Danh mục tài khoản, - kích vào dòng 1 Hệ thống tài khoản - Kích dúp vào tài khoản 1111- Tiền việt nam- tích chọn loại quỹ rồi nhấn cất Kích vào dòng 15 – Thiết định ngầm định cho nhập li
Trang 1Họ và tên : Bùi Đức Trung Đơn vị : Huyện Đoàn Lâm Thao
KHAI BÁO LOẠI QUỸ
- Tiện ích
- Khai bao thông tin ban đầu
- Nhấn thêm trên thanh công cụ, điền mã loại quỹ, tên loại quỹ rồi nhấn cất
Bước 2 Danh mục tài khoản, - kích vào dòng 1 Hệ thống tài khoản
- Kích dúp vào tài khoản 1111- Tiền việt nam- tích chọn loại quỹ rồi nhấn cất
Kích vào dòng 15 – Thiết định ngầm định cho nhập liệu
Chọn kinh phí tự chủ , - nhiệm vụ là thực chi rồi nhấn đồng ý để sau khi lập phiếu thu chi sẽ tự động nhập dữ liệu nguồn kinh phí
Cách sửa tính chất nguồn kinh phí
- Vào danh mục trên thanh công cụ ngang phía trên- mục lục ngân sách – tính chất nguồn kinh phí, tích đúp vào mã tính chất nguồn kinh phí cần sửa rồi nhấn cấp( sửa 0212 thành 12) nều không tự chủ– ( 0113 sửa thành 13) nếu kinh phí tự chủ- các nguồn khác sửa làm tương tự nếu sửa vd: 0114 thành 14
Hướng dẫn khai báo tài khoản kho bạc:
Kích đúp vào số 7 – Tài khoản kho bạc
Dể thêm mới 1 tài khoản nhấn vào “thêm” trên thanh công cụ
Tiếp theo điền số tài khoản : 8113.3.1019862
tên ngân hàng, kho bạc ghi “Lâm Thao – Phú Thọ”
Địa chỉ bỏ qua
Chọn loại quỹ: Quỹ ngân sách
loại tài khoản chọn “01 ngân sách nhà nước cấp
Bỏ qua diễn giải
rồi nhấn cất
- Nếu đơn vị khác có tài khoản khác thì thêm tiếp – đối với đơn vị hành chính sự nghiệp như huyện đoàn thì chỉ có một tài khoản 8113.3.1019862 nên không cần làm bước này nữa
Kích đúp vào số 9 Thông tin đơn vị
Chọn số tài khoản kho bạc rồi nhấn đồng ý
1 trình nhập chứng từ trong phần mềm:
Nhận dự toán đầu năm :
Vào phân hệ kho bạc - chọn nhận dự toán – điền diễn giải sửa lại ngày chứng
từ, ngày hạnh toán- phần mềm tự động định khoản Nợ 0081
Chọn mục đại diện, số tiền rồi nhấn cấp (ngày quyết định và số quyết định có thể bỏ qua Diễn giải ghi “nhận dự toán đầu năm”- để gõ nhanh ngày chứng từ: bôi đen vào cho ngày gõ chứng từ rồi gõ liên tục ngày là được)
Trang 2Diễn giả ghi nhận dự toán đầu năm – nhóm mục chi là IV “các khoản chi khác”
Hủy dự toán: (Vd: Tiết kiệm chi thường xuyên)
Vào phân hệ kho bạc- nhận dự toán- sửa lại ngày chứng từ, ngày hạch
toán(lưu ý: Để số tiền âm)
Phần diễn giải ghi “điều chỉnh dự toán”- chọn nhóm mục chi IV- lưu ý
là ghi số tiền Âm Rồi nhấn cấp
(không vào hệ kho bạc mà vào “hủy dự toán” vì khi làm như thế khi in ra kho bạc sẽ không chấp nhận)
Nếu nhập sai số tiền trong dự toán nhấn đúp vào chứng từ nhập dự toán, nhấn
Bỏ ghi rồi Sửa những thông tin mình ghi sai rồi nhấn cất
Quy trình chuyển khoản lương trên phần mềm:
Vào phân hệ kho bạc, - Rút dự toán/ Rút dự toán chuyển khoản lương- Điền
số tài khoản, đơn vị nhận tiền, sửa lại ngày chứng từ, ngày hạch toán, điền nội dung, tiểu mục, số tiền rồi nhấn cấp
Chỗ đơn vị nhận tiền nếu chưa có thi khai báo mới bấm vào dấu “+” tự động nhập vào không phải ra ngoài
Mã KH/NCC : lương
Tên KH/NCC: Thẻ cá nhân
Địa chỉ: Ngân hàng NN $ PTNT huyện Lâm Thao
Thông tin liên hê, khách hàng bỏ qua
Thông tin khác :
Tên ngân hàng : Ngân hàng NN & PTNT huyện Lâm Thao ( căn cứ theo giấy rút)
Tài khoản ngân hàng: căn cứ trong giấy rút
Xong thi nhấn cất
Phần diễn giải : Chuyển lương tháng n (tùy thuộc thực tế)
Dưới chọn Tiểu mục không chọn mục, chọn tiểu mục 6001
Tiếp theo dòng thứ 2 “Chuyển chi phụ cấp chức vụ tháng n năm 2011” rồi Entêr, Tiểu mục chọn 6101 chọn số tiền thực tế
Dòng thứ 3 ghi “Chuyển chi phụ cấp ưu đãi nghề”, chọn tiểu mục 6112 Dòng thứ 4 ghi “Chuyển chi phụ cấp trách nhiệm” chọn tiểu mục 6113
Dòng thứ 5 “Chuyển chi phụ cấp thâm niên vượt khung”tiểu mục 6117
Xong rồi nhấn cất chương trình sẽ báo bạn có mún xin chứng từ chuyển khoản lương không chọn đồng ý
Phần mêm tự động bảo bạn có muốn sinh chứng từ chuyển khoản lương không ? Nhấn có Phần mềm tự động hạch toán nợ TK 3341 Có TK 46121, nhấn cất/ in giấy rút dự toán ngân sách QĐ 120/2008,
Trang 3Những cơ quan hành chính sự nghiệp lưu ý: Nếu trong quá trình chuyển khoản lương có phát sinh đến tiểu mục 6704 “khoán công tác phí” thí sửa lại bút toán định khoản là Nợ 66121 Có 46121
Để hạch toán chi phí lương: Vào tiện ích trên chứng từ chuyển khoản trả lương , chọn đến dòng hạc toán chi phí lương Rồi nhấn cất, phần mềm tự động định khoản
(nếu chuyền tiền nước, kpcđ,,,, vào chuyển khoản kho bạc)
Bước 3 : Hạch toán chi phí lương
Vào tiện ích trên chứng từ hạch toán chuyển khoản trả lương/chọn đến dòng hạch toán chi phí lương phần mềm tự động định khoản Nợ 66121 Có 3341./ nhấn cất
(chú ý xóa bỏ dòng chứng từ chuyển công tác phí khoán định khoản là nợ
66121 có 33… để không bị trùng khi lên sổ)
Cách nhân bản chứng từ chuyển khoản lương:
Vào phân hệ kho bạc/chuyển khoản kho bạc/danh sách chuyển khoản kho bạc/ kích chuột phải vào chứng từ chuyển khoản lương minh cần nhân bản./nhấn đồng ý/ rồi sửa lại diễn giải lương tháng n mình cần làm, làm các bước như lam chứng từ tháng mình đã nhân bản
Hướng dẫn quy trình chuyển khoản bảo hiểm:
-Vào kho bạc/chuyển khoản kho bạc/chuyển khoản kho bạc:
Chọn Tài khoản, đơn vị nhận tiền căn cứ theo giấy rút (mã KH: BHXH Tên KH: BHXH huyện Lâm Thao Địa chỉ : Lâm Thao- Phú Thọ Phần thông tin
khác :Tên ngân hàng: LÂm Thao – Phú Thọ; Tài khoản ngân hàng: căn cứ giấy rút;
Mã ĐVQHNS: căn cứ giấy rút Nhấn cất
Ghi trong phần diễn giải ở dưới
+ Phần cá nhân đóng:
(chú ý tách 8,5% chuyển BHXH,BHYT,KPCĐ ra các tài khoản 3321,3322,3323,cụ thể là 7% BHXH nợ TK 3321 Có TK 46121
1.5% BHYT Nợ TK 3322 Có TK 46121 1% BHTNghiệp Nợ TK 3324 Có TK 46121 (kinh phí công đoàn chuyển sau)
Lưu ý chọn tiểu mục
+ Phần cơ quan đóng: 16% hoặc 14% do 2% giữ lại chế độ thai sản (căn cứ theo giấy chuyển của cơ quan mình)
16% BHXH hạch toán Nợ TK 3321 Có TK 46121 chon nguồn, tiểu mục 3% BHYT hạch toán Nợ TK 3322 Có TK 46121 chọn nguồn, tiểu mục 1% BHTN hạch toán Nợ TK 3324 Có TK 46121 chọn nguồn, tiểu mục
Trang 4Xong tat ca cach xem bao cao tai khoan, doi chieu kho bac Thoat het vao Bao cao, Bao cao tai khoan: Bao cao/bao cao tai chinh/bao cao tai khoan
Doi chieu kho bac: Bao cao/bao cao tai chinh/ may F023aH, sau do chon ky doi chieu, chon mau doi chieu la mau 19
B, Tinh Bao hiem xa hoi:( Vào sổ cái)
Vao phan he so cai/chung tu nghiep vu khac/dien dien giai, sua lai ngay chung tu, ngay hach toan
-Tính 8,5 % Bảo hiểm xã hội đóng: Nợ TK 66121 Có TK 3341, chọn tiểu mục 6001
-Tính 16% BHXH cơ quan đóng : Nợ TK 66121 Có TK 3321 chọn tiểu mục 6301
Ghi diễn giải:
3% bảo hiểm y tế cơ quan đóng: Hạch toán Nợ TK 66121 Có TK 3322 tiểu mục 6302
1% BHThất nghiệp cơ quan đóng: Hạch toán Nợ TK 66121 Có TK
3324 tiểu mục 6304
Khấu trừ BH 7% cá nhân đóng: Hạch toán Nợ TKW 3341 Có TK 3321
Khấu trừ 1,5% BHYT cá nhân đóng: N 3341 C 3322 Khấu trừ 1% BHTN ca nhân đóng :N3341 C3324 (Chú ý: trong sổ cái không tách 8.5% cá nhân đóng ra các loại, khi làm khấu trừ mới tách tưng phần ra Trong phan khấu trừ không quan tâm tới tiểu mục , bo quả tiểu mục
Chuyển kinh phí công đoàn:
Vào phân hệ kho bạc/chuyển khoản kho bạc/ĐK Nợ TK 3323 Có TK 46121 chon tiểu mục 6303
- Tính kinh phí công đoàn: Hạch toán Nợ TK 66121 Có TK 3323 tiểu mục
6303 gõ số tiền rồi nhấn cất
(chu ý nhâp đơn vị nhân tiền: Mã KH : KPCĐ
Tên KH : Ngân sách KPCĐ địa phương Địa chỉ : TT Lâm Thao – Lâm Thao – Phú THọ Trong phần thông tin khác điền tên ngân hàng và tài khoản ngân hàng.)
Tiếp tục điền các thông tin cần thiết trong giấy rút:
Chú ý muốn trong giấy rút dự toán kho bạc không hiên ngày thàng vào giẩy rút kho bạc vao in(mũi tên chỉ xuông)/Chọn dòng cuôi cung- tùy chọn in/ tích chuột vào giấy rút dự toán mình cần in Sau đó chọn tiếp thông tin bổ xung
Hướng dẫn chi tiêt về cách chuyển khoản ốm đau thai sản2 hoặc 3% của tiền ngân sách:
Trang 5Trường hợp 1: Giữ nguyên ở kho bạc không động chạm gì đến số tiền đó,
không chuyển khoản, vẫn để nguyên không hạch toán trên phần mềm
Trường hợp 2: Chuyển 2 hoặc 3% ngân sách vào tài khoản tiền gửi 1121 tại
kho bạc; Vào phân hệ Kho bạc/Chuyển khoản kho bạc/chuyển khoản kho bạc vào tài khoản tiền gửi Điền các thông tin còn thiếu trên chứng từ:
Hạch toán : Nợ TK 1121 Có TK 46121….chọn tiểu mục 6302
Trường hợp 3: Chuyển thẳng tiền bảo hiểm y tế vào tài khoản bảo hiểm y
tế; Vào phân hệ kho bạc/Chuyển khoản kho bạc Hạch toán Nợ TK 3322/Có 46121- nguồn- tiểu mục 6302
B, Quy trình hạch toán ốm đau thai sản.
Khi nhận được giấy báo có của Ngân hàng hoặc Ủy nhiệm chi của Bảo hiểm chuyển cho mình
- Vào phân hệ Tiền gửi/Thu tiền/Thu tiền gửi (hạch toán tăng tiền gửi mình lên; hạch toán N 1121/C3321 (cái này BHXH trả không phải 3322)
+ Trường hợp 1: chuyển khoản qua ủy nhiệm chi vào tài khoản thẻ cá nhân
Vào phân hệ tiền gửi/Chi tiền gửi- Hạch toán N3321/ C 1121 rồi nhấn cất Xác định khoản BH trả thay lương
Vào phân hệ sổ cái/chứng từ nghiệp vụ khác/ N 3321/C 3341 số tiền rồi nhấn cất
+Trường hợp 2 : Chi bằng tiền mặt:
Vào phân hệ Tiền gừi / Chi tiền gửi/Hạch toán N 1111 có 1121, số tiền loại quỹ rồi nhấn cất ( in được Ủy nhiệm chi, Giấy tiền mặt từ TK tiền gửi và in được phiếu thu
- Chi tiền thai sản: Vào phân hệ tiền mặt/lập phiêu chi: N 3341- Có
1111 – số tiền, loại quỹ rồi nhấn cất
- Vào phân hệ sổ cái để làm bút toán xác định bảo hiểm trả cho lương:
Sổ cái/Chứng từ nghiệp vụ khác/ĐK N 3321-C 3341, số tiền rồi nhấn cất
+ Trường hợp 3: Không chi hết từ tài khoản tiền gửi:
Vào phân hệ tiền gửi/chi tiền gửi Hạch toán N 3321- C 1121 số tiền rồi nhấn cất (có thể in Ủy nhiệm chi mang sang kho bạc là xong)
Chi tiết:
Đầu năm chuyển khoản tiền tư TK kho bạc vào TK tiền gửi:
Kho bạc/chuyển kho bạc vào TK tiên gửi/Chọn tài khoản số, xuống dưới ở chỗ đơn vị nhận tiền ghi Số TK 3713, tên NH: Lâm Thao – Phú Thọ rồi đóng đơn
vị nhận tiền vào Xuống dưới phần diễn giải ghi : Chuyển BHYT tháng n ; bảng dưới nhập thông tin cần thiết
- Để in được giấy rút dự toán ngân sách chuyển từ ngân sách vào tài
khoản tiền gửi ngân sách: Vào thanh tiện ich o thanh ngang phía trên/ Chọn
sinh giấy rút dự toán chọn lại thông tin đơn vị nhận tiền rồi nhấn cất
Trang 6Chuyển khoản chi hoạt động (tiền điện nước,…):
Vào phân hệ kho bạc/chuyển khoản kho bạc/ Hạch toán Nợ 66121 Có
46121, chọn nguồn, tiểu mục rồi nhấn cất (chú ý: làm gần tương tự như chuyển lương, BHXH nhưng khác là không phải vào sổ cái hay khấu trừ tai giấy rút luôn vì bút toán này chỉ có duy nhất một định khoản).Các thông tinh trong giấy rut như đơn vị nhận tiền, số tài khoản và ngân hàng của người nhận tiền căn cứ thực tế vào giấy rút thực tế chi cho nghiệp vụ gì
Hướng dẫn rút tiền mặt chi hoạt động:
+ Trường hợp 1: Rút thực chi
- Bước 1:Vào phân hệ kho bạc/nhập quỹ tiền mặt; Chọn người nộp tiền là thủ
quỹ, Hạch toán Nơ 1111 có TK 46121 chọn tiểu mục số tiền (lưu ý loại quỹ)
rồi nhấn cất “ in được phiếu thu, giấy rút dự toán ngân sách)
- Bước 2: Chi tiền mặt: Vào phân hệ tiền mặt/lập phiếu chi , Nợ TK 66121 Có
TK 1111 chọn tiểu mục, số tiền ( lưu ý loại quỹ)
- Bước 3: Lập bảng kê chứng từ thực chi: Vào phân hệ kho bạc/lập bảng
kê/lập bảng kê chứng từ thanh toán thực chi, kích chọn những chứng từ mình cần lập bảng kê (lưu ý sửa lại ngày lập bảng kê) rồi nhấn cất
Quy trình kế toán quản lý tài sản cố định:
Vào phân hệ TSCĐ/khai báo tài sản cố định/chọn loại tài sản mình cần thêm mới/nhấn thêm trên thanh công cụ diền: Mã tài sản, tên tài sản chọn phần 3, sang trang 2 là thông tin hao mòn, điền ngày mua, ngày ghi tăng, ngày sử dụng
đề là giống nhau, (chú ý: ngày tính hao mòn để là ngày 1/1 đầu năm sau điền nguyên giá kiểm tra lại hao mòn lũy kế rồi cất) Khi làm xong vào Báo cáo in được các loại Sổ: Sổ tài sản theo quyết đinh 190… trong muc tài sản cố định trogn báo cáo
- Trừ nhà cửa vật kiến trúc, những tài sản có nguyên giá trên 5 triệu mới cho vào tài sản cố định, dưới 5 triệu là công cụ dụng cụ
+ Hướng dẫn thêm tài sản mua mới: Giống như khai báo tài sản mới nhưng khi kêt thúc hiện lên câu hỏi: Bạn có muốn sinh chứng từ ghi tăng tài sản cố định cho TSCĐ băng một trong các nghiệp vụ sau: Chọn theo tình hình thanh toán thực tế (chú ý tài sản cố định vô hình như phần mềm, quyền sử dụng đất… không tính hao mòn)
- Mua bằng chuyển khoản: điền thông tin đơn vị nhận tiền, chú ý ngày chứng
từ và ngày hạch toán là ngày chuyển khoản
Trang 7- Nhận bằng hiện vật: Khai báo giông như chuyển khoản, Xóa dòng Nợ
66121 Có 466 sửa dòng trên Nợ 211, hoặc 213 tùy tài sản hữu hình hay vô hình, Có 466
+ Ghi giảm tài sản: Vào tài sản cố đinh/ Ghi giảm tài sản/ điền các thông tin tài sản ghi giảm, phần mềm tự động định khoản.( Chú ý đây là Ts chua hết giá trị hao mòn
+Hao mòn tài sản cố định : Vào phân hệ TSCĐ/HMTS/tính hao mòn rồi nhấn cất (phần mềm tụ động tinh cho ban, những tài sản mời trong Bang tih hao mon không có vì năm sau mới tinh hao mòn)
+ Cách sửa xóa tài sản cố đinh: Kích đúp chuột vào TSCĐ can sủa hoạc xoa, nhân vao cho sửa thông tin hao mòn hoac xoa tùy sơ thích
Quy trinh thu các phí, lệ phí
Tiện ích/khai báo thông tin ban đâu/ 8-loai quỹ, thêm các loại quỹ như đoàn phí,
quỹ chăm sóc sức khỏe ban đầu,quỹ đoàn….(mục đích đê in được các loại sổ quỹ) Bước 2: khai báo hoạt động sự nghiệp: Vào danh mục/hoạt động sụ nghiệp (chỉ khai báo 1 lần)/kích đúp sửa hoạt động thường xuyên ghi là “học phí” rồi nhấn cất Tiếp theo kích đúp vào hoạt động không thường xuyên sửa là “chăm sóc sức khỏe ban đầu” rồi nhấn cất…
(những hoạt động này là ghi thu ghi chi qua tài chính) những hoạt động thu hộ chi
hộ không làm ở đây.)
Hạch toán:
+ Bước 1: Thu học phí: Vào tiền mặt/lập phiếu thu/ hạch toán Nợ TK 1111
Có TK 511 chọn nguồn (phí, lệ phí)- nếu quên nguồn se không lên báo cáo, hoạt động sự nghiệp (học phí)- dùng để in báo cáo thu chi hoat đông sụ nghiệp, loại quỹ
là học phí rồi nhấn cất se in được phiếu thu
+ bước 2 : nộp tiền học phí vào kho bạc:
Tiền gửi/Thu tiền gửi; hạch toán Nơ Tk 1121 Có Tk 1111 chọn loại quỹ (học phí),
số tiền cất
+ Bước 3: Rút tiền ở ngân hàng chi hoạt động:
( rut băng tiền mặt hoặc ủy nhiệm chi chuyển khoản)
- Rút bằng chuyển khoản: Nếu chi lương vào Tiền gửi/ hạch toán nợ
TK 3341 Có TK 1121, không cần chọn nguồn, số tiền rồi nhấn cất (in ủy nhiệm chi): Tính lương: Sổ cái /Chứng từ nghiệp vụ khác; Nợ 66121 Có 3341 (lưu ý: Chọn nguồn “phí, lệ phí để lại”, tiểu mục 6001 rồi nhấn cất
Chuyển chi hoạt động: Tiền Gửi/ Chi tiền gửi; hạch toán Nợ
66121 Có 1121, chon nguồn “phí, lệ phí”, chọn tiểu mục tùy việc chi cất
- Trường hợp 2 Rút tiền mặt về chi: Vào Tiền gửi/Chi tiền gửi/hạch toán Nợ 1111 Có 1121 , số tiền, loại quỹ “học phí” cất (ở đây se in được giấy rút tiền từ tài khoản tiền gửi)
Trang 8+ Chi tiền mặt: Tiền mặt/lập phiếu chi; hạch toán Nợ 66121 Có
TK 1111, lưu ý chọn nguồn “phí, lệ phí”, tiểu mục , số tiền cất (có thể lập bảng
kê ghi thu ghi chi luôn để nộp cho tài chính).( lưu ý khi thu ghi qua 511 chi 66121, vậy nguồn 46121 không có vậy cần thêm bút toán bổ xung nguồn cuối kỳ: Sổ
cái/chứng từ nghiệp vụ khác; Hạch toán Nợ 5111 có 46121 (Thu được bao nhiêu bổ xung hết bấy nhiêu), chọn nguon “phí, lệ phí”, tiểu mục 7799, chọn hoạt động sự nghiệp “học phí” cất
Chăm sóc sức khỏe ban đầu
Bước 1: nhận UNC của Bảo hiểm : Tiền gửi/Thu tiền gửi; Hạch toán Nợ
1121 Có 5118, chọn nguồn “nguồn khác”, hoạt động sự nghiệp “chăm sóc sức khỏe ban đầu, số tiền cất, (bươc nay không cần in gi chi nhập UNC cua bào hiểm)
Bước 2: Rút tiền mặt về chi: Tiền gửi/Chi tiền gửi;Hạch toan nơ 1111 Có
1121, chọn loại quỹ “chăm sóc sức khỏe ban đầu”, số tiền cất ( in được UNC và giấy rút tiền mặt từ TK tiền gửi)
Bước 3: Chi; Tiền mặt/Lập phiếu chi; Hạch toán nợ 66121 Có 1111 (hạch toán nợ 66121 để lên được báo cáo- lưu ý chọn loại quỹ, nguồn “nguồn khác”, tiểu mục, số tiền cất
+ Bổ xung nguồn ( khi nào nhận được GBC của BH đồng thời vào luôn bút toán này- để lên bảng tổng hợp phần 1 không bị âm)
Sổ cái/chứng từ nghiệp vụkhác ; Hạch toán Nợ 5118 Có
TK 46121, chọn nguồn “nguồn khác”, tiểu mục 7799,chọn hoạt động sự nghiệp
“chăm sóc sức khỏe ban đầu”, số tiền cất
Nghiệp vụ để là thực chi để nó tự động lên báo cáo cho các ban
Nhap so du dau ky:
Nhap so du nguon HP mang sang nam sau
Vao nghiep vu/nhap so du ban dau/kich dup vao TK 46111(không phải 46121 vì đây là nguồn kinh phí của năm trước) luu y chon nguon la “hocphi”, “chăm sóc sức khỏe ban dầu”,-chú ý nếu không có thi học phí là nguồn phí, lệ phí, chăm soc sức khỏe ban đầu là nguồn khác chọn tiểu mục 7799 số tiền chú ý là dư nợ bên có Câp phát là “Ghi thu, ghi chi” cất
(Nhập số dư cho TK 46111 chỉ lưu ý với đơn vị có Thu học phí)
Tương tự với các TK khác như là TK 1111, 1121 cũng kích đúp vào TK mình cần nhập số dư chọn số tiền rồi nhấn cất.( Lưu ý: Riêng TSCĐ khi khai báo tài sản thì phần mềm sẽ tự động dinh số dư ban đầu nên không cần phải nhập số dư cho TK 211,213,314,466- là những tài khoản liên quan đến tài sản
Sau khi nhập số dư : Vào phân hệ Sổ cái/chưgns từ nghiệp vụ khác; Hạch toán Nơ
46111 Có 46121 (chuyển nguồn năm trước sang năm nay- Ghi trong diễn giải là
“kêt chuyển nguồn thu sự nghiệp từ năm trước sang năm nay”, Ngày chứng từ để
Trang 9đầu năm 01/01/2011 ) Chọn nguồn, TM 7799, số tiền, Cấp phát “ghi thu ghi
chi” ,cất
Quá trình thu học phí: Tiền mặt/lập phiếu thu; chọn người nộp tiền là thủ quỹ; lý do nộp là thu học phí năm học ; sửa lại ngày thu học phí; hạch toán Nợ TK 1111 có
TK 5111; chọn nguồn “phí, lệ phí để lại”; gõ số tiền, tiểu mục ở đây bỏ qua; chọn hoạt động sự nghiệp “học phí” để in được báo cáo chi tiết hoạt động theo nguồn; Chọn loại quỹ “quỹ học phí” cất - In được phiếu thu
Bước 2: Mang tiền ra kho bạc nộp:
Tiền gửi/Thu tiền gửi (đã hướng dẫn chi tiết phân trên ) -In giấy nộp tiền theo QĐ 120/2008, in được phiếu chi
Bổ xugn nguồn để chi không bị âm nguồn:
Sổ cái/chứng từ nghiệp vụ khác; diễn giải là bổ xung nguồn học phí; sửa ngày thu học phí ; Hạch toán Nợ TK 5111 Có TK 46121; nguồn là “phí, lệ phí”; Tiểu mục 7799; Cấp phát phần mềm ngầm định là “ghi thu, ghi chi”; Cột hoạt động sư nghiệp ( lưu ý khi phát sinh Nợ Có TK 5111, 5118 phải chọn hoạt động sư nghiệp và chọn nguồn- liên quan tới TK1111 thì chọn loại quỹ, liên quan tới TK đầu 6, đầu 4 thì phải nhập chi tiết đến nguồn, tiểu mục)
Chữa lỗi ko đánh được tiếng việt:
ở win 7:
bấm start vao phần tim kiềm chọn UAC sau đó kéo thanh trượt xuống dưới cùng Bấm OK, tắt máy và khởi động lại
ko duoc vao start – aff program – misa mimosa 2012 – set ting chon Unicode (dung Unicode RC2 với Win 7
- Vào start – af program – MISA mimosa NET 2012 – setting rồi chọn phông gõ
* Chu ý nhập chứng từ tháng chỉnh lý:
Nhập phiếu thu nhập quỹ tiền mặt sẽ không cho nhập ngày chứng từ trong tháng 01 vì vậy đầu tiên để tất ngày phiếu thu và ngày hạch toàn là ngày 31 tháng
12 sau đó cất Cất xong thì ta lại bỏ ghi va sửa lại ngày phiếu thu là ngày rút thực
tế (Khi lên các báo cáo cần tích them phần báo cáo bao gồm cả tháng chỉnh lý)