S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2013 - Quarter IV - 2013 BҦNG CÂN ĈӔI Kӂ TOÁN - BALANCE SHEET Tҥi ngày 31 tháng 12 năm 2013 - As at 31 December 2013 Ĉѫn vӏ tính: VNĈ - Unit: VND TÀI SҦN ASSETS Mã sӕ ThuyӃt minh Code Note A - TÀI SҦN NGҲN HҤN CURRENT ASSETS 100 I TiӅn khoҧn tѭѫng ÿѭѫng tiӅn Cash and cash equivalents 110 TiӅn Cash Các khoҧn tѭѫng ÿѭѫng tiӅn Cash equivalents II Các khoҧn ÿҫu tѭ tài ngҳn hҥn Short-term financial investment 120 Ĉҫu tѭ ngҳn hҥn Short - term investments Dӵ phòng giҧm giá chӭng khoán ÿҫu tѭ ngҳn hҥn Provision for devaluation of short term investment stocks Sӕ cuӕi kǤ Sӕ ÿҫu năm Closing Balance Beggining Balance 661,130,150,492 599,152,485,252 6,125,237,523 10,955,373,953 111 6,125,237,523 10,955,373,953 112 - - 93,265,648,574 126,415,785,674 121 93,265,648,574 126,415,785,674 129 - - III Các khoҧn phҧi thu Accounts receivable 130 520,515,396,739 418,185,352,951 Phҧi thu cӫa khách hàng Trade accounts receivable 131 V.3 444,120,716,950 367,121,907,765 Trҧ trѭӟc cho ngѭӡi bán Prepayments to suppliers 132 V.4 8,762,913,787 8,439,718,881 Các khoҧn phҧi thu khác Other receivables 135 V.5 68,026,315,908 43,018,276,211 Dӵ phòng khoҧn phҧi thu khó ÿòi Provisions for bad debts 139 2 IV Hàng tӗn kho Inventories 140 Hàng tӗn kho Inventories 141 Dӵ phòng giҧm giá hàng tӗn kho Provisions for devaluation of inventories 149 V Tài sҧn ngҳn hҥn khác Other current assets 150 Chi phí trҧ trѭӟc ngҳn hҥn Short - term prepaid expenses ThuӃ GTGT ÿѭӧc khҩu trӯ VAT to be deducted ThuӃ khoҧn khác phҧi thu cӫa Nhà nѭӟc Taxes and other accounts receivable from the State 151 Tài sҧn ngҳn hҥn khác Other current assets 158 V.1 V.2 (394,549,906) V.6 (394,549,906) 38,156,062,144 41,855,003,099 39,141,863,226 42,868,125,788 (985,801,082) (1,013,122,689) 3,067,805,512 1,740,969,575 546,687,341 679,969,399 152 1,955,828,927 802,496,791 154 190,068,674 - 375,220,570 258,503,385 V.7 V.8 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2013 - Quarter IV - 2013 Bҧng cân ÿӕi kӃ toán (ti͇p theo) - Balance Sheet (Continued) TÀI SҦN ASSETS Mã sӕ ThuyӃt minh Code Note Sӕ cuӕi kǤ Sӕ ÿҫu năm Closing Balance Beggining Balance B - TÀI SҦN DÀI HҤN LONG-TERM ASSETS 200 458,290,182,292 516,520,633,761 I Các khoҧn phҧi thu dài hҥn Long-term accounts receivables 210 - - II Tài sҧn cӕ ÿӏnh Fixed Assets 220 386,993,885,467 398,527,807,990 Tài sҧn cӕ ÿӏnh hӳu hình Tangible fixed assets 221 94,778,904,969 108,067,856,362 Nguyên giá Cost 222 194,117,937,127 194,319,852,612 Giá trӏ hao mòn lNJy kӃ Accumulated depreciation 223 (99,339,032,158) (86,251,996,250) Tài sҧn cӕ ÿӏnh thuê tài Finance lease fixed assets 224 Tài sҧn cӕ ÿӏnh vô hình Intangible fixed assets 227 Nguyên giá Cost VI.9 - - 7,955,803,272 6,200,774,402 228 10,315,416,178 8,240,916,178 Giá trӏ hao mòn lNJy kӃ Accumulated depreciation 229 (2,359,612,906) (2,040,141,776) Chi phí xây dӵng cѫ bҧn dӣ dang Construction in progreess 230 VI.10 VI.11 284,259,177,226 284,259,177,226 - - 71,296,296,825 117,854,506,260 III Bҩt ÿӝng sҧn ÿҫu tѭ Investment property 240 IV Các khoҧn ÿҫu tѭ tài dài hҥn Long-term investments 250 Ĉҫu tѭ vào công ty Investments in associates 251 - - Ĉҫu tѭ vào công ty liên kӃt, liên doanh Investments in business concerns and joint ventures 252 26,971,296,825 50,163,476,260 Ĉҫu tѭ dài hҥn khác Other long-term investments 258 44,325,000,000 67,691,030,000 Dӵ phòng giҧm giá chӭng khoán ÿҫu tѭ dài hҥn Provisions for devaluation of long-term investments 259 - - V Tài sҧn dài hҥn khác Other long-term assets 260 - 138,319,511 Tài sҧn thuӃ thu nhұp hoãn lҥi Deferred income tax assets 262 - 138,319,511 TӘNG CӜNG TÀI SҦN TOTAL ASSETS 270 1,119,420,332,784 1,115,673,119,013 VI.12 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2013 - Quarter IV - 2013 Bҧng cân ÿӕi kӃ toán (tiӃp theo) - Balance Sheet (Continued) NGUӖN VӔN RESOURCES Mã sӕ ThuyӃt minh Code Note Sӕ cuӕi kǤ Closing Balance Sӕ ÿҫu năm Beggining Balance A - NӦ PHҦI TRҦ LIABILITIES 300 444,698,731,316 460,482,920,157 I Nӧ ngҳn hҥn Current liabilities Vay nӧ ngҳn hҥn Short-term borrowings and debts Phҧi trҧ cho ngѭӡi bán Trade accounts payables Ngѭӡi mua trҧ tiӅn trѭӟc Advances from customers ThuӃ khoҧn phҧi nӝp cho Nhà nѭӟc Taxes and other payable to the State budget Phҧi trҧ công nhân viên Payable to employees Chi phí phҧi trҧ Accrued expenses Các khoҧn phҧi trҧ, phҧi nӝp khác Other payables 310 221,739,672,725 460,482,920,157 Nӧ dài hҥn Long-term liabilities Phҧi trҧ dài hҥn khác Other long-term liabilities 330 ThuӃ thu nhұp hoãn lҥi phҧi trҧ Deferred income tax paybble 335 II NGUӖN VӔN RESOURCES 311 VI.13 157,254,283,109 149,911,196,269 312 VI.14 26,790,756,778 ... [...]... Trên 01 năm ÿӃn 05 năm Over 01 year to 05 years Cӝng Total Trên 05 năm Over 05 years 26.790.756.778 - - 26.790.756.778 157.2 54. 283.109 - - 157.2 54. 283.109 2. 145 .49 6.996 - - 2. 145 .49 6.996 289.791.001 - - 289.791.001 29. 740 .888.698 - - 29. 740 .888.698 216.221.216.582 - - 216.221.216.582 39.199.395.288 - - 149 .911.196.269 - - 149 .911.196.269 1.9 14. 247 .796 - - 1.9 14. 247 .796 682.3 84. 140 - - 682.3 84. 140 32.102.928. 243 ... 522.572.1 94 1.011.572.990 - - 1.5 34. 145 .1 84 Giҧm khác Other decrease 949 . 642 . 941 786 .41 7.728 - - 1.736.060.669 70.123.669.565 121.9 84. 5 34. 731 970. 040 .49 1 1.039.692. 340 1 94. 117.937.127 16. 049 .088 .44 0 68.739.925.865 42 3.289.605 1.039.692. 340 86.251.996.250 2.813.7 54. 061 10.519. 946 .889 74. 442 .080 - 13 .40 8. 143 .030 53.577.711 267.529 .41 1 - - 321.107.122 18.809.2 64. 790 78.992. 343 . 343 49 7.731.685 1.039.692. 340 99.339.032.158... expenses Công cө, dөng cө Tools Sӱa chӳa tài sҧn cӕ ÿӏnh Repair of fixed assets expenses Chi phí khác Other short - term prepaid expenses Cӝng Total 69.156 .41 4 4. 542 .777.279 Sӕ cuӕi kǤ Closing balance 4. 445 .48 0.570 - 166 .45 3.123 279.855.8 64 610.260. 049 6 94. 4 34. 876 - 195.681.037 95.550.081 50.820.000 146 .370.081 - - 235 .40 7. 040 1.9 74. 5 34. 030 2.025.387.889 - 1 84. 553.181 679.969.399 7.178.391.358 7.311.673 .41 6... 122.7 04. 489.858 74. 705.5 14. 208 54. 451. 543 .6 24 69.5 84. 191.015 67.816.582.599 43 6.363.635 43 6.363.635 13.017.652.985 12.8 84. 610.737 13.017.652.985 11.990.968.337 - 893. 642 .40 0 131.708 .41 5.873 109.819.879.121 Trang 27 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2013 – Quarter IV - 2013 THUYӂT MINH BÁO... paid 22.3 54. 639.311 69.287.876.0 04 14. 810.006.891 3.590.216 .42 2 1.275.592.083 2.678 .44 8.961 35.889.0 54. 120 70.199. 643 .46 5 25% 25% 8.972.263.530 17. 549 .910.866 6. 343 .571.683 12.906.100. 142 2.628.691. 847 4. 643 .810.7 24 Trang 24 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2013 – Quarter IV - 2013 THUYӂT... ÿҫu năm Ending balance Beginning balance 6.125.237.523 10.955.373.953 44 .325.000.000 67.691.030.000 44 3.726.167. 044 366.727.357.859 93.265. 648 .5 74 126 .41 5.785.6 74 68.026.315.908 43 .018.276.211 655 .46 8.369. 049 6 14. 807.823.697 26.790.756.778 39.199.395.288 26.790.756.778 39.199.395.288 157.2 54. 283.109 149 .911.196.269 157.2 54. 283.109 149 .911.196.269 2. 145 .49 6.996 1.9 14. 247 .796 2. 145 .49 6.996 1.9 14. 247 .796... ÿҫu năm Beginning Balance Sӕ cuӕi kǤ Closing balance Phҫn mӅm vi tính Software Bҧn quyӅn sáng chӃ Licence Cӝng Total 7.281.897.278 73.578.900 885 .44 0.000 8. 240 .916.178 - - 2.100.000.000 2.100.000.000 - 25.500.000 - 25.500.000 7.281.897.278 48 .078.900 2.985 .44 0.000 10.315 .41 6.178 1. 745 .115.873 66.287.226 228.738.677 2. 040 . 141 .776 158.302.116 4. 249 .998 179.377. 340 341 .929 .45 4 - 22 .45 8.3 24 - 22 .45 8.3 24. .. 1.039.692. 340 1 94. 319.852.612 94. 778.9 04. 969 Trang 19 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2013 – Quarter IV - 2013 THUYӂT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti͗p theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) Tҥi ngày 31 tháng 12 năm 2013, mӝt sӕ tài sҧn cӕ ÿӏnh hӳu hình có giá trӏ ghi sә là 49 .45 7. 847 .0 24. .. Doanh thu hoҥt ÿӝng tài chính Financial income Quý IV -2 013 Quarter IV - 2013 Lãi tiӅn gӱi Interest income from deposits Lãi chênh lӋch tӹ giá Net realised foreign exchange gains Cӝng Total 4 Quý IV -2 012 Quarter IV - 2012 2.785.599.7 24 5.832.860. 348 30 .46 4.766 10.793.859 2.816.0 64. 490 5. 843 .6 54. 207 Chi phí tài chính Financial expenses Quý IV -2 013 Quarter IV - 2013 Chi phí lãi vay Interest expense Lӛ chênh... perchases of goods from Huu Nghi 42 0.587.657.188 348 .6 54. 951.751 5.766 .47 9.525 35.628 .47 9.525 13.533. 047 .48 6 13.533. 047 .48 6 137.063. 742 137.063. 742 Trang 29 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2013 – Quarter IV - 2013 THUYӂT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti͗p theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS