Báo cáo tài chính quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần S.P.M

Báo cáo tài chính quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần S.P.M tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tậ...

S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý II năm 2013 - Quarter II - 2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN - BALANCE SHEET Tại ngày 30 tháng năm 2013 - As at 30 September 2013 Đơn vị tính: VNĐ - Unit: VND TÀI SẢN ASSETS Mã số Thuyết minh Code Note A - TÀI SẢN NGẮN HẠN CURRENT ASSETS 100 I Tiền khoản tương đương tiền Cash and cash equivalents 110 Tiền Cash Số cuối kỳ Số đầu năm Closing Balance Beggining Balance 656,439,543,709 599,152,485,252 735,126,163 10,955,373,953 111 735,126,163 10,955,373,953 Các khoản tương đương tiền Cash equivalents 112 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Short-term financial investment 120 93,999,998,574 126,415,785,674 Đầu tư ngắn hạn Short - term investments 121 93,999,998,574 126,415,785,674 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn Provision for devaluation of short term investment stocks 129 - - III Các khoản phải thu Accounts receivable 130 527,296,948,172 418,185,352,951 Phải thu khách hàng Trade accounts receivable 131 V.3 465,166,270,149 367,121,907,765 Trả trước cho người bán Prepayments to suppliers 132 V.4 7,766,997,681 8,439,718,881 Các khoản phải thu khác Other receivables 135 V.5 54,758,230,248 43,018,276,211 Dự phòng khoản phải thu khó đòi Provisions for bad debts 139 IV Hàng tồn kho Inventories 140 Hàng tồn kho Inventories V.1 V.2 (394,549,906) V.6 (394,549,906) 31,373,597,708 41,855,003,099 141 32,412,574,510 42,868,125,788 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Provisions for devaluation of inventories 149 (1,038,976,802) (1,013,122,689) V Tài sản ngắn hạn khác Other current assets 150 3,033,873,092 1,740,969,575 Chi phí trả trước ngắn hạn Short - term prepaid expenses 151 632,318,238 679,969,399 Thuế GTGT khấu trừ VAT to be deducted 152 2,106,901,946 802,496,791 Tài sản ngắn hạn khác Other current assets 158 294,652,908 258,503,385 V.7 V.8 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý II năm 2013 - Quarter II - 2013 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) - Balance Sheet (Continued) TÀI SẢN ASSETS Mã số Thuyết minh Code Note Số cuối kỳ Số đầu năm Closing Balance Beggining Balance B - TÀI SẢN DÀI HẠN LONG-TERM ASSETS 200 484,004,867,413 516,520,633,761 I Các khoản phải thu dài hạn Long-term accounts receivables 210 - - II Tài sản cố định Fixed Assets 220 389,405,827,796 398,527,807,990 Tài sản cố định hữu hình Tangible fixed assets 221 98,093,302,434 108,067,856,362 Nguyên giá Cost 222 194,074,139,127 194,319,852,612 Giá trị hao mòn lũy kế Accumulated depreciation 223 (95,980,836,693) (86,251,996,250) Tài sản cố định thuê tài Finance lease fixed assets 224 Tài sản cố định vô hình Intangible fixed assets 227 Nguyên giá Cost VI.9 - - 7,053,348,136 6,200,774,402 228 9,315,416,178 8,240,916,178 Giá trị hao mòn lũy kế Accumulated depreciation 229 (2,262,068,042) (2,040,141,776) Chi phí xây dựng dở dang Construction in progreess 230 VI.10 VI.11 284,259,177,226 284,259,177,226 - - 94,546,296,825 117,854,506,260 III Bất động sản đầu tư Investment property 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Long-term investments 250 Đầu tư vào công ty Investments in associates 251 - - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Investments in business concerns and joint ventures 252 50,221,296,825 50,163,476,260 Đầu tư dài hạn khác Other long-term investments 258 44,325,000,000 67,691,030,000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn Provisions for devaluation of long-term i t t Tài sản dài hạn khác Other long-term assets 259 - - 260 52,742,792 138,319,511 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Deferred income tax assets 262 52,742,792 138,319,511 TỔNG CỘNG TÀI SẢN TOTAL ASSETS 270 1,140,444,411,122 1,115,673,119,013 V VI.12 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý II năm 2013 - Quarter II - 2013 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) - Balance Sheet (Continued) NGUỒN VỐN RESOURCES Mã số Thuyết minh Code Note Số cuối kỳ Closing Balance Số đầu năm Beggining Balance A - NỢ PHẢI TRẢ LIABILITIES 300 456,596,626,837 460,482,920,157 I Nợ ngắn hạn Current liabilities Vay nợ ngắn hạn Short-term borrowings and debts Phải trả cho người bán Trade accounts payables Người mua trả tiền trước Advances from customers Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Taxes and other payable to the State budget Phải trả công nhân viên Payable to employees Chi phí phải trả Accrued expenses Các khoản phải trả, phải nộp khác Other payables 310 233,693,793,587 460,482,920,157 Nợ dài hạn Long-term liabilities Phải trả dài hạn khác Other long-term liabilities 330 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Deferred income tax paybble 335 II NGUỒN VỐN RESOURCES 311 VI.13 163,059,950,329 149,911,196,269 312 VI.14 27,739,863,573 39,199,395,288 237,699,798 976,942,400 6,134,603,218 12,374,186,185 1,136,255,120 1,914,247,796 313 314 315 316 VI.16 ... CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ LIÊN HIỆP VẬN CHUYỂN (GEMADEPT) Địa chỉ: số 35 đường Nguyễn Huệ, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,154,866,745,034 569,369,456,452 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 275,040,817,335 103,897,171,188 1. Tiền 111 275,040,817,335 103,897,171,188 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 377,340,837,895 20,304,871,250 1. Đầu tư ngắn hạn 121 417,787,388,406 20,852,655,365 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (40,446,550,511) (547,784,115) III. Các khoản phải thu 130 374,772,259,849 281,607,697,786 1. Phải thu của khách hàng 131 217,531,861,346 165,161,275,745 2. Trả trước cho người bán 132 59,854,846,131 22,309,542,795 3. Phải thu nội bộ 133 - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 138 97,861,416,371 94,875,577,762 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (475,863,998) (738,698,516) IV. Hàng tồn kho 140 5,922,702,085 5,611,552,070 1. Hàng tồn kho 141 5,922,702,085 5,611,552,070 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 121,790,127,870 157,948,164,158 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,235,387,563 2,137,380,683 2. Thu ế GTGT được khấu trừ 152 - 79,478,441 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 19,263,351,715 2,924,242,000 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 97,291,388,592 152,807,063,034 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,994,722,927,788 823,507,501,223 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu nội bộ dài hạn 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đ òi 219 - - II. Tài sản cố định 210 1,141,228,604,648 592,168,949,825 1. Tài sản cố định hữu hình 221 952,611,701,388 521,589,980,997 Nguyên giá 222 1,289,520,880,960 896,806,620,588 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (336,909,179,573) (375,216,639,591) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 21,598,904,540 26,058,746,610 Nguyên giá 225 31,085,573,565 31,085,573,565 Giá trị hao mòn lũy kế 226 (9,486,669,025) (5,026,826,955) 3. Tài sản cố định vô hình 227 10,255,210,090 9,808,811,194 Nguyên giá 228 10,315,279,522 9,815,908,410 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (60,069,432) (7,097,216) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 156,762,788,630 34,711,411,024 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 817,488,427,089 208,067,033,625 1. Đầu tư vào công ty con 251 5,000,000,000 8,250,000,000 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 149,105,235,000 86,279,813,536 3. Đầu tư dài hạn khác 258 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11  !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7  SANB~ TRE cONGTVc6 pBANXUATNB!PKHAu ATEX T8n T1t(lch Chill ThAnh BI" Tre Tel: 84.75.3860265 Pax:84.75.3861JJ46 E-mtlil:abKIJIlfJ1JIIIn6entre.cOII WfbSit,: www.gqUtltfXb.IIIn.COlfI aflo cflo Tfli C"I"" Quy IIInam 2011 Bang can doi ke toan Ket qua kinh doanh LLlUchuygn tien te Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau so Mau so Mau so Mau so B 01 B 02 B 03 B 09 CiN - DN - DN - DN CONG TY CO pHAN XNK nillY SAN BEN TRE Mlu s6 B 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTCngay 20/03/2006 cua BQtru[...]... Trên 01 năm đến 05 năm Over 01 year to 05 years Trên 05 năm Over 05 years Cộng Total 27. 739 .8 63. 5 73 - - 27. 739 .8 63. 5 73 1 63. 059.950 .32 9 - - 1 63. 059.950 .32 9 1. 136 .255.120 - - 1. 136 .255.120 32 2.194.149 - - 32 2.194.149 35 .0 63. 227.400 - - 35 .0 63. 227.400 227 .32 1.490.571 - - 227 .32 1.490.571 39 .199 .39 5.288 - - 149.911.196.269 - - 149.911.196.269 1.914.247.796 - - 1.914.247.796 682 .38 4.140 - - 682 .38 4.140 32 .102.928.2 43. .. kỳ Số đầu năm Ending balance Beginning balance 10.955 .37 3.9 53 735 .126.1 63 10.955 .37 3.9 53 67.691. 030 .000 44 .32 5.000.000 67.691. 030 .000 36 7.121.907.765 464.771.720.2 43 366.727 .35 7.859 126.415.785.674 93. 999.998.574 126.415.785.674 43. 018.276.211 54.758. 230 .248 43. 018.276.211 615.202 .37 3.6 03 658.590.075.228 614.807.8 23. 697 27. 739 .8 63. 5 73 39.199 .39 5.288 27. 739 .8 63. 5 73 39.199 .39 5.288 1 63. 059.950 .32 9 149.911.196.269... Cộng Total 4 Quý III -2 012 Quarter III - 2012 3. 511.070.641 5. 933 . 936 .546 2.868.025 5 .39 3.704 3. 5 13. 938 .666 5. 939 .33 0.250 Chi phí tài chính Financial expenses Quý III -2 0 13 Quarter III - 20 13 Chi phí lãi vay Interest expense Lỗ chênh lệch tỷ giá Net realised foreign exchange losses Cộng Total 5 Quý III -2 012 Quarter III - 2012 Quý III -2 012 Quarter III - 2012 3. 974.789.228 5. 131 .651.6 13 334 .025.494 119.610.979... 54.977.017.1 03 39.806.884.660 90.755.144.275 62.090.496.466 436 .36 3. 635 436 .36 3. 635 30 .616.1 43. 617 4.772.848.277 30 .616.1 43. 617 2.045.575.550 - 2.727.272.727 115.552 .38 1 .39 6 97.560.896.484 Trang 27 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý III năm 20 13 – Quarter III - 20 13 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... from Huu Nghi 433 .218.801.542 33 2.895 .37 8.062 - 2.994.272.855 13. 533 .047.486 13. 533 .047.486 137 .0 63. 742 30 .491.668 Trang 29 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý III năm 20 13 – Quarter III - 20 13 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) 3 Thông tin về... 3. 480.506. 730 - 232 .706.276 279.855.864 39 5.465.510 5 13. 355.570 - 161.965.804 95.550.081 50.820.000 120.960.081 - 25.410.000 235 .407.040 1.974. 534 . 030 1.997.704.912 - 212. 236 .158 679.969 .39 9 6.064.876. 132 6.112.527.2 93 - 632 .31 8. 238 Trang 18 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý III năm 20 13. .. 149.911.196.269 1 63. 059.950 .32 9 149.911.196.269 1. 136 .255.120 1.914.247.796 1. 136 .255.120 1.914.247.796 32 2.194.149 682 .38 4.140 32 2.194.149 682 .38 4.140 35 .0 63. 227.400 32 .102.928.2 43 35.0 63. 227.400 32 .102.928.2 43 227 .32 1.490.571 2 23. 810.151. 736 227 .32 1.490.571 2 23. 810.151. 736 Trang 30 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL... 31 .127.278.650 64.544.716.155 675.866.109 1.065.817.641 33 4 .33 5.877 - 31 .468.808.882 65.610. 533 .796 25% 25% 7.867.202.221 16.402. 633 .449 5.4 83. 085.719 10.8 83. 005.908 2 .38 4.116.502 5.519.627.541 Trang 24 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý III năm 20 13 – Quarter III - 20 13 THUYẾT MINH BÁO CÁO... equipment Cộng Total 1. 039 .692 .34 0 194 .31 9.852.612 98.0 93. 302. 434 Trang 19 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý III năm 20 13 – Quarter III - 20 13 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) Tại ngày 30 tháng 9 năm 20 13, một số tài sản cố định hữu hình... in Long Truong Ward Số đầu năm Beginning Balance 572.029. 538 37 7.7 13. 829 27.7 73. 634 .750 27.7 73. 634 .750 - 222.902. 833 .250 - 168.150.000.000 - Bà Đỗ Thị Hằng Ms Do Thi Hang - 10. 239 . 935 .35 0 - Bà Chu Thị Thu Phương Ms Chu Thi Thu Phuong Phải trả khác Other - 44.512.897.900 6.717.5 63. 112 4 .37 0 .38 6.250 35 .0 63. 227.400 255.424.568.079 - Công ty CP đầu tư phát triển đô thị và khu công nghiệp Sông Đà Song Da