Luận văn nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng NHTMCP công thương (vietinbank) khu công nghiệp bắc hà nội

i MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục sơ đồ, bảng biểu đồ Mở đầu Chuyên đề tốt nghiệp ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Viết tắt Viết đầy đủ Viết đầy đủ tiếng Anh NHCT KCN Bắc Ngân hàng công thương khu công HN nghiệp Bắc Hà Nội Ngân Hàng Công Thương Việt Vietnam Bank for Nam Industry and Trade Vietinbank NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại CCGR Các chất giặt rửa 10 Danh mục sơ đồ, bảng biểu đồ Chuyên đề tốt nghiệp iii Sơ đồ biểu đồ MỞ ĐẦU Nên kinh tế nước ta ngày phát triển, nhu cầu vốn cho đầu tư lớn Hệ thống ngân hàng nước ta bước phát triển để phù hợp với nhu cầu Hoạt động thẩm định tài dự án xin vay vốn khâu quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động thẩm định tài dự án vay vốn ngân hàng khác nhau, đia phương khác Chuyên đề tốt nghiệp iv Qua trình thực tập chi nhánh ngân hàng Công Thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội em tiếp xúc với quan thực tập, tiếp cận với tình hình hoạt động doanh nghiệp, quan sát học tập phong cách kinh nghiệm làm việc Trong hoạt động chi nhánh ngân hàng có số rủi ro cơng tác thẩm định tài cần có biện pháp tốt để giải rủi ro Nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn chi nhánh ngân hàng, em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn chi nhánh ngân hàng Công thương khu Công nghiệp Bắc Hà Nội” Chuyên đề thực tập em tiến hành đánh giá đưa số giải pháp trình thẩm định dự án xin vay vốn chi nhánh Tuy nhiên thời gian, trình độ kiến thức có hạn nên nghiên cứu, chuyên đề thực tập em nhiều hạn chế Để viết hoàn chỉnh hơn, em mong muốn đóng góp phê bình thầy cô Em xin chân thành cảm ơn Chuyên đề thực tập gồm hai chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định tài dự án vay vốn chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội Chương II: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KCN BẮC HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN 2006 - 2008 I Khái quát trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội - Tên pháp lý: Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Tên đầy đủ Tiếng Anh: Vietnam Bank for Industry and Trade - Chi nhánh: Chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội Ngân Hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với Sở Giao dịch, 141 chi nhánh 700 điểm/phòng giao dịch Ngân hàng công thương chi nhánh khu công nghiệp Bắc Hà Nội chi nhánh trực thuộc NHCT VN Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội nằm địa bàn quận Long Biên, quận thành lập sở tách từ huyện Gia Lâm, với 10 xã thị trấn hầu hết khu công nghiệp, khu đô thị thương mại Chi nhánh ngân hàng Công thương khu cơng nghiệp Bắc Hà Nội có tiền thân phòng giao dịch Đức Giang trực thuộc Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực Chương Dương Năm 1992, phịng giao dịch Đức Giang thành lập, nhờ có phương hướng kinh doanh đắn lãnh đạo, với trình độ, tâm huyết cán nên thời gian ngắn, tổng vốn huy động tổng dư nợ cho vay phịng khơng ngừng tăng trưởng chất lượng Được chấp thuận ngân hàng Nhà nước ngân hàng Cơng thương Việt Nam, tháng 4/2000 phịng giao dịch Đức Giang nâng cấp thành chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực Chương Dương với tên gọi Chi nhánh Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng Công thương khu công nghiệp Sài Đồng Đến tháng 4/2003, Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Sài Đồng tách nâng cấp thành chi nhánh cấp I trực thuộc ngân hàng Công thương Việt Nam đổi tên thành chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội + Về tư cách pháp nhân: Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội + Là đơn vị thành viên trực thuộc ngân hàng Cơng thương Việt Nam + Có tư cách pháp nhân phụ thuộc thực theo uỷ quyền Tổng giám đốc ngân hàng Công thương Việt Nam tất hoạt động kinh doanh, có dấu riêng + Thực chế độ hạch toán kế toán đầy đủ chi phí thu nhập + Phụ thuộc vào ngân hàng Công thương Việt Nam phân phối thu nhập tất chế quản lý, chế nghiệp vụ Báo cáo trị Đại hội đại biểu Đảng Bộ quận Long Biên lần thứ xác định cấu kinh tế quận nhiệm kỳ 2005-2010 Công nghiệp - Dịch vụ Nông nghiệp Trong đó, tỷ trọng cơng nghiệp dịch vụ chiếm chủ yếu, 96.63%, nông nghiệp chiếm 3,37% Trong năm qua, kinh tế địa bàn quận tiếp tục phát triển có mức tăng trưởng khá, có nhiều chuyển biến tích cực Cơ cấu kinh tế nói chung nội ngành tiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực, đáp ứng ngày tốt yêu cầu phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Kinh tế Nhà nước địa bàn tiếp tục đổi mới, xếp hoạt động có hiệu hơn, kinh tế tập thể, kinh tế tư nhân, kinh tế hộ gia đình có bước phát triển mới, đóng góp vào tăng trưởng chung kinh tế địa phương, góp phần tạo cơng ăn việc làm cho người lao động, tăng hộ giàu, giảm hộ nghèo Có kết trên, hoạt động ngành tài ngân hàng, kho bạc địa bàn có vai trò lớn, đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn cho sản xuất phát triển kinh tế chủ thể kinh tế địa phương Thu ngân sách địa bàn hoàn thành có nhiều tiêu hồn thành vượt mức kế hoạch giao Cùng với ưu tiên đầu tư trung ương địa phương, Quận tập trung đẩy mạnh xây dựng bản, nâng cấp sở hạ tầng, cải thiện môi Chuyên đề tốt nghiệp trường kinh doanh, đảm bảo an ninh trật tự địa bàn Mục tiêu Quận phấn đấu đến năm 2010 tạo thay đổi chất cấu kinh tế Công nghiệp - Dịch vụ - Nông nghiệp Xây dựng tảng hạ tầng kỹ thuật hạ tầng xã hội tạo diện mạo đô thị Đây môi trường tốt để ngân hàng thương mại phát triển • Các hoạt động chủ yếu chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội - Huy động vốn Nhận tiền gửi tiết kiệm tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn tất tổ chức dân cư tỉnh VND ngoại tệ Phát hành loại chứng tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng thực hình thức huy động khác theo qui định NHCTVN - Nghiệp vụ cho vay Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức, cá nhân thuộc thành phần kinh tế để phục vụ sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ tiêu dùng Cho vay chiết khấu kỳ phiếu, thẻ tiết kiệm giấy tờ có giá khác theo qui định NHCTVN - Thực nghiệp vụ toán chuyển tiền cho tất khách hàng nước - Thực nghiệp nghiệp vụ tư vấn, đại lý nghiệp vụ uỷ thác… Sơ lược cấu tổ chức chức phịng ban chi nhánh ngân hàng Cơng thương KCN Bắc Hà Nội - Về mơ hình tổ chức: chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội thực theo mơ hình tổ chức ngân hàng Công thương Việt Nam bao gồm: Ban giám đốc chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc hoạt động kinh doanh tổ chức cán chi nhánh Thực nghiệp vụ chính, chi nhánh có phịng ban nghiệp vụ gồm: + Phịng khách hàng doanh nghiệp + Phòng khách hàng cá nhân + Phịng kế tốn + Phịng quản lý rủi ro tín dụng đầu tư + Phòng tiền tệ kho quỹ + Phịng tổ chức hành Chun đề tốt nghiệp + Phòng giao dịch Gia Lâm, phòng giao dịch Điện Biên + Phịng kiểm tra kiểm sốt nội chi nhánh + Tổ điện toán, tổ hậu kiểm Tổng số lao động chi nhánh đến ngày 31/12/2008 là: 127 người Trong qua đào tạo: 08 người có trình độ thạc sỹ, 106 người có trình độ đại học, người có trình độ cao đẳng, người có trình độ trung cấp Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội Giám đốc Các phó Giám đốc Trưởng phịng kế tốn Tổ kiểm tra nội Các phịng chun mơn nghiệp vụ Phịng giao dịch Quỹ tiết kiệm Trong cấu quản lý tín dụng tai chi nhánh NHCT chi nhánh KCN Bắc Hà Nội bao gồm phòng kinh doanh phòng thẩm định dự án: Giám đốc Kiểm tra giám sát Sơ đồ 1.2: Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng chi nhánh lập tín dụng độc chi nhánh Chun đềPhịng (tổ) tín tốt nghiệp dụng Phịng (tổ) thẩm định -Chức nhiệm vụ phịng tín dụng: + Nghiên cứu xây dụng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất sách ưu đãi khách hàng, mở rộng theo hướng đầu tư khép kín + Phân tích kinh tế theo hướng, ngành nghề kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao + Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền + Thẩm định dự án, hồn thiện hồ sơ trình NHCT VN cấp theo phân cấp ủy quyền + Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ q hạn, tìm ngun nhân đề xuất hướng khắc phục -Nhiệm vụ phòng thẩm định: + Thu thập, quản lý, phân tích thơng tin phục vụ cho việc thẩm định phòng ngừa rủi ro tín dụng + Tổ chức cơng tác thẩm định chi nhánh + Tập huấn nghiệp vụ cho cán thẩm định + Thực chế độ thông tin báo cáo theo quy định Kết hoạt động chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội qua ba năm Sau gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO), kinh tế Việt Nam năm 2007 có tăng trưởng tồn diện hầu hết lĩnh vực GDP tăng trưởng 8,48%, cao vòng 10 năm trở lại Sự tin tưởng kỳ vọng nhà đầu tư nước vào kinh tế Việt Nam ngày lớn, biểu qua tăng trưởng mạnh mẽ nguồn vốn đầu tư, riêng FDI đạt 20,3 tỷ USD, gấp đôi năm 2006; công Chuyên đề tốt nghiệp nghiệp tăng 17,1%; xuất tiếp tục tăng 22%, đạt mức 48,4 tỷ USD; dự trữ ngoại tệ quốc gia bổ sung đáng kể Nhiều dự án lớn, công nghệ cao ký kết hội đẩy mạnh nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Bên cạnh thành tựu đạt được, năm 2007 kinh tế bộc lộ khó khăn bản, lạm phát cao 12,3% nhập siêu tăng mạnh, thị truờng bất động sản biến động không bình thường Hoạt động ngân hàng năm 2007, 2008 có nhiều thành cơng góp phần đáng kể vào tăng trưởng GDP Toàn ngành ngân hàng, tổng dư nợ cho vay đầu tư kinh tế tăng 38% so với năm 2006 Các ngân hàng thương mại tiếp tục trì kết kinh doanh ấn tượng Vietinbank ngân hàng có mạng lưới hoạt động lớn nhất, chi nhánh Vietinbank phân bố rộng rãi 56 tỉnh thành nước Mạng lưới rộng khắp tạo điều kiện để Vietinbank mở rộng thị phần đẩy mạnh hoạt động, tăng tính cạnh tranh thị trường Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội hoạt động tổ chức hoạt động kinh doanh khác, ln có mục tiêu hàng đầu lợi nhuận Có thể nói lợi nhuận yếu tố cụ thể nói lên kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Để gia tăng lợi nhuận, ngân hàng cần quản lý tốt khoản mục tài sản có khoản mục cho vay đầu tư, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiết kiệm chi phí Q trình hoạt động chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội tổng kết qua bảng số liệu ba năm sau Bảng 1.1: Kết hoạt động chi nhánh qua ba năm1 Lợi 2006 2007 2008 nhuận (Triệu (Triệu (Triệu 2007/2006 2008/2007 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối (%) đối đối (%) -26,21% 49.654 120,8% Kế hoạch năm Kỳ thực 50.000 32.000 75.000 55.694 41.095 90.751 14.599 Đồ thị 1.1 Kết hoạt động chi nhánh qua ba năm Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội Chuyên đề tốt nghiệp 57 đánh giá dự án cánh xác nhất); mặt khác chưa đa dạng nhiều đối tượng khách hàng với trình độ, điều kiện khác khai thác thuận tiện, thơng tin cho chi nhánh ngân hàng cịn thiếu chậm so diễn biến thị trường Đối với việc tìm kiếm thông tin chi nhánh ngân hàng cần thiết lập phận chuyên làm nhiệm vụ thu thập, phân tích, lưu trữ thơng tin khách hàng; động tìm kiếm biện pháp xử lý, khai thác, sử dụng thơng tin cách có hiệu Ln cập nhật chủ trưởng sách Đảng nhà nước Như quy định đấu thầu, dự tốn vốn đầu tư mà liên quan trực tiếp đến q trình thẩm định tài dự án vay vốn, quy định bảo vệ môi trường quy hoạch kế hoạch kiến trúc xây dựng, quy định cách tính khấu hao, tiền lương, loại thuế, ưu đãi dự án - Thơng tin từ phía khách hàng: Đối với nguồn thông tin mà doanh nghiệp xin vay vốn cung cấp, chi nhánh ngân hàng phải yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ như: hồ sơ xin vay vốn đầy, báo cáo tài doanh nghiệp, bảng cân đối kế toán doanh nghiệp năm gần hồ sơ cần thiết khác liên quan Nếu chi nhánh ngân hàng nghi ngờ, thấy thiếu loại hồ sơ đầy cần yêu cầu doanh nghiệp bổ xung thơng tin kịp thời Ngồi cán thẩm định có kinh nghiệm trực tiếp vấn người đại diện trực tiếp doanh nghiệp để chất vấn thông tin mà cán thẩm định thấy không xác Việc khảo sát trực tiếp tình hình doanh nghiệp vay vốn quan trọng khảo sát văn phịng, nhà xưởng, máy móc thiết bị…Đây thơng tin cần thiết nhằm thẩm định có thơng tin có hồ sơ xin vay vốn doanh nghiệp không - Thông tin từ bên ngồi: Thực tế cho thấy thơng tin chi nhánh ngân hàng không đủ để tiến hành thẩm định dự án nói chung thẩm định tài chinh dự án nói riêng Vì tìm kiếm nguồn thơng tin bên ngồi cần thiết Chi nhánh ngân hàng tìm kiếm thơng tin cho thẩm định dự án thơng qua khách hàng có quan hệ tín dụng Chun đề tốt nghiệp 58 tham khảo chuyên gia giá cả, tình trạng máy móc thiết bị dự án Xây dựng mạng lưới ngân hàng vững mạnh, rộng khắp vừa phục vụ thẩm định tài nhu cầu vay vốn đa dạng khách hàng vừa thiết lập hệ thống thông tin thông suốt, tiết kiệm đáng kể chi phí liên quan đến vấn đề thơng tin Về trang thiết bị ngân hàng - Trong điều kiện kinh tế đại, việc áp dụng công thông tin ngân hàng giải pháp quan trọng đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Đối với hoạt động thẩm định tài việc sử dụng trương trình Microsoft Office Excel để tính tiêu tài dự án Hiện hầu hết ngân hàng có phần mềm việc tính tốn, xét duyệt cac dự án lớn phức tạp, khối lượng công việc lớn trở nên nhanh - Một số giải pháp cần thực nhằm nâng cao chất lượng hiệu công nghệ đẩy nhanh tốc độ ứng dụng công nghệ thông tin: + Trang thiết bị hệ thống công nghệ đại, đồng + Thiết kế phần mềm nghiệp vụ hoàn thiện + Đào tạo đội ngũ cán sử dụng thành thạo phần mềm áp dụng cho cơng tác thẩm định tài Về phương pháp nội dung thẩm định tài dự án vay vốn Việc tính tốn tiêu tài khâu quan nhất, để đảm bảo cho hoạt động cho vay • Thẩm định vốn đầu tư - Việc tính tốn vốn đầu tư khó khăn phức tạp, số ngân hàng thường không xác định kỹ số Hiện việc tính vốn đầu tư chi nhánh ngân hàng chưa xác Tổng mức vốn đầu tư tổng số tiền chi để thực dự án, mà tính tốn tổng vốn đầu tư gồm nhiều khoản chi phí xây dựng, giải phóng mặt bằng…Các doanh nghiệp thường tính tổng mức vốn đầu tư thường thấp so với thực tế doanh nghiệp không lường hết rủi ro, chi phí phát sinh q trình dự án vào hoạt động - Do muốn tính xác tổng vốn đầu tư cán thẩm định phải vào Chuyên đề tốt nghiệp 59 định mức kinh tế kỹ thuật ngành, xem xét dự án tương tự mà chi nhánh ngân hàng thực thời gian gần Tham khảo nguồn thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Đồng thời phải xem xét yếu tố lạm phát, tỷ giá • Thẩm định tính tốn doanh thu, chi phí xác thực Để xác định doanh thu chi phí dự án chi nhánh ngân hàng cần quan tân đến nguồn cung cấp khoản nguyên vật liệu khả tiêu thụ sản phẩm thị trường - Khi tính chi phí dự án vay vốn chi nhánh ngân hàng cần xem xét tất chi phí có tể phát sinh dự án như: chi phí tiền th đất, tiền giải phóng mặt bằng, chi phí trả lãi vay, sản phẩm sản xuất phải so sánh với sản phẩm tương tự thị trường, sản phẩm chưa có mặt thị trường nên hỏi ý kiến chuyên gia có kinh nghiệm Trong phương pháp tính khấu hao cán thẩm định nên đối chiếu với văn pháp luật hành để đưa kết xác - Muốn tính doanh thu dự án chi nhánh cần đánh giá nhu cầu thị trường sản phẩm dịch vụ dự án, so sánh với sản phẩm cạnh tranh thị trường địa bàn dự án Mặt khác cán thẩm định phải xe xét công nghệ áp dụng dự án, dự án có sử dụng cơng nghệ đại khơng, cơng nghệ cũ dự án hoạt động thời gian bị lạc hậu cho sản phẩm không chất lượng không đáp ứng thị hiếu người tiêu dùng Khi dự án khơng khả thi có khả khơng trả nợ cho chi nhánh ngân hàng • Tính tốn số tài mức lãi suất chiết khấu - Tính tốn số hiệu tài dự án NPV, IRR, B/C, thời gian hồn vốn…là khơng thể thiếu thẩm định tài dự án vay vốn chi nhánh Tuy nhiên tính số cần ý đến giá trị thời gian tiền, thông thường nên chuyển mặt để so sánh tiêu - Xem xét tỷ số lợi ích chi phí ( B/C ) tiêu quan trọng thiếu cơng tác thẩm định tài chi nhánh ngân hàng Phải tiến hành thẩm định giá phương tiện máy móc, sản phẩm dịch vụ phù hợp với tiêu chuẩn giá chung nhà nước quy định biến động Chuyên đề tốt nghiệp 60 thị trường Vì giá hay chi phí sản phẩm dịch vụ quan trọng nên cán thẩm định chi nhánh đặc biệt phải quan tâm đến vân đề - Tỷ suất chiết khấu thích hợp sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án sở định cho vay vốn dự án Một dự án vay vốn từ nhiều nguồn vốn khác tỷ suất chiết khấu phải phản ánh chi phí hội tất nguồn vốn Do sử dụng phương pháp đơn giản phương pháp tính bình quan gia quyền • Về phân tích rủi ro dự án - Sau xem xét kỹ yếu tố doanh thu chi phí tính dịng tiền số tài cán thẩm định chi nhánh cần quan tâm đến phân tích rủi ro đối dự án Thực tế cho thấy sản lượng dự án phúc đạt dự kiến nên doanh thu dự án bị ảnh hưởng, nhân tố mà cán thẩm định cần kiểm tra Như cán thẩm định phải nêu khó khăn vướng mắc cản trở kế hoạch triển khai dự án có sở xem xét tiến độ giải ngân nguồn vốn vay Trên thực tế doanh nghiệp đến vay vốn với mục đích kinh doanh khác cán thẩm định tài phương pháp thẩm định tài dự án vay vốn khác Các tiêu dự án phải so sánh mặt thời gian Các tiêu chuẩn, định mức để so sánh cần tập hợp theo lĩnh vực liên tục cập nhật Khi thẩm định tài dự án dự án xin vay vốn, để dự báo xác địi hỏi người thẩm định phải nắm rõ thông tin kinh tế vĩ mô nắm biến động tình hình kinh tế trị, sách kinh tế, luật pháp Nhà nước quốc tế Về kỹ thuật thẩm định tài dự án thẩm định, cán cần kết hợp xem xét, đối chiếu thông tin hồ sơ nhà đầu tư cung cấp với thông tin từ nguồn: quy hoạch phát triển phê duyệt Nhà nước, địa phương, ngành liên quan; quy định hành Nhà nước đầu tư nước ngoài; quy định chi nhánh ngân hàng tín dụng; tổ chức tín dụng mà chủ đầu tư có quan hệ; dự án tương tự khảo sát thực tế Cán thẩm định cần kết hợp phân tích định lượng phân tích định Chuyên đề tốt nghiệp 61 tính, kết hợp kỹ tính tốn với kiến thức văn hóa, xã hội học, nhân học, marketing Khi thẩm định phương diện tài dự án, kỹ thuật tính toán, xử lý số liệu, kỹ thuật sử dụng máy tính so sánh kỹ thuật cần vận dụng nhuần nhuyễn Các tiêu tài phải tính đến biến động giá yếu tố đầu vào, sản phẩm đầu theo thị trường quốc tế Đồng thời, bối cảnh kinh tế vĩ mơ có điều chỉnh định, lạm phát mức độ cao cán thẩm định nên đưa yếu tố lạm phát vào tính tốn để đảm bảo tin cậy tiêu tài Xây dựng đội ngũ cán thẩm định có lực Có thể nói nhân lực khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công hoạt động tổ chức Trong với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có vai trị định đến hiệu hoạt động, trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Đối với hoạt động thẩm định cán làm cơng tác thẩm định người xem xét đánh giá, định cuối dự án xin vay vốn ngân hàng Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước tiên ngân hàng phải nâng cao chất lượng cán thẩm định khía cạnh như: Cán thẩm định phải có trình độ đại học trở lên, có kiến thức kinh tế thị trường, pháp luật, kiến thức nghiệp vụ ngân hàng tài chính, có kinh nghiêm thực tiễn hoạt động thẩm định tài Để thẩm định dự án trước tiên họ phải tham gia vào dự án quản lý tài số dự án cụ thể Do cán thẩm định làm công tác thẩm định chi nhánh ngân hàng có số giải pháp sau: - Về mặt tuyển chọn nhân viên: Khâu đầu vào tuyển chọn nhân viên quan trọng, để tuyển chọn nhân viên tín dụng cần tốt nghiệp đại học quy theo chuyên ngành quy định, phải có kinh nghiệm…Sau tuyển dụng chi nhánh ngân hàng cần phải phổ biến mục tiêu, quy định, phương hướng chung chi nhánh để họ nắm bắt yêu cầu chi nhánh thẩm định - Quản lý nhân sự: Xây dựng tổ kiểm tra giám sát tín dụng độc lập chi nhánh Tăng cường hiệu hoạt động máy kiểm tra, kiểm soát nhằm phát kịp thời ngăn Chuyên đề tốt nghiệp 62 ngừa sai phạm hoạt động thẩm định Từ giảm thiểu rủi ro dự án vay vốn chi nhánh ngân hàng - Đào tạo bồi dưỡng cán thẩm định: Việc thường xuyên đào tạo bồi dưỡng kiến thức, trao đổi kiến thức cán chi nhánh có buổi họp bàn với chi nhánh, ngân hàng khác điều quan trọng Mặt khác kiến thức cán thẩm định học tập trường đại học cịn có nhiều hạn chế việc cập nhật kiến thức chủ trương sách Đảng nhà nước, chiến lược phát triển ngành địa phương kiến thức thẩm định dự án dự án đặc biệt Xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất trị đạo đức nghề nghiệp, ý thức tổ chức kỷ luật tinh thần trách nhiệm cao có đủ lĩnh lực chuyên mơn để hồn thành tốt cơng việc giao - Đánh giá trình độ cán thẩm định: Trong công tác quản lý cán thực thường xuyên công tác quy hoạch đánh giá cán làm công tác thẩm định phân công công việc phù hợp với lực trình độ cán thẩm định - Cần có sách khen thưởng, kỷ luật: Đối với cán tín dụng giỏi nhiều kinh nghiệm, động, nhiệt tình hồn thành tốt nhiệm vụ giao Đồng thời kỷ luật cán có hành vi tiêu cực, vi phạm kỷ luật , khơng hồn thành nhiệm vụ giao Triển khai thực nội quy lao động mới, cẩm nang văn hóa doanh nghiệp ngân hàng Cơng thương tồn hệ thống Xây dựng phong cách văn hóa kinh doanh, lề lối làm việc kỷ cương, kỷ luật, xác định trách nhiệm cán công tác thẩm định Đối với hoạt động quản lý nhà nước Hoạt động tín dụng cịn chịu điều chỉnh chi phối nhiều luật, văn luật chồng chéo, không rõ ràng Hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng cần phải chấp nhận rủi ro tín dụng thơng thường phát sinh trình hoạt động bình thường theo chế thị trường Ngân hàng, để lại trách nhiệm quản trị rủi ro cho thân tổ chức tín dụng vai trò giám sát cho Ngân hàng nhà nước Việc xử lý tài sản chấp gặp nhiều khó khăn qui định Chuyên đề tốt nghiệp 63 chưa rõ ràng, thái độ làm việc chưa nghiêm túc số ban ngành III Một số kiến nghị Đối với chi nhánh ngân hàng Đối với chi nhánh ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội phải xác định chiến lược phát triển tín dụng tùy thuộc thị trường mục tiêu, khả năng, mạnh chi nhánh Từ xây dựng sách tín dụng khoa học, phù hợp qui luật kinh tế thị trường, quy trình cụ thể, chi tiết để hướng hoạt động tín dụng chi nhánh theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi so sánh, hiệu quả, rủi ro Đưa sách cho vay khách hàng có quan hệ thân tín, quy trình cấp tín dụng thận trọng - Nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với NH nước lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức NH thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ cho cán quản trị cán tín dụng - Đưa vào sử dụng mơ hình, phần mềm đại phục vụ việc phân tích mức độ rủi ro khách hàng, định giá khoản vay, định giá tài sản chấp quản trị danh mục cho vay - Tổ chức lại mơ hình tổ chức cơng tác thẩm định tài chính, quản trị rủi ro đảm bảo độc lập chức năng, phân tích quản trị rủi ro công tác thẩm định Định kỳ tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp - Tổ chức lại việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin phục vụ việc định đầu tư việc giám sát sau cho vay Đối với ngân hàng nhà nước Trong tháng đầu năm 2009, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục điều hành sách tiền tệ linh hoạt nhằm ổn định lãi suất tỷ giá, kiểm soát lạm phát thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế tiếp tục mở rộng có hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu giảm; cấu tín dụng dần thay đổi theo nhu cầu kinh tế; cho vay để đầu tư, kinh doanh chứng khoán kiểm sốt chặt chẽ Tuy nhiên, vốn tín dụng có xu hướng giảm so với kỳ Chuyên đề tốt nghiệp 64 năm trước, ảnh hưởng khơng thuận lợi kiểm sốt lạm phát năm năm tới; chất lượng tín dụng số ngành, lĩnh vực chưa cao; cho vay để đầu tư, kinh doanh chứng khốn có nguy rủi ro, thị trường chứng khoán điều chỉnh theo xu hướng giảm; việc thu thập thông tin từ thị trường để đánh giá, quản trị rủi ro bất cập Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tổ chức tín dụng thực giải pháp kiểm sốt quy mơ, chất lượng tín dụng cho vay để đầu tư, kinh doanh chứng khoán sau: a Tiếp tục thực đồng có hiệu giải pháp huy động vốn để mở rộng cho vay, đầu tư kinh tế năm 2009 năm tới; trọng điều chỉnh cấu kỳ hạn nguồn vốn huy động cho phù hợp với cấu kỳ hạn tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng b Mở rộng tín dụng có hiệu kinh tế theo yêu cầu sau đây: Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tháng đầu năm 2009, để có điều chỉnh thích hợp quy mơ, cấu, tốc độ tăng tín dụng, phù hợp với khả cấu vốn huy động, định hướng Ngân hàng Nhà nước tăng trưởng tín dụng kinh tế năm 2009 năm tới c Để góp phần thúc đẩy thị trường chứng khốn phát triển bền vững, đồng thời hạn chế rủi ro khoản cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư kinh doanh chứng khốn, tổ chức tín dụng thực biện pháp an toàn sau: - Khống chế dư nợ vốn cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư mức 3% tổng dư nợ tín dụng tổ chức tín dụng - Thực việc cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư, kinh doanh chứng khốn, cho vay có bảo đảm cầm cố chứng khốn theo quy định pháp luật cho vay, hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước, cụ thể là: - Tăng cường kiểm soát kiểm toán nội khoản cho vay tiêu dùng, cho vay vốn để sản xuất, kinh doanh có bảo đảm tài sản để phát xử lý kịp thời khoản cho vay sử dụng vốn sai mục đích sang đầu tư, kinh doanh chứng khốn - Thực việc hạch tốn, thống kê chi tiết, xác khoản cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư, kinh doanh chứng khốn, cho vay có bảo đảm Chuyên đề tốt nghiệp 65 cầm cố chứng khoán, đáp ứng yêu cầu quản trị kinh doanh rủi ro tổ chức tín dụng, báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo yêu cầu văn số 3224/NHNNCSTT ngày 10 tháng 04 năm 2007 tình hình cho vay đầu tư chứng khốn, cầm cố chứng khốn dịng vốn đầu tư nước ngồi Đối với chế sách nhà nước Hồn thiện hệ thống pháp luật chế, sách ngân hàng Tiếp tục rà soát, sửa đổi, bổ sung chế, sách văn pháp quy phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, trước hết hiệp định ký kết Đồng thời, tiếp tục sửa đổi hai Luật ngân hàng văn hướng dẫn kèm theo, tập trung vào vấn đề chủ yếu sau đây: - Nâng cao vị tính độc lập, tự chủ NHNN việc xây dựng, điều hành CSTT, nhằm tăng cường hiệu lực công cụ CSTT - Nâng cao lực tra, giám sát NHNN hoạt động ngân hàng Để làm tốt việc này, cần khẩn trương tiến hành cải cách tra ngân hàng theo hướng tập trung hố, hình thành Tổng Cục Giám sát Ngân hàng có chi Cục số khu vực, đồng thời thay đổi phương pháp tiếp cận, quy trình nghiệp vụ tra giám sát - Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng đối xử bình đẳng loại hình TCTD - Nghiên cứu, xây dựng khung pháp lý cho mơ hình TCTD mới, tổ chức hỗ trợ hoạt động TCTD nhằm kiện toàn phát triển hệ thống TCTD, kể tổ chức tài phi ngân hàng - Tiếp tục đổi chế, sách tín dụng theo nguyên tắc thị trường, tách bạch hồn tồn tín dụng sách khỏi NHTM, nâng cao quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM hoạt động kinh doanh tiền tệ - Hoàn thiện qui định quản lý ngoại hối, quy định tiếp cận thị trường dịch vụ ngân hàng nước theo lộ trình tự hố thương mại dịch vụ tài mở cửa thị trường tài cam kết song phương đa phương, đặc biệt cam kết WTO/GATS - Cải cách hệ thống kế toán ngân hàng phù hợp với chuẩn mực kế tốn quốc tế Hồn thiện chế, sách quy định toán tiền mặt Chuyên đề tốt nghiệp 66 khơng dùng tiền mặt nhằm mở rộng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt - Tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện quy định nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng (quản lý tiền mặt, quản lý danh mục đầu tư, dịch vụ uỷ thác, sản phẩm phái sinh…) KẾT LUẬN Qua thời gian thực tập chi nhánh ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội em thấy tầm quan trọng đánh giá hiệu đầu tư Để giúp chi nhánh ngân hàng đưa định xho vay đắn Tuy nhiên trình thực tập nghiên cứu chi nhánh em thấy chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn ngân hàng chưa thực hiệu quả, đề tài viết chuyên đề thực tập êm nêu lên số hạn chế đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn chi nhánh ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp 67 Trong thời gian thực tập làm chuyên đề tốt nghiệp, em giúp đỡ tận tình cán anh chị chi nhánh ngân hàng với hướng dẫn cố giáo T.S Trần Mai Hương giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề em tránh khỏi hạn chế Để viết hoàn chỉnh hơn, em mong muốn phê bình, góp ý cán ngân hàng thầy cô giáo Em xin chân thành cảm ơn NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Chuyên đề tốt nghiệp 68 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Chuyên đề tốt nghiệp 69 Danh mục tài liệu tham khảo Nguyễn Bạch Nguyệt, Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Thống Kê, 2005 Từ Quang Phương, Nguyễn Bạch Nguyệt, Giáo trình kinh tế đầu tư, NXB Đại học kinh tế quốc dân, 2007 PGS.TS.Lưu Hương Giang, Thẩm định tài dự án, 2004 TS Bùi Ngọc Toàn, Lập thẩm định dự án đầu tư xây dựng, 2006 Báo cáo tình hình thực kế hoạch chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội năm 2006, 2007, 2008 Chuyên đề tốt nghiệp 70 Chi nhánh Ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội, Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng năm 2008, phương hướng nhiệm cơng tác tín dụng năm 2009 Chi nhánh Ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008, mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2009 Báo cáo “Đánh giá đơn xin vay vốn có kỳ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ” Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất bột giặt 50.000 tấn/năm công ty cổ phần Vilaco 10 Web ngân hàng công thương: http://www.vietinbank.vn Chuyên đề tốt nghiệp