Báo cáo tài chính quý 1 năm 2010 - Công ty Cổ phần S.P.M

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2010 - Công ty Cổ phần S.P.M tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tậ...

CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M www.spm.com.vn Lô số 51, Đường số 2, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Q Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2010 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2010 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 357,969,535,220 158,232,464,298 7,878,798,413 3,184,008,783 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 7,878,798,413 3,184,008,783 Các khoản tương đương tiền 112 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 142,380,059,000 380,059,000 Đầu tư ngắn hạn 121 142,380,059,000 380,059,000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III Các khoản phải thu 130 177,007,310,616 124,410,746,155 Phải thu khách hàng 131 V.3 169,935,496,216 121,122,752,134 Trả trước cho người bán 132 V.4 6,261,022,498 2,170,915,099 Phải thu nội 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Các khoản phải thu khác 135 810,791,901 1,117,078,922 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 - - IV Hàng tồn kho 140 29,499,563,268 29,395,146,284 Hàng tồn kho 141 29,953,728,849 29,849,311,865 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Tài sản ngắn hạn khác 158 Báo cáo phải đọc Bản thuyết minh báo cáo tài V.1 V.2 V.5 V.6 (454,165,581) V.7 V.8 (454,165,581) 1,203,803,923 862,504,076 219,473,745 265,793,845 365,741,191 126,598,592 618,588,987 470,111,639 CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M www.spm.com.vn Lô số 51, Đường số 2, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Q Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2010 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B- TÀI SẢN DÀI HẠN 200 461,943,633,596 320,159,326,234 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Phải thu nội dài hạn 212 - - Phải thu dài hạn khác 218 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II Tài sản cố định 220 430,010,665,578 308,482,392,270 Tài sản cố định hữu hình 221 145,502,586,886 149,041,179,961 Nguyên giá 222 189,396,627,401 189,027,566,925 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (43,894,040,515) (39,986,386,964) Tài sản cố định thuê tài 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - Tài sản cố định vô hình 227 6,020,191,121 6,059,766,647 Nguyên giá 228 7,329,976,178 7,329,976,178 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (1,309,785,057) (1,270,209,531) Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư V.9 V.10 278,487,887,571 153,381,445,662 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 25,715,000,000 11,525,000,000 Đầu tư vào công ty 251 - - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - Đầu tư dài hạn khác 258 25,715,000,000 11,525,000,000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 259 - - V Tài sản dài hạn khác 260 6,217,968,018 151,933,964 Chi phí trả trước dài hạn 261 217,968,018 151,933,964 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - Tài sản dài hạn khác 268 6,000,000,000 - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 819,913,168,816 478,391,790,532 Báo cáo phải đọc Bản thuyết minh báo cáo tài V.11 V.12 CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M www.spm.com.vn Lô số 51, Đường số 2, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Q Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2010 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A- NỢ PHẢI TRẢ 300 305,385,565,692 235,848,419,135 I Nợ ngắn hạn 310 305,217,942,472 235,680,795,915 Vay nợ ngắn hạn 311 V.13 29,787,038,158 127,611,920,617 Phải trả cho người bán 312 V.14 32,244,457,370 33,079,663,057 - - V.15 7,244,527,615 4,890,875,129 723,375,050 1,192,555,030 V.16 1,056,112,481 608,675,060 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước 314 Phải trả công nhân viên 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 234,162,431,798 68,297,107,022 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 V.17 - - 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 - - II Nợ dài hạn 330 167,623,220 167,623,220 Phải trả dài hạn người bán 331 - - Phải trả dài hạn nội 332 - - Phải trả dài hạn khác 333 - - Vay nợ dài hạn 334 - - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - - Dự phòng trợ cấp việc 336 167,623,220 167,623,220 Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - Doanh thu chưa thực 338 - - Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B- NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 514,527,603,124 242,543,371,397 I Vốn chủ sở hữu 410 514,527,603,124 242,543,371,397 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 V.18 140,000,000,000 100,000,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 V.18 211,200,000,000 - Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 2,529,900 - Quỹ đầu tư phát triển 417 - - Quỹ dự phòng tài 418 - - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 - - Lợi nhuận chưa phân phối 420 163,325,073,224 142,543,371,397 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - V.18 Nguồn kinh phí 432 - - Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định 433 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 819,913,168,816 478,391,790,532 Báo cáo phải đọc Bản thuyết minh báo cáo tài CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M www.spm.com.vn Lô số 51, ... J J J -J ] ] ] ]: doi ke toan Ket qua kinh doanh Ba(lgcan ,-:'-""':-."::,.'?,::.,."-," 1;;0 i ,J,Ii U.tu 'chuY8n ti,en te Thuyet'hlinh .1; _Ii, " , J1, 1 ' " bao cao taL chfnh ,Mauso B 01 - DN Mall so B 02 - DN Mau so ,~ 03 DN .,,' Malrs6" ;a"09;~' tnr"" ~', 1 J CONG TY co pHAN XNK nruy SAN BEN TRE M§u s6 B 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTCngay 20/03/2006 cua BQtnrOl1gBTC) Va bo sung thea thong tU'244/2009/TT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN ] £>~nh~t 31/03/2010 ] ] ] ] ] ] 1 I } CHi TIeD Mas6 A - Tai san ng~n h~n (100=110+120+130+140+150) I Ti~n va cae khoan tU'O'ngdU'O"ngti~n Ti~n m~t Cac khoim tuong duong ti~n II Cae khoan dftu tU'tai ehinh ng~n h~n Dftu tu ngfu1 h[...]... Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2 010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) 4 Chi phí tài chính Quý 1/ 2 010 4, 612 , 819 ,10 3 Quý 4/2009 5,765,303,072 669,327,622 3,287,954,628 5,282 ,14 6,725 9,053,257,700 Quý 1/ 2 010 58,592,750 15 5,256,962 Quý 4/2009 75,555,000 257,393 ,17 6 4 ,11 1,584,7 21 Chi phí bằng tiền khác 1, 6 41, 1 41, 545 14 7,609,766 Cộng 2,002,6 01, 023 4,643,827,6 01 Quý 1/ 2 010 548,920,300 14 8,649 ,12 5 1, 025, 016 ,19 2... và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 15 CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M Địa chỉ: Lô số 51, Đường số 2, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Q Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2 010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Số cuối kỳ 71, 438,630 Số đầu năm 10 0,033,829 984,673,8 51 508,6 41, 2 31 - - 1, 056 ,11 2,4 81 608,675,060 Số cuối kỳ 211 ,266,762 4 ,17 5,760,600 Số đầu năm 13 2,487,423 0 Phải trả khác(*)... TSCĐ 15 3,3 81, 445,662 12 5 ,10 6,4 41, 909 - 278,487,887,5 71 153,3 81, 445,662 25,090,909 - 15 3,406,536,5 71 - 12 4,8 81, 3 51, 000 - 12 4,8 81, 3 51, 000 - 200,000,000 - 200,000,000 15 3,3 81, 445,662 12 5 ,10 6,4 41, 909 - 278,487,887,5 71 Đầu tư dài hạn khác Số cuối kỳ a Đầu tư vào Công ty con b Đầu tư vào Công ty liên doanh, liên kết c Đầu tư dài hạn khác - Đầu tư cổ phiếu - Đầu tư trái phiếu - Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu - Cho... Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2 010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu đang lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số cuối kỳ 14 .000.000 14 .000.000 14 .000.000 14 .000.000 14 .000.000... phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính Quý 1/ 2 010 265,442,800 1, 500,000 266,442,800 18 CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M Địa chỉ: Lô số 51, Đường số 2, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Q Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2 010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Giao dịch với các bên liên quan khác Các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ với Công ty TNHH Dược Phẩm Đô Thành: Quý 1/ 2 010 68,497,879,388 436,363,636... 832,908,645 7,878,798, 413 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính Số đầu năm 65, 310 ,353 3 ,12 9,463,030 3 ,19 4,773,383 11 CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M Địa chỉ: Lô số 51, Đường số 2, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Q Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2 010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Số cuối kỳ - Cổ phiếu đầu... 472, 612 ,588 Chi phí quảng cáo 265,793,845 472, 612 ,588 Cộng 507,932,688 507,932,688 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 11 ,000,000 11 ,000,000 Số cuối kỳ 219 ,473,745 219 ,473,745 12 CÔNG TY CỔ PHẦN S.P.M Địa chỉ: Lô số 51, Đường số 2, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Q Bình Tân, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2 010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... hạn - Trái phiếu đầu tư ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn khác + Đầu tư ngắn hạn vào Công ty chưa niêm yết + Tiền gửi kỳ hạn tại ngân hàng - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 3 Số đầu năm 14 2,380,059,000 380,059,000 380,059,000 380,059,000 14 2,000,000,000 0 Số cuối kỳ 16 0,8 51, 273,387 3, 616 ,000,476 1, 985,307, 219 3,482, 915 ,13 4 Số đầu năm 11 5, 918 , 019 ,329 1, 6 81, 468,220 1, 606 ,11 3 ,12 1 1, 917 ,15 1,464 16 9,935,496, 216 ... 4,643,827,6 01 Quý 1/ 2 010 548,920,300 14 8,649 ,12 5 1, 025, 016 ,19 2 Quý 4/2009 552,400,650 14 4,706,698 1, 438, 713 ,805 34,433 ,12 8 1, 757, 018 ,745 12 ,703 ,15 9 2 ,14 8,524, 312 Quý 1/ 2 010 42,998,266 ,13 7 2,268,362,700 298 ,19 5, 219 3,947,229,077 2,8 21, 414 ,699 18 2,042,894 52, 515 , 510 ,726 Quý 4/2009 41, 433,776,489 2,756,650,850 576,579, 616 3,8 61, 843,458 5,807,6 91, 702 211 ,997,863 54,648,539,978 Chi phí lãi vay Lãi trả chậm... hữu cổ phần Số dư đầu quý trước Tăng vốn trong quý trước Lợi nhuận trong quý trước Chia cổ tức quý trước Số dư cuối quý trước Chênh lệch tỷ Lợi nhuận sau giá hối đoái thuế chưa phân phối Cộng 10 0,000,000,000 - - 13 2,7 91, 464, 617 232,7 91, 464, 617 - - 9,7 51, 906,780 - - - - 14 2,543,3 71, 397 242,543,3 71, 397 Số đầu quý này 10 0,000,000,000 Tăng vốn trong 40,000,000,000 211 ,200,000,000 quý này Lợi nhuận trong quý