Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 17.176.208 10.449.828 1 Tiền gửi của các TCTD khác 17.176.208 10.449.828 2 Vay các TCTD khác NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU BAo cAo TAI CHINH HgP NHAT GIOA NIEN {)9 QUV I NAM 2ors /,ol //.+ | l/o /rr \.\ ( \\OA 'Ya NGAN HANG THUCNG MAI CO PHAN A CHAU BAo cAo rAr CHINH Hqp NHAr ct[rA NIEN o0 ouv I NA 2ors Nor ouNG Bing cen d6i k6 ban hqp nhAt 860 dio k6l qua ho?t dong kinh doanh hqp nhAt B5o c6o luu chuy6n tiBn tC hqp nh6t Trhuy6t minh bao c6o tai chinh chqn loc hqp n:.At TRANG 1-2 4-5 6-30 '01 ii i0t )l \L NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A GHAU Meu BO2a/TCTo- HN (Ban henh theo Th\ng tv sd 49/20 4m-NH N N 31 /1 30t6t2015 31t12t2014 fleu rngu oong 2201 ) BANG cAN oor Ke ToAN Hgp NHAT GrOa NIEN oQ TAt NGAY 30 THANG NAM 2or5 Thuy6t mlnh A I ll lll khac V.l V.2 V,3 V,5 r26.E13.608 114.745.261 128.353.351 116.324.055 (1.539.743) (1.578.8(N) til v.6 23.683.261 444.891 16.386.318 739.460 1.278 329 747.930 2.114.412 3.218.014 (1.103.602) 1.278 329 948.030 (63.069) 2.384.923 3.415.033 (1.030.110) 4',19 632 556.089 (136.457) 8.654 9.015 (361) 435.635 589.305 (153.670) a.474 9.015 (s41) 8.672.416 e.634.625 1.999.079 xl I Tii sCn c6 khlc I CAc khoen Phri thu 4.891 576.723 :,n \392.727), 886.56E (1O.O77) 2.550.047 2.804.555 a b TONG GSNG TAI SAN 39.576.852 19 (a36.039) a b 39.683.473 21.074.621 a b Cac khoen lei, phl Phailhu Tai sen thu6 TNDN hoan l?i Tei san co kh6c C6c khoan qU phdng rii ro cho cec tai noi bang khec t 380.900 (101.916) (703.953) 991.E60 1.105.122 994.606 1.108.232 (2.746) (3.110) 16.0,15 14.403 Vl 2.631.978 2.496.2E7 2.279.345 3.357.730 5.109.669 4.559.007 5.21't.585 3.882.060 - doanh v oong TAISAN Tidn m{q vang b?c, dA qui TiAn gi,i tei Ngan hang Nha nu6,c Tian grh va cho vay clc TCTD Tien goi tei clc TCTD khec Cho vay c6c TCTD khac Du phdng riiro lV Clrfng khoin klnh Chung kho6n kinh doanh Dt, phdng rii i? chi,ng khoAn kinh doanh cd c6ng cV ti{ chinh ph6i sinh ve cec sen Bl chinh khic Cho vay khech hang Cho vay khach hang Du phdng rii io cho vay Lh6ch hang VI ll Ch&ng khoan 6Au tu Chung khodn dlu tu s6n seng dA ban Chung kho6n dlu tu giii d6n dao ]?n Dr., phdng nli ro ch0ng kho6n dAu tu tx G6p v6n, itiu tu dil han V6n g6p liCn doanh Oeu tu c6ng ty lien ket Deu tu dai han khac Du phdng giem gi6 dau tu dei h?n x Ttl sin cii dinh Tai s,n c6 dinh hou hinh Nguyen gie tai san c6 dinh Hao mdn tar s6n c6 qnh Tai sdn c6 dlnh v6 hinh Nguyan gie teisan c6 dlnh Hao mdn tii sen c6 dinh ts5t deng 3tr dau tu t\rguyCn gia: bet dong sdn d5u tu Hao mdn brl dong san dau tu r C6 \542.902], t89.496.375 9.955.342 6.682.063 3.254.051 4.891 557.408 (543.071) 179.609.771 NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU M5u BO2a/TCTD- HN (Ban henh theo Th6ng tu s6 49201 4/TT-I\IHNN ngey 31 /12/201 4) BANG cAN DOr KE ToAN HQrp NHAT GruA NleN D0 TN NGaY 30 THAN3 NAM 2015 Thuyrit 3ot6t2o,t5 mlnn lngu oong voN cHU sd HOU B Ng I CAc khoen nq Chinh PHA| rRA vA phi ve Ngan hang Nhi nu& v.8 I vl vay cac TcTo khic TiOn gii cia c6c TCTD khac Vay c6c TCTD kh6c Tlan g&i iI gii cia Tlan 7.8ss.so; V,9 5.a78.707 1.977.'199 kMch hlng v.10 tv c6c 6ng cv til chinh phei sinh va clc ftoan nq til chinh khec V6n tal tlq, riy !h6c diu tu, cho vay c5c t6 Jhrlrc tln dqng ehlu ril ro VI Phat hinh siSi t, c6 gE vlr Clc khoan nq khdc 'l Cac khoan lei, phi phditri Thu6 TNDN ho5n l?i phai kd C6c khoen phai ke va cong nq khac ,1 Du phdng nli ro khdc r voN cH'J a d so 162.108.375 17A7 1.150.741 167.212.168 12.342.151 8.711.240 9.376.965 (665.725) 12.397.303 V6n crla T6 cl,uc lin dung v6n diBu l€ C6 phi6u q,ri Quy cua lo cnuc Itn oung Chenh lCch ty gi6 h6i doai Lqi nhuAn chL'a phan ph6i a Lqi nhuan ndm b Lqi nh,ran lly kO ndm trudc cAc cAM KE-vA NgrlEM 431 ,t77.153.921 v.14 cHU 2.901.095 154.613.588 165.599 188.155 3.013.000 3.078.000 3.711.041 3.187.4E7 1.923.610 736.746 v.12 Pou rdrlc Ng PHA rRA vA vON 6.145.23; 3.244.143 V,3 I6NG N9 PHA! TRA v 31t12t2014 lneu oong 8.711.U1 9.376.965 (665.124) 2.207.666 2.207.666 796 782.917 694.859 477 1.411.009 570.605 840.404 sd 189.496.375 rl,ru TANG vll.1 179.609.771 10.800.5E3 9.548.2,r0 TP.HCM, !5ey 30 theng ntrm 2015 '-ip bars lr-t Ngu),C.' ' l iDDng Tl,eo K6 toen - +i-:6ns : ,ang t-,[" NouvEn V::n Hda f cldm-diic ttGr,,,t;l^rG \4_\_, o l\r., TAn Tai IOM.,rlAM i)Cr NGAN HANG THUOXG ltIAI CO PHAN A CHAU Meu Bo3a/TCTD- HN ,t"t,rf;-i,ir:;iff :rthff:;;;i BAo cAo KET ouA HoAT ooNG KtNH DoANH HgP NHAT GIOA NIEN ouf I NAM 2ot5 QuY Thuy6t mlnh Thu nhap Ei va c3c khoan thu nhap tuong chiphi lSive c6c chi phl luong Thu nhap tv tu lalthuAn I Th'r nhap tu ho?t dong dich Chi phi ho?t dong dich vu V 574.229 (2.061 092) (2.248.411) 1.325.8't8 1.367.361 vu ngoaih6i 242.5Oo (73.796) 224 542 (63.264) 168.710 161.278 26.289 Lei/(16) thuAn tu mua ben chrrng kho6n kinh doanh L5i/(16) thuen khoen dAu ti lu vt.3 (31.667) Vl.4 \8 2s2l mua b6n chung vl Thu nhap tu hoal dong khdc Chi phi ho?t dong kh6c 64.335 (1 731) Lal thuen tU hott dong kh6c 62.604 Vll Thu nhap lt, g6p v6n, mua c6 phan Ntm 3.428.453 Lai(t6) thuAn tu ho?t dong kinh doanh lV 20't5 Loy 2014 Trigu ddng Trieu 66ng NIm vu Lal thuin tu hott dong dich l Vl.1 vl.z ll o0 k6t} irlu ...WSFTB :ltjilj jl;j$r r:nr: l:tts:iij$ :rrt)-,ri+nlt NcAN HANG THl"oT{c MAr co pmN sAr cdx - HA Nol 77I'rdn Hung Dpo - eu4n Hoan Ki6rn _ H;N;i- - Tel: 04.39423388 Fax:04.3941e942 86o e6o tii chinh hqp nh6t Quf lI nim 20I I Miu s6: Q-0ta TD - BANG cAN DoI KE ToAN Chi ti6u Md chi Thuy6t ti€u minh 56 cuiit t<y Don vi tinh: VND Si5 Oiu nem A. TAISAN I Ti€n m{t, vAng b4c, tt6 quf II Ti6n gfti tai NHNN III Ti6n, ving gfri t4i c6c TCTD kh6c vi chn vay c6c TCTD kh6c I Ti6n, vang gui t4ri cric TCTD kh6c 2 Cho vay cdc TCTD khric 3 Du phdng rti ro cho vay c6c TCTD khiic IV Chring khodn kinh doanh 1 Chung khorin kinh doanh 2 DU phdng giim git"chring khorin kinh doanh v cdc c6ng cg tii ehinh phii sinh vi cic tii s6n tii chinh khic W Chovaykhichhing I Cho vay khrich hirng )2/66-) -<da 2 Du phdng rui ro cho vay khrlch hang ll0 15 L20 t6 r30 n lJl t32 139 140 l8 141 149 lsO t9 160 161 20 169 2l 170 22 171 172 179 210 23 2lr 212 2r4 )1q 220 . 2Zt 24 222 223 224 22s 226 ))1 t( 228 229 240 241 241 250 26 2sl 252 253 254 255 259 300 321.,349,567,630 193,640,295,702 17,526,332,092,967 17,526,332,082,967 33,269,723,509 33,953,195,577 (683,472,068) 9,249,932,014 26,596,964,379,g31 26,883,339,950,830 (286,475,57r,999) 9,191,179,665,995 8,204,946,19r,656 1,000,000,000,000 (r3,767 ,s2s,76t) 322,999,000,000 201,670,98-1 ,695 505,232,494,164 11,636,740,990,717 11 ,636,740,990,717 98,g2g,3gg,040.64 99,51 1,870,109 /683"472,068) 24,1.A3,032,795,693 24,375,588,493,562 (272,s5s,697 ,879) 8,767,942,245,109 1,48r,36t.119,909 r ,300,000,000,000 ( t 3.418"874,800) 333,389,000,000 , i ^N4NTI Chring kho6n diu ru ,, lll]r^,\il1 Chung khodn dAu tu s6n sang d6 biin l/ C0 PHril/l- ll2 chuns khoin dArr rrr -ir, .+i- :,. *: "' vv rrlANI . l2 Chune khoiin dAu tu git diin ngdy drio han ;XA ilAt/.:ll: ou ptr-nng giim giri chimg khorin dAu tu /VllJ Grip viin. tliu tudhi h4n 1 Ddu tu vAo c6ng ty con 2 Y6ng6p li€n doanh 3 Ddu tu viro c6ng ty li6n k6t 4 DAu tu dii han khdc 5 Du phdng giam giri diu ru dii han IX Tni sin c6 Agnh I Tii san c6 dinh hiru hinh a Nguydn gi6 TSCD hiru hinh b Hao mdn TSCD htia hinh 2 Tii san c6 Oinn thu€ ti.i chinh a NguyAn gid TSCD b Hao mdnTSCD 3 Tli san c6 dinh v6 hinh a Nguy€n gid TSCD v6 hinh b Hao mdn TSCD v6 hinh X ndt O0ng sin itAu tu a Nguydn gid BDSET b Haomdn BESDT XI TAi sin C6 kh6c I Cric khodn phrii rhu 2 Cdc kho6n ldi, phiphdi thu 3 Tdi san thu6 TNDN ho6n lai 4 Tdi sdn C6 khric - Trong d6: Lqi thA thtrong mqi 5 C6c khoan dg phdng rii ro cho c:ic tdi san Cd n.i bdng kh6c TONG rAI SAN C6 322,889,000,000 2,lg6,113,gg1,32g 139,290,796,536 201,871,47r,004 (63,590,634,468) 2,047,933,094,793 2,056,639,664,081 (8,806,569,288) 4,667,951.,122,546 1,993,916,673,227 1,641,304,51t,016 I ,026,729,938,304 333,:389,000,000 1,526,153,g19,6g0 126,554,397,690 176,'165,476.626 (.50,21 1,078,936) 1,399,599,422,000 1 ,406,365,498,441 (6,766,076,441) 3,859,970,637,496 2,A30,461,983,684 957,082,854,32.) 872,325,799,483 61,039,939,640,424 51,032,g61,262,594 Chi ti6u Md chi ti6u Thuytit minh sii cu6i ry Sii aiu nem B Nq pltir rRA vA vON cr{u so HW I C6c khorin nq Chinh pht vi NIINN II Tidn grfri vi vay ciia c6c TCTD khdc I Ti0n gui cira cdc TCTD kh6c 2 Yay cdc TCTD khric III Ti6n giii cfra kh6ch hing rY cdc c6ng cg tii chinh ph6i sinh vi c6c khoin nq tdi chinh kh6c V Viin tii trq, uf th6c ttiu tu, cho vay mi TCTD phii chiu rrii ro VI Phdt hnnh gi6y rb c6 gi6 WI Cdc khoin Nq kh6c I Cdc khoan lii, phiphdi trA 2 Thu6 TNDN hodn l4i ph6i trd 3 Cdc khoan ph6i trd vir c6ng ng khric 4 DF phdng rui ro SHB NGAN HANG THU'ONG MAI CO PHAN SAI GON - HA NQI 77 'Fran Hung Dao - Qua'n Hoan Kiem - Ha NOi Tel: 04.39423388  Fax: 04.39410942 Bao cao tai chinh hqp nhat QuS , II nam 2013 MOu s6: Q-Ola Chi tieu TD - BANG CAN DOUCE TOAN MA chi Thuyet tieu minh SO cutii kj, Dan vi tinh: VND S6 dau nail] A. TAI SAN I  Tien mat, yang bac, di quST 110 15 623,547,404,269 484,886,843,676 H  Tien gal tai NHNN 120 16 485,904,502,476 3,031,869,478,896 HI Tien, yang gui tai cac TCTD khac va cho vay cac TCTD khac 130 17 19,238,899,679,015 29,862,247,689,870 1  Tien, yang giri tai cac TCTD khac 131 13,958,298,627,064 20,996,607,849,870 2  Cho vay cac TCTD khac 132 5,291,944,201,951 8,890,044,000,000 3  Du ph6ng rui ro cho vay cac TCTD khic 139 (11,343,150,000) (24,404,160,000) IV Chung khoan kinh doanh 140 18 62,080,547,577 13,387,278,997 1  Ching khoan kinh doanh 141 89,000,129,168 40,564,341,662 2  Du phong giam gia chirng khoan kinh doanh 149 (26,919,581,591) (27,177,062,665) V  Cfic cong ca tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac 150 19 7,271,076,309 5,846,612,060 VI Cho vay khach hang 160 56,641,173,361,127 55,689,293,497,804 1  Cho vay khach hang 161 20 58,478,665,765,710 56,939,724,328,665 2  Du phong rui ro cho vay khach hang 169 21 (1,837,492,404,583) (1,250,430,830,861) VII Chang khoan dau to 170 22 11,295,340,721,518 12,699,275,940,349 1  Chimg khoan d'au to san sang de ban 171 6,540,100,103,442 8,418,595,920,125 2  Chung khoan (tau tu gift ' den ngay clao han 172 4,764,425,257,892 4,290,543,803,540 3  Du ph6ng giam gia chimg khoan dau tu 179 (9,184,639,816) (9,863,783,316) VIII Gap v6n, dau tte dai han 210 23 358,872,725,396 391,703,076,159 1  Dau tu vao cOng ty con 211 2  Vein gOp lien doanh 212 3  Dau to vao ding ty lien ket 213 4  DAu tu dai han khac 214 410,841,525,375 435,325,959,557 5  Du ph6ng giam gia dau to dai han 219 (51,968,799,979) (43,622,883,398) IX Tai sin co dinh 220 4,080,260,322,726 4,127,126,715,659 I  Tai san c6 dinh hiru hinh 221 24 351,788,181,299 398,882,910,854 a  Nguyen gia TSCD  hinh 222 630,475,021,701 700,243,028,124 b  Hao mon TSCD hau hinh 223 (278,686,840,402) (301,360,117,271) 2  Tai san c6 dinh thud tai chinh 224 a  Nguyen gici TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3  Tai san c6 dinh vo hinh 227 25 3,728,472,141,427 3,728,243,804,805 a  Nguyen gici TSCD vo hinh 228 3,835,498,825,755 3,817,078,738,298 b  Hao mon TSCD vo hinh 229 (107,026,684,328) (88,834,933,493) X  Bat trYng sin (Ian tu. 240 83,787,448,216 85,456,213,521 a  Nguyen gia BDSDT 241 83,787,448,216 85,456,213,521 b Hao mon BDSDT 241 XI Tai san Co khac 250 26 11,647,660,194,285 10,146,519,975,976 1  Cac khoan phai thu 251 2,216,123,604,952 1,494,164,515,889 2  Cac khoan lai, phi phai thu 252 4,750,918,875,949 4,460,580,779,664 3  Tai san thud TNDN hoan lai 253 11,977,838 109,916,033 4  Tai san CO khac - Trong do: 1.91 th' d thwang mat 254 255 4,753,026,032,002 4,256,392,881,058 5  Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san CO nOi bang khac 259 (72,420,296,456) (64,728,116,668) TONG TAI SAN CO 300 104,524,797,982,914 116,537,613,322,966 0 TOng Guam DOc t4 7 1filp - 4t 1- 176i NGAN HANG Ca'PHAI e SA1 CoN • HA ql \ s„ .0 : C) Vicong Thanh MO?:  Ninh Thj an Phtrong a ndi, Ngay thong nom 2013 1)0278 Ke Tom Truiffng_ i Chi Bet, tieu B NQ PHAI TRA VA VON CHU SO HILTU I  Cic khoan my Chinh phu vi NHNN II  Tien girl va vay cfia cac TCTD khac I  Tien gui cua cac TCTD khac 2  Vay cac TCTD khac HI Tien girl cua khach hang IV Cac cong cu tai chinh phli sinh vi tic khoin my tai chinh khac V  Vein tai try', uY thac dAu  cho vay ma TCTD phai chin rui ro VI Ink hanh giAy to . co gia 310 320 321 322 330 340 350 #ffiST{B NGAN HANG TIITIONG TI$I CO PHAN SdI GON - HA NQI 77 Trin llLrng Dao - Qudn Hmn Kidnr - ll?r f.loi Brio crio tiri chinh ln;p nh6t Quf II nnm 2012 NIAu s6: Q-02a 'l'e1 04.39423388 Fax: 021.394109212 Chi ti6u TD - BANG CAN DoI KE TOAN Mn chi -l'huy6t ti6u minh Sd cu6i kj Dctn vr tlnh; tr'ItD 56 tliu nxm A. TAI SAN I Ti6n m{t, virng b4c, tli quj II Tidn giri t4i NHNN III Ti6n, virng giii tai cfc TCTD khric ri cho vay c6c TCTD khdc . .^.i I -f ien. v?rng gui tai cdc TCTD kldc 2 Cho vay cac TCTD kh6c 3 Du phong rui ro cho vay cdc TCTD kltdc IV Ch[ng khofn kinh doanh I Chrmg kho6n kinh doanh 2 Dg phong girim gi6 chtrng khoAn kinh doanh \/ Cric c6ng cg tiri chinh phdi sinh vir cdc tAi $n tii chinh khic VI Cho vay kh6ch hing I Cho vay khdch hdng 2 Dg phdng rui ro cho vay kh6ch lang VII Chring khofn dAu tr I Chtmg khoan diu u sin s?rng de bdn 2 Chung kho6n clAu u git d6n ngay il6o han .1 Du phong giam gid chtmg kJroan ddu u \'ltl G6p v6n, dAu tu dhi h4n I t)iu tu viro c6ng ty con ^ .,: I VOn gop rBn ooann . ^: i DAu tu vAo cdng ty liin l€t 4 DAu tu ddi han kh6c 5 Dp phdng giiim gia dAu nr ddi han lX Tii sen c6 dinh i ,. , , - ,, r I I ar san co olnn nuu nnn a Ngtty€n gid TSCD lfLu hinh b Hlo mdn TSCD hiiu hinh 2 Tdi san cO dinh th,f tdi chinh a NgultAn giti TSCD b liao ntdn'l-SCD t ' , ; r. t i I at saD co olnn \ o nnn zt' Nguy|n gia TS(ID v6 hnh b Hao mdnTSCDv6 hinh f n6t aQng sin diu tu' a Nguyen gid BDSDI- b FIao mdn BESDT Xl Tni srin C6 kh6c I C6c khmn phdi thu 2 C6c khoan lai" phi phtii thu 3 'fai srin tfu6 TNDN hcfrn lar 4 Tdi sdn Co khAc - Iruilg du. lart llte Imtung nnl 5 Cac khmn drr phong nii ro cho cac 6i san Co nQi bzing khac rdNG rAr sAx c6 110 120 130 l3l 132 139 140 t4l 149 150 160 t6l 169 170 171 t72 179 210 2t I 2t2 213 214 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 210 241 241 250 2sl 252 253 a<1 255 259 300 l8 t9 20 21 'r) l5 l6 t7 3,10,686,963,675 819,858,205,006 30,376,177 ,267 ,152 30.376.777,267,t52 U U 13,J19,0l,l,l32 3 I,886,773,286 (l 8,567,758,954) 4,948,8',t9,r28 30,325,,186,839, I 95 30,695,797,08 I,845 (370,3t0,242.650) I 0, I 34,42 I,863,596 3,399.880,457,60 I 6,',113,986,839.574 (9 .145.133.s79) J3J,J 11,2,10,89J 0 0 0 334,289,000,000 (97 5,7 59.t07) 2,213,840,902,473 182,536,997,573 287,494.719.153 (104,957 ,721 ,580) 0 0 0 2,09 1.303,904,900 2,1 1 4,854. t 95,53 I (23,550,290,63 l ) 68,051,999,441 68,05 1,999,441 U 6,295,233,998,592 2"937 .440,237 .l6s 2.433.7 t6,t98.443 0 ' 924.077.562.984 80.985,939,1 73,,183 125,218.979,260 35,1 I I,s2s,6J7 l 8,84s,r 74.632,85s I 8,845, l 74,632.85s 0 U t7,801,172,127 36.165.293.695 (18.361,121,268) ,1,035,834,699 28,806,884,090,2 l s 29. 1 6 1.850.639,905 (3s4.966.549.690) 15,097 ,394,499,137 I 2,50 I ,240, I 53.537 2.6 I 0.840.000.000 ( l 4,685,6s3,800) 3ll,l13,2,10,893 U 0 U 334.289.000.000 (97 5,7 s9 ,107) 2,2s4,982,825,323 t67 ,781 ,341.002 252,783,546,659 (85,002,20s,65 7) '0 U 0 2.087 ,20t .484.321 2,106,146"460.886 (t8,944,97 6,565) 0 U U 5,169,62 1 ,880,976 2.599.670,439.052 1.64s.4.13,688.789 0 924.6t4.4t9.802 ( l 06.666,667) 70,989.541,682,022 23 24 26 'l'hu16t B Nq PH,ir rRA vA voN crr('so Ht,r' I Crlc khorin no.'Chinh phii vi \IINN II Tidn grii vi vay cria cric 'ICTD kh{c I Ti0n gtLi cila cdc'I'CTD khiic 2 Vav cac -l C'l'D khdc llI Tidn giii cr'ra khfch hing lV Crlc c6ng c11 tii chinh phf i sinh vd cric khorin ng'tAi chinh kh6c \' "A.r tii trg', ui th{c rtiu tu', cho vay mi TC'I'D phiii chiu riii ro \rl Ph{t hinh giAy td'c6 giri VII Cric khoiin Nr2'khdc I L ac klroun lai. phi phai rra 2 Thud TNI)N hoin lai ~(()JA\fi'i)IHI fi'i)~IHIII~~ VOl NGAN HA.NG Bao cao tal chinh hq'p nhat DUOIGOCNHiNCUANGANHANGTHUONGMAl TS Ph~m Quang Trung * I s~ cANTHIEt.CUAH~ THONG KE ToANHI;JP NHATTRONG T4PDOAN dLIqcxemxettreng6cdQkhacvai cac KINHDOANH giao dich kinhte ben ngoait~p doan ThlfctienquanIyva ki~msoath09t Cac phLIongphapki~msoattal chfnh dccac nh6mgiao dich n('>ib('>nhlI sau: muabancachanghoa,dichvI,! 5- Nghi~pvI,!xuc tien ban hang, phoihqptieuthl,!vataitrqchoquatrinh tieu thl,! san ph~m,ch~ng hl\ln nhlI: Congty thanhvienA banotochokhach hangvacongty thanhvienB (thlIangla m('>tcong ty tai chfnh)se cho khach hang d6 vay tien d~ thanhtoan cho congty A, ho~ccongty tai chfnhB n6i trenc6th~thl!chi~ncacnghi~pvI,!cho thue(leasing)ho~ctai trq muatrag6p PhlIangthuc phoi hqp bien trongcact~pdoanotova congnghi~p n~ngnhlI Ford MotorCorp.,General Motor (GM), Toyota,HyundaiCorp., 1- HOl\ltd('>ng dautlI vonva rutvon MitsubishiCorp 6- Nghi~pvI,!tai trq ho~cho trq Un dautlI cuacongty m~doivaicaccong b('>, trongd6m('>t congtythanh ty thanhvientrongt~pdoan.Nghi~pvI,! dl,!ngn('>i naycOngthu('>c nh6mhOl\ltd('>ng dautlI vien (c6 th~ la m('>tcongty tai chfnh) nhlIngdlIqcthl!c hi~nbai congty m~, cungcap von cho m('>tcongty d6 c6quanh~ m~tthietvai sl! ki~m vienkhacho~cgiuacaccongty c6cac soatcuacongty m~va chienIlIqcphat giaodjchtaitrqd~cbi~tnhamthl!chi~n tri~ncuaTDKD thanhcongnhungdl! an ho~cchlIang 2- Nghi~pvI,!dau tlI von cua m('>t trinhcl,!th~ 7- CacgiaodichcungcapnhLrngIqi cong ty VaGm('>tcong ty thanhvien khac,ch~nghl\lnnhlI m('>t congty mua fch d~c bi~t, ch~nghl\lnm('>tcong ty co phieucua congty khactrong t~p thanhvien chuyenmonhoatrongITnh doan.NglIqcIl\Iivai giaodjchnaycOng vl!c marketingto chucchiendjchquang c6 10l\lihOl\ltd('>ng rutvondautlI (disin- caochungchocat~pdoanvacaccong vestment).Do moiquanh~ dautlI nen ty thanhvien kMc dlIqc therahlIang conphat sinhnghi~pvI,!trava nh~nIqi nhung tac d('>ngcua quang cao ma tuc co phangiuacacchuth~trongt~p khongphaitra tientrl!c tiep doan 8- Nghi~pvI,!thanhtoancackhoan 3- Quanh~muabanhanghoa,dich pMi thuvacackhoanpMi tragiuacac vI,! ho~c trao doi hang hoa dich vI,! chuth~trongt~pdoan,dayla cachOl\lt Nghi~pvI,!mua ban,trao doi cac ban d('>ngtai chfnh pMt sinh m('>tcach solol\li ph~m, linh ki~n, chlIa hoan thlIangxuyen.Ngoaira,conm('>t thanhquatrinhchetl\lOdoc6sl! tiepnoi nghi~pvI,!khaccandlIqcxemxet ve quytrinhcongngh~.LOl\ligiaodich III MOT SO Guil PHAP NHAM xAY DI!NG d~c bi~t bien cac t~p vA UNGDUNGKETOANHIJPNHAT doan che tl\lOcong ngh~ Ian nhlI 'VI~T NAM Mitsubishi, Toyota, General Motor, Samsung,LG, Doc6sif lienket theo ThO'nhlt: Cacngan hang thllang chieudQcve m~tcongngh~nenthong mqi can cJitienphongtrangnh?ntMc thlIangcaccongtythanhvienthl!chi~n ve bao cao tai chinh hqp nMt Vi~c chuyenmonhoa,damnh~nm('>tkhau ki~msoat va quyetdjnh cungcap Un sanxuatchebienxacdinh,do d6 giua dl,!ng,quyetdinhdautlI cuanganhang cac congty thanhvien phai mua ban doi vai m('>tdoanhnghi~pc6 cau truc cac banthanhph~m,cac linh ki~nd~ "m~ - con"phaidl!atrencacbaocaotai lap raprathanhph~mhoc'mchinh chfnhchfnhxacvaminhbl\lchmachic6 4- Cac hOl\ltd('>ngmua ban ho~c ketoanhqpnhatmaic6th~ cungcap traodoitaisancodinhgiuacaccongty Da c6 trlIang hqp ngan hangthlIang thanhvien.M('>tcongty c6 th~ muatai ml\likhOngc6dukhanangchuyenmon sancodjnhcuam('>t congty thanhvien d~th~mdinhtinhhinhtai chfnhcuacac khac;giaodjchnaycOngtlIangtl! nhlI doanh nghi~pdi vay cac dOi;!nh '-60 nghi~pd6 dlIqc "nap b6ng"duai"* cautruc"m~- con" phuc t9p nhuC6n~ ty MinhPhl,!ng Trongnhungnamveraqua,m~cdu maichi c6 m('>tso ft cacdoanhnghi~~ thfdi~mmohinhTDKDva m('>t s6t6ng congty tlI nhlI (nhlI HuyHoang,Minh Phl,!ng)c6cautrucphuchqp;nhung da pMt sinhnhieukh6khanvequanIyva ki~msoat tinh hinh tai chfnhcuacac I TCTc6 quymeIan.M('>t nhung nguyennhan cua tinh trl\lngd6 las~ thieuvangcua bao cao tai chinhhqp nMt DungtrlIacdoi h6i mai,trlIClC het nhungcan b('>lanh dl\lOcap caonhat cuaTCTphai thl!c sl! nh~nthucduqc sl! canthietsongconcua ketoanhqp nhat doi vai TCl SI! nh~nth(rcdung [...]... 1. 926 .435 1 444.879 2. 675.664 994 505 1.949 575 116.199 521 40.519.5 12 15.715 ,ru 1- 33. 820 12_ 183 126 024 177.9 32. 360 t3.58,r.638 1 92. 9 72 25 4-9 82 1 82. 767 s 149 r84.s4; 9 92. 843 '136.178 3.013.000 3 3r0.497 1A 2. 671 .24 ; 24 3.097 12 0 92. 336 3fi -g2; AUD CAD Kh6c 053 6.141 5 626 2. 63r.978 - 2. 279.345 4 .27 9 859 329 87 5.2fi.s85 994.606 5.835 (4. 029 ) 3 -2 2 7 16.0,15 - 128 .353.351 - 40.519.5 12 719.537 - 2. 55 4- 521 ... d6ng 3-6 thang TU-6: 12 thang t 2. 327 .A 42 7 304.9 82 _167 2 384.907 23 1.998 7_974_311 19.596, 420 6 980 2 196 946 2_ 497 _20 9 2. 730.853 9.171.453'108.81,1. 427 11.0 52. 937 755 111 26 .994.845 085. 526 1.765175 77.4 32_ 574 17_050_815 21 458_353 - 9.711.3G2 27 .749.956 - 3.711.041 2. 888.900 leisu,l 2. 888.900 15.885.379 2. 631.978 2. ni.315 s.2tt.585 994.606 - 16.0,15 - 749.537 2. 558. 521 9 .21 5.318 134.573 126 .353.351... 2. 55 4- 521 I 14.7 92 9 .21 5.318 22 .167 21 76 53.041 15 .26 0 3 .28 0 56.5 32 1.44; 10.358 - - 29 . 421 928 7 22 4 Q.67; 1.7s; 26 0.043 E9.711 28 .013 3 .23 4 {s.061) 93.0s6 (5.846) 46 ,lll!4lq (!.q!q fi.834t 16 173.979. 521 15.081.500 3.9 52. E39 t4. 728 .1161 Tr?ng thei tian tO nOi - ngo?i bang ('t.495.8 52) 4 92. 9 72 t5.910 .24 0) - 1775 .27 71 17.407.1 021 4 92. 9 72 (') Khoan muc nay kh6ng bao g6m s6 du du phdng rii ro 2A (116.896)... 20 15 Bing ngoeltC Trieu dong ddng Tri?u d6ng Bing tiin lran gl}i kh6ng gli ndn gli TiAn c6 ki kY han han ri6t kiem lrgn ky quy Idn g&iv6n chuy€n ding T6ng cQng lneu oong 20 .27 6 909 2. 250. 629 22 . 527 .534 15.7 32. 822 24 2.873 15 975.695 1 12 )17. 722 9. 321 .5 62 121 839 .24 4 1.361. 821 522 .080 1.883.901 03.569 78.388 181.957 149: 92. E43 12. 41:;.5 32 1 62. 408.375 NGAN HANG THUoNG MAI C6 PHAN A CHAU MAu BOSa/TCTO-... vOI - nol ngo?i bang 1.3 theng ,.ran.oai 24 078 2. 888,900 Tdng tal6an Tt 2 631 978 2_ 279_345 Ti6n -ri 000 ,- 34 1 62, 1108.37s 165.599 3.0'13.000 29 . 421 3.000.000 3.7'11.041 a1 329 .114 19 .27 2.519 23 .22 3.a2A 7 .27 1.09t 39.309.873 3. 029 .455 1 72. 157.6611 89.s4r.908 ('r2.170.89r) 2. 133 .27 1 (11.559.917) 177.153. 921 51a.888 (10.800.683) 15.375.077 _(19.q!9.991 5.084.596 { 72. 1s7.651) 89.541,908 ( 12. 170.89r) 2- t33 .27 1... LANH: 30/6 /20 15 Trieu ddng Thu Thu Bao Bao Bao Bao Beo 31t 121 2014 3 .21 6 .21 1 2. 729 .6A5 1.590 .29 8 tin dung tre ngay tin dung tra cham lehh thanh toen lSnh thuc hien hqp ddng lanh dy thau Enh vay v6n lenh kh6c T.ieu ddng 2 541.974 3.068.850 1 .27 5.368 876.7 72 1.05'1.699 24 9. 827 47.955 1.915.008 22 1635 39 27 5 1. 524 366 10.600.683 9.54E .24 0 30/6 /20 15 lfi9u oong 31t12t2014 Trieu ddng 14.699 5 12. 059 14. 927 559.636... 978 2. 279 345 3_507.1 42 994.606 ,.uur.rr', 304 9 82 659.051 - 16.045 6.971.810 5.009.671 ,rr.ooa 2. 189.894 ar.auu 699.006 ,.rru.oua 29 .22 7.060 5.4 42. 638 86.O74. 629 ,rr-ooi 5 .21 't.585 994.606 '16.045 14 717_831 44_0 72_ 7 82 23_5 82_ 421 _434_O37 18.694.649 1.313.730 7 36.680.665 7.3 62. 443 128 .353.351 749_537 749.537 2. 558. 521 9 .21 5.318 ,.'ruu.au, Tr6i phi6u va chung chi lign giri Nq khac 973. 123 1 315 389 27 _5AD_574... 30/6 /20 15 dugc tinh trCn t6ng du nq cho vay t?i ngey 30/6 /20 '15, ngoai ki, cCc khoan cho vay duqc phan lo?i vao nh6m nq c.6 khe ndng m6t v6n theo Th6ng tu 022 013f,rT-NHNN 6 CHIiNG KHOAN OAU TU: 30/8 /20 15 ln9u oong 11t12J2014 Trieu ddng rhriF|g khran 6iu tu 85n sAng d6 b6n 19 .24 9.754 Chfig 19.041.E26 23 .5 72. 03E 23 .418.339 403.065 2U. 922 (195.137) 20 .433.719 21 O7 4. 621 16.10i1.8'14 (640.9 02) (28 1 504)... c6c TCTO khlc - Eeng VNO - Bdng ngoaile gil va vay 311 121 2014 Trieu ddng lneu oong 120 .343 114.765 1 62. 424 155.854 6.970 3.081.319 2. 826 .317 5.574 5.758.364 4. 826 . 425 931.939 - B.ing ngoai te TiBn gl}ic6 ki h?n - Bing VND - Blng ngo?i tC T6ng tian 3016 /20 15 crc TCTD khtc 25 5.0 02 5.87E.707 7 .24 .143 2, ,3.359 1.7?3.840 '1.838.795 1.9i 7.199 2. 90't.095 7.85s.906 6.145 .23 8 1.0 62. 300 rO NEN GUI CUA KHACH... 49 /20 1 TSUYET MINH BAO CAO TAI CH|NH CH9N LgC NAM 2o1s out giiti6t kiem lren Ky quy 12 rgm 20 14 Btng ngcaitC r_619 clns lngu oong 18.537.680 2. 001.418 16.i 32. 244 304.373 20 .539.098 't6.436.657 107 .20 2.448 8.3 52. 0 92 115.554.540 1.;136.795 318.8 92 1.555.687 386.309 141 .29 7 527 .606 143.495.516 11.118.0 72 154.613.588 neu oong Tlon g!}iv6n chuyCn dDng ,!,! PHAT HANH GIAY 4) neu oong r TiAn d6ng 31 /1 2, 20