Báo cáo tài chính quý 3 năm 2008 - Công ty Cổ phần Khách sạn Sài Gòn

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT LƯỚI SÀI GÒN MẪU SỐ B 01a - DN Đòa : 89 Nguyễn Khoái Phường Quận TP.Hồ Chí Minh Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Quý năm 2008 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2008 Đơn vò tính: Đồng Số cuối kỳ Số đầu kỳ 100 39,260,780,950 34,519,350,112 Mẫu CBTT - 03 CTCP KS SAIGON BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT (Quý III / 2008) I- BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN: STT NỘI DUNG I Tài sản ngắn hạn üTiền khoản tương đương tiền ü Các khoản đầu tư tài ngắn hạn ü Các khoản phải thu ngắn hạn ü Hàng tồn kho ü Tài sản ngắn hạn khác II Tài sản dài hạn ü Các khoản phải thu dài hạn ü Tài sản cố đònh -TSCĐ hữu hình -TSCĐ vô hình -TSCĐ thuê tài -Chi phí XDCB dở dang III ü Bất động sản đầu tư ü Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản IV Nợ phải trả ü Nợ ngắn hạn üNợ dài hạn V Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu -Vốn đầu tư chủ sở hữu -Thặng dư vốn cổ phần -Vốn khác chủ sở hữu -Cổ phiếu quỹ -Chênh lệch đánh giá lại tài sản -Chênh lệch tỷ giá hối đóai -Các quỹ -Lợi nhuận sau thue áchưa phân phối -Nguồn vốn đầu tư XDCB VI ü Nguồn kinh phí quỹ khác -Quỹ khen thưởng,phúc lợi -Nguồn kinh phí -Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng nguồn vốn Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ 6,637,136,240 10,001,151,175 3,665,006,667 5,483,701,922 204,004,233 154,299,080 2,621,161,671 4,065,047,941 141,963,669 129,200,135 5,000,000 168,902,097 19,601,896,534 18,128,442,266 - - 15,147,053,193 13,925,962,327 15,147,053,193 13,455,841,413 - - - - - 470,120,914 - 2,977,564,545 2,967,564,545 1,477,278,796 1,234,915,394 26,239,032,774 28,129,593,441 1,787,156,541 2,257,008,146 1,678,359,522 2,148,211,127 108,797,019 108,797,019 24,451,876,233 25,872,585,295 24,007,283,632 25,142,186,536 17,662,969,959 17,662,969,959 1,868,174,955 1,868,174,955 - - - - - - 1,817,166,465 2,094,915,504 2,658,972,253 3,516,126,118 444,592,601 730,398,759 444,592,601 730,398,759 - 26,239,032,774 28,129,593,441 II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH: STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng c/c dòch vụ Kỳ báo cáo Lũy kế 7,684,132,414 21,618,814,111 80,565,305 244,446,781 Doanh thu bán hàng c/c dòch vụ 7,603,567,109 21,374,367,330 Giá vốn hàng bán 3,176,163,625 9,070,827,458 Lợi nhuận gộp bán hàng c/c dòch vụ 4,427,403,484 12,303,539,872 175,394,347 604,772,510 Chi phí tài 4,631,804 84,096,104 Chi phí bán hàng 1,124,071,899 3,214,100,296 692,361,649 2,056,975,199 2,781,732,479 7,553,140,783 10,612,272 42,031,665 Các khoản giảm trừ Doanh thu hoạt động tài Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác - - 10,612,272 42,031,665 2,792,344,751 7,595,172,448 781,402,930 2,040,191,652 2,010,941,821 5,554,980,795 Lãi cổ phiếu 1,139 3,145 Cổ tức cổ phiếu - - Tổng lợi nhuận kế tóan trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế Ngày 20 tháng 10 năm 2008 Giám đốc BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Cty Cổ phần KS Sài Gòn Mẫu số B 01 - DN Quý III năm 2008 Đơn vò tính: đồng TÀI SẢN A.TÀI SẢN NGẮN HẠN MÃ Thuyế SỐ minh 100 SỐ ĐẦU NĂM SỐ CUỐI KỲ 6,637,136,240 10,001,151,175 (100=110+120+130+140+150) I TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 3,665,006,667 5,483,701,922 111 112 2,143,113,563 1,521,893,104 1,635,793,426 3,847,908,496 120 204,004,233 121 129 204,004,233 130 2,621,161,671 2,351,075,976 131,670,908 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXD 131 132 133 134 Các khoản phải thu khác 138 138,414,787 DP khoản PT khó đòi 139 II CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Đầu tư ngắn hạn DP giảm giá chứng khoán ĐT ngắn hạn III CÁC KHOẢN PHẢI THU Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn IV HÀNG TỒN KHO Hàng tồn kho DP giảm giá hàng tồn kho V TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khỏan phải thu Nhà nước 4-Tài sản ngắn hạn khác SỐ CUỐI KỲ 300 1,787,156,541 2,257,008,146 I N NGẮN HẠN 310 1,678,359,522 2,148,211,127 86,049,535 311 312 154,299,080 Người mua trả tiền trước 313 104,109,023 210,162,080 (55,863,000) Thuế khoản phãi nộp NN Phải trả người lao động 314 315 783,260,813 (0) 4,065,047,941 6.Chi phí phải trả 316 135,911,910 126,612,468 2,930,955,907 1,000,400,000 Phải trả nội 317 318 319 320 655,077,776 759,931,610 330 108,797,019 108,797,019 1.Phải trả dài hạn người bán 331 108,797,019 108,797,019 8.Phải trả theo tiến độ HĐXD Các khoản phải trả phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn - 133,692,034 - II N DÀI HẠN 141,963,669 129,200,135 2.Phải trả dài hạn nội 332 141 149 141,963,669 129,200,135 3.Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn 333 334 150 5,000,000 168,902,097 5.Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 168,902,097 6.Dự phòng trợ cấp việc làm 336 337 151 152 154 158 MÃ SỐ A.TÀI SẢN DÀI HẠN (200= 210+220+240+250+260) 200 - 7.Dự phòng phải trả dài hạn 5,000,000 SỐ CUỐI KỲ 1,078,871,166 96,746,347.2 - SỐ CUỐI KỲ 19,601,896,534 18,128,442,266 - NGUỒN VỐN MÃSỐ SỐ CUỐI KỲ SỐ CUỐI KỲ B.VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 400 24,451,876,233 25,872,585,295 410 24,007,283,632 25,142,186,536 1-Vốn đầu tư chủ sở hữu(*) 411 17,662,969,959 17,662,969,959 1,868,174,955 1,868,174,955 I VỐN CHỦ SỞ HỮU 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - 2.Vốn kinh doanh đvò trực thuộc 212 2.Thặng dư vốn cổ phần 412 Phải thu nội dài hạn 213 3.Vốn khác chủ sỡ hữu 413 Phải thu dài hạn khác 218 4.Cổ phiếu ngân quỹ 414 DP phải thu dài hạn khó đòi 219 Chênh ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài Digitally signed by TRѬѪN G THӂ SѪN DN: cn=TRѬ ѪNG THӂ SѪN c=VN l=A Lѭӟi o=CÔNG TY CӘ PHҪN KHOÁN G SҦN VINAS A LѬӞI ou=Ban Giám ÿӕc Reason: I am the author of this documen t Location: Date: 2015-1020 10:12+0 7:00 Mftu Do'n v] : Cong ty CP Khoang san Vinas A Lutri TRѬѪ NG THӂ SѪN Dja chi': Huong Phong, A Luo'i, Thira Thien Hu~ s6 no la-DNN (Ban hanh thea Q:DsJ /5/2006/QD-BTC 20/03/2006 clio IJ(J Truong BTC) BANG CAN DOl KE ToAN BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH CÔNG BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ MÔN HỌC CHUYÊN ĐỀ: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM VINAMILK Nhóm thực : Nhóm STT sinh viên: 21 - 30 Lớp: VB2K18BTCCQ Khóa: 2015 - 2017 Ngành: Tài Chính Giáo viên hướng dẫn: Th.S Bùi Thành Trung Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 10 – 2015 Trang Danh sách nhóm STT Họ tên Mã SV Lớp SV 21 Đinh Quốc Hoàng 33151025612 VB18BFN01 22 Lê Minh Hoàng 33151025250 VB18BFN01 23 Phan Thị Thanh Huyền 33121022535 VB16NH002 24 Võ Kim Hùng 33151025373 VB18BFN01 25 Nguyễn Văn Hường 33151025829 VB18BFN01 26 Phạm Quang Hưởng 33151025875 VB18BFN01 27 Trần Phạm Duy Trọng Khang 33151025806 VB18BFN01 28 Nguyễn Duy Khánh 33131021871 VB16NH001 29 Trần Phối Khiết 33151025576 VB18BFN01 30 Đinh Đăng Khoa 33151025205 VB18BFN01 Trang MỤC LỤC ĐẶT VẤN ĐỀ PHẦN I: TỔNG QUAN SƠ LƯỢC CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK PHẦN II: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK II.1/ Đánh giá sơ lược báo cáo tài Vinamilk 2014 II.2/ Phân tích cấu tiêu 1/ Cơ cấu tiêu tài sản nguồn vốn 2/ Cơ cấu nợ 3/ Cơ cấu doanh thu lợi nhuận II.3/ Phân tích nhóm tỷ số tài 1/ Nhóm tỷ số khoản 2/ Nhóm tỷ số sinh lời 10 3/ Nhóm tỷ số đòn bẫy 12 4/ Nhóm tỷ số thị giá cổ phần phổ thông 13 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 14 Trang ĐẶT VẤN ĐỀ Báo cáo tài báo cáo kế toán quan trọng doanh nghiệp Báo cáo tài cung cấp thông tin quan trọng tình hình kinh doanh, tình hình tài luồng tiền hoạt động doanh nghiệp nhằm mục tiêu làm rõ bổ sung thông tin quan trọng cho đối tượng sử dụng việc định kinh tế Tuy nhiên để đọc, hiểu phân tích báo cáo tài chuyện đơn giản làm Tuỳ thuộc vào đối tượng sử dụng mục đích sử dụng thông tin tài mà có cách nhìn nhận phân tích khác báo cáo tài Thông qua thông tin hữu ích báo cáo tài chính, đánh giá vị thế, tình hình kết tài doanh nghiệp Tóm lại việc đọc, hiểu phân tích báo cáo tài vô cần thiết Từ năm 2012, Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.Hồ Chí Minh (HOSE) thức áp dụng số VN30 thay cho VN Index sàn giao dịch chứng khoán giúp cho nhà đầu tư đánh giá xác so với VN Index Nhóm VN30, nhóm 30 cổ phiếu doanh nghiệp có giá trị vốn hoá thị trường tính khoản cao thị trường chứng khoán kênh đầu tư hấp dẫn nhà đầu tư nước Dưới góc độ nhìn người đầu tư cho vay chủ nợ Nhóm tiến hành phân tích báo cáo tài doanh nghiệp nhóm VN30 từ giúp người đọc hiểu thêm tình hình tài công ty này, qua trợ giúp cho việc định kinh tế vai trò nhà đầu tư chủ nợ Được hướng dẫn phân công Th.S Bùi Thành Trung - Giảng viên môn Tài - Tiền tệ Nhóm xin thực báo cáo chuyên đề “ Phân tích báo cáo tài hợp năm 2014 Công ty cổ phần sữa Việt Nam - Vinamilk” - mã giao dịch chứng khoán VNM Trang PHẦN I: TỔNG QUAN SƠ LƯỢC CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK Công ty cổ phần sữa Việt Nam - hay thương hiệu sữa Vinamilk trở nên quen thuộc với người tiêu dùng nước sau 38 năm không ngừng đổi phát triển Luôn nằm top 100 thương hiệu mạnh Việt Nam Vinamilk thương hiệu sữa hàng đầu Việt Nam người tiêu dùng bình chọn với mặt hàng sữa tươi, sữa bột, sản phẩm từ sữa … Ngoài Vinamilk kinh doanh số ngành nghề khác bất động sản, bia rượu… Năm 2006, cổ phiếu Vinamilk thức giao dịch HOSE từ năm 2012 đến nằm top công ty giá trị vốn hoá thị trường tính khoản cao thị trường chứng khoán Trang PHẦN II: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM - VINAMILK II.1/ Đánh giá sơ lược báo cáo tài Vinamilk 2014 Báo cáo tài hợp hết năm 2014 Vinamilk thành lập oiuo444456 01 0101/01/2014ttt4 fgdhh22 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7   !"#$ %&'(' CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7  ) *+*,-*./012#*  () 3456789 :;<=>  ,58  &) ?@8ABC;  9:$;<=5>? D) EFG=BC;  @ <=5>?%,AB5(CB5DE((2F$(CG @ #$9DHIJ = K((CL2%AG @ <=5DM CK; 2%LI$(C >=5 9((CNF(4% 4; (C% OP!4;$AQ$9DHIJ%5B5 (CIRIS%5L$(C IG @ 9:$;(>2(3%T9 9IUV3Q$9DHI( >2F%(CG @ <=5DM 3(C(C$F92>WDM % BF9(C (C 2>=5%5(CNF(4% I%>=5$5UCX; (C% 4OP!G @ P(%%TS(%DI:=5>?Y H) I=59<=  6 Trong đó: KDE%52EE ; 6 KDE%52EE ; @ J) K;5<=L;MN=FO       ,5,8 $I<=5DM   KZ@[,P6 \2 )A=)(]^&( [[Z_ O_ ,5,8  "\2 )6P<\  \&'( 6_ [_ ,5,8 B5(C2 )$ )9(K<`& $5Ca],=$V\ O[_ [_ P) K;5<=QRBL;MN=FOM= SOT=89:567     !   ,5,8 Pb$J(C  OcTKd#$ $&'( 667_ 667_ Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7      !   ,5,8 <=5DM IeIf  ZcbAcgA R\(]&'( 6[_ 6[_ U) V8R N(56%7"7J 2XY7d=I(]DI(CN(%52 J 2h$K("LDY[[=I(]iY ) W !X*YZ[\]^_K`/a/b () % &"(3BJ 2FM$R5%I4I256%7 "Y &) *T8cde5fCg=FhQi )%2%2(3E ;EAF5Fj^!(C&h!&eiY ) jkZ *.b#K`/ () lA8FGBCg= )%2%2(3E ;EDJ k2L>lB%$m?42%I,4'P42% e2(C !(C&EF [...]... 26,9 13, 3 53, 751 * Mua trong kỳ * Đầu tư XDCB hoàn thành 3, 352,442,040 2,156 ,33 3,642 974,621,418 - 12,200,000 33 ,39 6,750,851 12,200,000 28,925,541 28,925,541 * Tăng khác - * Chuyển sang BĐS đầu tư - * Thanh lý, nhượng bán 1 83, 232 ,000 1 83, 232 ,000 * Giảm khác Số dư cuối kỳ 26,942,279,292 3, 181,410,040 2,156 ,33 3,642 974,621,418 - 33 ,254,644 ,39 2 15,219,656,022 2, 131 ,39 1, 439 1 ,39 3,910,527 629,770, 833 19 ,37 4,728,821... góp cổ phần Số dư đầu quý 606,2 43, 320 995 ,34 9,286 2,271, 830 ,7 73 19, 531 ,144,914 606,2 43, 320 1,210,9 23, 145 2,658,972,254 19, 531 ,144,914 606,2 43, 320 1 ,38 8,125,0 93 5 ,30 2,001,485 19, 531 ,144,914 * Tăng vốn trong quý trước * Lợi nhuận tăng trong quý trước * Chia cổ tức quý trước *Trích lập các quỹ *Giảm vốn khác Số dư cuối quy Số dư đầu quý Tăng quý này * Tăng vốn quý này * Lợi nhuận tăng trong quý * Chia cổ. .. hạn: Tên cổ phiếu Đơn giá mua Số lượng Thành tiền Giá CP Giá trò thuần Mức dự phòng cuối Quý III/08 cuối Quý III/08 trích lập 1 Công ty Cổ Phần XNK Khánh Hội 20,199 .38 3, 240 65,446,000 15 ,30 0 49,572,000 15,874,000 2 Công ty Cổ Phần Gạch Men Thanh Thanh 29,441 .38 1,450 42,690,000 13, 200 19,140,000 23, 550,000 27, 939 1,000 27, 939 ,000 11,500 11,500,000 16, 439 ,000 80,212,000 55,8 63, 000 3 Công ty Cổ Phần Bao... hoạt động tài chính 156,000 405 ,32 3 * Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư ngắn hạn * Lỗ chênh lệch tỷ giá 4,226,481 156,000 Cộng 17 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố 4, 631 ,804 Quý III năm trước Quý III năm nay 17.1 Chi phí nguyên liệu,vật liệu 851,9 53, 8 83 1,0 43, 857,846 1,211 ,39 3 ,35 2 1,608,175 ,38 6 17 .3 Chi phí dụng cụ sản xuất 155,400,091 196 ,34 1,7 73 17.4 Chi phí khấu hao TSCđ 571,987,228 607 ,30 6,158... lãi vay Năm trước 01 7,595,172,448 4,281,722,2 53 02 03 04 05 06 1,8 23, 4 13, 321 75,279,000 (571 ,33 7,924) - 1,695,082,270 20,000,000 (250,781,727) Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 8,922,526,845 5,746,022,796 Tăng giảm các khoản phải thu Tăng giảm hàng tồn kho 09 10 11 12 13 14 15 16 (1, 438 ,886,270) 12,7 63, 534 2 43, 549,656 73, 461 ,30 5 (1,8 13, 889,7 03) (912,914,550) ( 131 ,421,786)... CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 1 2 3 4 5 6 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài chính Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 31 32 33 34 35 36 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chánh 40 (3, 267,655,000) LƯU CHUYỂN THUẦN TRONG KỲ (50=20 +30 +40) 50 1,818,695,255 ( 939 ,088 ,38 5) TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG... 19 ,37 4,728,821 460,8 43, 068 68,577,462 52,5 93, 546 25,292,082 607 ,30 6,158 Giá trò hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ * Khấu hao * Tăng khác * Chuyển sang BĐS đầu tư * Thanh lý, nhượng bán - 1 83, 232 ,000 - - * Giảm khác Số dư cuối kỳ 1 83, 232 ,000 - 15,680,499,090 2,016, 736 ,901 1,446,504,0 73 655,062,915 19,798,802,979 * Tại ngày đầu kỳ 11,6 93, 697,729 1,221,050,601 762,4 23, 115 34 4,850,585 14,022,022, 030 * Tại ngày cuối... 744,467, 439 17.6 Chi phí khác bằng tiền 30 0,051,540 733 ,794,541 Cộng 3, 886,208,812 4, 933 ,9 43, 1 43 17.2 Chi phí nhân công 18 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp và lợi nhuận sau thuế Quý III năm trước Quý III năm nay * Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 1, 630 ,714,787 2,792 ,34 4,751 * Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế toán để xác đònh lợi nhuận chòu thuế TNDN + Các khoản điều chỉnh tăng - + Các... vốn kh - Số dư cuối quy 13. 2 100,547,091 2,010,941,821 3, 267,655,000 502, 735 ,455 26,426, 733 19, 531 ,144,914 606,2 43, 320 1,488,672,184 3, 516,126,118 Chi tiết vốn đầu tư của chủ sỡ hữu Năm 2007 Tổng số Vốn đầu tư của nhà nước Vốn góp ( cổ động, thành viên,…) Vốn khác Thặng dư vốn cố phần Cổ phiếu ngân quỹ Cộng * Năm 2006 Vốn CP thøng 6,862,969,959 6,862,969,959 10,800,000,000 10,800,000,000 Tổng số 38 .86... đàu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 21 22 23 24 25 26 27 (602 ,32 2,455) 26,881,817 (4,165,420) 8,007,5 73 571 ,33 7,924 (1 ,31 5,664 ,31 8) 12,577 ,30 3 (1,871,796,758) 200,000,000 250,781,727 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (260,561) (2,724,102,046) (3, 267,655,000) (2,815,966 ,39 5) (2,815,966 ,39 5) 3 Tăng giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay P.trả,