 15 1.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương Hà nội 16 1.2.1 Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro .16 1.2.2 Phương pháp đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 17 1.2.2.1 Phương pháp định tính 18 1.2.2.2 Phương pháp định lượng 20 1.2.2.3 Phương pháp thẩm định theo trình tự .21 1.2.3 Quy trình đánh giá rủi ro .21 Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.4 Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 21 1.2.5 Tập hợp loại rủi ro xảy trình thẩm định dự án xin vay vốn phương pháp phòng ngừa rủi ro 22 Các biện pháp giảm thiểu rủi ro 23 1.3 Ví dụ minh hoạ đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 32 1.3.1 Giới thiệu chủ đầu tư dự án xin vay vốn 32 1.3.2 Đánh giá rủi ro 33 1.3.2.1 Rủi ro từ khách hàng 33 1.3.2.2 Rủi ro dự án đầu tư: 41 1.3.2.3 Rủi ro cho vay (rủi ro tín dụng) ngân hàng 44 1.4 Đánh giá công tác thẩm định rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 44 1.4.1 Những kết đạt 44 1.4.1.1 Về quy trình đánh giá rủi ro .44 1.4.1.2 Về phương pháp phân tích rủi ro .45 1.4.1.3 Về nội dung phân tích 46 1.4.1.4 Về trình độ công nghệ 46 1.4.1.5 Về đội ngũ cán 46 1.4.1.6 Về thông tin 47 1.4.2 Những tồn cần khắc khắc phục 48 1.4.2.1 Hạn chế quy trình đánh giá 48 1.4.2.2 Hạn chế phương pháp đánh giá rủi ro 48 1.4.2.3 Hạn chế nội dung phân tích rủi ro 49 1.4.2.4 Hạn chế trình độ công nghệ 50 1.4.2.5 Hạn chế cán 50 1.4.2.6 Hạn chế mặt thông tin 51 1.4.3 Nguyên nhân tồn trình thẩm định rủi ro 52 Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương 56 2.1 Phương hướng Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương thời gian tới 56 2.1.1 Về huy động vốn .56 2.1.2 Về thẩm định cho vay dự án 56 2.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương .57 2.2.1 Giải pháp quy trình đánh giá rủi ro 57 2.2.2 Giải pháp phương pháp đánh giá rủi ro .59 2.2.3 Giải pháp nội dung phân tích .60 2.2.4 Giải pháp trình độ công nghệ 61 2.2.5 Giải pháp cán 62 2.2.6 Giải pháp thông tin 63 2.3 Một số kiến nghị 65 2.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan .65 2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước .65 2.3.3 Kiến nghị với Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 66 2.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư 66 Kết luận 67 Danh mục tài liệu tham khảo .68 Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Tổng vốn huy động .7 Biểu đồ 1.1: Tổng vốn huy động Bảng 1.2: Cơ cấu nguồn huy động theo đối tượng .9 Biểu đồ 1.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng 2006 -2008 10 Bảng 1.3:Hoạt động tín dụng Sở giao dịch I – Ngân hàng Công Thương 11 Bảng 1.4: Dư nợ cho vay đầu tư kinh tế Sở giao dịch I 12 Biểu đồ 1.3: Tổng dư nợ cho vay đầu tư 13 Bảng 1.5: Cơ cấu dư nợ cho vay đầu tư .14 Bảng 1.6: Tỷ trọng lợi nhuận Sở giao dịch I toàn hệ thống ngân hàng Công Thương Việt Nam 15 Bảng 1.7: Xếp hạng tín dụng nội 29 Bảng 1.8: Ngành nghề kinh doanh công ty cổ phần đầu tư phát triển giáo dục Hà Nội 33 Bảng 1.9: Cơ cấu tài sản - nguồn vốn 36 Bảng 1.10: Khả sinh lời .37 Biểu đồ 1.4: Doanh thu lợi nhuận sau thuế năm 2007 – 2008 37 Bảng 1.11: Một số tiêu tài 38 Bảng 1.12: Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2009 40 Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề cấp thiết nước ta xu toàn cầu hoá Nhất giai đoạn khủng hoảng kinh tế giới với nguyên nhân xuất phát từ hệ thống tài – ngân hàng mà cụ thể khoản tín dụng rủi ro cao Do tính chất lây lan ngày cao đợt suy thoái khiến nhiều nhà kinh tế phải nhìn lại sách để bảo đảm hoạt động ổn định cho kinh tế Ở nước ta Nhà nước có nhiều sách thích hợp thân ngân hàng cần có cho cách thức lối riêng để tồn phát triển điều kiện Một yếu tố quan trọng giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Và hoạt động đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư yếu tố vô quan trọng Chính vậy, yêu cầu cần thiết phải đánh giá phân tích rủi ro dự án, để đưa định cho vay hay khước từ dự án Từ đưa định cho vay xác đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng Cho nên cán ngân hàng cần đánh giá rủi ro dự án cách thận trọng xác Nhận thức rõ điều này, em lựa chọn cho đề tài: “Rủi ro đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I, ngân hàng Công Thương” Nội dung cụ thể chuyên đề gồm phần chính: Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương Em xin chân thành cảm ơn PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt phòng Quản lý rủi ro Sở giao dịch I NHCT nhiệt tình giúp đỡ em trình thực tập giúp em hoàn thành chuyên đề Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương Qua 20 năm xây dựng trưởng thành với phát triển đổi đất nước ngành ngân hàng, NHCTVN ngày lớn mạnh đồng thời khẳng định vai trò, vị trí năm NHTM Nhà nước lớn Việt Nam, với tổng tài sản chiếm 25% thị phần Sở giữ vai trò quan trọng trụ cột ngành ngân hàng Cùng với hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với sở giao dịch, 130 chi nhánh 700 điểm giao dịch, có quan hệ đại lý với 600 ngân hàng lớn toàn giới NHCTVN có công ty hạch toán độc lập công ty cho thuê tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Nợ Khai thác Tài sản đơn vị nghiệp trung tâm công nghệ thông tin Trung tâm Công Nghệ Thông tin, trung tâm đào tạo, sáng lập viên đối tác liên doanh Ngân Hàng INDOVINA, công ty cho thuê tài quốc tế (VILC), công ty liên doanh bảo hiểm châu Á, Sài Gòn công thương Ngân Hàng, NHCT thành viên Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội phát hành toán thẻ VISA, MASTER, Hiệp hội tài viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT) Sở Giao Dịch I Ngân hàng Công Thương Việt Nam (Industrial and Commercial Bank of Việt Nam – Transantion Office No 1) thành lập vào ngày 30/3/1995 theo QĐ (CTHĐQT) Đây đơn vị lớn Ngân hàng Công Thương Việt Nam, trụ sở đặt số 10 Lê Lai, Hoàn Kiếm, Hà Nội đơn vị hạch toán phụ thuộc nơi thí điểm để cung cấp dịch vụ mơí Ngân hàng Công Thương Lịch sử phát triển Sở giao dịch I – Ngân hàng Công Thương Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp phân chia thành giai đoạn chủ yếu sau: Từ năm 1988 đến 1/4/1993 Sở giao dịch I có tên gọi Ngân hàng Công Thương Hà Nội Trong giai đoạn này, sở vật chất kĩ thuật ngân hàng nghèo nàn, sản phẩm dịch vụ đơn điệu, kinh doanh đối ngoại chưa phát triển Đội ngũ cán đào tạo chế cũ, đông số lượng lại yếu chất lượng Còn quy mô hoạt động Sở khiêm tốn Từ 1/4/1993 đến 31/12/1998 Sở giao dịch I sát nhập với Ngân hàng Công Thương Trung Ương đặt tên Hội sở Ngân hàng Công Thương Việt Nam Ở giai đoạn này, sở vật chất kỹ thuật công nghệ Hội sở tăng cường, sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú, cho vay ngắn, trung dài hạn vốn Sở có nhiều loại cho đời như: Cho vay uỷ thác, cho vay toán công nợ, đồng tài trợ…Kinh doanh đối ngoại phát triển mạnh Đội ngũ cán đào tạo lại thích ứng với hoạt động kinh doanh chế thị trường Từ 1/1/1999 đến Hội sở tách theo định số 134/QĐ HĐQT Việt Nam mang tên Sở Giao Dịch I phát triển mạnh tất mặt nghiệp vụ Sở áp dụng giao dịch tức thời máy tính tất điểm huy động vốn, mở rộng mạng lưới kinh doanh, phát triển dịch vụ Ngày 20/10/2003 Chủ tịch HĐQT NHCTVN ban hành định số 153/QĐ – HĐQT mô hình tổ chức Sở giao dịch I đơn vị thí điểm NHCT nguồn vốn luồn chiếm khoảng 20%,đủ điều kiện áp dụng chương trình theo dự án đại hoá ngân hàng công nghệ toán ngân hàng giới (WB) tài trợ Vị trí Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam Trong năm qua, Sở giao dịch I – NHCT có vị trí quan trọng hệ thống Ngân hàng Công Thương Việt Nam Các tiêu kinh tế chiếm khoảng 20%, dư nợ đầu tư đánh giá đứng hai vị trí đầu hệ thống Ngân hàng Công Thương Việt Nam Lợi nhuận hạch toán nội cao nhất, chiếm gần 50% toàn hệ thống Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp Chính lý Sở chọn làm nơi thí điểm cho sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Công Thương Việt Nam, đầu mối cho chi nhánh địa bàn để triển khai chương trình hợp tác Ngân hàng Công Thương Việt Nam với đối tác bạn hàng 1.1 Cơ cấu tổ chức 1.1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phòng thông tin điện toán Phòng khách hàng số1 Phòng khách hàng số Phòng quản lý rủi ro Phòng toán xuất nhập Phó Giám đốc Phòng khách hàng tư nhân Phòng tổng hợp Phòng tiền tệ kho quỹ Phó Giám đốc Phòng kế toán giao dịch Phòng kế toán tài 1.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn phòng ban Sở giao dịch Ngân hàng Công Thương Việt Nam có cấu bao gồm Giám đốc, phó giám đốc 11 phòng ban nghiệp vụ thực chức nhiệm vụ Tổng Giám đốc Ngân hàng Công Thương Việt Nam giao cho đơn vị  Phòng khách hàng số (Doanh nghiệp lớn) Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng Doanh nghiệp Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp lớn, để khai thác vốn VNĐ & ngoại tê; thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn Ngân hàng Công Thương Việt Nam Trực tiếp quảng cáo tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ cho doanh nghiệp lớn/  Phòng khách hàng số 2(Doanh nghiệp vừa nhỏ) Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N), để khai thác vốn VND $ ngoại tệ, thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phủ hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho DNV&N  Phòng khách hàng cá nhân Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, để khai thác vốn VNĐ & ngoại tệ; Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phủ hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân  Phòng quản lý rủi ro Phòng quản lý rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh công tác quản lý rủi ro quản lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro; Quản lý giám sát thực danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho khách hàng Thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực chức đánh giá, quản lý rủi ro toàn hoạt động ngân hàng theo quy đạo NHCT VN Là đầu mối khai thác xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định nhà nước  Phòng kế toán giao dịch Là phòng nghiệp vụ thực giao dịch trực tiếp với khách hàng; Các nghiệp vụ công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội chi nhánh; cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ toán, xử lý hạch toán giao dịch Quản lý kho tiền quỹ tiền mặt đến giao dịch viên theo quy định Nhà nước NHCT VN Thực nhiệm vụ tư cho khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp  Phòng kế toán tài Phòng kế toán tài phòng nghiệp vụ giúp cho giám đốc thực công tác quản lý tài thực nghiệp vụ chi tiêu nội chi nhánh theo quy định Nhà nước Ngân hàng Công Thương  Phòng toán xuất nhập Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực nghiệp vụ toán xuất nhập kinh doanh nghiệp tệ chi nhánh theo quy định NHCT VN  Phòng tiền tệ kho quỹ Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định NHNN NHCT VN, ứng thu tiền cho Quỹ tiết kiệm, Điểm giao dịch quầy, thu chi tiền mặt cho doanh nghiệp có thu, chi tiền mặt lớn  Phòng thông tin điện toán: Là phòng thực công tác quản lý, trì hệ thống thông tin điện toán chi nhánh Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động hệ thống mạng, máy tính chi nhánh  Phòng tổng hợp: Là phòng nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực báo cáo hoạt động hàng năm chi nhánh 1.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 1.1.3.1 Tình hình huy động vốn Nhận thức tầm quan trọng công tác huy động vốn nên năm qua, Sở giao dịch I đặc biệt trọng mở rộng phạm vi huy động Cùng với chế lãi suất linh hoạt nhiều hình thức khuyến khích, hình thức ưu đãi đặc biệt, việc trọng đổi phong cách phục vụ khách hàng, trọng quan tâm chăm sóc khách hàng có nguồn tiền gửi lớn chủ động phục vụ khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, đồng thời chủ động phục vụ khách hàng đơn vị đơn vị cá nhân có doanh số hoạt động lớn Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 54 nên kinh tế lẽ số lượng khách hàng tiềm hạn chế Chính cạnh tranh này, nên nhiều ngân hàng chia sẻ thông tin với khách hàng hoạt động có liên quan Mặc dù nhằm giảm thiểu rủi ro với định cho vay cách minh bạch quan hệ tín dụng khách hàng thật cần thiết phải có kênh để liên kết thông tin ngân hàng + Ở nhiều nước có tài phát triển hiệu thường có tổ chức chuyên đứng đảm nhận việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực mà hầu hết Nhà Nước đứng giao nhiệm vụ Ở nước ta thực chưa có tổ chức vậy, ngân hàng hoạt động thiếu hẳn kênh thông tin đáng tin cậy hoạt động thẩm định dự án cho vay vốn Các hoạt động việc chấm điểm xếp hạng đánh giá doanh nhiệp chủ yếu ngân hàng tự đứng thực theo văn hướng dẫn thân ngân hàng Nhận xét: Về chất rủi ro phạm trù mà thân đại lượng dễ đo lường; đồng thời giảm thiểu cách tuyệt đối Bởi yếu tố phòng ngừa rủi ro lại tiềm ẩn không rủi ro Các rủi ro lại muôn hình vạn trạng, tồn yếu tố cấu thành lên dự án Mặt khác từ chuẩn bị dự án đến kết thúc dự án có vô số kiện xảy ra, đòi hỏi kinh nhgiệm phương tiện đại dự báo xác Vì đặc điểm nêu mà trình thẩm định rủi ro dự án xin vay vốn, điều mà thực đánh giá cách xác mà thôi, thay việc tìm biện pháp để triệt tiêu rủi ro dự kiến rủi ro xảy để dự phòng từ chế ngự Trong năm qua, Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương làm tốt nhiệm vụ mình, trình thẩm định dự án phát xác bất xảy ra, từ đo lường, đánh giá rủi ro Bằng phương tiện ngày đại, hệ thống thông tin mở rộng tiêu chuẩn hoá, đội ngũ cán trọng đào tạo…nhờ mà cong tác Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 55 phân tích đánh giá rủi ro ngày trở nên xác hơn, theo chất lượng thẩm định dự án ngày đảm bảo Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 56 Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương 2.1 Phương hướng Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương thời gian tới 2.1.1 Về huy động vốn - Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương tích cực thu hút lượng tiền gửi từ dân cư, tập trung đẩy mạnh việc huy động vốn, nâng cao tỷ trọng huy động trung dài hạn để đáp ứng cho nhu cầu cho vay đầu tư phát triển - Sở ngày đa dạng hoá loại sản phẩm huy động, để đáp ứng nhu cầu tiền gửi khách hàng cách tối đa - Mối quan hệ với khách hàng truyền thống, với khách hàng lớn ngày tăng cường xiết chặt, ngày mở rộng quan hệ với khách hàng khách hàng tiềm - Với mục tiêu đảm bảo tự chủ nguồn vốn, đảm bảo khoản đáp ứng hoàn toàn nhu cầu cho vay đầu tư, Sở giao dịch I đề cho cấu nguồn hợp lý - Sở giao dịch I đã, xây dựng, phát triển sản phẩm huy động vốn mang đặc trưng Theo đó, mở rộng danh mục khách hàng, phát triển kế hoạch có tiềm lớn tiền gửi - Sở luôn phải theo dõi, nắm bắt thông tin, nghiên cứu dự báo xu hướng biến động lãi suất để có kế hoạch điều chỉnh kịp thời 2.1.2 Về thẩm định cho vay dự án - Sở giao dịch đề cho phương hướng nhằm nâng cao chất lượng công tác tín dụng, thẩm định dự án làm tăng trưởng dư nợ cho vay - Sở luôn trọng công tác kiểm tra, giám sát sau giả ngân, hạn chế tối đa rủi ro xảy khoản vay, đảm bảo sử dụng vốn mục đích Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 57 - Nâng cao vai trò công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án, để đảm bảo an toàn tín dụng bảo lãnh Sở giao dịch I đảm bảo việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo với thực tế hoạt động tín dụng quy định ngân hàng hướng dẫn Hội sở - Thường xuyên rà soát, đôn đốc theo dõi khoản vay, đảm bảo việc sử dụng vốn mục đích Từ tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng sở an toàn chắn - Tăng cường việc rà soát hồ sơ tín dụng, đảm bảo thực tuân thủ đầy đủ quy trình đề ra, thống theo quy định NHNN hay Hội sở Song song với việc tiếp tục theo dõi, bám sát doanh nghiệp có rủi ro có nợ xấu, nợ tồn đọng, từ bám sát xử lý, tận thu khoản nợ khó đòi để tạo điều kiện cấu lại nợ - Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương ngày đa dạng hoá hình thức cho vay cho vay nhà ở, cho vay trả góp, vay tín dụng… 2.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương 2.2.1 Giải pháp quy trình đánh giá rủi ro Quy trình đánh giá rủi ro Sở giáo dịch I sơ sài có phần chưa hợp lý Chính vậy, ngân hàng cần khắc phục cách đánh giá cách đầy đủ khía cạnh dự án: + Thẩm định sở pháp lý dự án => Rủi ro chế sách + Thẩm định khía cung cấp, đáp ứng nguyên vật liệu đầu vào = > Rủi ro cung cấp + Thẩm định thị trường sản phẩm => Rủi ro thị trường thu nhập + Thẩm định điều kiện vĩ mô => Rủi ro kinh tế vĩ mô + Thẩm định kỹ thuật công nghệ => Rủi ro kỹ thuật vận hành + Thực phương thức diện tổ chức quản lý thực dự án => Rủi ro thi công xây dựng + Thẩm định hiệu tài dự án => Rủi ro khả trả nợ dự án Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 58 Để đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn nhiều ngân hàng nước ta áp dụng phương thức xếp hạng tín dụng, với cách thức chuyên nghiệp để đưa mức điểm dự án từ đưa kết luận mình, đồng ý cho vay hay khước từ dự án Phương thức xếp hạng tín dụng quan trọng, Sở giao dịch I cần tiếp tục xây dựng củng cố phương thức có chiều sâu nữa, để có cách nhìn, cách đánh giá dự án ngày xác đầy đủ Một yếu tố quan trọng phương pháp này, tham gia chuyên gia giàu kinh nghiệm để đáp ứng đầy đủ yêu cầu quản trị tình hình tiếp cận tối đa với chuẩn mực quốc tế Việc đo lường định dạng loại rủi ro tín dụng Sở giao dịch I ngày thực thống tập trung suốt trình cho vay, quản lý khoản vay từ Hội sở đến tất điểm giao dịch Từ đó, giúp cho Sở giao dịch hoạch định sách tín dụng sách quản trị rủi ro phù hợp, thực phân loại nợ trích lập dự phòng theo quy định ngân hàng Nhà nước Về phần khách hàng, việc áp dụng thành công chương trình mang nhiều lợi ích cho họ Bở lẽ, thông qua phương thức chấm điểm tự động thời gian xử lý giao dịch ngân hàng nhanh chóng Đồng thời, khách hàng xếp loại tốt nhận nhiều sách ưu đãi giá, phí, chương trình khách hàng thân thiết hay có nhiều hội hợp tác ngân hàng Ngoài khách hàng có hội thường xuyên bảo đảm hoạt động tài chính, kinh doanh lành mạnh Bởi lẽ, họ tư vấn chu đáo từ cán ngân hàng Chính vậy, Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương cần nhanh chống đưa hệ thống mô hình xếp hạng tín dụng nội thành công sau ngân hàng Nhà nước phê duyệt Tuy vậy, công tác đánh giá rủi ro tín dụng kinh nghiệm đánh giá chuyên môn cán tác nghiệp yếu tố chủ quan quan trọng mà phương pháp phân tích hay hệ thống phức tạp thay Chính vậy, phương thức này, Sở giao dịch I cần kết hợp nhuần nhuyễn yếu tố nhân yếu tố công nghệ để đảm bảo thành công chương trình này, xứng đáng ngân Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 59 hàng hàng đầu thành công công tác xếp hạng tín dụng nội theo chuần mực quốc tế 2.2.2 Giải pháp phương pháp đánh giá rủi ro  Đối với phương pháp định lượng - Để việc đánh giá trở nên hoàn thiện hơn, phân tích độ nhạy, Sở cần đưa nhiều giá trị mà yếu tố ảnh hưởng có khả thay đổi Ví dụ việc xét trường hợp doanh thu dự án tăng 10%, 15% hay chi phí giảm 10%, 15%, xem xét tiêu tài doanh thu giảm 10%, 15% hay chi phí tăng 10%, 15% có đạt hiệu không, từ ngân hàng định cho vay hay không? - Bên cạnh đó, Sở giao dịch I cần đánh giá dự án trường hợp có thay đổi đồng thời hai hay ba yếu tố để từ có cách nhìn xác tiêu hiệu tài dự án có biến động xảy  Đối với phương pháp định tính Để khắc phục hạn chế nêu Sở giao dịch I cần áp dụng thêm phương pháp như: phương pháp ma trận SWOT, mô hình lực lượng Porter… Phương pháp ma trận SWOT Nghiên cứu mô hình SWOT chủ yếu dựa vào phân tích điểm yếu, điểm mạnh, hội, đe doạ/thách thức (Strength, Weakness, Opportunity, Threat) Cụ thể đây, hoạt động tín dụng ngân hàng, việc áp dụng mô hình SWOT tập trung vào phân tích dựa khí cạnh chủ yếu như: Môi trường, ngành, quản lý, sở hữu khả sinh lợi/dòng tiền doanh nghiệp + Môi trường kinh doanh: Là điều kiện kinh tế, ổn định trị - xã hội, sách phủ, khía cạnh xã hội, thị hiếu người dân… Sở cần xem xét vấn đề nêu đầu điểm mạnh doanh nghiệp, liệu ngân hàng có khả thích nghi với thay đổi môi trường kinh doanh hay không? Sản phẩm doanh nghiệp có đáp ứng nhu cầu khách hàng không? Cũng điều kiện vậy, Sở cần phải nắm điểm yếu doanh nghiệp Trong thay đổi môi trường kinh doanh mà người khó biết trước đó, doanh nghiệp vượt qua khó khăn không? Và để họ tận dụng hội có đủ lĩnh để đương đầu với thách thức đặt Từ đó, Sở Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 60 đưa kết luận: Những rủi ro môi trường kinh doanh xảy doanh nghiệp chủ yếu gí? Và doanh nghiệp làm để giảm thiểu rủi ro đó, Sở kiểm soát rủi ro hay không? + Ngành kinh doanh: Cán thẩm định rủi ro phải nắm vị trí doanh nghiệp, nhà cung cấp chủ yếu, khách hàng, đối thủ cạnh tranh, tính chu ký, tuổi thọ sản phẩm từ dó làm sở đánh giá liệu doanh nghiệp có giành chủ động môi trường cạnh tranh không? Sản phẩm có phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng hay không? Xu hướng phát triển sản phẩm tương lai có gặp khó khăn trở ngại không? + Công nghệ - máy móc sản xuất + Vấn đề quản lý Bên cạnh yếu tố chủ yếu khác định thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, vấn đề quản lý quan trọng Ngân hàng cần đánh giá, xem xét điểm mạnh, điểm yếu đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp, từ xem xét doanh nghiệp có đủ tin cậy để ngân hàng có quan hệ lâu dài hay không? Theo đó, ngân hàng cần có giám sát theo dõi thực tiễn quản lý điều hành doanh nghiệp, khả sẵn sàng đối phó với thay đổi, hay mối quan hệ với chủ nợ, mối quan hệ với ban ngành, khả xác định liệt kê điểm yếu nguồn lực cảu doanh nghiệp Từ đánh giá, nhìn nhận mối quan hệ với nhân viên, có cách nhìn bao quát ban điều hành doanh nghiệp + Vấn đề sở hữu: Ngân hàng xem xét vấn đề sở hữu doanh nghiệp cần phải để ý đến số khía cạnh giá xu hướng biến động giá cổ phiếu thị trường, hay mức độ đa dạng thu nhập vốn… + Khả sinh lời, dòng tiền Theo mô hình cần đánh giá thay đổi môi trường kinh doanh, lĩnh vực kinh doanh, chiến lược phát triển công ty ảnh hưởng đến mức dự báo tương lai số biến động lịch sử hay không? 2.2.3 Giải pháp nội dung phân tích Để đưa định xem có nên tài trợ cho dự án hay không, ngân hàng sử dụng kết việc phân tích nội dung đánh giá rủi ro Chính vậy, để đưa đánh giá cách xác dự án đầu tư, Sở giao Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 61 dịch I phải xử lý tốt nội dung đánh giá, từ giúp Ngân hàng lựa chọn cho nhà đầu tư thích hợp nhằm đem lại hiệu cho vốn đầu tư mà Ngân hàng bỏ - Đầu tiên xem xét công tác đánh giá nhu cầu vốn đầu tư dự án Sở giao dịch I cần phải xây dựng cho bảng giá định mức lĩnh vực cụ thể để làm cho việc tiến hành thẩm định đánh giá rủi ro Mặt khác, ngân hàng phải thành lập tổ định giá độc lập để từ định giá cách xác nhu cầu vốn đầu tư trường hợp dự án, dự án đầu tư đặc thù - Thứ hai, Sở giao dịch I cần xác định lại yếu tố doanh thu chi phí cách xác đầy đủ Điều đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức chuyên môn cần phải có kiến thức thị trường liên quan với vấn đề dự án Đối với chi phí dự án, việc xác định thường có nhiều khó khăn Bởi lẽ, giá yếu tố đầu vào khối lượng tính toán thường xác định theo định mức Trong đó, định mức cần phải xây dựng dựa quy định ngành Nhà nước hay từ dự án tương tự hoạt động Chính vậy, cán thẩm định đánh giá rủi ro cần cập nhật quy định Nhà nước vấn đề có liên quan đến dự án để xây dựng thông số chuẩn đánh giá chi phí từ có hiệu tốt công tác thẩm định rủi ro - Thứ ba, công tác đánh giá hiệu tài dự án đầu tư, tính toán đến dòng tiền dự án, Sở cần tính đến yếu tố lạm phát hay trượt giá, yếu tố xảy ra, gây ảnh hưởng không nhỏ đến dự án dự án thực thi Nguyên nhân có liên quan đến tỷ suất chiết khấu dự án, từ liên quan đến dòng tiền hiệu tài dự án 2.2.4 Giải pháp trình độ công nghệ Thiết bị, công nghệ thông tin yếu tố thiếu hoạt động ngân hàng Để đảm bảo cho công tác quản lý rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng tiến hành kịp thời, xác nữa, việc tiếp tục hoàn thiện đường truyền hội sở chi nhánh Sở giao dịch I cần mua sắm thêm thiết bị công nghệ thông tin cho toàn hệ thống, Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 62 quan trọng phần mềm có quyền cho hệ thống Song song với nó, Sở phải không ngừng nâng cao trình độ quản lý, ngoại ngữ, nghiệp vụ kỹ tiếp cận công nghệ cho toàn đội ngũ nhân ngân hàng 2.2.5 Giải pháp cán Yếu tố người hoạt động vay vốn ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định rủi ro nói riêng nhân tố định Nó yếu tố đặc biệt quan trọng, lẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động thẩm định rủi ro Chính vậy, Sở giao dịch I luôn quan tâm đến công tác cải thiện số lượng chất lượng cán đơn vị Đối với ngân hàng, để xây dựng chiến lược nguồn nhân lực dài hạn, cần phải đề cho yêu cầu hay mục tiêu hướng tời chiến lược Một cán thẩm định giỏi phải có đầy đủ tố chất trình độ, lực, đạo đức nghề nghiệp Đạo đức nghề nghiệp thể lòng yêu nghề, tâm huyết với nghề, trung thực, có tình thần trách nhiệm cao Chính vậy, để đạt yêu cầu với nguồn nhân lực trên, Sở đề cho giải pháp sau: - Coi trọng công tác tuyển dụng cán bộ: Công tác tuyển dụng công tác sàng lọc để chọn cán có đủ lực đáp ứng yêu cầu công việc Chính vậy, việc tuyển dụng trước tiên phải đảm bảo khách quan, công bằng, tránh tình trạng tiêu cực công tác tuyển dụng Đề thi sử dụng nên có đóng góp ý kiến tổ chức, chuyên gia có kinh nghiệm, viện nghiên cứu đảm bảo có đề thi tuyển hợp lý bám sát với thực tế - Bố trí cán cách hợp lý: Công tác bố trí cán cần đánh giá cao Bởi lẽ, việc bố trí cán không hợp lý, việc khen thưởng đào thải cản không đúng, không công ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định rủi ro dự án xin vay vốn Chính vậy, cần bố trí lao động phù hợp với trình độ chuyên môn khả công tác đồng thời phải kiên kiểm điểm, loại bỏ, hay chuyển công tác cán thiếu phẩm chất đạo đức nghề nghiệp - Xây dựng sách bồi dưỡng, đào tạo cán Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 63 Để đảm bảo mục tiêu nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá rủi ro, cán thẩm định cần trang bị kiến thức dự án kỹ thẩm định (bao gồm: nội dung, chu trình, bước nghiên cứu, phương pháp phân tích rủi ro dự án) mà cần thiết nắm vững quy định Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư Ngoài ra, cán thẩm định cần có hiểu biết định, biết cách thu thập phân tích thông tin để phục vụ chức nhiệm vụ Trong đó, trọng đến kỹ thực hành phần mềm mà cán thẩm định trang bị, bở lẽ, giúp cho công việc thực nhanh xác nhiều Cán thẩm định phải thường xuyên đào tạo kiến thức cập nhật công tác quản lý rủi ro, việc cập nhật quy định có liên quan Nhà nước đến lĩnh vực Có điều quy định mang tính chất nghiêm ngặt chặt chẽ để bảo vệ cho lợi ích nhà nước, chủ đầu tư cộng đồng Để ngày nâng cao chất lượng, kinh nghiệm nguồn nhân lực phục vụ công tác thẩm định quản lý rủi ro ngân hàng, Sở giao dịch I cần phải tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn dài hạn cho cán với tham gia chuyên gia có trình độ, kinh nghiệm cao Vấn đề đào tạo cho nguồn nhân lực, luôn phải trọng hàng đầu, việc đào tạo cho cán cần xem xét mục tiêu hàng đầu, nhằm hướng tới đội ngũ cán có đầy đủ lực, phẩm chất đạo đức góp phần xây dựng cho phát triển ngày lớn mạnh Sở giao dịch I - Cở chế đãi ngộ thích hợp Để kích thích tinh thần làm việc của nhân viên kích thích sáng tạo công việc Sở giao dịch I cần có sách đãi ngộ, phù hợp sách như: khen thưởng kịp thời cho thành tích mà cán đạt được, hay xây dựng chương trình phúc lợi cho cán công nhân viên chức ngân hàng, động viên giúp đỡ gia đình cán gặp điều kiện khó khăn… 2.2.6 Giải pháp thông tin Dự án đầu tư nhạy cảm trước biến động kinh tế, trị, xã hội Do thông tin yếu tố quan trọng hoạt động Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 64 cho vay Cũng lý đó, để tạo tiền đề vững cho định cho vay Sở, thông tin mà cán thẩm định thu thập để đánh giá rủi ro cần phải cập nhật, khai thác triệt để, nhằm mục đích phục vụ cho hoạt động cách hiệu - Ngân hàng cần không ngừng tăng cường hệ thống thông tin nội bộ: Tại Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương, phòng ban trang bị máy tính nối mạng nội đại thuận tiện cho việc trao đổi thông tin Ngân hàng cần ban hành quy chế thông tin định kỳ cho phận thong tin chi nhánh Hội sở Bởi lẽ, để đảm bảo đánh giá rủi ro hiệu nhất, thông tin mà cán thẩm định thu thập phải đảm bảo nhanh, xác, kịp thời Do vậy, thông tin cần thiết dự án xin vay vốn phải cung cấp thông suốt, xác, đầy đủ nhanh chóng toàn hệ thống ngân hàng - Sở giao dịch I cần đề cao việc thu thập thông tin từ bên ngoài: Để có liệu vô tận qua mạng thông tin toàn cầu, Sở giao dịch I cần phát triển hệ thống thông tin từ bên từ Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại khác, trung tâm thông tin nước quốc tế qua việc kết nối mạng lưới máy tính với tổ chức Thuế quan nhà nước thường xuyên theo dõi, thu thập tình hình tài doanh nghiệp thông qua số liệu có độ tin cậy cao Chính vậy, cán thẩm định Sở giao dịch I khai thác thông tin từ quan này, để dó thông tin xác tình hình tài doanh nghiệp thông qua việc so sanh đối chiếu với thông tin mà doanh nghiệp cung cấp Ngoài ra, để nắm bắt tình hình quan hệ toán khả đảm bảo việc cung cấp đầu vào vấn đề tiêu thụ đầu dự án, Sở đa dạng hoá nguồn thông tin từ bạn hàng doanh nghiệp Đồng thời, ý kiến chuyên gia tư vấn kỹ thuật quan trọng việc thẩm tra khía cạnh tài dự án, việc tham khảo ý kiến chuyên gia có trình độ học vấn, có kinh nghiệm quan trọng Một thông tin quan trọng cho cán thẩm định rủi ro đánh giá rủi ro môi trường kinh tế xã hội dự án thông tin chủ trương, sách, chiến lược phát triển vùng, ngành, lãnh thổ phải ngân hàng nắm bắt cập nhật thường xuyên Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 65 2.3 Một số kiến nghị 2.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Chính phủ cần phối hợp với Bộ, Ngành đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ hạch toán, kế toán, lập báo cáo tài theo quy định đề Đồng thời cần nghiêm túc thực chế độ kiểm toán báo cáo tài chính, để đảm bảo tính rõ ràng, đắn báo cáo này, điều tạo điều kiện cho ngân hàng phân tích tình hình tài chính, hỗ trợ công tác đánh giá rủi ro từ định cho vay doanh nghiệp xác Chính phủ cần xây dựng hệ thống luật pháp thống để tránh tình trạng chồng chéo quy định ngành, gây khó khăn việc thực thi quy định hoạt động ngân hàng Mặt khác, Bộ, Ngành nên đưa tiêu định mức kinh tế kỹ thuật tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp cách hợp lý chi tiết để cán thẩm định làm sở đánh giá doanh nghiệp với doanh nghiệp ngành nghề, từ định giá doanh thu chi phí cách xác Đối với chủ quan Bộ Công nghiệp, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Nông nghiệp, Bộ Tài chính, Tổng cục thống kê cần phải hệ thống hoá thông tin lĩnh vực mà quản lý năm, để Ngân hàng thuận tiện việc thu thập thông tin phục vụ công tác đánh giá rủi ro đơn vị 2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Trong thời gian tới, NHNN cần nỗ lực phát triển củng cố hoạt động trung tâm thông tin tín dụng để đảm bảo chức thu thập cung cấp dịch vụ thông tin tín dụng cho NHNN, tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt đông ngân hàng, phục vụ tốt công tác quản lý NHNN, hạn chế rủi ro tín dụng phát triển kinh tế xã hội Mặt khác, NHNN cần xây dựng chiến lược phát triển phù hợp toàn ngành Đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho hợp tác hoạt động ngân hàng với dự án quy mô lớn, từ tận dụng lợi ngân hàng công tác thẩm định rủi ro dự án đầu tư NHNN cần tổ chức nhiều buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm thẩm định quản lý rủi ro dự án ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 66 2.3.3 Kiến nghị với Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương Sở cần xây dựng hệ thống thông tin thông suốt toàn ngành phải có cập nhật thông tin từ nhiều nguồn khác để có nguồn thông tin đáng tin cậy phục vụ tốt công tác đánh giá rủi ro Hơn nưa, Sở cần phải tạo điều kiện cho nhân viên tham gia lớp tập huấn nước để học hỏi kinh nghiệm từ đảm nhận tốt trách nhiệm 2.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Thông tin chủ đầu tư cung cấp ảnh hưởng lớn đến kết thẩm định đánh giá rủi ro dự án Chính vậy, chủ đầu tư cần phải trung thực đưa xác thông tin dự án mà định vay vốn cho ngân hàng Do vậy, mà chủ đầu tư phải chấp hành nghiêm chỉnh chế độ thống kê, kế toán, chủ động cung cấp thông tin cho cán ngân hàng để làm sở cho công tác phân tích đánh giá rủi ro khách hàng rủi ro dự án Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 67 Kết luận Trong kinh tế thị trường xu hội nhập kinh tế quốc tế rủi ro kinh doanh yếu tố không tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro ngân hàng có phản ứng lây lan ngày biểu phức tạp Rủi ro đại lượng khó xác định yếu tố triệt tiêu hoàn toàn, vậy, cán ngân hàng cần biết đánh giá phân tích rủi ro dự án, để từ đưa định cho vay hay khước từ dự án Để đưa định cho vay xác đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng, cán ngân hàng cần đánh giá rủi ro dự án cách thận trọng xác Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương đà phát triển để khẳng định uy tín hoạt động kinh doanh Sở cần phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng Trong thời gian thực tập phòng “Quản lý rủi ro” em chọn đề tài: “Rủi ro đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương” với mục đích tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án đầu tư Do kiến thức em hạn chế nên em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo cán phòng Quản lý rủi ro Em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt cán Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian vừa qua để hoàn thành khoá luận Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A Chuyên đề tốt nghiệp 68 Danh mục tài liệu tham khảo Bài giảng: Quản trị rủi ro, TS Nguyễn Hồng Minh Giáo trình: Lập dự án đầu tư, PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt, 2000, NXB Thống Kê Thẩm định dự án đầu tư, TS Đinh Công Tuấn, 1988, NXB TP HCM Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nguyễn Việt Tiến, NXB thống kê Quản trị NHTM, Nguyễn Thị Mùi, NXB tài Phương pháp mạo hiểm phòng ngừa rủi ro kinh doanh, Nguyễn Hữu Thành Tạp chí ngân hàng, năm 2006,2007,2008 Thời báo tài Việt Nam Phần mềm dự báo phân tích rủi ro Crystal ball (chương trình Fulbright giảng dạy kinh tế Việt Nam) 10 Phân tích rủi ro, Cao Hào Thi 11 Militarybank.com.vn 12 Vnexpress.net 13 Creditinfo Org.vn 14 Ask.edu.vn 15 Saga.vn 16 Vietnamnet.vn Nguyễn Thị Hồng Trang - KTĐT47A