Báo cáo tài chính quý 1 năm 2014 - Công ty Cổ phần S.P.M

S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2014 - Quarter I - 2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN - BALANCE SHEET Tại ngày 31 tháng năm 2013 - As at 31 March 2014 Đơn vị tính: VNĐ - Unit: VND TÀI SẢN ASSETS Mã số Thuyết minh Code Note A - TÀI SẢN NGẮN HẠN CURRENT ASSETS 100 I Tiền khoản tương đương tiền Cash and cash equivalents 110 Tiền Cash Số cuối kỳ Số đầu năm Closing Balance Beggining Balance 675,635,953,958 659,654,924,182 1,558,756,771 6,125,237,523 111 1,558,756,771 6,125,237,523 Các khoản tương đương tiền Cash equivalents 112 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Short-term financial investment 120 92,710,219,314 93,265,648,574 Đầu tư ngắn hạn Short - term investments 121 92,710,219,314 93,265,648,574 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn Provision for devaluation of short term investment stocks 129 - - III Các khoản phải thu Accounts receivable 130 538,075,774,022 519,224,723,610 Phải thu khách hàng Trade accounts receivable 131 V.3 459,470,867,510 444,120,716,950 Trả trước cho người bán Prepayments to suppliers 132 V.4 12,218,303,655 8,762,913,787 Các khoản phải thu khác Other receivables 135 V.5 68,071,825,892 68,026,315,908 Dự phòng khoản phải thu khó đòi Provisions for bad debts 139 (1,685,223,035) (1,685,223,035) 42,427,687,050 38,156,062,144 43,413,488,132 39,141,863,226 V.1 V.2 IV Hàng tồn kho Inventories 140 V.6 Hàng tồn kho Inventories 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Provisions for devaluation of inventories 149 (985,801,082) V Tài sản ngắn hạn khác Other current assets 150 863,516,801 2,883,252,331 Chi phí trả trước ngắn hạn Short - term prepaid expenses 151 452,338,103 362,134,160 Thuế GTGT khấu trừ VAT to be deducted 152 - 1,955,828,927 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Taxes and other accounts receivable from the State 154 - 190,068,674 Tài sản ngắn hạn khác Other current assets 158 411,178,698 375,220,570 V.7 V.8 (985,801,082) Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2014 - Quarter I - 2014 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) - Balance Sheet (Continued) TÀI SẢN ASSETS B - TÀI SẢN DÀI HẠN LONG-TERM ASSETS Mã số Thuyết minh Code Note Số cuối kỳ Số đầu năm Closing Balance Beggining Balance 200 454,526,421,507 458,134,852,589 I Các khoản phải thu dài hạn Long-term accounts receivables 210 - - II Tài sản cố định Fixed Assets 220 381,059,557,492 384,416,561,484 Tài sản cố định hữu hình Tangible fixed assets 221 91,461,476,506 94,778,904,969 Nguyên giá Cost 222 194,117,937,127 194,117,937,127 Giá trị hao mòn lũy kế Accumulated depreciation 223 (102,656,460,621) (99,339,032,158) Tài sản cố định thuê tài Finance lease fixed assets 224 Tài sản cố định vô hình Intangible fixed assets 227 Nguyên giá Cost VI.9 - - 5,338,903,760 5,378,479,289 228 7,329,976,178 7,329,976,178 Giá trị hao mòn lũy kế Accumulated depreciation 229 (1,991,072,418) (1,951,496,889) Chi phí xây dựng dở dang Construction in progreess 230 VI.10 VI.11 284,259,177,226 284,259,177,226 - - 71,296,296,825 71,296,296,825 III Bất động sản đầu tư Investment property 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Long-term investments 250 Đầu tư vào công ty Investments in associates 251 - - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Investments in business concerns and joint ventures 252 26,971,296,825 26,971,296,825 Đầu tư dài hạn khác Other long-term investments 258 44,325,000,000 44,325,000,000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn Provisions for devaluation of long-term investments 259 - - V Tài sản dài hạn khác Other long-term assets 260 2,170,567,190 2,421,994,280 Chi phí trả trước dài hạn Long-term prepaid expenses 261 2,170,567,190 2,421,994,280 TỔNG CỘNG TÀI SẢN TOTAL ASSETS 270 1,130,162,375,465 1,117,789,776,771 VI.12 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2014 - Quarter I - 2014 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) - Balance Sheet (Continued) NGUỒN VỐN RESOURCES Mã số Thuyết minh Code Note Số cuối kỳ Closing Balance Số đầu năm Beggining Balance A - NỢ PHẢI TRẢ LIABILITIES 300 458,645,214,883 459,095,292,237 I Nợ ngắn hạn Current liabilities Vay nợ ngắn hạn Short-term borrowings and debts Phải trả cho người bán Trade accounts payables Người mua trả tiền trước Advances from customers Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Taxes and other payable to the State budget Phải trả công nhân viên Payable to employees Chi phí phải trả Accrued expenses Các khoản phải trả, phải nộp khác Other payables Quỹ khen thưởng, phúc lợi Bonus and welfare funds 310 235,704,120,318 236,154,197,672 II 311 VI.13 149,265,937,646 157,254,283,109 312 VI.14 27,364,869,566 26,911,373,520 1,008,734,650 518,730,208 5,556,212,015 4,879,475,449 1,440,282,500 2,145,496,996 313 314 315 316 VI.16 1,259,353,916 572,618,274 319 ...A9S» CHUNG CQNG HOA xA HQI CHi; NGHiA VI~T NAM KHCAN AN SiNH D{)c l~p - T\f - H~nh phuc s6: 157 /ABS-CY 00000 - "V/v: Ghii trinh k~t qua kinh doanh Quy nam 2014" Ha N()i, 18 thang nam 2014 Kinh gui: Uy ban chUng khocin Nha Nuac Sa giao dich chUng khoan Ha NQi Sa giao dich chUng khoan He, Chi Minh Can Cll' theo quy dinh tl;ii di~m 3.2 Di~u 10 cua thong tu s6 52/2012/TT-BTC 05 thang nam 2012 cua BQ tai chinh huang dful v~ cong b6 thong tin tren thi truemg chUng khoan Can Cll' vao kSt qua hOl;itdQng san xu~t kinh doanh Quyl/2014 vai Quy 1/2013 cua Cong ty CP chUng khoan An Binh (ABS) SIT Chi tieu Quy 1/2014 Quy 1/2013 Chenh I~ch So sanh a b c d e=c-d f=e/d Doanh thu thufuJ 19,001,654,251 8,355,156,165 10,646,498,086 127.42% Chi phi ho~t dQng kinh doanh 6,020, I03,439 -92,655,119 6,112,758,558 6597.32% Chi phi qulin Iy doanh nghi~p 7,603,902,716 6,972,796,675 631,106,041 9.05% Lgi nhu~n sau thu~ TNDN 4,302,118,477 1,475,014,609 2,827,103,868 191.67% ABS giai trinh biSn dQng 19i nhu~ sau thuS tren 10% gifra hai ky bao cao nhu sau: Lgi nhu~n sau thuS cua Cong ty tang 191,67% chu ySu ky doanh thu hOl;itdQng kinh doanh Quy 1/2014 tang 127,42% so vai Quy 1/2013 Tren day la giai trinh cua ABS, xin bao cao Uy ban chUng khoan va cac sa giao dich duQ'c biSt *Nai nh~n Nhu tren LUll Cong ty Cel phan ChUng Khoan An Binh Tang 4,101 Lang H~, Hii NQi, Vi~t Nam Tel: (84 4) 35624626 Fax: (844) 35624628 I VT, KT An Binh Securities Joint Stock Company Level 4, 101 Lang Ha Str., Hanoi, Vietnam Tel: (84 4) 35624626 Fax: (84 4) 35624628 Ket N6i Thanh Congo www.abs.vn CONG TY CO pHAN CHUNG KHO.AN AN BINH BAa cAa TAl CHiNH Quy Dam 2014 Baa cao rai chfnh Quy nam 2014 Cong ty CP chung khoan An Blnh S0101- Lang H~ - 80ng 8a - Ha N[...]... 3 .17 7.789.706 8.902 .10 4.823 10 .037.078. 010 2.042. 816 . 519 - 1. 1 61. 2 51. 335 1. 1 61. 2 51. 335 - (19 0.068.674) 557.859.238 367.790.564 - 1. 382. 812 .18 5 2.274.648.285 556.004 .13 2 3 .10 1.456.338 205.069.400 93.065.600 - 298 .13 5.000 11 3.804 .15 8 3.000.000 3.000.000 11 3.804 .15 8 4.689.406.775 12 .9 91. 929.2 81 12 .12 5 .12 4.0 41 5.556. 212 . 015 Thuế giá trị gia tăng Value added tax (VAT) Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương... 27.364.869.566 - - 27.364.869.566 14 9.265.937.646 - - 14 9.265.937.646 49.808.730.025 - - 226.439.537.237 - - 226.439.537.237 26. 911 .373.520 - - 15 7.254.283 .10 9 - - 15 7.254.283 .10 9 43.872.220 .11 6 - - 228.037.876.745 - - 228.037.876.745 49.808.730.025 26. 911 .373.520 43.872.220 .11 6 Trang 32 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL... 15 8.578 .18 8 1. 112 .284.489 Trang 28 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 014 – Quarter I - 2 014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) Quý I -2 013 Quarter I - 2 013 Quý I -2 014 Quarter I - 2 014 Công ty Cổ phần Dược phẩm Ánh Sao Việt Anh Sao... 70 .12 3.669.565 12 1.984.534.7 31 970.040.4 91 Mua sắm mới New purchases - - - - - Giảm khác Other decrease - - - - - Nguyên giá Cost Số đầu năm Beginning Balance Số cuối kỳ Closing balance Giá trị hao mòn Depreciation Số đầu năm Beginning Balance 70 .12 3.669.565 12 1.984.534.7 31 970.040.4 91 Thiết bị, dụng cụ quản lý Office equipment Cộng Total 1. 039.692.340 19 4 .11 7.937 .12 7 1. 039.692.340 19 4 .11 7.937 .12 7 18 .809.264.789... STATEMENTS Quý I năm 2 014 – Quarter I - 2 014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) 4 Chi phí tài chính Financial expenses Quý I -2 014 Quarter I - 2 014 Chi phí lãi vay Interest expense Lỗ chênh lệch tỷ giá Net realised foreign exchange losses Cộng Total 5 Quý I -2 013 Quarter I - 2 013 3.473.486.224 4 .10 7 .18 9.775 274.3 01. 240 12 7.465.399 3.747.787.464 4.234.655 .17 4... 16 .8 51. 503.958 18 .200.042.030 16 .8 51. 503.958 18 .200.042.030 - - 12 1.6 61. 286.469 91. 727.530.097 Giá vốn hàng bán Costs of sales Quý I -2 014 Quarter I - 2 014 3 Quý I -2 013 Quarter I - 2 013 Giá vốn của hàng hóa đã cung cấp Cost of merchandises sold 48.972.478.806 37 .15 7.902.9 51 Giá vốn của thành phẩm đã cung cấp Cost of finished goods sold Cộng Total 42.093 .19 1.802 34 .10 2.367.066 91. 065.670.608 71. 260.270. 017 Doanh... động tài chính Financial income Quý I -2 014 Quarter I - 2 014 Lãi tiền gửi Interest income from deposits Lãi chênh lệch tỷ giá Net realised foreign exchange gains Cộng Total Quý I -2 013 Quarter I - 2 013 16 2.477.3 51 4.778.438.263 35. 710 2 .13 8 .15 0 16 2. 513 .0 61 4.780.576. 413 Trang 27 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL... Total Số cuối kỳ Closing balance 733.045 .18 1 Số đầu năm Beginning Balance 65.297.370 825. 711 .590 5.259.940 .15 3 - 800.000.000 1. 558.756.7 71 6 .12 5.237.523 Trang 16 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 014 – Quarter I - 2 014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL... 52.822.920.877 14 .205.000.000 14 .205.000.000 1. 043.905. 015 998.395.0 31 68.0 71. 825.892 68.026. 315 .908 Trang 17 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 014 – Quarter I - 2 014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) 6 Hàng tồn kho Inventories - Số đầu năm. .. 78.992.343.344 497.7 31. 685 1. 039.692.340 99.339.032 .15 8 714 .728. 718 2.584.089.290 18 . 610 .455 - 3. 317 .428.463 Giảm khác Other decrease Số cuối kỳ 19 .523.993.507 Closing balance - - - - 81. 576.432.634 516 .342 .14 0 51. 314 .404.776 42.992 .19 1.387 472.308.806 - 94.778.904.969 50.599.676.058 40.408 .10 2.097 453.698.3 51 - 91. 4 61. 476.506 Khấu hao trong kỳ Depreciation Giá trị còn lại Net book values Số đầu năm Beginning