Báo cáo tài chính quý 4 năm 2012 - Công ty Cổ phần S.P.M

S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2012 - Quarter IV - 2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN - BALANCE SHEET Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 - As at 31 December 2012 Đơn vị tính: VNĐ - Unit: VND TÀI SẢN ASSETS Mã số Thuyết minh Code Note A - TÀI SẢN NGẮN HẠN CURRENT ASSETS 100 I Tiền khoản tương đương tiền Cash and cash equivalents 110 Tiền Cash Số cuối kỳ Số đầu năm Closing Balance Beggining Balance 596,962,402,074 449,292,002,339 10,955,373,953 8,767,076,837 111 10,955,373,953 3,927,076,837 Các khoản tương đương tiền Cash equivalents 112 - 4,840,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Short-term financial investment 120 126,415,785,674 158,398,223,149 Đầu tư ngắn hạn Short - term investments 121 126,415,785,674 158,398,223,149 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn Provision for devaluation of short term investment stocks 129 - - III Các khoản phải thu Accounts receivable 130 419,235,352,951 235,148,939,676 Phải thu khách hàng Trade accounts receivable 131 V.3 367,121,907,765 201,672,863,052 Trả trước cho người bán Prepayments to suppliers 132 V.4 8,939,718,881 8,453,891,195 Các khoản phải thu khác Other receivables 135 V.5 43,568,276,211 25,545,582,679 Dự phòng khoản phải thu khó đòi Provisions for bad debts 139 IV Hàng tồn kho Inventories 140 Hàng tồn kho Inventories V.1 V.2 (394,549,906) V.6 (523,397,250) 38,614,919,921 44,379,395,281 141 39,628,042,610 45,240,670,228 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Provisions for devaluation of inventories 149 (1,013,122,689) V Tài sản ngắn hạn khác Other current assets 150 1,740,969,575 2,598,367,396 Chi phí trả trước ngắn hạn Short - term prepaid expenses 151 679,969,399 745,987,988 Thuế GTGT khấu trừ VAT to be deducted 152 802,496,791 1,447,190,945 Tài sản ngắn hạn khác Other current assets 158 258,503,385 405,188,463 V.7 V.8 (861,274,947) Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2012 - Quarter IV - 2012 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) - Balance Sheet (Continued) TÀI SẢN ASSETS Mã số Thuyết minh Code Note Số cuối kỳ Số đầu năm Closing Balance Beggining Balance B - TÀI SẢN DÀI HẠN LONG-TERM ASSETS 200 515,332,314,250 593,849,414,617 I Các khoản phải thu dài hạn Long-term accounts receivables 210 - - II Tài sản cố định Fixed Assets 220 398,527,807,990 412,276,159,927 Tài sản cố định hữu hình Tangible fixed assets 221 108,067,856,362 122,675,435,323 Nguyên giá Cost 222 194,319,852,612 193,816,783,524 Giá trị hao mòn lũy kế Accumulated depreciation 223 (86,251,996,250) (71,141,348,201) Tài sản cố định thuê tài Finance lease fixed assets 224 Tài sản cố định vô hình Intangible fixed assets 227 Nguyên giá Cost VI.9 - - 6,200,774,402 6,472,146,818 228 8,240,916,178 8,240,916,178 Giá trị hao mòn lũy kế Accumulated depreciation 229 (2,040,141,776) (1,768,769,360) Chi phí xây dựng dở dang Construction in progreess 230 VI.10 VI.11 284,259,177,226 283,128,577,786 - - 116,804,506,260 181,529,424,505 III Bất động sản đầu tư Investment property 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Long-term investments 250 Đầu tư vào công ty Investments in associates 251 - - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Investments in business concerns and joint ventures 252 50,163,476,260 69,968,728,660 Đầu tư dài hạn khác Other long-term investments 258 66,641,030,000 111,560,695,845 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn Provisions for devaluation of long-term i t t Tài sản dài hạn khác Other long-term assets 259 - - 260 - 43,830,185 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Deferred income tax assets 262 - 43,830,185 TỔNG CỘNG TÀI SẢN TOTAL ASSETS 270 1,112,294,716,324 1,043,141,416,956 V VI.12 Trang S.P.M CORPORATION Address: Lot 51, No.2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2012 - Quarter IV - 2012 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) - Balance Sheet (Continued) NGUỒN VỐN RESOURCES Mã số Thuyết minh Code Note Số cuối kỳ Closing Balance Số đầu năm Beggining Balance A - NỢ PHẢI TRẢ LIABILITIES 300 456,876,411,173 452,689,772,706 I Nợ ngắn hạn Current liabilities Vay nợ ngắn hạn Short-term borrowings and debts Phải trả cho người bán Trade accounts payables Người mua trả tiền trước Advances from customers Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Taxes and other payable to the State budget Phải trả công nhân viên Payable to employees Chi phí phải trả Accrued expenses Các khoản phải trả, phải nộp khác Other payables Quỹ khen thưởng, phúc lợi Bonus and welfare funds 310 456,849,287,036 452,631,279,486 Nợ dài hạn Long-term liabilities Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Deferred income tax paybble Dự phòng trợ cấp việc Provisions for severance allowances Doanh thu chưa thực Unearned revenue II NGUỒN VỐN RESOURCES 311 VI.13 149,911,196,269 148,410,963,356 312 VI.14 35,959,312,110 36,793,081,426 976,942,400 ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ Quý năm 2012 Mẫu số : B 01-DN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2012 Bảng cân đối kế tốn BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 219.792.968.145 249.859.019.258 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 42.872.361.640 49.648.277.426 1.Tiền 111 V.1 3.072.361.640 27.148.277.426 2.Các khoản tương đương tiền 112 V.1 39.800.000.000 22.500.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 V.2 (2.597.471.600) 2.274.203.072 1.Đầu tư ngắn hạn 121 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 (2.597.777.600) III.Các khoản phải thu 130 50.223.922.166 96.874.864.845 1.Phải thu khách hàng 131 38.995.074.698 76.316.874.136 2.Trả trước cho người bán 132 895.689.135 946.701.626 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 10.333.158.333 19.613.289.083 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - IV.Hàng tồn kho 140 112.800.567.791 87.173.377.515 1.Hàng tồn kho 141 112.800.567.791 87.173.377.515 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 16.493.588.148 13.888.296.400 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.712.518.582 2.237.248.325 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 41.305.332 41.305.332 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 14.739.764.234 11.609.742.743 V.Tài sản ngắn hạn khác THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 306.000 V.3 V.4 V.3 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài 2.873.153.398 (598.950.326) (2.000.000) Mẫu số : B 01-DN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2012 Bảng cân đối kế tốn TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 65.568.510.777 80.117.656.044 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 58.411.350.173 73.113.801.722 1.TSCĐ hữu hình 221 29.444.546.420 37.283.335.176 - Ngun giá 222 74.912.271.790 75.581.352.310 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (45.467.725.370) (38.298.017.134) 2.TSCĐ th tài 224 - Ngun giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vơ hình 227 23.908.583.208 27.782.407.877 - Ngun giá 228 26.067.111.800 29.416.777.800 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (2.158.528.592) (1.634.369.923) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 5.058.220.545 8.048.058.669 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Ngun giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - 4.294.920.000 4.294.920.000 IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 1.Đầu tư vào cơng ty 251 - - 2.Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 6.634.920.000 4.Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) 259 (2.340.000.000) (2.340.000.000) V.Tài sản dài hạn khác 260 2.862.240.604 2.708.934.322 1.Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 2.826.138.124 1.840.000.000 2.Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.23 36.102.480 868.934.322 3.Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 285.361.478.922 329.976.675.302 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) V.13 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài Mẫu số : B 01-DN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2012 Bảng cân đối kế tốn NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310 + 320) MÃ SỐ 300 I Nợ [...]... 210.885.368.500 - 217.588. 342 .928 568 .47 3.711 .42 8 - - - - (10.036.370.000) - - - - - - (27.5 94. 000.000) (27.5 94. 000.000) - - - - (10.036.370.000) 59.608.302.822 59.608.302.822 140 .000.000.000 210.885.368.500 (10.036.370.000) 249 .602. 645 .750 590 .45 1. 644 .250 140 .000.000.000 210.885.368.500 (10.036.370.000) 249 .602. 645 .750 590 .45 1. 644 .250 - - - - - - - - 64. 966.660.901 64. 966.660.901 - - - - - 140 .000.000.000... - 149 .911.196.269 1.9 14. 247 .796 - - 1.9 14. 247 .796 239.672.558 - - 239.672.558 32 .42 3. 546 . 843 16 .42 6.620 - 32 .43 9.973 .46 3 220 .44 7.975.576 16 .42 6.620 - 220 .46 4 .40 2.196 Trang 34 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2012 – Quarter IV - 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES... 970. 040 .49 1 Mua sắm mới New purchases 522.572.1 94 633.621.8 94 - - 1.156.1 94. 088 Giảm khác Other decrease - 653.125.000 - - 653.125.000 70.550. 740 .312 121.759.379 .46 9 970. 040 .49 1 1.039.692. 340 1 94. 319.852.612 13.133.929 .43 0 56.651.320.308 325.292.825 1.030.805.638 71. 141 . 348 .201 2.915.159.010 12.295 .42 8 .46 1 97.996.780 8.886.702 15.317 .47 0.953 - 206.822.9 04 - - 206.822.9 04 16. 049 .088 .44 0 68.739.925.8 64 423.289.605... 25.950.771. 142 6 14. 702.373.603 505.826.232.775 6 14. 702.373.603 505.826.232.775 35.959.312.110 36.793.081 .42 6 35.959.312.110 36.793.081 .42 6 149 .911.196.269 148 .41 0.963.356 149 .911.196.269 148 .41 0.963.356 1.9 14. 247 .796 9 94. 985.606 1.9 14. 247 .796 9 94. 985.606 239.672.558 689.065.182 239.672.558 689.065.182 32 .43 9.973 .46 3 33.780.782 .46 9 32 .43 9.973 .46 3 33.780.782 .46 9 220 .46 4 .40 2.196 220.668.878.039 220 .46 4 .40 2.196... 788.355 .47 5 27.100. 641 .192 24. 522.802.567 3.366.1 94. 100 689.016.297 6.719.716.169 6.920.393.086 48 8.339.380 202.828. 546 1.3 34. 887.010 1 .44 4.307. 648 93 .40 7.908 4. 287.882. 943 4. 7 74. 733.729 1.500.000.000 7.562.616.672 740 . 344 .660 328.298.800 168.791.865 899.851.595 94. 699.535 - - 94. 699.535 6.803.127 .45 6 40 .258.276.900 34. 556.295.166 12.505.109.190 Thuế giá trị gia tăng Value added tax (VAT) Công ty nộp... 54. 409.397. 347 21. 341 . 942 .215 67.858.728.876 67.122.059.356 43 6.363.635 43 6.363.635 12.8 84. 610.737 3.551.060.810 11.990.968.337 3.551.060.810 893. 642 .40 0 - 109.819.879.121 85. 349 .3 04. 396 Trang 28 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2012 – Quarter IV - 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... 2.261.2 24. 256 Pharmaceutical factory + Bệnh viện 60.000.000 Hospital Cộng 283.128.577.786 Total 12 Tăng trong kỳ Additions K/c TSCĐ Số cuối kỳ Closing balance Tranfers to tangible fixed assets 44 2.750.000 - 44 2.750.000 687. 849 .44 0 - 283.816 .42 7.226 - - 280.807.353.530 687. 849 .44 0 - 2. 949 .073.696 - - 60.000.000 1.130.599 .44 0 - 2 84. 259.177.226 Đầu tư dài hạn khác Other long-term investments - Số đầu năm. .. Trang 30 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2012 – Quarter IV - 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) – NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Cont.) Số sư công nợ các bên liên quan tại ngày 31/12 /2012: Quý IV -2 012 Quarter IV - 2012 Quý IV -2 011 Quarter IV - 2011 348 .6 54. 951.751... quan Related party transactions Quý IV -2 012 Quarter IV - 2012 Quý IV -2 011 Quarter IV - 2011 107.262.988.709 85.159.095.063 43 6.363.635 43 6.363.635 Trả nợ gốc vay Payment for loan principal amount 7.500.000.000 - Thu lãi cho vay Interest income 1.5 94. 155 .45 6 3 .48 2.506.666 - 45 6.912.717 152.323.100 73.8 64. 692 19.930.750 173.061.500 515.918 .40 0 212.730.500 1.9 84. 844 .860 1.600. 742 .47 2 Công ty TNHH Dược... 133.2 64. 000 351.6 84. 496 - 95.550.081 159.868.805 42 6.221.112 350.682.877 - 235 .40 7. 040 745 .987.988 7.8 64. 647 .295 7.930.665.8 84 - 679.969.399 Công cụ, dụng cụ Tools Chi phí khác Other short - term prepaid expenses Cộng Total Trang 19 S.P.M CORPORATION Address: Lot 51 2 St, Tan Tao Industrial Zone, Tan Tao A Ward, Binh Tan Dist., HCMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH - FINANCIAL STATEMENTS Quý IV năm 2012 – Quarter IV -