Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam

WSFTB :ltjilj jl;j$r r:nr: l:tts:iij$ :rrt)-,ri+nlt NcAN HANG THl"oT{c MAr co pmN sAr cdx - HA Nol 77I'rdn Hung Dpo - eu4n Hoan Ki6rn _ H;N;i- - Tel: 04.39423388 Fax:04.3941e942 86o e6o tii chinh hqp nh6t Quf lI nim 20I I Miu s6: Q-0ta TD - BANG cAN DoI KE ToAN Chi ti6u Md chi Thuy6t ti€u minh 56 cuiit t<y Don vi tinh: VND Si5 Oiu nem A. TAISAN I Ti€n m{t, vAng b4c, tt6 quf II Ti6n gfti tai NHNN III Ti6n, ving gfri t4i c6c TCTD kh6c vi chn vay c6c TCTD kh6c I Ti6n, vang gui t4ri cric TCTD kh6c 2 Cho vay cdc TCTD khric 3 Du phdng rti ro cho vay c6c TCTD khiic IV Chring khodn kinh doanh 1 Chung khorin kinh doanh 2 DU phdng giim git"chring khorin kinh doanh v cdc c6ng cg tii ehinh phii sinh vi cic tii s6n tii chinh khic W Chovaykhichhing I Cho vay khrich hirng )2/66-) -<da 2 Du phdng rui ro cho vay khrlch hang ll0 15 L20 t6 r30 n lJl t32 139 140 l8 141 149 lsO t9 160 161 20 169 2l 170 22 171 172 179 210 23 2lr 212 2r4 )1q 220 . 2Zt 24 222 223 224 22s 226 ))1 t( 228 229 240 241 241 250 26 2sl 252 253 254 255 259 300 321.,349,567,630 193,640,295,702 17,526,332,092,967 17,526,332,082,967 33,269,723,509 33,953,195,577 (683,472,068) 9,249,932,014 26,596,964,379,g31 26,883,339,950,830 (286,475,57r,999) 9,191,179,665,995 8,204,946,19r,656 1,000,000,000,000 (r3,767 ,s2s,76t) 322,999,000,000 201,670,98-1 ,695 505,232,494,164 11,636,740,990,717 11 ,636,740,990,717 98,g2g,3gg,040.64 99,51 1,870,109 /683"472,068) 24,1.A3,032,795,693 24,375,588,493,562 (272,s5s,697 ,879) 8,767,942,245,109 1,48r,36t.119,909 r ,300,000,000,000 ( t 3.418"874,800) 333,389,000,000 , i ^N4NTI Chring kho6n diu ru ,, lll]r^,\il1 Chung khodn dAu tu s6n sang d6 biin l/ C0 PHril/l- ll2 chuns khoin dArr rrr -ir, .+i- :,. *: "' vv rrlANI . l2 Chune khoiin dAu tu git diin ngdy drio han ;XA ilAt/.:ll: ou ptr-nng giim giri chimg khorin dAu tu /VllJ Grip viin. tliu tudhi h4n 1 Ddu tu vAo c6ng ty con 2 Y6ng6p li€n doanh 3 Ddu tu viro c6ng ty li6n k6t 4 DAu tu dii han khdc 5 Du phdng giam giri diu ru dii han IX Tni sin c6 Agnh I Tii san c6 dinh hiru hinh a Nguydn gi6 TSCD hiru hinh b Hao mdn TSCD htia hinh 2 Tii san c6 Oinn thu€ ti.i chinh a NguyAn gid TSCD b Hao mdnTSCD 3 Tli san c6 dinh v6 hinh a Nguy€n gid TSCD v6 hinh b Hao mdn TSCD v6 hinh X ndt O0ng sin itAu tu a Nguydn gid BDSET b Haomdn BESDT XI TAi sin C6 kh6c I Cric khodn phrii rhu 2 Cdc kho6n ldi, phiphdi thu 3 Tdi san thu6 TNDN ho6n lai 4 Tdi sdn C6 khric - Trong d6: Lqi thA thtrong mqi 5 C6c khoan dg phdng rii ro cho c:ic tdi san Cd n.i bdng kh6c TONG rAI SAN C6 322,889,000,000 2,lg6,113,gg1,32g 139,290,796,536 201,871,47r,004 (63,590,634,468) 2,047,933,094,793 2,056,639,664,081 (8,806,569,288) 4,667,951.,122,546 1,993,916,673,227 1,641,304,51t,016 I ,026,729,938,304 333,:389,000,000 1,526,153,g19,6g0 126,554,397,690 176,'165,476.626 (.50,21 1,078,936) 1,399,599,422,000 1 ,406,365,498,441 (6,766,076,441) 3,859,970,637,496 2,A30,461,983,684 957,082,854,32.) 872,325,799,483 61,039,939,640,424 51,032,g61,262,594 Chi ti6u Md chi ti6u Thuytit minh sii cu6i ry Sii aiu nem B Nq pltir rRA vA vON cr{u so HW I C6c khorin nq Chinh pht vi NIINN II Tidn grfri vi vay ciia c6c TCTD khdc I Ti0n gui cira cdc TCTD kh6c 2 Yay cdc TCTD khric III Ti6n giii cfra kh6ch hing rY cdc c6ng cg tii chinh ph6i sinh vi c6c khoin nq tdi chinh kh6c V Viin tii trq, uf th6c ttiu tu, cho vay mi TCTD phii chiu rrii ro VI Phdt hnnh gi6y rb c6 gi6 WI Cdc khoin Nq kh6c I Cdc khoan lii, phiphdi trA 2 Thu6 TNDN hodn l4i ph6i trd 3 Cdc khoan ph6i trd vir c6ng ng khric 4 DF phdng rui ro Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2013 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Thông tin Công ty Giấy chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 4103001932 0300588569 ngày 20 tháng 11 năm 2003 ngày 29 tháng năm 2013 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 0300588569 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 29 tháng năm 2013 Hội đồng Thành viên Bà Mai Kiều Liên Ông Lê Song Lai Bà Ngô Thị Thu Trang Ông Pascal De Petrini Ông Ng Jui Sia Ông Lê Anh Minh Bà Lê Thị Băng Tâm Ông Hà Văn Thắm Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên (đến ngày 23 tháng năm 2013) Thành viên (từ ngày 23 tháng năm 2013) Thành viên Thành viên Thành viên Ban Điều hành Bà Mai Kiều Liên Bà Nguyễn Thị Thanh Hòa Bà Nguyễn Thị Như Hằng Tổng Giám đốc Giám đốc Điều hành Chuỗi Cung ứng Giám đốc Điều hành Phát triển Vùng Nguyên liệu Giám đốc Điều hành Tài Giám đốc Điều hành Dự án Giám đốc Điều hành Sản xuất Phát triển Sản phẩm Quyền Giám đốc Điều hành Tiếp thị Giám đốc Điều hành Kinh doanh Bà Ngô Thị Thu Trang Ông Trần Minh Văn Ông Nguyễn Quốc Khánh Bà Nguyễn Hữu Ngọc Trân Ông Mai Hoài Anh Trụ sở đăng ký 10 Tân Trào Phường Tân Phú, Quận Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Công ty kiểm toán Công ty TNHH KPMG Việt Nam Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo Ban Điều hành TRÁCH NHIỆM CỦA BAN ĐIỀU HÀNH ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Ban Điều hành chịu trách nhiệm lập báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”) công ty (gọi chung “Tập đoàn”) phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Tập đoàn ngày 30 tháng năm 2013, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyển tiền tệ hợp Tập đoàn cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày Trong trình lập báo cáo tài hợp niên độ này, Ban Điều hành yêu cầu phải:    lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; lập báo cáo tài hợp sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ không thích hợp Công ty công ty tiếp tục hoạt động Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán đắn thiết lập trì để thể tình hình tài Tập đoàn, với mức độ xác hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài hợp niên độ phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 - Báo cáo Tài niên độ, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan áp dụng cho báo cáo tài niên độ Ban Điều hành chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Công ty công ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác PHÊ DUYỆT PHÁT HÀNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng năm 2013 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP VỀ VIỆC SOÁT XÉT CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Kính gửi Cổ đông Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Giới thiệu Chúng soát xét bảng cân đối kế toán hợp đính kèm Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”) công ty (gọi chung “Tập đoàn”) ngày 30 tháng năm 2013, báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp liên quan cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày thuyết minh kèm theo (“báo cáo tài hợp niên độ”) Ban Điều hành Tập đoàn phê duyệt phát hành ngày 12 tháng năm 2013, trình bày từ trang đến 55 Việc lập trình bày báo cáo tài hợp niên độ thuộc trách nhiệm Ban Điều hành Tập đoàn Trách nhiệm phát hành báo cáo báo cáo tài hợp niên độ kết soát xét Báo cáo tài hợp niên độ Tập đoàn ngày cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2012 soát xét công ty kiểm toán khác công ty kiểm toán đưa kết luận chấp nhận toàn phần báo cáo báo cáo soát xét phát hành ngày tháng năm 2012 Phạm vi soát xét Chúng thực công việc soát xét theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam công tác soát xét Chuẩn mực yêu cầu lập kế hoạch thực công việc soát xét để có đảm bảo vừa phải báo cáo tài hợp niên độ sai sót trọng yếu Công tác soát xét chủ yếu bao gồm vấn nhân Tập đoàn áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài việc soát xét cung cấp mức độ đảm bảo thấp công việc kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán không đưa ý kiến kiểm toán Kết luận Dựa công việc soát xét chúng tôi, không thấy có kiện báo cáo tài hợp niên độ không phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài hợp Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty ngày 30 tháng năm 2013, kết hoạt động kinh doanh hợp báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 - Báo cáo Tài niên độ, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan áp dụng cho báo cáo tài niên độ Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng năm 2013 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30 tháng năm 2013 Mẫu B 01a – DN/HN Mã Thuyết số minh 30/6/2013 VND 31/12/2012 VND 12.077.326.003.950 11.110.610.188.964 812.485.229.333 727.485.229.333 85.000.000.000 1.252.120.160.804 852.120.160.804 400.000.000.000 4.690.836.761.292 4.833.330.632.402 3.909.275.954.492 4.039.304.630.112 TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Tiền ...SHB NGAN HANG THU'ONG MAI CO PHAN SAI GON - HA NQI 77 'Fran Hung Dao - Qua'n Hoan Kiem - Ha NOi Tel: 04.39423388  Fax: 04.39410942 Bao cao tai chinh hqp nhat QuS , II nam 2013 MOu s6: Q-Ola Chi tieu TD - BANG CAN DOUCE TOAN MA chi Thuyet tieu minh SO cutii kj, Dan vi tinh: VND S6 dau nail] A. TAI SAN I  Tien mat, yang bac, di quST 110 15 623,547,404,269 484,886,843,676 H  Tien gal tai NHNN 120 16 485,904,502,476 3,031,869,478,896 HI Tien, yang gui tai cac TCTD khac va cho vay cac TCTD khac 130 17 19,238,899,679,015 29,862,247,689,870 1  Tien, yang giri tai cac TCTD khac 131 13,958,298,627,064 20,996,607,849,870 2  Cho vay cac TCTD khac 132 5,291,944,201,951 8,890,044,000,000 3  Du ph6ng rui ro cho vay cac TCTD khic 139 (11,343,150,000) (24,404,160,000) IV Chung khoan kinh doanh 140 18 62,080,547,577 13,387,278,997 1  Ching khoan kinh doanh 141 89,000,129,168 40,564,341,662 2  Du phong giam gia chirng khoan kinh doanh 149 (26,919,581,591) (27,177,062,665) V  Cfic cong ca tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac 150 19 7,271,076,309 5,846,612,060 VI Cho vay khach hang 160 56,641,173,361,127 55,689,293,497,804 1  Cho vay khach hang 161 20 58,478,665,765,710 56,939,724,328,665 2  Du phong rui ro cho vay khach hang 169 21 (1,837,492,404,583) (1,250,430,830,861) VII Chang khoan dau to 170 22 11,295,340,721,518 12,699,275,940,349 1  Chimg khoan d'au to san sang de ban 171 6,540,100,103,442 8,418,595,920,125 2  Chung khoan (tau tu gift ' den ngay clao han 172 4,764,425,257,892 4,290,543,803,540 3  Du ph6ng giam gia chimg khoan dau tu 179 (9,184,639,816) (9,863,783,316) VIII Gap v6n, dau tte dai han 210 23 358,872,725,396 391,703,076,159 1  Dau tu vao cOng ty con 211 2  Vein gOp lien doanh 212 3  Dau to vao ding ty lien ket 213 4  DAu tu dai han khac 214 410,841,525,375 435,325,959,557 5  Du ph6ng giam gia dau to dai han 219 (51,968,799,979) (43,622,883,398) IX Tai sin co dinh 220 4,080,260,322,726 4,127,126,715,659 I  Tai san c6 dinh hiru hinh 221 24 351,788,181,299 398,882,910,854 a  Nguyen gia TSCD  hinh 222 630,475,021,701 700,243,028,124 b  Hao mon TSCD hau hinh 223 (278,686,840,402) (301,360,117,271) 2  Tai san c6 dinh thud tai chinh 224 a  Nguyen gici TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3  Tai san c6 dinh vo hinh 227 25 3,728,472,141,427 3,728,243,804,805 a  Nguyen gici TSCD vo hinh 228 3,835,498,825,755 3,817,078,738,298 b  Hao mon TSCD vo hinh 229 (107,026,684,328) (88,834,933,493) X  Bat trYng sin (Ian tu. 240 83,787,448,216 85,456,213,521 a  Nguyen gia BDSDT 241 83,787,448,216 85,456,213,521 b Hao mon BDSDT 241 XI Tai san Co khac 250 26 11,647,660,194,285 10,146,519,975,976 1  Cac khoan phai thu 251 2,216,123,604,952 1,494,164,515,889 2  Cac khoan lai, phi phai thu 252 4,750,918,875,949 4,460,580,779,664 3  Tai san thud TNDN hoan lai 253 11,977,838 109,916,033 4  Tai san CO khac - Trong do: 1.91 th' d thwang mat 254 255 4,753,026,032,002 4,256,392,881,058 5  Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san CO nOi bang khac 259 (72,420,296,456) (64,728,116,668) TONG TAI SAN CO 300 104,524,797,982,914 116,537,613,322,966 0 TOng Guam DOc t4 7 1filp - 4t 1- 176i NGAN HANG Ca'PHAI e SA1 CoN • HA ql \ s„ .0 : C) Vicong Thanh MO?:  Ninh Thj an Phtrong a ndi, Ngay thong nom 2013 1)0278 Ke Tom Truiffng_ i Chi Bet, tieu B NQ PHAI TRA VA VON CHU SO HILTU I  Cic khoan my Chinh phu vi NHNN II  Tien girl va vay cfia cac TCTD khac I  Tien gui cua cac TCTD khac 2  Vay cac TCTD khac HI Tien girl cua khach hang IV Cac cong cu tai chinh phli sinh vi tic khoin my tai chinh khac V  Vein tai try', uY thac dAu  cho vay ma TCTD phai chin rui ro VI Ink hanh giAy to . co gia 310 320 321 322 330 340 350 #ffiST{B NGAN HANG TIITIONG TI$I CO PHAN SdI GON - HA NQI 77 Trin llLrng Dao - Qudn Hmn Kidnr - ll?r f.loi Brio crio tiri chinh ln;p nh6t Quf II nnm 2012 NIAu s6: Q-02a 'l'e1 04.39423388 Fax: 021.394109212 Chi ti6u TD - BANG CAN DoI KE TOAN Mn chi -l'huy6t ti6u minh Sd cu6i kj Dctn vr tlnh; tr'ItD 56 tliu nxm A. TAI SAN I Ti6n m{t, virng b4c, tli quj II Tidn giri t4i NHNN III Ti6n, virng giii tai cfc TCTD khric ri cho vay c6c TCTD khdc . .^.i I -f ien. v?rng gui tai cdc TCTD kldc 2 Cho vay cac TCTD kh6c 3 Du phong rui ro cho vay cdc TCTD kltdc IV Ch[ng khofn kinh doanh I Chrmg kho6n kinh doanh 2 Dg phong girim gi6 chtrng khoAn kinh doanh \/ Cric c6ng cg tiri chinh phdi sinh vir cdc tAi $n tii chinh khic VI Cho vay kh6ch hing I Cho vay khdch hdng 2 Dg phdng rui ro cho vay kh6ch lang VII Chring khofn dAu tr I Chtmg khoan diu u sin s?rng de bdn 2 Chung kho6n clAu u git d6n ngay il6o han .1 Du phong giam gid chtmg kJroan ddu u \'ltl G6p v6n, dAu tu dhi h4n I t)iu tu viro c6ng ty con ^ .,: I VOn gop rBn ooann . ^: i DAu tu vAo cdng ty liin l€t 4 DAu tu ddi han kh6c 5 Dp phdng giiim gia dAu nr ddi han lX Tii sen c6 dinh i ,. , , - ,, r I I ar san co olnn nuu nnn a Ngtty€n gid TSCD lfLu hinh b Hlo mdn TSCD hiiu hinh 2 Tdi san cO dinh th,f tdi chinh a NgultAn giti TSCD b liao ntdn'l-SCD t ' , ; r. t i I at saD co olnn \ o nnn zt' Nguy|n gia TS(ID v6 hnh b Hao mdnTSCDv6 hinh f n6t aQng sin diu tu' a Nguyen gid BDSDI- b FIao mdn BESDT Xl Tni srin C6 kh6c I C6c khmn phdi thu 2 C6c khoan lai" phi phtii thu 3 'fai srin tfu6 TNDN hcfrn lar 4 Tdi sdn Co khAc - Iruilg du. lart llte Imtung nnl 5 Cac khmn drr phong nii ro cho cac 6i san Co nQi bzing khac rdNG rAr sAx c6 110 120 130 l3l 132 139 140 t4l 149 150 160 t6l 169 170 171 t72 179 210 2t I 2t2 213 214 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 210 241 241 250 2sl 252 253 a<1 255 259 300 l8 t9 20 21 'r) l5 l6 t7 3,10,686,963,675 819,858,205,006 30,376,177 ,267 ,152 30.376.777,267,t52 U U 13,J19,0l,l,l32 3 I,886,773,286 (l 8,567,758,954) 4,948,8',t9,r28 30,325,,186,839, I 95 30,695,797,08 I,845 (370,3t0,242.650) I 0, I 34,42 I,863,596 3,399.880,457,60 I 6,',113,986,839.574 (9 .145.133.s79) J3J,J 11,2,10,89J 0 0 0 334,289,000,000 (97 5,7 59.t07) 2,213,840,902,473 182,536,997,573 287,494.719.153 (104,957 ,721 ,580) 0 0 0 2,09 1.303,904,900 2,1 1 4,854. t 95,53 I (23,550,290,63 l ) 68,051,999,441 68,05 1,999,441 U 6,295,233,998,592 2"937 .440,237 .l6s 2.433.7 t6,t98.443 0 ' 924.077.562.984 80.985,939,1 73,,183 125,218.979,260 35,1 I I,s2s,6J7 l 8,84s,r 74.632,85s I 8,845, l 74,632.85s 0 U t7,801,172,127 36.165.293.695 (18.361,121,268) ,1,035,834,699 28,806,884,090,2 l s 29. 1 6 1.850.639,905 (3s4.966.549.690) 15,097 ,394,499,137 I 2,50 I ,240, I 53.537 2.6 I 0.840.000.000 ( l 4,685,6s3,800) 3ll,l13,2,10,893 U 0 U 334.289.000.000 (97 5,7 s9 ,107) 2,2s4,982,825,323 t67 ,781 ,341.002 252,783,546,659 (85,002,20s,65 7) '0 U 0 2.087 ,20t .484.321 2,106,146"460.886 (t8,944,97 6,565) 0 U U 5,169,62 1 ,880,976 2.599.670,439.052 1.64s.4.13,688.789 0 924.6t4.4t9.802 ( l 06.666,667) 70,989.541,682,022 23 24 26 'l'hu16t B Nq PH,ir rRA vA voN crr('so Ht,r' I Crlc khorin no.'Chinh phii vi \IINN II Tidn grii vi vay cria cric 'ICTD kh{c I Ti0n gtLi cila cdc'I'CTD khiic 2 Vav cac -l C'l'D khdc llI Tidn giii cr'ra khfch hing lV Crlc c6ng c11 tii chinh phf i sinh vd cric khorin ng'tAi chinh kh6c \' "A.r tii trg', ui th{c rtiu tu', cho vay mi TC'I'D phiii chiu riii ro \rl Ph{t hinh giAy td'c6 giri VII Cric khoiin Nr2'khdc I L ac klroun lai. phi phai rra 2 Thud TNI)N hoin lai I I I I } 1 . .J J ) J J I ~ - - - - - - .~ 't IF TAp DoAN DAu KHi VIET NAM . . TONG CONG TY CO PHANDICH V{)KY THU~T DAu KHi VI~T NAM Bia chi: S6 1- 5 Le Du§.n- Q.I - Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.39]02828 -Fax: 08.39102929 ~ft"o~~ " BAa cAo TAl CHINHHOP NHA T I . , 'oJ QUY' 2- NAJ\tI2010 .' . ' 'r k I .J I I rj:-' L::: - - - - - - - - - TAp DOANDAu KHiQu6c GIAvlBT NAM TONG CONGTYCP OICH VI) KYTHlJAT oAu KHi VN D!A CHi. 01-05 LE DuAN QUAN I TP HO CHi MINH M§u s6 8 01 - HN (Ban himh theo QD /5 -BTC ngay20/03/2006 cua B6 tnrimg BTC) BANG CAN DOl KE ToAN HQP NHAT Tr;lingay 30 thimg 6 niim 2010 TAl sAN M1i A.TAI sAN NGAN H~N 100 I. Ti~n va cac khoan tu'o'ng du'o'ng ti~n I.Ti€n 2. Cae khoan tuang duang ti€n 110 III 112 II. Cae khoan dAuhr tai ehinh ng~n h:.," I. D§u lu ng~nh\ln 2. DI,fphong giam gia d§u tu ng~n h\ln (*) (2) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ng~n h:.tn I. Phai thu khaeh hang 2. Tra tmae eho nguai ban 5. Cae khoan phai thu khae 6. DI,fphong phai thu ng~n h\ln kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang tAn kho I. Wmg t6n kho 2. DI,fphong giam gia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ng~n h:.," khae I. Chi phi tni tmae ng~n h\in 2. Thu~ GTGT duqe khAutru 3. Thu~ va cae khoim khae phai thu Nha nuae 5. Tai san ng~n h\ln khae 150 151 152 154 158 B -TAl sAN oAI H~N 200 1-Cae khoan phai thu dai h:.tn I. Phai thu dai h\lncua khaeh hang 4. Phai thu dai h\ln khae 5. DI,fphong phai thu dai h\lnkh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Hi san e6 dinh I. Tai san e6 dinh hffUhinh - Nguyen gia - Gia tr, hao mon luy k~ (*) 220 221 222 223 3. Tai san e6 djnh vo hinh - Nguyen gi<i - Gi<ilr! hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi x<!ydl,fng ca ban da dang 227 228 229 230 II I. Bftt dc}ng san <tAutll' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.4 5.4 5.5 5.5 5.5 5.6 Dvt: VND 30/06/20 I0 31/12/2009 7291 700307277 5257942812614 2 095 486 345 560 I 977 138 530 638 I 749552011 144 I 435 792 497 644 345934334416 541 346 032 994 5 600 000 000 3 900 000 000 5 600 000 000 3 900 000 000 4 607 789 879 322 2 749 691 074 609 4461539496821 2686558572 084 206 899 048 352 95 103279 841 36116203 124 39 957 461 692 -96764 868 975 -71928239008 440 132820581 436011110768 444093 181 943 439971472 130 -3 960 361 362 -3 960 361 362 142691261814 91 202 096 599 1095 I 926 970 2 607 44 I 880 103495610079 83696387901 503 656 799 II 430741 27740067966 4 886 836 077 8 853 339 486 440 7 142599558346 I 176276416 185244801 355 087 777 310 128003 1 176276416 185244801 -355 087 777 -310128003 7 085 890 352 385 5 664 349 450 359 1\043 805 384 052 2593950916980 6038634861441 4289 120058 858 -1994829477 389 -1695169141 878 17 542 203 868 148356998840 23 407 883 551 156 965 328 852 -5865679683 -8608330012 3 024 542 764 465 2922041 53,1539 - - - - - - - IV. cae khoan d§u tu' tai ehinh dai hn 250 1575801743873 1447596454868 I. Du tu vilOeong ty con 251 2. Du tu vilOeong ty lien k€t. lien doanh 252 I 224314528209 990 709 960 542 3. Du tu dili h!.inkhae 258 5.7 362472 459 917 464968407637 4. DI!ph6ng giam gia du tu tili ehinh dili h!.in(*) 259 -10985244253 -8 081 913 311 V. LQ'ith thU'Ol1gmi 260 19513638462 VI. Hi san dai hn khae 270 170 957 475 304 30468408318 I. Chi phi tni truae dilih!.in 271 168100585196 27 998 545 563 3. Tai san dili h!.inkhae 273 2856890108 2469862755 TONG CONG TAl sAN 280 16 145039793717 12400542370960 NGUON VON Mii TM 30/06/2010 31/12/2009 A.NQ puAI TRA 300 12 629311 037 980 8796735761 915 I. NQ'ngn hn 310 8449 110857746 5192 178070473 I. Vay va nq ngfinh!.in 311 5.8 1236840169914 1066828320015 2. Phai tra nguai ban 312 2 900 736 234 569 2236249254212 3. Nguai mua tra tin truae 313 471 893394499 429 242 920418 4. Thu€ viicae khoan phai nQpNha nuae 314 5.9 304090211 793 166752485745 5. Phai tra nguai laDdQng 315 296 059 903 995 177674 246 261 6. Chi phi phai tra 316 5.10 2068376577 784 569120148989 9. Cae khoan phai tra, phai nQpngfinh!.inkhae 319 5.11 1098 162827816 [...]... lại 26 4 .23 2.1 42. 8 82 33.819. 124 .4 12 (30.966.546) (568.845.936) (43.965.901) 4.144.043 1.641. 426 . 724 . 725 22 9. 826 .538.488 (4.413 .23 1.768) (9.807.584.0 42) (1.841.046.613) 151.530.046.106 17 .25 3 .21 1.489 (300.486.009) (3.065 .21 3.670) 1.464.313 .22 5 1 62. 403.480.845 26 . 922 .677 .23 8 (28 . 129 .379.564) (6. 821 .579.386) 3 72. 589.345 69.839.4 62. 266 20 .967.059.656 (15. 926 .1 12. 622 ) (4.466.867.790) - 2. 289.431.856. 824 328 .788.611 .28 3... (904.711 .23 3.000) (440.679 .28 9 .28 9) (1.013.048 .29 7 .22 5) 60 1 .25 2. 120 .160.804 3.156.515.396.990 61 1.044.357.818 26 5.090.666 8 12. 485 .22 9.333 2. 143.7 32. 190.431 70 5 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành của các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 12 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 13 Mẫu... 3.3 32. 199.788.9 32 13 14 15 16 20 (578. 129 .398.087) 1.698.001. 520 (5 02. 509.454.886) 2. 249 .23 4.1 72. 745 518.763 .26 3 .27 1 (40.178.898. 920 ) 2. 291.605.573.076 (2. 085.568. 320 ) (463.655.7 12. 761) 3.684.175.480 (301.734 .21 6.630) 1. 527 .814 .25 0.845 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành của các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 10 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất. .. máy sữa Đà Nẵng Nhà máy sữa Sài Gòn Khác 30/6 /20 13 VND 31/ 12/ 20 12 VND 720 .517.099.011 1.068.849.105.001 45.164.0 72. 740 42. 205.457.959 43.884.003.069 1.175.768 .23 7 151. 126 .364.608 1.819 .20 4 .23 9.183 1.509.809.070 .24 8 45.086. 527 .051 35.366 .29 4.536 4.045.436.097 21 .448 .22 6.014 591.3 52. 078 129 .690 .28 8. 127 2. 0 72. 921 .870. 625 3.565 .24 1.433.334 (*) Những công trình này thuộc sở hữu của Công ty 31 Công ty Cổ phần. .. nhân viên) 13 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 13 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN/HN 2 Cơ sở lập báo cáo tài chính (a) Tuyên bố về tuân thủ Cáo báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ được lập theo Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 Báo cáo Tài chính giữa niên độ, Hệ thống Kế toán Việt Nam và các quy định... 15.850.800.000 - - 15.850.800.000 - 1 42. 922 .530 - 1 42. 922 .530 Số dư cuối kỳ 43.339.950.000 6.137 .21 2. 727 84.183.047 .26 3 133.660 .20 9.990 Số dư đầu kỳ Khấu hao trong kỳ Chuyển từ tài sản cố định hữu hình - 1.743.730.508 314.006.760 19 .20 8.367.8 62 1.685. 029 .1 42 20.9 52. 098.370 1.999.035.9 02 - 30.966.546 - 30.966.546 Số dư đầu kỳ - 2. 088.703.814 20 .893.397.004 22 .9 82. 100.818 27 .489.150.000 43.339.950.000 4 .25 0.559.689... 30.097.930.8 32 (15.850.800.000) (26 4.9 52. 0 72) (7 02. 055.800) (23 5.546.000) ( 62. 055. 125 . 624 ) Số dư cuối kỳ 314.353.303.957 63.884.770.4 72 378 .23 8.074. 429 82. 756.148.988 2. 468.659.1 52 (31.957.194.7 92) 50.808 .21 8.640 1.791.898. 124 ( 129 .993.863) (7 02. 055.800) - 133.564.367. 628 4 .26 0.557 .27 6 ( 129 .993.863) (7 02. 055.800) (31.957.194.7 92) 53 .26 7.613.348 51.768.067.101 105.035.680.449 24 1. 722 .131.8 52 261.085.690.609... 1.187.3 12. 617 .24 5 17.546.646.656 335.906 .25 2.538 (1 42. 922 .530) (1.047.404.899) (48.181.818) 24 .28 6.147 4.404.145.3 12. 663 138 .23 5.397. 828 1.587.571.344.460 (10. 323 . 924 . 520 ) (11.691.846.913) (1. 926 .497 .25 9) 3 62. 119.4 42. 659 20 .070.660.908 63.1 72. 973.808 (1.199.0 52. 995) (5.387.053.169) 1.195 .23 8.095 Số dư cuối kỳ 1.539.551 .29 3.339 6.106.009.786 .25 9 439.9 72. 209.306 316.019. 727 .093 30 .22 9.441. 320 4.384. 024 .8 72. .. cộng Giai đoạn sáu tháng kết thúc 30/6 /20 13 30/6 /20 12 VND VND 2. 353.3 32. 520 .913 14.746.851.731.376 12. 887 .26 8.695.445 (1.841.775.891.768) (9.168.3 42. 400. 629 ) (8.666.011. 823 .680) 511.556. 629 .145 5.578.509.330.747 4 .22 1 .25 6.871.765 26 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 13 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN/HN 5... công ty con và công ty  Miraka Limited  Công ty Cổ phần Nguyên liệu Thực phẩm Á Châu Sài Gòn  Dự án Căn hộ Horizon - Hợp đồng Hợp tác Kinh doanh  Dự án Phát triển nguồn nguyên liệu Sữa tại Việt Nam % vốn sở hữu % quyền biểu quyết 19,3% (*) 19,3% (*) 188.003 .26 3.570 178.904.317.366 15,0% (*) 15,0% (*) 23 .25 6.401.953 21 .888.373.590 24 ,5% 24 ,5% 9.9 42. 684. 826 9.9 42. 684. 826 - - - 7 .20 9 .27 0. 725 22 1 .20 2.350.349