Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Khách sạn Sài Gòn

Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Khách sạn Sài Gòn tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đ...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI Cơng ty: Cơng ty cổ phần khách sạn Sài Gòn Địa chỉ: 41 - 47 đường Đơng Du, Quận BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 30 tháng năm 2010 Mẫu số B 01-DN Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 22,706,492,060 20,455,601,405 I Tiền khoản tương đương tiền 110 4,328,443,453 7,639,987,209 4,328,443,453 1,639,987,209 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.01 6,000,000,000 V.02 14,520,442,170 9,496,184,264 Đầu tư ngắn hạn 121 14,567,514,810 9,529,240,664 Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn (*) 129 (47,072,640) (33,056,400) 130 3,541,101,386 3,182,855,053 Phải thu khách hàng 131 2,561,474,173 1,707,748,524 Trả trước cho người bán 132 979,627,213 720,229,693 Phải thu nội 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD 134 Các khoản phải thu khác 135 705,388,487 1,403,806,771 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 (705,388,487) (648,929,935) IV Hàng tồn kho 140 226,625,040 136,574,879 Hàng tồn kho 141 226,625,040 136,574,879 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 150 89,880,011 - Chi phí trả trước ngắn hạn 151 56,703,811 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 33,176,200 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 14,854,043,210 16,414,827,053 I- Các khoản phải thu dài hạn 210 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn V Tài sản ngắn hạn khác V.03 V.04 V.05 Phải thu dài hạn khách hàng 211 - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - Phải thu dài hạn nội 213 V.06 - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định 220 10,205,119,452 11,216,463,061 TÀI SẢN 1 Tài sản cố định hữu hình Mã số Thuyết minh 221 V.08 Số cuối kỳ Số đầu năm 10,205,119,452 11,216,463,061 - Ngun giá 222 33,312,070,821 32,991,534,747 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (23,106,951,369) (21,775,071,686) Tài sản cố định th tài 224 - - V.09 - Ngun giá 225 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 - Tài sản cố định vơ hình 227 V.10 - - - Ngun giá 228 945,192,000 945,192,000 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (945,192,000) (945,192,000) - - 4,154,900,000 4,154,900,000 4,154,900,000 4,154,900,000 494,023,758 1,043,463,992 194,023,758 743,463,992 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 V.11 240 V.12 - Ngun giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư dài hạn (*) 259 V Tài sản dài hạn khác V.13 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 300,000,000 300,000,000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 37,560,535,270 36,870,428,458 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Cơng ty: Cơng ty cổ phần khách sạn Sài Gòn Địa chỉ: 41 - 47 đường Đơng Du, Quận BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (tiếp) Tại ngày 30 tháng năm 2010 Mẫu số B 01-DN Đơn vị tính: VND Mã NGUỒN VỐN Thuyết minh số Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ 300 3,655,294,800 3,474,388,152 I Nợ ngắn hạn 310 2,941,515,781 2,832,653,133 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 275,796,729 144,874,640 Người mua trả tiền trước 313 528,020,956 103,601,931 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 1,340,472,915 1,737,778,187 Phải trả người lao động 315 669,120,101 672,302,444 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 128,105,080 174,095,931 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 330 713,779,019 641,735,019 Phải trả dài hạn người bán 331 108,797,019 108,797,019 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 604,982,000 532,938,000 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 339 33,905,240,470 33,396,040,306 33,905,240,470 33,396,040,306 17,662,969,959 17,662,969,959 1,868,174,955 1,868,174,955 II Nợ dài hạn B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu ngân quỹ (*) 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.22 Mã NGUỒN VỐN Thuyết minh số Số cuối kỳ Số đầu năm Chênh lệch tỷ giá hối đối 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 1,788,681,377 1,537,067,072 Quỹ dự phòng tài 418 1,766,296,996 1,766,296,996 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 10,819,117,183 10,561,531,324 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 - - 37,560,535,270 36,870,428,458 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 V.23 - - TP.Hồ Chí Minh , ngày 24 tháng 10 năm 2010 Kế tốn trưởng Giám đốc KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DO Cty cổ phần KS Sài Gòn Q III/2010 MÃ CHỈ TIÊU SỐ QUÝ Thuyết minh NĂM NAY DOANH THU BÁN HÀNG, CUNG CẤP DỊCH VỤ 01 6,934,817,455 CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ 02 117,297,100 Doanh thu bán hàng cung cấp Dòch vụ 10 6,817,520,355 (10= 01 - 02) - ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài Digitally signed by TRѬѪN G THӂ SѪN DN: cn=TRѬ ѪNG THӂ SѪN c=VN l=A Lѭӟi o=CÔNG TY CӘ PHҪN KHOÁN G SҦN VINAS A LѬӞI ou=Ban Giám ÿӕc Reason: I am the author of this documen t Location: Date: 2015-1020 10:12+0 7:00 Mftu Do'n v] : Cong ty CP Khoang san Vinas A Lutri TRѬѪ NG THӂ SѪN Dja chi': Huong Phong, A Luo'i, Thira Thien Hu~ s6 no la-DNN (Ban hanh thea Q:DsJ /5/2006/QD-BTC 20/03/2006 clio IJ(J Truong BTC) BANG CAN DOl KE ToAN SAIGON HOTEL CORP Mẫu số B01 - DN SAIGON Hotel Trang : Bảng Cân Đối Kế Toán Ngày 31 Tháng 03 Năm 2010 Đơn vò tính : Đồng TÀI SẢN / NGUỒN VỐN TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) Mã Thuyết Minh 100 Số Cuối Kỳ Số Đầu Năm 25.019.077.335 20.455.601.405 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 V.01 112 8.311.273.205 2.311.273.205 6.000.000.000 7.639.987.209 1.639.987.209 6.000.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 V.02 121 129 9.508.544.503 9.545.586.503 -37.042.000 9.496.184.264 9.529.240.664 -33.056.400 III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước người bán Phải thu nội Phải thu theo tiến độ hợp đồng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi 130 131 132 133 134 138 V.03 139 6.950.831.844 5.084.550.474 1.210.026.963 3.182.855.053 1.707.748.524 720.229.693 1.305.184.342 -648.929.935 1.403.806.771 -648.929.935 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 V.04 149 241.904.363 241.904.363 136.574.879 136.574.879 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thue va cac khoan khac phai thu nha nuoc Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 V.05 158 6.523.420 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phảo thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình - Nguyên giá - Giá trò Hao mòn lũy kế 200 210 211 212 213 V.06 218 V.07 219 220 221 V.08 222 223 6.523.420 15.506.302.245 16.414.827.053 10.465.810.651 10.431.007.651 32.467.175.412 -22.036.167.761 11.216.463.061 11.216.463.061 32.991.534.747 -21.775.071.686 Tài sản cố đònh thuê tài 224 V SAIGON HOTEL CORP Mẫu số B01 - DN SAIGON Hotel Trang : Bảng Cân Đối Kế Toán Ngày 31 Tháng 03 Năm 2010 Đơn vò tính : Đồng TÀI SẢN / NGUỒN VỐN - Nguyên giá - Giá trò Hao mòn lũy kế Tài sản cố đònh vô hình - Nguyên giá - Giá trò Hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang Mã Thuyết Minh 225 226 227 V.10 228 229 230 V.11 Số Cuối Kỳ Số Đầu Năm 945.192.000 -945.192.000 34.803.000 945.192.000 -945.192.000 4.154.900.000 4.154.900.000 4.154.900.000 4.154.900.000 885.591.594 585.591.594 1.043.463.992 743.463.992 300.000.000 300.000.000 270 40.525.379.580 36.870.428.458 A N PHẢI TRẢ ( 300 = 310+330 ) 300 5.543.012.222 3.474.388.152 I Nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 330 331 332 4.911.277.203 2.832.653.133 174.652.493 1.898.044.734 2.053.274.245 692.577.189 144.874.640 103.601.931 1.737.778.187 672.302.444 92.728.542 174.095.931 631.735.019 108.797.019 641.735.019 108.797.019 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trò Hao mòn lũy kế 240 V.12 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 250 251 252 258 V.13 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 V.14 262 V.21 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn 333 334 V.20 522.938.000 532.938.000 SAIGON HOTEL CORP Mẫu số B01 - DN SAIGON Hotel Trang : Bảng Cân Đối Kế Toán Ngày 31 Tháng 03 Năm 2010 Đơn vò tính : Đồng TÀI SẢN / NGUỒN VỐN Thuế thu nhập hoàn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Mã Thuyết Minh 335 V.21 336 337 Số Cuối Kỳ Số Đầu Năm B VỐN CHỦ SỞ HỮU ( 400 = 410+420 ) 400 34.982.367.358 33.396.040.306 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH CÔNG BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ MÔN HỌC CHUYÊN ĐỀ: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM VINAMILK Nhóm thực : Nhóm STT sinh viên: 21 - 30 Lớp: VB2K18BTCCQ Khóa: 2015 - 2017 Ngành: Tài Chính Giáo viên hướng dẫn: Th.S Bùi Thành Trung Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 10 – 2015 Trang Danh sách nhóm STT Họ tên Mã SV Lớp SV 21 Đinh Quốc Hoàng 33151025612 VB18BFN01 22 Lê Minh Hoàng 33151025250 VB18BFN01 23 Phan Thị Thanh Huyền 33121022535 VB16NH002 24 Võ Kim Hùng 33151025373 VB18BFN01 25 Nguyễn Văn Hường 33151025829 VB18BFN01 26 Phạm Quang Hưởng 33151025875 VB18BFN01 27 Trần Phạm Duy Trọng Khang 33151025806 VB18BFN01 28 Nguyễn Duy Khánh 33131021871 VB16NH001 29 Trần Phối Khiết 33151025576 VB18BFN01 30 Đinh Đăng Khoa 33151025205 VB18BFN01 Trang MỤC LỤC ĐẶT VẤN ĐỀ PHẦN I: TỔNG QUAN SƠ LƯỢC CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK PHẦN II: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK II.1/ Đánh giá sơ lược báo cáo tài Vinamilk 2014 II.2/ Phân tích cấu tiêu 1/ Cơ cấu tiêu tài sản nguồn vốn 2/ Cơ cấu nợ 3/ Cơ cấu doanh thu lợi nhuận II.3/ Phân tích nhóm tỷ số tài 1/ Nhóm tỷ số khoản 2/ Nhóm tỷ số sinh lời 10 3/ Nhóm tỷ số đòn bẫy 12 4/ Nhóm tỷ số thị giá cổ phần phổ thông 13 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 14 Trang ĐẶT VẤN ĐỀ Báo cáo tài báo cáo kế toán quan trọng doanh nghiệp Báo cáo tài cung cấp thông tin quan trọng tình hình kinh doanh, tình hình tài luồng tiền hoạt động doanh nghiệp nhằm mục tiêu làm rõ bổ sung thông tin quan trọng cho đối tượng sử dụng việc định kinh tế Tuy nhiên để đọc, hiểu phân tích báo cáo tài chuyện đơn giản làm Tuỳ thuộc vào đối tượng sử dụng mục đích sử dụng thông tin tài mà có cách nhìn nhận phân tích khác báo cáo tài Thông qua thông tin hữu ích báo cáo tài chính, đánh giá vị thế, tình hình kết tài doanh nghiệp Tóm lại việc đọc, hiểu phân tích báo cáo tài vô cần thiết Từ năm 2012, Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.Hồ Chí Minh (HOSE) thức áp dụng số VN30 thay cho VN Index sàn giao dịch chứng khoán giúp cho nhà đầu tư đánh giá xác so với VN Index Nhóm VN30, nhóm 30 cổ phiếu doanh nghiệp có giá trị vốn hoá thị trường tính khoản cao thị trường chứng khoán kênh đầu tư hấp dẫn nhà đầu tư nước Dưới góc độ nhìn người đầu tư cho vay chủ nợ Nhóm tiến hành phân tích báo cáo tài doanh nghiệp nhóm VN30 từ giúp người đọc hiểu thêm tình hình tài công ty này, qua trợ giúp cho việc định kinh tế vai trò nhà đầu tư chủ nợ Được hướng dẫn phân công Th.S Bùi Thành Trung - Giảng viên môn Tài - Tiền tệ Nhóm xin thực báo cáo chuyên đề “ Phân tích báo cáo tài hợp năm 2014 Công ty cổ phần sữa Việt Nam - Vinamilk” - mã giao dịch chứng khoán VNM Trang PHẦN I: TỔNG QUAN SƠ LƯỢC CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK Công ty cổ phần sữa Việt Nam - hay thương hiệu sữa Vinamilk trở nên quen thuộc với người tiêu dùng nước sau 38 năm không ngừng đổi phát triển Luôn nằm top 100 thương hiệu mạnh Việt Nam Vinamilk thương hiệu sữa hàng đầu Việt Nam người tiêu dùng bình chọn với mặt hàng sữa tươi, sữa bột, sản phẩm từ sữa … Ngoài Vinamilk kinh doanh số ngành nghề khác bất động sản, bia rượu… Năm 2006, cổ phiếu Vinamilk thức giao dịch HOSE từ năm 2012 đến nằm top công ty giá trị vốn hoá thị trường tính khoản cao thị trường chứng khoán Trang PHẦN II: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK II.1/ Đánh giá sơ lược báo cáo tài Vinamilk 2014 Báo cáo tài hợp hết năm 2014 Vinamilk thành lập oiuo444456 01 0101/01/2014ttt4 fgdhh22 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7   !"#$ %&'(' CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7  ) *+*,-*./012#*  () 3456789 :;<=>  ,58  &) ?@8ABC;  9:$;<=5>? D) EFG=BC;  @ <=5>?%,AB5(CB5DE((2F$(CG @ #$9DHIJ = K((CL2%AG @ <=5DM CK; 2%LI$(C >=5 9((CNF(4% 4; (C% OP!4;$AQ$9DHIJ%5B5 (CIRIS%5L$(C IG @ 9:$;(>2(3%T9 9IUV3Q$9DHI( >2F%(CG @ <=5DM 3(C(C$F92>WDM % BF9(C (C 2>=5%5(CNF(4% I%>=5$5UCX; (C% 4OP!G @ P(%%TS(%DI:=5>?Y H) I=59<=  6 Trong đó: KDE%52EE ; 6 KDE%52EE ; @ J) K;5<=L;MN=FO       ,5,8 $I<=5DM   KZ@[,P6 \2 )A=)(]^&( [[Z_ O_ ,5,8  "\2 )6P<\  \&'( 6_ [_ ,5,8 B5(C2 )$ )9(K<`& $5Ca],=$V\ O[_ [_ P) K;5<=QRBL;MN=FOM= SOT=89:567     !   ,5,8 Pb$J(C  OcTKd#$ $&'( 667_ 667_ Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7      !   ,5,8 <=5DM IeIf  ZcbAcgA R\(]&'( 6[_ 6[_ U) V8R N(56%7"7J 2XY7d=I(]DI(CN(%52 J 2h$K("LDY[[=I(]iY ) W !X*YZ[\]^_K`/a/b () % &"(3BJ 2FM$R5%I4I256%7 "Y &) *T8cde5fCg=FhQi )%2%2(3E ;EAF5Fj^!(C&h!&eiY ) jkZ *.b#K`/ () lA8FGBCg= )%2%2(3E ;EDJ k2L>lB%$m?42%I,4'P42% e2(C !(C&EF [...]... thu: -Tổng công ty du lòch Sài Gòn: Người lập biểu Châu Thò Mỹ Hạnh O TÀI CHÍNH 010 Đầu năm Cuối kỳ 296,197,000 44 ,32 6,051 1 ,32 9 ,33 5,145 4,2 83, 117,402 14,455,064 1,000,000 6,000,000,000 7, 639 ,987,209 4 ,32 8,4 43, 4 53 Cuối kỳ Đầu năm 1,707,748,524 2,561,474,1 73 720,229,6 93 979,627,2 13 1,4 03, 806,771 705 ,38 8,487 - - - - (648,929, 935 ) 3, 182,855,0 53 Đầu năm (705 ,38 8,487) 3, 541,101 ,38 6 Cuối kỳ 75, 433 ,527 1 53, 597,988... 5,761, 934 39 ,182,206 1, 737 ,778,187 Đầu năm 1,568,721,998 Cuối kỳ 37 ,252 ,37 7 63, 276,624 136 ,8 43, 554 16,795,000 174,095, 931 128,105,080 Quý III năm trước 9,205,648 36 ,561, 038 2,266,770 Quý III năm nay 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 1,766 ,30 0 10,000 10,000 Quý III năm trước Quý III năm nay 6,096,472,0 93 6, 934 ,817,455 1 73, 356,641 117,297,100 1 73, 356,641...Mẫu CBTT - 03 Số dư cuối kỳ 22,706,492,060 4 ,32 8,4 43, 4 53 14,520,442,170 3, 541,101 ,38 6 226,625,040 89,880,011 14,854,0 43, 210 10,205,119,452 10,205,119,452 4,154,900,000 494,0 23, 758 37 ,560, 535 ,270 3, 655,294,800 2,941,515,781 7 13, 779,019 33 ,905,240,470 33 ,905,240,470 17,662,969,959 1,868,174,955 - 3, 554,978 ,37 3 10,819,117,1 83 - 37 ,560, 535 ,270 - Lũy kế 19,206 ,30 5 ,30 6 35 6 ,34 8,616 18,849,956,690 10 ,35 1,115,705... 5,9 23, 115,452 6,817,520 ,35 5 228,764,000 225,710,974 245, 435 ,171 94,925,675 2,592,000 150,000,000 461,026 509,496 - Quý III năm trước - Quý III năm nay 2,640,844,979 3, 622,417,569 2,640,844,979 3, 622,417,569 Quý III năm trước 33 3,475 Quý III năm nay (30 ,447,000) 94,488 18,579,440 - (30 ,019, 037 ) 18,579,440 Quý III năm trước 2,067,841,2 43 Quý III năm nay 2 ,39 7,612,468 2,592,000 - 2,065,249,2 43 2 ,39 7,612,468... 1,207,992,119 23, 3 43, 635 2 ,34 2,428,611 7 ,34 1,060,858 242,549,256 231 ,454,248 11,095,008 7 ,35 2,155,866 1, 838 , 038 ,966 5,514,116,900 3, 122 - ng 10 năm 2010 iám đốc Công ty CP kh 41 - 47 Đôn *** I 1 2 II 1 2 III 1 2 IV V 1 2 3 4 5 6 7 8 VI 1 * * * * 2 * * * * * * * 3 * * * * * * * 5 6 * 7 7.1 * * * 7.2 * * * * * * 8 * * * * * 9 * * 10 10.1 * * * * * * * * 10.2 * * 11 * * * * * * * * * 12 13. 3 * 13. 4 * * *... 1 53, 597,988 2,012,2 73 2,556 ,38 5 - - 59,129,079 70,470,667 136 ,574,879 226,625,040 Quyền sử Bản quyền Nhãn hiệu .TSCđ dụng đất bằng hàng hóa vô hình sáng chế ……… khác Tổng cộng 945,192,000 945,192,000 - 945,192,000 945,192,000 945,192,000 945,192,000 - - 945,192,000 945,192,000 - - - - Đầu năm Cuối kỳ - - 0 Đầu năm 0 Cuối kỳ 9,496,184,264 136 ,595,000 14,520,442,170 136 ,595,000 (33 ,056,400) 9 ,39 2,645,664 (47,072,640)... 9 ,39 2,645,664 (47,072,640) 14, 430 ,919,810 4,154,900,000 4,154,900,000 - - 4,154,900,000 4,154,900,000 4,154,900,000 4,154,900,000 13, 651,084,264 18,675 ,34 2,170 Đầu năm Cuối kỳ 7 43, 4 63, 992 186,725,718 736 ,165,952 - Đầu năm 194,0 23, 758 Cuối kỳ 144,874,640 275,796,729 1 03, 601, 931 528,020,956 248,476,571 8 03, 817,685 Đầu năm Cuối kỳ 1, 737 ,778,187 92,517,872 41 ,39 2,867 1 ,34 0,472,915 196,452 ,37 8 38 ,857,565 1,598,105,514... 2 ,39 7,612,468 39 4,949,214 599,4 03, 116 1,677,892,029 1,798,209 ,35 2 không có không có Số dư cuối kỳ Lập, ngày 24 Kế toán trưởng Võ Thanh Bình tháng 10 năm 2010 Giám đốc Nguyễn Hoàng Anh Phi 7 .3 Chi tiết số dư khoản mục đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn Quý III năm 2010 và kh 7 .3. 1 Đầu tư chứng khoán ngắn hạn: Tên cổ phiếu Đơn giá mua Số lượng 1 Công ty Cổ Phần XNK Khánh Hội 20,199 .38 3, 240 2 Công ty Cổ Phần. .. nhuận Cổ tức Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc niên độ kế toán : + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu thường + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi Cổ phiếu Số lựơng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lựơng cổ phiếu đa õphát hành và góp vốn đầy đủ + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi Số lựơng cổ phiếu được mua lại + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu ưu đãi Số lựơng cổ phiếu đang lưu hành + Cổ phiếu thường + Cổ phiếu... Phần Gạch Men Thanh Thanh 29,441 .38 1,450 3 Công ty Cổ Phần Bao Bì Dầu Thực Vật 27,052 1,052 Tổng cộng 7 .3. 3 Đầu tư chứng khoán dài hạn: Tên cổ phiếu 1 Ngân hàng Cổ Phần Phương Đông 2 Trường Đại học Hoa Sen Tổng cộng Đơn giá mua Số lượng 8,554.50 32 6,717 13, 600 100,000 hoản dự phòng trích lập: ĐVT: đồng Thành tiền Giá CP Giá trò thuần cuối Quý III /2010 cuối Quý III /2010 Mức dự phòng trích lập 65,446,000