Báo cáo tài chính quý 1 năm 2013 - Công ty Cổ phần S.P.M

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2013 - Công ty Cổ phần S.P.M tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tậ...

S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BO CO TI CHNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I nm 2013 - Quarter I - 2013 BNG CN I K TON - BALANCE SHEET Ti ngy 31 thỏng 03 nm 2013 - As at 31 March 2013 n v tớnh: VN - Unit: VND TI SN ASSETS Mó s Thuyt minh Code Note A - TI SN NGN HN CURRENT ASSETS 100 I Tin v cỏc khon tng ng tin Cash and cash equivalents 110 Tin Cash S cui k S u nm Closing Balance Beggining Balance 607,279,278,297 599,152,485,252 364,171,346 10,955,373,953 111 364,171,346 10,955,373,953 Cỏc khon tng ng tin Cash equivalents 112 - - II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Short-term financial investment 120 108,985,785,674 126,415,785,674 u t ngn hn Short - term investments 121 108,985,785,674 126,415,785,674 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t ngn hn Provision for devaluation of short term investment stocks 129 - - III Cỏc khon phi thu Accounts receivable 130 455,069,014,747 418,185,352,951 Phi thu ca khỏch hng Trade accounts receivable 131 V.3 397,498,043,575 367,121,907,765 Tr trc cho ngi bỏn Prepayments to suppliers 132 V.4 10,786,997,577 8,439,718,881 Cỏc khon phi thu khỏc Other receivables 135 V.5 47,178,523,501 43,018,276,211 D phũng cỏc khon phi thu khú ũi Provisions for bad debts 139 IV Hng tn kho Inventories 140 Hng tn kho Inventories V.1 V.2 (394,549,906) V.6 (394,549,906) 37,049,017,216 41,855,003,099 141 38,062,139,905 42,868,125,788 D phũng gim giỏ hng tn kho Provisions for devaluation of inventories 149 (1,013,122,689) (1,013,122,689) V Ti sn ngn hn khỏc Other current assets 150 5,811,289,314 1,740,969,575 Chi phớ tr trc ngn hn Short - term prepaid expenses 151 2,164,403,225 679,969,399 Thu GTGT c khu tr VAT to be deducted 152 3,273,471,001 802,496,791 Ti sn ngn hn khỏc Other current assets 158 373,415,088 258,503,385 V.7 V.8 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BO CO TI CHNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I nm 2013 - Quarter I - 2013 Bng cõn i k toỏn (tip theo) - Balance Sheet (Continued) TI SN ASSETS Mó s Thuyt minh Code Note S cui k S u nm Closing Balance Beggining Balance B - TI SN DI HN LONG-TERM ASSETS 200 513,069,880,867 516,520,633,761 I Cỏc khon phi thu di hn Long-term accounts receivables 210 - - II Ti sn c nh Fixed Assets 220 395,072,210,293 398,527,807,990 Ti sn c nh hu hỡnh Tangible fixed assets 221 104,676,095,194 108,067,856,362 Nguyờn giỏ Cost 222 194,365,852,612 194,319,852,612 Giỏ tr hao mũn ly k Accumulated depreciation 223 (89,689,757,418) (86,251,996,250) Ti sn c nh thuờ ti chớnh Finance lease fixed assets 224 Ti sn c nh vụ hỡnh Intangible fixed assets 227 Nguyờn giỏ Cost VI.9 - - 6,136,937,873 6,200,774,402 228 8,240,916,178 8,240,916,178 Giỏ tr hao mũn ly k Accumulated depreciation 229 (2,103,978,305) (2,040,141,776) Chi phớ xõy dng c bn d dang Construction in progreess 230 VI.10 VI.11 284,259,177,226 284,259,177,226 - - 117,859,351,063 117,854,506,260 III Bt ng sn u t Investment property 240 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn Long-term investments 250 u t vo cụng ty Investments in associates 251 - - u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh Investments in business concerns and joint ventures 252 50,168,321,063 50,163,476,260 u t di hn khỏc Other long-term investments 258 67,691,030,000 67,691,030,000 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t di hn Provisions for devaluation of long-term i t t Ti sn di hn khỏc Other long-term assets 259 - - 260 138,319,511 138,319,511 Ti sn thu thu nhp hoón li Deferred income tax assets 262 138,319,511 138,319,511 TNG CNG TI SN TOTAL ASSETS 270 1,120,349,159,164 1,115,673,119,013 V VI.12 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BO CO TI CHNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I nm 2013 - Quarter I - 2013 Bng cõn i k toỏn (tip theo) - Balance Sheet (Continued) NGUN VN RESOURCES Mó s Thuyt minh Code Note S cui k Closing Balance S u nm Beggining Balance A - N PHI TR LIABILITIES 300 454,208,610,767 460,482,920,157 I N ngn hn Current liabilities Vay v n ngn hn Short-term borrowings and debts Phi tr cho ngi bỏn Trade accounts payables Ngi mua tr tin trc Advances from customers Thu v cỏc khon phi np cho Nh nc Taxes and other payable to the State budget Phi tr cụng nhõn viờn Payable to employees Chi phớ phi tr Accrued expenses Cỏc khon phi tr, phi np khỏc Other payables 310 454,208,610,767 460,482,920,157 N di hn Long-term liabilities Thu thu nhp hoón li phi tr Deferred income tax paybble Doanh thu cha thc hin Unearned revenue II NGUN VN RESOURCES 311 VI.13 151,368,449,685 149,911,196,269 312 VI.14 26,725,195,513 39,199,395,288 1,137,837,070 976,942,400 12,212,252,238 12,374,186,185 958,558,796 1,914,247,796 313 314 315 316 VI.16 159,887,000 682,384,140 319 VI.17 261,646,430,465 255,424,568,079 330 - - 335 - - 338 - - Mó s Thuyt minh Code Note B - NGUN VN CH S HU OWNERS' EQUITY 400 I Vn ch s hu Owners' equity Vn u t ca ch s hu Owners' capital Thng d c phn Share surplus C phiu ngõn ...Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ LIÊN HIỆP VẬN CHUYỂN (GEMADEPT) Địa chỉ: số 35 đường Nguyễn Huệ, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,154,866,745,034 569,369,456,452 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 275,040,817,335 103,897,171,188 1. Tiền 111 275,040,817,335 103,897,171,188 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 377,340,837,895 20,304,871,250 1. Đầu tư ngắn hạn 121 417,787,388,406 20,852,655,365 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (40,446,550,511) (547,784,115) III. Các khoản phải thu 130 374,772,259,849 281,607,697,786 1. Phải thu của khách hàng 131 217,531,861,346 165,161,275,745 2. Trả trước cho người bán 132 59,854,846,131 22,309,542,795 3. Phải thu nội bộ 133 - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 138 97,861,416,371 94,875,577,762 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (475,863,998) (738,698,516) IV. Hàng tồn kho 140 5,922,702,085 5,611,552,070 1. Hàng tồn kho 141 5,922,702,085 5,611,552,070 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 121,790,127,870 157,948,164,158 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,235,387,563 2,137,380,683 2. Thu ế GTGT được khấu trừ 152 - 79,478,441 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 19,263,351,715 2,924,242,000 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 97,291,388,592 152,807,063,034 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,994,722,927,788 823,507,501,223 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu nội bộ dài hạn 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đ òi 219 - - II. Tài sản cố định 210 1,141,228,604,648 592,168,949,825 1. Tài sản cố định hữu hình 221 952,611,701,388 521,589,980,997 Nguyên giá 222 1,289,520,880,960 896,806,620,588 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (336,909,179,573) (375,216,639,591) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 21,598,904,540 26,058,746,610 Nguyên giá 225 31,085,573,565 31,085,573,565 Giá trị hao mòn lũy kế 226 (9,486,669,025) (5,026,826,955) 3. Tài sản cố định vô hình 227 10,255,210,090 9,808,811,194 Nguyên giá 228 10,315,279,522 9,815,908,410 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (60,069,432) (7,097,216) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 156,762,788,630 34,711,411,024 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 817,488,427,089 208,067,033,625 1. Đầu tư vào công ty con 251 5,000,000,000 8,250,000,000 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 149,105,235,000 86,279,813,536 3. Đầu tư dài hạn khác 258 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7 CONG TY CO pHAN cHirNG KHoAN AN BINH BAo cAo TAl cHiNH Quy nam 2013 Sao cao Tai chfnh Quy nam 2013 BANG CAN DOl KE ToAN Tinh din ngily 31/03/2013 TAl sAN I MAS6 ThuyS tminh A - TAl sAN NGAN ~N (100=110+120+130+140+150) 100 I Ti€n va cac khoan tU'01lg dllO'Dg ti€n 110 I Ti~n III II Cac khoan dAu til tai chinh nglin h,n 120 I DAu tu ngful h~ 121 Dll phong giiun gia dAu tu ngful h~ (*) 129 III Cac khoan phai thu nglin h,n 130 I Phai thu cua khach hang 131 Tn!! truac cho ngubi ban Phai thu hOl;1tdQng giao djch chUng khoan Cac khoan phai thu khac 286,066,712,70 V.OI 01/01/2013 I 273,324,042,609 102,136,943,628 92,376,310,421 102,136,943,628 58,278,589,671 57,937,230,736 81,349,461,005 81,505,259,911 (23,070,871,334) (23,568,029,175) 132,690,041,581 111,164,147,423 8,555,426,000 13,582,733,000 132 696,051,150 3,534,718,400 135 2,043,058,849 1,999,523,661 138 124,802,626,249 95,454,293,029 139 IV Hang tan kho 140 V Tai san nglin h,n khac V.04 V.II (3,407,120,667) (3,407,120,667) 150 2,721,771,028 2,085,720,822 1,996,770,139 1,322,319,933 725,000,889 182,904,121,018 763,400,889 183,472,233,932 154,661,626,384 155,973,098,315 15,937,420,983 16,433,169,172 I Chi phi tra truac ngful h~ 151 Thu8 GTGT dUQ"ckhAu trir 152 Tai san ngful h~ khac B - TAl sAN nAI H~N (200=210+220+240+250+260) 158 200 c6 dinh 31/03/2013 92,376,310,421 Dll phong phai thu ngful h~ kh6 doi(*) II Tai san DVT: VND V.02 220 I Tai san c& djnh hihl hlnh 221 - Nguyen gia 222 29,248,242,514 - Gia trj hao mon luy k8(*) 223 (13,310,821,531 Tai san c& djnh vo hlnh 227 - Nguyen gia 228 90,081,031,385 90,081,031,385 - Gia trj hao mon luy k8 (*) 229 (12,856,825,984) (12,041, I02,242) Chi phi dAu tu xay d\fDg co ban da dang 230 61,500,000,000 61,500,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 8,242,494,634 7,499,135,617 114,615,344 165,058,379 7,502,382,274 6,708,580,222 625,497,016 625,497,016 V.05 V.06 IV Cac khoan dAu til tili chinh dai h'om 250 DAu tu dai h~ khac 258 Dll phong giiun gia dAu tu tai chinh dai h~ (*) 259 V Tai san dai h,n khac 260 I Chi phi tra truac dai h~ 261 Tai san thu8 thu nh~p hoan Il;1i 262 V.09 Ti~n nQp Quy h5 trQ"thanh toan 263 V.IO Tai san dai h~ khac 268 T6NG CQNG TAl sAN (270=100+200) 270 V.04 V.07 77,224,205,401 468,970,833,719 29,248,242,514 ) ( 12,815,073,342) 78,039,929,143 456,796,276,541 Bao cao rai chfnh Quy nam 2013 Cong ty CP chUng khoim An Binh , 80101Lang H~ - £>ong £>a - Hi! N(li BANG CAN DOl KE ToAN Tinh din 31/0312013 (tiip theo) Thuy~ NGUONVON MASO tminh 31/03/2013 01/01/2013 A - NQ pIIAI TRA (300=310+330) 300 90,354,638,771 79,655,096,202 I NQ' DgiD h~D 310 90,354,638,771 79,655,096,202 I.Vay va ng ngfu1 h~ 311 Phlii tni ngum ban 312 849,366,044 799,802,044 Ngum mua tni ti€n truac 313 137,500,000 105,000,000 Thu~ va cac khoan phlii nQp Nha mrac 314 Phlii tni ngum lao dQng 315 Chi phi phlii tni 316 V.08 V.12 502,775,462 373,391,436 116,823,657 1,462,866,396 454,224,402 569,700,999 Phili tni ne;>ibe;> 317 Phlii tni hOl.ltdQng giao djch chUng khoan 320 570,185,454 561,679,501 Phlii tni he;>c6 tirc, g6c va Hii trai phi~u 321 117,916,440 479,788,800 10 Phlii tni t6 chuc phat hanh chUng khoan 322 II Cac khoan phlii tIj1, phlii nQp ngfu1 h~ khac 328 12 DI,J'phong phai trli ngfu1 h~ 329 B - VON I- cm) van chii so HUU (400=410+430) sO' hihl 400 410 I V6n dfiu tu clia chli sa hihJ 411 Chenh I~ch tY gia h6i doai 416 Quy dfiu tu phat tri€n 417 Quy dl,J'phong tai chinh 418 Quy khac thuQc v6n chli sa hihJ 419 10 Le;ti nhu~ sau thu~ chua phan ph6i 420 II Quy khen th.rong, phUc 1Q'i 430 TONG CQNG NGUON VON (440=300+400) V.13 V.16 440 KS toaD 87,605,847,312 75,302,867,026 378,616,194,948 377,141,180,339 378,616,194,948 377,141,180,339 397,000,000,000 397,000,000,000 5,973,357,884 5,973,357,884 (24,357,162,936) (25,832,177,545) 468,970,833,719 456,796,276,541 trU'cYng Ph~m ThiVaD ~g;kd:Mdt TONG GIAM DOC Cong ty CP chltng khoan An Binh 101-Lang H~ - Bong Ba - Ha Noi Bao cao tai chfnh Quy nam 2013 KET QuA HO~ T DQNG KINH DOANH Quy [...]... 958.558.796 15 9.887.000 - - 15 9.887.000 38.462.302 .16 6 - - 38.462.302 .16 6 217 .674.393 .16 0 - - 217 .674.393 .16 0 39 .19 9.395.288 - - 14 9. 911 .19 6.269 - - 14 9. 911 .19 6.269 1. 914 .247.796 - - 1. 914 .247.796 682.384 .14 0 - - 682.384 .14 0 32 .10 2.928.243 - - 32 .10 2.928.243 223. 810 .15 1.736 - - 223. 810 .15 1.736 39 .19 9.395.288 Công ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ là rất thấp Công ty có khả năng... 70.550.740. 312 12 1.759.379.469 970.040.4 91 Mua sắm mới New purchases - 46.000.000 - - 46.000.000 Giảm khác Other decrease - - - - - 70.550.740. 312 12 1,805,379,469 970.040.4 91 1.039.692.340 19 4.365.852. 612 16 .049.088.440 68.739.925.865 423.289.605 1. 039.692.340 86.2 51. 996.250 720.877.042 2.698.273. 411 18 . 610 . 715 - 3.437.7 61. 168 - - - - - 16 .769.965.782 71. 438 .19 9.276 4 41. 900.320 1. 039.692.340 89.689.757. 418 ... đầu năm Ending balance Beginning balance 10 .955.373.953 364 .17 1.346 10 .955.373.953 67.6 91. 030.000 67.6 91. 030.000 67.6 91. 030.000 367 .12 1.907.765 397 .10 3.493.669 366.727.357.859 12 6. 415 .785.674 10 8.985.785.674 12 6. 415 .785.674 43. 018 .276. 211 47 .17 7.993.766 43. 018 .276. 211 615 .202.373.603 6 21. 322.474.455 614 .807.823.697 26.725 .19 5. 513 39 .19 9.395.288 26.725 .19 5. 513 39 .19 9.395.288 15 1.368.449.685 14 9. 911 .19 6.269... be paid 10 .287.584.940 20.059.327.8 71 139.723 .11 4 12 8 .12 0.862 - - 12 . 015 .7 01. 839 20 .18 7.448.733 25% 25% 3.003.925.460 5.046.862 .18 3 2.078.296.277 3.450. 514 .773 925.629 .18 3 1. 596.347. 410 Trang 24 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 013 – Quarter I - 2 013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp... 15 1.368.449.685 14 9. 911 .19 6.269 15 1.368.449.685 14 9. 911 .19 6.269 958.558.796 1. 914 .247.796 958.558.796 1. 914 .247.796 15 9.887.000 682.384 .14 0 15 9.887.000 682.384 .14 0 38.462.302 .16 6 32 .10 2.928.243 38.462.302 .16 6 32 .10 2.928.243 217 .674.393 .16 0 223. 810 .15 1.736 217 .674.393 .16 0 223. 810 .15 1.736 Giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính được phản ánh theo giá trị mà công cụ tài chính có thể được chuyển... 17 .430.000.000 - Trang 28 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 013 – Quarter I - 2 013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) Quý I -2 012 Quarter I - 2 012 Quý I -2 013 Quarter I - 2 013 Công ty TNHH Dược phẩm Đô Thành Do Thanh Pharmaceutical Co, Ltd 1. 112 .284.489... balance 1. 7 01. 166.064 - 86.200.855 279.855.864 76.437.000 16 7.235.952 - 18 9.056. 912 95.550.0 81 - 33. 316 .002 - 62.234.079 235.407.040 1. 734. 614 .895 14 3 .11 0.556 - 1. 826. 911 .379 679.969.399 3.592.262.400 2.044.828.574 - 2 .16 4.403.225 Trang 18 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 013 – Quarter... Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 013 – Quarter I - 2 013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) 4 Chi phí tài chính Financial expenses Quý I -2 013 Quarter I - 2 013 5 Quý I -2 012 Quarter I - 2 012 Chi phí lãi vay Interest expense Lỗ chênh lệch tỷ giá Net realised foreign exchange losses 4 .10 7 .18 9.775 5.700.802.432 12 7.465.399... TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý I năm 2 013 – Quarter I - 2 013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) 6 Hàng tồn kho Inventories - Số đầu năm Beginning Balance 5. 510 .697.585 23.586 .17 4.008 29.3 41. 393.860 11 6.000.3 91 120.704.5 41 13.585.4 91. 019 3 .18 8.773.253 774.474.487 4.706.556.549 38.062 .13 9.905 42.868 .12 5.788 Số cuối kỳ Closing balance (1. 013 .12 2.689)... quarter 14 0.000.000.000 Cộng Total 210 .885.368.500 (10 .036.370.000) 249.602.645.750 590.4 51. 644.250 - - - 64.738.554.606 64.738.554.606 14 0.000.000.000 210 .885.368.500 (10 .036.370.000) 314 .3 41. 200.356 655 .19 0 .19 8.856 14 0.000.000.000 210 .885.368.500 (10 .036.370.000) 314 .3 41. 200.356 655 .19 0 .19 8.856 14 0.000.000.000 - - 9.4 81. 085.290 9.4 81. 085.290 210 .885.368.500 (10 .036.370.000) 323.822.285.646 664.6 71. 284 .14 6