Luận văn giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hoàn kiếm

B GIÁO D O IH -o0o - KHOÁ LU N T T NGHI P tài: GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KI M ng d n : TS Tr n Sinh viên th c hi M H nh Mã sinh viên : A16142 Chuyên ngành : Tài HÀ N I- 20 14 Toàn L IC c h t tác gi xin th hi n s c Khoa kinh t ih cT Long, Hà N n Ti ình Toàn, nh ng l i khuyên xác ng d n t n tình cho tác gi th c hi n khoá lu n t t nghi p c bi t, tác gi chân thành c ng nghi p t i NHNN & PTNT chi nhánh hoàn ki kinh nghi tr tác gi trình thu th p s li u khách hàng doanh nghi p phân tích t i ngân hàng Cu i cùng, tác gi th hi n tình c m trân tr n b m , b n bè th y (cô) giáo trình h c t ng viên tác gi trình th c hi n khoá lu n M H nh Thang Long University Library L Tôi xin tr t khóa lu n t t nghi p t b n thân th c hi n có s h ng d n không chép công trình nghiên c u c i khác Các d li u thông tin th c p s d ng Khóa lu n có ngu n g trích d n rõ ràng Tôi xin ch u hoàn toàn trách nhi m v l Sinh viên M H nh c M CL C CH HO NG T NG QUAN NGHIÊN C U V R I RO TÍN D NG TRONG NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 T ng quan lý thuy t v tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng ngân hàng 1.1.2 Vai trò c a tín d ng ngân hàng 1.1.2.1 Tín d y trình tái s n xu t xã h i 1.1.2.2 Tín d y ng d ng công ngh tiên ti n 1.1.2.3 Tín d i l i nhu n ch y u cho NHTM 1.1.3 Các hình th c tín d ng ngân hàng 1.1.3.1 1.1.3.2 vào th i h n cho vay 1.1.3.3 vào m 1.1.3.4 vào ph 1.1.3.5 1.2 vào m vào xu t x tín d ng tín nhi i v i khách hàng ng pháp hoàn tr T ng quan lý thuy t v r i ro tín d ng ho ng kinh doanh c a NHTM 1.2.1 Khái ni m v r i ro tín d ng hình th c RRTD 1.2.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng 1.2.1.2 Các hình th c RRTD 1.2.2 Các d u hi u nh n bi t r i ro tín d ng 1.2.2.1 Nhóm d u hi n m i quan h v i ngân hàng 1.2.2.2 Nhóm d u hi n ph hàng ng pháp qu n lý c a ngân 1.2.2.3 Nhóm d u hi u liên quan t i u tiên kinh doanh 1.2.2.4 Nhóm d u hi u thu c v k thu t th ng m i 1.2.2.5 Nhóm d u hi u v x lý thông tin v tài chính, k toán 1.2.3 Các ch tiêu c b ng RRTD 1.2.3.1 T l n h n Thang Long University Library 1.2.3.2 T l n x u 1.2.3.3 T l m t v n 1.2.3.4 H s nguy c r i ro tín d ng 1.2.3.5 T l trích l p d phòng 10 1.2.3.6 H s kh 1.2.3.7 M 1.2.4 t p trung tín d ng 11 Các ph 1.2.4.1 p r i ro 10 ng ph bi n khác 12 nh Basel II 12 1.2.4.2 Ph ng pháp Z Score 17 1.2.4.3 Ph ng pháp VaR 18 1.2.5 H u qu c a r i ro tín d ng 19 1.2.5.1 i v i khách hàng 19 1.2.5.2 i v i ngân hàng 19 1.2.5.3 i v i n n kinh t 20 1.2.6 Nguyên nhân phát sinh RRTD 20 1.2.6.1 Nguyên nhân t phía khách hàng 20 1.2.6.2 Nguyên nhân t phía ngân hàng 21 1.2.6.3 Nguyên nhân khách quan t n n kinh t 22 1.3 T ng quan nghiên c u th c ti n v r i ro tín d ng 23 K T LU N CH CH NG NG 27 TH C TR NG R I RO TÍN D NG T I NHNN & PTNT CHI NHÁNH HOÀN KI M 28 2.1 T ng quan v NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m 28 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 28 2.1.2 C c u t ch c c a chi nhánh 29 2.1.3 Qu n tr r i ro tín d ng t i NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m 30 2.1.4 Tình hình ho 2.1.4.1 T ng d n ng kinh doanh tín d ng c a NH 31 31 2.1.4.2 C c u d n theo lo i hình doanh nghi p 32 2.1.4.3 C c u d n theo lo i ti n 33 2.1.4.4 C c u d n theo th i h n 35 2.1.4.5 C c u d n theo ngành kinh t 37 2.2 Th c tr ng r i ro tín d ng t i chi nhánh 39 2.2.1 Th c tr ng r i ro tín d ng 39 2.2.1.1 N h n 41 2.2.1.2 N x u 43 2.2.1.3 N m t v n 45 2.2.1.4 D n có tài s m b o 45 2.2.1.5 Tình hình trích l p d phòng RRTD 47 2.2.2 Th c t th c hi n bi n pháp phòng ng a r i ro tín d ng t i NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m 49 2.3 c tr ng qu n lý RRTD t i chi nhánh 50 2.3.1 M t s k t qu c công tác phòng ng a h n ch r i ro tín d ng 50 2.3.2 Nh ng t n t i h n ch ho ng cho vay d n t i RRTD t i NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m 51 2.3.3 Nguyên nhân c a nh ng t n t i h n ch 52 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 52 2.3.3.2 Nguyên nhân ch quan 54 K T LU N CH NG 58 CH NG GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn ki M 59 3.1 nh h ng ho ng TD phòng ng a RRTD c a NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m th i gian t i 59 3.2 M t s gi i pháp phòng ng a h n ch RRTD 60 3.2.1 Hoàn thi n quy trình tín d ng, quy trình x lý RRTD 60 3.2.2 Phân tán r i ro b th c cho vay, hình th ng hóa danh m c cho vay, ph ng ng hóa khách hàng 60 Thang Long University Library 3.2.3 Nâng cao hi u qu công tác th nh nh d án/ph ng án, khách ng tín d ng tr c quy t nh tín d ng 61 3.2.4 Qu n lý, ki m soát ch t ch kho n tín d 65 3.2.5 Xây d ng h th ng công c 3.2.6 Qu n lý n x u n 67 3.2.7 Ki m soát n i b ph c tr ng h n n a 68 3.2.8 K t h p ho ng giám sát r i ro 66 ng tín d ng v i mua bán n phòng ng a phân tán r i ro 69 3.2.9 S d ng công c tài phái sinh b o hi m tín d ng 69 3.2.10 Nâng cao ch t l ng cán b tín d ng 71 3.2.11 Hi i hóa công ngh ngân hàng nói chung công ngh ph c v ho ng tín d ng nói riêng 73 3.3 Ki n ngh 73 3.3.1 i v i Nhà N 3.3.2 i v i NHNN 74 3.3.3 i v i NHNN & PTNT Vi t Nam 76 K T LU N CH K T LU N c 73 NG 77 78 M C L C B NG BI U, S 1.1 Các hình th c r i ro tín d ng S 2.1 S t ch c c a NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m 30 B ng 2.1 Tình hình t ng d n 31 Bi 2.1 C c u d n theo lo i hình doanh nghi p 32 B ng 2.2 C c u d n theo lo i ti n 34 B ng 2.3.C c u d n theo th i h n 36 B ng 2.4 C c u d n theo ngành kinh t 38 B ng 2.5 C c u nhóm n 40 B ng 2.6 Tình hình n h n c a chi nhánh 42 B ng 2.7 Tình hình n x u c a chi nhánh 44 Bi 2.2 N m t v n c 45 B ng 2.8 C c u d n 46 B ng 2.9 C c u n x u t l n x u d n 47 B ng 2.10 Tình hình trích l p d phòng RRTD 48 B ng 2.11 Kh p r i ro tín d ng c a Chi nhánh t kho n d phòng r i 49 Thang Long University Library DANH M C CÁC T VI T T T CBTD Cán b tín d ng CNTT Công ngh thông tin DN Doanh nghi p KHKT Khoa h t NHNN NHNN & PTNT c Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn NHTM i NHTMCP m i c ph n nh QLTD Qu n lý tín d ng RRTD R i ro tín d ng TCTD T ch c tín d ng Tài s mb o TTNHNN VN c Vi t Nam Vi ng WTO T ch i th gi i XDCB Xây d XDCT Xây d ng công trình XLRR X lý r i ro n PH N M Lý ch n U tài t doanh nghi p kinh doanh ti n t d ch v n ti n t n n kinh t Hi n nay, ho ng c a ngân hàng n ti n g i, phát hành th , phát hành ch ng ch ti n g i, tín d ng tín d ng v n ho n mang l i l i nhu n ch y u cho ngân hàng Tuy nhiên ho t ng ti m n nh ng r i ro, gây h u qu n ng n không ch i v i doanh nghi p n n kinh t iv ib n Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam m t nh ng i s m nh t Vi t Nam, có kinh nghi m ho ng tín d ng có uy tín th ng Nh n kinh t phát tri n i m nh m , kéo theo s c nh trang kh c li t gi a doanh nghi p th m xu th n cho Ngân hàng Công i nhi t, v thi Vi pr t r i ro tín d ng tr nên c p i v i s t n t i phát tri n c a ngân hàng Nh n th c t m quan tr ng c a v này, ta l a ch tài i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam chi nhánh Hoàn Ki v i hi v ng trình th c t p t i ngân hàng v i kho ng th i gian nghiên c u, có th r i ro tín d ng t ng th c tr ng xu t nh ng gi i pháp kh c ph c, h n ch M c tiêu nghiên c u tìm hi u th c tr ng nguyên nhân d i pháp ki n ngh nh m h n ch r i ro tín d c a NHNo & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m n r i ro tín d tài lành m nh hoá tài ng ph m vi nghiên c u ng: Nghiên c u r i ro tín d ng bi n pháp phòng ng a r i ro tín d ng t i NHTM Ph m vi nghiên c u: Nh ng v liên n ho ng tín d ng r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn chi nhánh Hoàn Ki m u c s d ng khóa lu n th ng kê, phân tích, t ng h p, so sánh, suy lu n logic, v t bi n ch Thang Long University Library h p không c p nh t so v c v khách hàng, c hi u qu c a CBTD tham kh o thêm Mu h th ng này, Chi nhánh c n th c hi n v (m n ho c theo t ng quý) chuyên nghi ph n chuyên bi t ph trách v i s c nh ph i s d ng xuyên có hi u qu m ngu n tin d Thành l p nhóm chuyên trách th N c th thành l p m t b nh d nh khách hàng không ph c t th c hi n tr c ti p b i cán b tín d ng v i s c a phòng Qu n lý r i ro, c l i, th nh d án m t công vi c r t ph c t i cán b th nh ph i có kinh nghi m ngh nghi p m t v n ki n th c r t t ng h p v th ng sâu r ng v ngành ngh n n kinh t , v qu n tr doanh nghi p, v công ngh k thu y nên có nh ng cán b chuyên làm công tác th mb t CBTD kiêm nghi o l i v th chuyên gia th kh nh c l p, ch u trách nhi m v k t qu th nh ch không n Bên c n t ch c nh nh d ng th i ngân hàng có th thuê nh nh ng d án l n, th h n ch th p nh t RRTD có th phát sinh t 3.2.4 Qu n lý, ki m soát ch t ch kho n tín d Hi n t i công tác ki m tra giám sát sau cho vay c a NHNN & PTNT Hoàn Ki c s t u m t nh RRTD cho ngân hàng Bi u hi n rõ nh t vi c n x u n có kh n gây tv n N u giám sát ch t ch kho n vay ngân hàng có th có nh ng bi n pháp thu h i v n s m tránh t n th t ho c gi m t n th t xu ng m c th p nh t có th Chính v y ngân hàng c n qu n lý, giám sát ki m soát ch t ch a kho p tín d ng b ng bi n pháp sau: Th c hi n gi chi u gi a m c uv nc nh c p tín d ng, phê u gi i u chi phí nhu m b o vi c s d ng v ch ng t ch ng minh h p l nh) Có bi n pháp theo dõi dòng ti n c a d án, h n ch gi i ngân b ng ti n m t tr nh ng h c thù ho ng kinh doanh c y s n c a h dân, ch áp d v n vay c c cho vay chuy n kho có th ki m soát vi c s d ng 65 Thang Long University Library Nh ng RRTD xu t hi n sau cho vay không ch hi u qu , khách hàng s d ng v n vay sai m ki m s c dòng ti n sau k t thúc d án kinh doanh, d hàng s d ng ngu n ti n vay vào m Chính v ch ct ngân hàng không n tình tr ng khách u qu hay không minh b ch a r i ro, ngân hàng c n ph i th c hi n ki m tra giám sát ch t ng xuyên, k p th i phát hi n nh ng bi u hi n sai ph m c a doanh nghi d ng v n sai m u tán tài s ng th i giúp ngân hàng bám sát tình hình ho doanh th c t c a kh có bi a ng kinh i phó k p th i Trong ki m tra s d ng v n, c n nghiêm túc ki m tra th c t v vi c s d ng v n, v a khách hàng, k p th i phát hi n nh ng r i ro có bi n pháp x lý, tránh tình tr ng ki m tra mang tín i phó, th c hi n gi t t Theo dõi ch t ch ngu n ti n c xây d i v i t ng lo i vay (các kho xu t kh u ki m tra xu t hàng, yêu c n, b ch ng t hàng xu t th i gian toán; kho n vay xây d n c n ki m tra ti công trình, xác nh n c a ch công n cam k t chuy n toàn b ngu n ti n toán v tài kho n c a khách hàng m t i chi nhánh; kho i c n ki m tra hàng t n kho, công n thàng tháng ki m tra vi c s d ng ngu n thu c kho c khách hàng tr n ngân hàng c ti n hàng, cho dù kho n h n tr n ngân hàng Khi n h n toán c n d dòng ti c khách hàng tr n cho nh m h n ch có bi n pháp thích h p có bi n m c th p nh t r i ro N s d ng s d ng có hi u qu pháp b o qu n tài s n c m c ng giá lãng phí, có bi n n ti t ki n m ct N u x y r i ro ph i nhanh chóng x i c a v n tránh vi 3.2.5 Xây d ng h th ng công c tránh kéo dài s m i, xu ng giá hay b t ng giám sát r i ro Vi t Nam hi n nay, NHTM ch áp d ng ch s áp d ng hóa r i ro Trong th c t , Chi nhánh có th áp d ng mô hình ma tr n chuy n h ng kho n vay, h s r i ro m t v n, mô hình s ng kho n 66 c tính t n th t tín d có th c r i ro danh m c phát hi n s m r i ro ti m n có bi n pháp k p th i h n ch r u i Chi nhánh ph i hoàn thi c quy trình tín d s li c cung c p cho h th ng th t xác h th ng m i có th phát huy c hi u qu cao nh t v ki m soát tín d ng nói m c ti p theo mà Chi nhánh c n n quy trình tín d trình 3.2.6 Qu n lý n x u n N x uc c a h th ng gi m n m m c tiêu chu n n làm x ng t ng k t tài s n, gi m uy tín c a ngân hàng v p v i ngân hàng khu v c qu c t Vì v y vi c x lý n x u yêu c u c p thi t c x lý n x u, n h n có nhi u bi n pháp sau: Ngân hàng c n ki m soát ch t ch ch khách hàng t t, kiên quy phát sinh n x h ng tín d ng: L a ch n nh k ki m tra chéo a cán b tín d ng nh m gi m ki m soát n x u t i ngân hàng Phân tích kh i n x u, n h n: Chi nhánh c n xây d ng k ho ch thu h i n x u, n lý r i ro theo t ng th i k nh rõ ch tiêu thu h i kho n n nh m nâng cao tinh th n trách nhi m cho cán b tín d ng qu n lý r i ro tín d ng C ngh v ph i h p thu h i kho n n t o v pháp lu t, quy pt c ng nguyên nhân khách hàng có d u hi u l a o x u, n h n, có nh ng h p khách hàng nguyên nhân khách quan mà không tr c n Ngân hàng có th i l i k ho ch tr n cho DN, DN xem xét l i k ho ch kinh doanh, dùng bi n pháp m m m ng h tr DN khôi ph c l i ho ng s n xu có th tr n cho ng th i h b t lãi su t, gi m chi phí d ch v ng bi n pháp thu h i n : có th nhanh chóng thu h i n , CBTD c n bám sát khách hàng, khách hàng có ngu n thu c n yêu c u khách hàng toán cho ngân hàng i v i kho n vay có tài s m b o: Hi n th ng b ng, có chi ng có l i cho ngân hàng vi c x b iv y nhanh công tác phát m i tài s n, m ng s thu h i n vay, 67 Thang Long University Library t c nh ng t n th t kho n n gây nhanh ph i thu h i v n s m ng h p tài s n b xu ng c i v i kho n va ngh khách hàng th t ch t ngân qu , khuyên khách hàng bán b t tài s n có giá tr , lý tài s n không s d có ti n tr n k th pv o v pháp lu t mà ch y u c nh sát kinh t dùng áp l bu ng có n h n l n, có hành vi l o ph i nhanh chóng tr n cho ngân hàng phòng r i ro: u ki i n c a khách hàng nhi n qu d phòng r i ro ngu n quan tr x lý n t cao hi u qu s d ng qu vi c x lý n x u s ngân hàng an toàn phát tri n ng Nâng m b o cho ho ng c a V i kho n n lý b ng d phòng ngân hàng c n có k ho ch theo dõi, ti p t c thu h i n n u có th n thu cho ngân hàng 3.2.7 Ki m soát n i b ph c tr a Ki m soát ch t ch vi c tuân th quy trình tín d t công c quan tr ng phòng ng a r i ro vì: thông qua trình ki m soát k p th i phát hi n u ch nh nh ng sai sót c a trình th c hi n nghi p v tín d ng Bên c nh ng ki n nh ng r c CBTD gây Qui trình ki m soát c n xây d ng m t cách khoa h c chi ti t, thông tin thu th c ph i phân tích k soát ph i c i ti phát hi ng, tránh mang tính hình th c, n i dung ki m phù h p v i quy trình tín d mb o c r i ro Ngoài ki nh k , ki m soát n i b c n t tra khách hàng có n x có v kh cách ngành ngh xu t gi n su t ki m c th c thi bi n pháp qu n lý n i v n Công tác ki m tra c n có tr m, theo m k p th i ch n ch nh ng kh a RRTD C n tr ng ki m tra vi c tuân th h n m c tín d ng c a h th ng ngân hàng nh nâng cao vai trò c a ki m soát n i b nh m h n ch RRTD Chi nhánh c n th c hi n bi n pháp sau: 68 ng nh ng cán b b sung cho phòng ki m soát Yêu c tín d m v nghi p v i v i cán b ki m soát: trung th c, có ý th c ch p hành pháp lu t, khách quan, có ki n th c hi u bi t chung v pháp lu t, qu n tr kinh doanh nghi p v ngân hàng; có kh thu th toán n i b ng h p thông tin; có ki n th c k ki m nghi p v , lu t pháp cho cán b phòng ki c bi t tr c ngh nghi cán b ki m toán n i b trình tác nghi p ph i th c hi tình tr ng c n c s góp ý th ng Không ng ng hoàn thi im m tra, áp d ng linh ho t bi n pháp ki m tra tùy thu c vào t ng th m, t ng m c a cu c ki m tra C n có ch ng ph phát sinh n x i v i b máy ki m tra, ki m soát n i b Phòng t ch tiêu, ki m tra ki m soát n i b ph i liên i ch u trách nhi m 3.2.8 K t h p ho ng tín d ng v i mua bán n phòng ng a phân tán r i ro Mua bán n m t hình th bán kho n n c a cho m t ch th khác v i m t m c giá th a thu n h p lý gi i mua l i kho n n s tr thành ch n m iv ng toàn b l c a vi c mua bán n ng r i ro có th x y kho n n vào lãi su t, m r i ro c a kho c a kho nn c mua bán kho n n mà t ch c tín d ng ch toán n i b ng; kho n n c t ch c tín d ng x lý b ng d phòng r i ro ho c b ng ngu n khác hi i Giá c c h ch toán theo dõi ngo i b ng Hi n B p công ty mua bán n tài s n t ng (DATC) Công ty có trách nhi m mua bán n x u mà NHTM kh i quy t NHNN & PTNT c n xem xét tham gia mua bán kho n n v i h n ch RRTD 3.2.9 S d ng công c tài phái sinh b o hi m tín d ng l c nh c t nhi c th gi i, c m t tín d ng phái sinh t công c tài h i v i ngân hàng qu n lý RRTD Tín d ng phái sinh cho phép nh i tham gia th RRTD c a kho n cho vay tài s n khác t m t bên, g ng chuy i i mua s b o 69 Thang Long University Library v Th c ch t tín d ng phái sinh h ng tín d tham gia qu n lý t n th t c a h v RRTD Ví d m t ngân hàng lo ng i khách hàng c a h có th kh m t kho n n , ngân hàng có th t b o v b ng cách chuy kho RRTD có th ng RRTD cho m t bên khác v n trì sách k toán c a h Trong ti i mua bán c nh ng m c tiêu khác nhau: gi m s t p trung r i ro danh m a h ti p c n v i m t danh m kho n cho vay n th c hi n Tín d ng phái sinh cung c p m t cách qu n lý RRTD linh ho l i t c b ng cách mua tín d ng m t cách gi t o Tín d ng phái sinh bao g m lo i h i tín d ng ( credit swap), h ng quy n tín d ng ( credit option), h tín d ng h n, h bi i kho n tín d ng r i ro, h ng h i i t ng thu nh p Hi n ngân hàng th gi d ng công c phái sinh r t ph i ch s d ng bi n pháp truy n th ng mà d n công c h n ch RRTD N u áp d ng thành công công c phái sinh vi c h n ch RRTD s c tài có th c vi c NHNN & PTNT c n th c hi n công vi c sau: Có h th ng giám sát tín d ng x p h ng khách hàng vay hoàn h x nh xác khách hàng ti m n r hi i nh ng kho n vay nh hàng gi m RRTD t th c u l i danh m c cho vay c a ngân Xây d ng b ph n chuyên môn th c hi n nghi p v phái sinh tín d ng, o cán b cao v nghi p v có th s d ng t t công c Xây d ng quy trình th c hi n nghi p v i tín d ng, quy n ch n tín d ng, h ro, h ng quy n ch n trái phi u, h Tuy nhiên có th i ph i có s ng công c m i t & PTNT ch b n thân chi nhánh không th t th c hi i t ng thu nh p, hoán i kho n tín d ng r i s ch ng khoán Vi t Nam, mu n th c hi n c h th ng NHNN c Vì v y chi nhánh nên có ki n ngh v c NHNN & PTNT v v ng xuyên theo dõi thông tin v công c phái sinh t phía NHNN NHNN & PTNT nhanh chóng áp d ng bi n pháp phòng ng a r i ro 70 Th c hi n b o hi m tín d ng B o hi m có v c a b o hi g ps c r c bi t h th ng qu n lý r i ro tín d ng c a ngân hàng chi tr b o hi m cho ngân hàng c bi n th gi (BBB), l c Hi p h i nhà b o lãnh M Sau này, b o hi c mô ph p t c di s d ng u i v i ngân hàng M n pháp lu c hi r nhi thành ph bi n th gi i Qu n lý r i ro tín d ng b o hi m b ph n không th thi m an ninh kinh t nh kinh doanh B o hi m ngân hàng m t nh ng s n ph m chu i v i ngân hàng th ng qu c t Ngân hàng có th tham gia b o hi m tín d i hình th c: M t chi nhánh nên khuy ngh mà h i vay v n tham gia b o hi m cho ngành y, kho n tín d ng h o hi m Hai Chi nhánh nên tr c ti p mua b o hi m t t ch c b o hi m chuyên nghi p s cb ng thi t h i g p r i ro m t v n tín d ng Cách an i tr 3.2.10 Nâng cao ch i v i ho t ng cán b tín d ng ng ngân hàng nói chung ho ng tín d n tr i tài nguyên quan tr ng m , nông nghi p Hoàn Ki m Các gi i pháp có th c hi c hay không ph thu c m t ph n l n vào ngu n nhân l c c a ngân hàng, không ch CBTD mà t t c cán b thu c nh ng phòng ban liên quan Chi c xây d ng phát tri n ngu n nhân l c chi c lâu dài nhánh c ng c th ti ng xuyên C th chi nhánh c n t p trung vào m t s gi i pháp sau: L a ch n cán b có ki n th c ngh nghi p làm công tác tín d ng qu n lý RRTD Qu n lý RRTD m th c hi n t t công tác cán b c c khó v ph m ch có th c t t, không ch chuyên môn nghi p v gi i mà ph i chuyên gia ho c có am hi u sâu r ng v m t s c ngành ngh kinh t k thu t nh t ng th i k i có k ho ch c th v n d c yêu c u c a công vi c v v s ng th i xây d d ng qu th o cán b cho ng ch t ng cán b tín thu hút nhân tài 71 Thang Long University Library Th c hi n t xuyên t ch c l p b ol ng o ng nghi p v v i m c tiêu c th , c p nh t ki n th c v n ch sách Các l p h c có th t ch c ph m vi Chi nhánh ho c c h th ng C cán b tham gia l p t p hu o nghi p v h th ng ngân hàng nhân viên c a chi nhánh Khuy n khích cán b t ng nhi m v tình hình m i G i cán b o c ngoài, nh t h c h i kinh nghi m c a ngân hàng có uy tín khu v c th gi i nghi p c i ph i có ki n th c sâu r ng nhi u kinh nghi m, chi nhánh c n có nh ng bi n pháp h tr thêm ki n th c cho cán b tín d ng v nhi u ngành ngh c nh ng l o ng n h n, t u ki n v th i gian ho c tài li u, sách v c bi t phân công nh ng cán b nhi u kinh nghi m kèm c p cho nhân viên m i th c thành CBTD th c c a ngân hàng) trách nhi m c n th vi c mà ng ph t công b ng, nghiêm minh v i m n k t nhân viên ngân ch xu t s c, gi i toàn h th ng có ch c N u CBTD, th ng ph t thích h p v i t ng m t nh lo i xu t s m nh, thu h i n g c ng th u lành n, tìm thêm khách hàng m n ph i bi t cách s d ng nhân viên, ph i n mm phân công công vi c h p lý T ng c a nhân viên my uc ah b trí t làm vi t y u t quy n hình nh, uy tín c a ngân hàng Vì v y chi nhánh c n xây d t t t nh m t o s g n bó c a nhân viên v i ngân hàng, v ng nghi p c mb o c ph m ch t c a cán b nhân viên t c làm t m p cho ngân hàng 72 3.2.11 Hi i hóa công ngh ngân hàng nói chung công ngh ph c v ho t ng tín d ng nói riêng Trong th i khoa công công ngh phát tri n không ng i có th có c r t nhi u l i ích t nên khoa h c phát tri ng cu c Chúng ta c n xây d ng m t n n t ng công ngh hi m b o yêu c u v qu n lý n i b c a ngân hàng, th a mãn yêu c u phát tri n c a nghi p v tín d ng, yêu c u qu n lý r i ro tín d ng Vi c hi ng th nh b i giúp cho vi c thu th hàng hi u qu n lý r i hóa h t s c c n thi t ho t th nh giám sát khách a, trình s p x p l i mô hình t ch mu n thành công ph i có s h tr c a công ngh ng k Vi ng ng d ng tin h c công tác qu n tr c bi t qu n lý tài chính, qu n lý giao d ch qu n lý tài s n, tin h c hóa hoàn toàn h th ng k toán c thành viên s giúp cho NHNN & PTNT xây d ch giám sát t kh cm ng xuyên liên t c, ho ng th ng nh t t i chi nhánh, có n k p th i nh ng sai sót phát sinh n a, v i nh ng lo i thi t b , máy móc, công ngh n chuyên dùng, l t, b trí hi i, ti n giao d ch cho khách hàng, thu n ti n cho thao tác nghi p v c a nhân viên ng d ng thi t b , ph n m m, qu n tr t ng th v i chi phí th giúp chi nhánh t o s khác bi t d ch v nh m nâng cao kh nh tranh c a Phát tri n, ng d ng công ngh hi i giúp chi nhánh phòng ch cho ngân hàng c r i ro b o m t ho ng an toàn, t m b t r i ro 3.3 Ki n ngh 3.3.1 i v i Nhà N N n kinh t c c ta chuy th ng có s qu n lý c c, nhi u thành ph n kinh t song song t n t i, ho ng c nh tranh m nh m t o nên m t th ng h t s m n nhi y nhà c c n xây d ng m t hành lang pháp lý an toàn, thu n l n p s giúp cho ho c phát tri n m t cách thu n l i t u ki n cho NHNN & PTNT nói riêng NHTM khách nói chung phát tri c ta c n ph i: T ol pm i m i, s p x p l ng kinh doanh lành m ym a c bi t DNNN Hi n có r t nhi u DNNN làm u hi u qu , kinh doanh thua l làm cho vai trò ch o c a thành ph n kinh t ngày tr nên suy gi u b t l i cho n n kinh t c ta phát 73 Thang Long University Library tri n s y u c a thành ph n kinh t ph i d u v ho ng s n xu i m i v công ngh u vi c th c thi sách pháp lu t c a c Nhà cc ng d n c th vi c thành l p, sát ng p, c ph n hóa doanh nghi p m t cách c th doanh nghi p s B o v ho ym it u ki ng có hi u qu cao ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi cv c a sách thu , sách b o tr s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p n n kinh t c phát tri n thu n l i t NHTM, DN t ch c kinh t dù l n hay nh , dù thu c thành ph n kinh c bình c pháp lu t v trách nhi quan h vay tr Pháp lu t c u ki n c nh quy c n x lý tài s V công tác giáo d ot ic sinh viên tham gia nghiên c u khoa h tr n vô m b o ti n vay ih am hi ng c n khuy n khích ho ng c a ngân hàng, h n ch tình tr ng h i hành, h c nh ng lý thuy t xa r i th c t , t u ki n cho sinh viên ti p xúc v i nh ng nghi p v kinh doanh ngân hàng t ng i gh phù h p v i hoàn c nh hi n t i 3.3.2 o nh ng ki n th c h u không i v i NHNN c m quan qu n nh ch tài h n h p v a mang tính ch c, v a mang tính ch t doanh nghi p nên s qu n lý c a ngân c v i ho ng c a NHTM h t s c quan tr ng NHNN c t t ng th i k , tùy theo nhu c ng cho vay h p lý Tùy theo n n kinh g c a xã h i mà khung lãi su c i m t cách linh ho t u ki n m c a xu th h i nh p kinh t th gi i NHNN c n tránh d n can thi p sâu vào t giá h cung c u t quy ng bi n pháp qu n lý tín d ng c a ngân hàng, t b om ng c nh tranh lành m nh B , bi nâng cao hi u l c vi c ch , th l quy trình hi u l c tra ngân hàng, t ng c nh tranh lành m nh ch c tín d m n pháp c th nh m tín d ng Nâng cao nh ho ng kinh doanh ti n t , tín d ng d ch v ngân hàng NHNN c n th c hi n vi c tra ng xuyên ho ng c i thông qua vi c th c hi n cu c ki m tra, phúc tra vi c ch p hành lu t l v ti n t ho ng c a ngân hàng, v vi c th nh gi y phép ho ng ngân hàng, vi c th c 74 hi m nh gi y phép ho i v i t ch c cá ngân ng c a tra Các t ch c tín d ng c ph i th c hi tín d ng chung c c h th p tiêu chu n tín d c nh tranh khách hàng Nh ng sai sót, vi ph m quy ch , th l ph c x lý nghiêm túc, k p th i k c i v i t p th cá nhân Ngoài c n hoàn thi n mô hình t ch c b máy tra ngân hàng theo ngành d c t TW xu có s cl i v u hành ho NHNN; ng d ng nh ng nguyên t ng nghi p v t ch c b máy c a n v giám sát hi u qu ho ng Ngân hàng c a y ban Basel, tuân th nh ng quy t c th n tr ng công tác tra NHNN c n có nh ng phân tích d báo v di m bi n th t ng th i k g n k t bi n s kinh t , ti n t mô hình ng phù h di n bi n ti n tê, tín d ng v i ch tham kh o m t cách tin c y ho nh chi qu l ng tín d ng C n có nh ng sách n c qu n lý RRTD c a Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) ho kho n tín d ng c ng hi u ngân hàng khác có th th c hi n tra c u thông tin v khách hàng Tuy nhiên c nh ng thông tin có xác k p th i hay không Vì v y hi n v n có tình tr ng ngân hàng kh n báo cáo v khách hàng có phát sinh n x u, n h n t n có th vay v n m u có th gây r c vay v n u xây d ng CIC thành m t trung tâm cung c p thông tin chuyên nghi p k p th NHNN nên ph i h p v ob ng ki n th c c p nh tích, ki m soát r i ro tín d ng cho b ph n tín d ng ng xuyên t ch c khóa ng phân NHNN c n ti p t c hoàn thi y m nh vi c s d ng gi y t u, ch ng ch ti n g i lo i h i phi u, k phi u c a NHTM NHNN c n xây d ng h th ng bi n pháp ki m soát lu ng v n qu c t n giám sát cho vay vay b ng ngo i t c a tránh r i ro v t giá, ngo i h i k h có nh ng c nh báo s m cho NHTM Xây d ng ch tiêu trung bình ngành: Các ch tiêu trung bình ngành m c quan tr ng làm tiêu chu n cho k t qu n, t m thi n ngh NHNN VN xây d ng h th ng ch 75 Thang Long University Library tiêu trung bình cho toàn b ngành NH VN áp d ng, không gây sai l ch gi a ngân hàng h th ng ho c gi a chi nhánh m t ngân hàng Trong ng h u ki có th có ch tiêu trung bình ngành s d ng cho toàn qu c NHNN có th t nghiên c u, v h th ng ch tiêu trung bình ngành T o l p th ng mua bán công c phái sinh gi xây d ng h th ng chu n m m i s d ng công c tài phái sinh 3.3.3 ng d i v i NHNN & PTNT Vi t Nam NHNN & PTNT c ng d n k p th bi t t ch c h i th o tín d ng toàn h th o kinh doanh có th , th l m i ph n ánh nh nh c c cán b tín d ng i h c h i kinh nghi ng th i n m b t ng m c th c t tb n nâng cao ch ng a r i ro, c n m r ng, b sung ch thu nh n, t ng h ng công tác thông tin phòng ar i i c a n n kinh t c, tình hình th c t hàng, s n ph m v giá c , m s n xu t, tiêu th i c a ngành hàng, m t ng c i th c nh tranh NHNN & PTNT c n ph i h p v ng xuyên t ch c o b ng ki n th tích r i ro tín d ng cho cán b ng, phân Chi nhánh NHNN & PTNT Hoàn Ki m m t chi nhánh l n có vai trò quan tr ng s phát tri n c a toàn h th ph i có m i quan h ng xuyên, có sách h tr d án v cho chi nhánh, t u ki n cho chi nhánh phát tri n Tuy nhiên không c can thi p sâu vào ho ng n i b c ym it u ki chi nhánh tích c c ch ng th i ph i có s ki m tra, k p th i phát hi n nh ng sai sót, h n ch m c t ph m c a chi nhánh Nh v y mà b o v s t n t i phát tri n c a chi nhánh nói riêng toàn h th ng nói chung 76 K T LU k t h p lý lu n th c ti n phân tích r i ro tín d ng nguyên nhân gây r i ro tín d ng c a NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m, tác gi nh d n, xu t m t s gi i pháp n t ng trình qu n tr r i ro tín d ng c a NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m nói riêng NHNN & PTNT Vi t Nam nói ct ng th i nêu lên m t s u ki n thu n l xu t, ki n ngh iv c ngân hàng nha ng tác nghi p c a ngân hàng 77 Thang Long University Library K T LU N R i ro tín d ng r t nguy hi i v i ngân hàng, n u r i ro x y m cao có th s d ns s c a ngân hàng Chính v y, công tác phòng ng a r i ro h t s c quan tr ng Hi u qu c a công tác s khác c a ngân hàng Tuy nhiên r i ro tín d ng t t y u ho c a ngân hàng Các NHTM ch có th h n ch RRTD ch không th hoàn toàn tri c n ho ng ng kinh doanh m c có th ch p nh c M g ng tìm hi u, nghiên c tv l n ph c t p, s li u thông tin dùng cho phân tích kinh nghi m th c ti n h n ch , khóa lu n khó tránh kh i nh ng thi u sót R t mong nh c s ch b ki n c a th y cô b vi c hoàn ch tài li u giúp ích cho công vi c chuyên môn c a sau c ti n Sinh Viên inh Th M H nh 78 TÀI LI U THAM KH O Báo cáo k t qu kinh doanh NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Ki m 2011, 2012, 2013 PGS-TS Nguy NXB Th ng kê n, 2013, Nguyên lý Giáo trình nghi p v NHTM, PGS-TS Nguy Các tài li u khác: n,2013, Giáo trình tín d ng ngân hàng nh giá tr r i v i c phi u th Nam, 2010, H Th Huy h c H c vi n Tài Hà N i ng ch ng khoán Vi t t t nghi X p h ng tín d ng khách hàng t i NHTMCP Ngo Nam, 2012, Phan Th Thanh Lâm, lu h ng i n tr ng i Phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i c ph n Sài t t nghi p tài chính- ngân hàng i h c Dân l Các website: https://www.basel.com http://vi.wikipedia.org http://www.sbv.gov.vn http://www.agribank.com.vn 79 Thang Long University Library