Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Dịch vụ tổng hợp Sài Gòn

42 390 1
Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Dịch vụ tổng hợp Sài Gòn

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Dịch vụ tổng hợp Sài Gòn tài liệu, giáo án, bà...

1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY C ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR BÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăH PăNH T ẩă NGăXANHăAN PHÁT CăSOÁT XÉT CHO K ăHO Tă NGăT ăNGẨYă1ăTHÁNGă1ăN Mă2011 NăNGẨYă30ăTHÁNGă6ăN Mă2011 Tháng n m 2011 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NGăXANHăANăPHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng M CăL C TRANG BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CỂN I K TOÁN H P NH T BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH H P NH T 4-5 - 23 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng BÁO CÁO C AăBANăT NGăGIÁMă C Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Nh a Môi tr ng xanh An Phát (g i t t “Công ty”) đ trình báo cáo v i Báo Cong ty TNHH Ki~m toan va Tir vAn Chu§n Vift ( VIErVALUES) Cdng Thiinh vien clia Reanda International IIII ry VIErVALUES 1111 TrlJ sit clunh: 33 Phan Van Khoe, phutrng J 3, qudn 5, Tp H6 Chi Minh Van phong: 32 J B-C Dew Duy Anh, P.9, Q Phu Nhudn, Tp H6 Chi Minh T: +84 (8) 399900971 F: + 84 (8) 3999 0090 E : info@vietvalues.com W: www.vietvalues.com , , s: ?,., Mang tri thuc phuc , , V!I khach hang , BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAo cAo TAl CHINH (HQI>NHAT) CHO GIAI DO~N TAl CHiNH TU NGAY 01 THANG 01 BEN NGAY 30 THANG 06 NAM 2011 CONG TY CO PHAN DICH VU• BEN THANH • Cong ty TNHH REANDA Ki~m toan va Ttr vAn Chu§n Vi~t (VIErVALUES') Cong Thanh viell cua Reanda International ry CONG TY CO PHAN D!CH V{JBEN THANH MUCLUC NQi dung Trang Bao cao cua Hoi d6ng quan tri Bao cao scat xet Bang can d6i k~ toan (hop nhftt) tai ngay 30 thang 06 nam 2011 K~t qua hoat dong kinh doanh (hop nhftt) Cho giai doan tai chinh ill 01 thang 01 d~n 30 thang 06 nam 2011 09 Bao cao hru chuyen tiSn t~ (hop nh~t) Cho giai doan Uti chinh ill 01 thang d~n 30 thang 06 nam 2011 10 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn công ty Báo cáo tài hợp niên độ cho kỳ sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2011 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn Thông tin Công ty Quyết đònh số 3448/QĐ-UB 3449/QĐ-UB ngày tháng năm 2004 ngày tháng năm 2004 Các Quyết đònh Ủy Ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp Giấy phép Kinh doanh 4103002955 ngày 15 tháng 12 năm 2004 Giấy phép kinh doanh Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần giấy phép kinh doanh số 0301154821 ngày 15 tháng 10 năm 2009 Giấy phép kinh doanh Công ty Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Hội đồng Quản trò Ông Nguyễn Vónh Thọ Ông Nguyễn Bình Minh Ông Tạ Phước Đạt Ông Võ Hiển Ông Tề Trí Dũng Ông Lương Quang Hiển Ông Lê Hùng Chủ tòch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Vónh Thọ Ông Nguyễn Bình Minh Ông Tạ Phước Đạt Ông Võ Hiển Ông Phan Tuấn Dũng Ông Mai Việt Hà Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Ban Kiểm soát Ông Lê Xuân Đức Bà Nguyễn Phương Loan Ông Nguyễn Công Bình Trưởng ban Thành viên Thành viên Trụ sở đăng ký 68 Nam Kỳ Khởi Nghóa Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Đơn vò kiểm toán Công ty TNHH KPMG Việt Nam BÁO CÁO CỦA KIỂM TOÁN VIÊN ĐỘC LẬP VỀ VIỆC SOÁT XÉT CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Kính gửi Cổ đông Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn Giới thiệu Chúng soát xét bảng cân đối kế toán hợp Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn (“Công ty”) công ty (“Tập đoàn”) ngày 30 tháng năm 2011, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo thay đổi vốn chủ sở hữu báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp cho kỳ sáu tháng kết thúc ngày thuyết minh kèm theo (“các báo cáo tài hợp niên độ”), Ban Tổng Giám đốc Công ty phê duyệt phát hành ngày tháng năm 2011 Việc lập trình bày báo cáo tài hợp thuộc trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm phát hành báo cáo báo cáo tài hợp niên độ kết soát xét Phạm vi soát xét Chúng thực soát xét theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam công tác soát xét Chuẩn mực yêu cầu lập kế hoạch thực công việc soát xét để có đảm bảo vừa phải báo cáo tài sai sót trọng yếu Công tác soát xét chủ yếu bao gồm vấn nhân đơn vò áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài việc soát xét cung cấp mức độ đảm bảo thấp công tác kiểm toán Chúng không thực kiểm toán không đưa ý kiến kiểm toán Kết luận Dựa công việc soát xét chúng tôi, không thấy có kiện báo cáo tài hợp niên độ đính kèm không phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài hợp Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn công ty ngày 30 tháng năm 2011, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyển tiền tệ hợp cho kỳ sáu tháng kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 – Báo cáo Tài niên độ, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy đònh pháp lý có liên quan áp dụng cho báo cáo tài niên độ Công ty TNHH KPMG Việt Nam Giấy chứng nhận Đầu tư số: 011043000345 Báo cáo soát xét số: 11-01-260 Chang Hung Chun Chứng Kiểm toán viên số N0863/KTV Phó Tổng Giám đốc _ Nguyễn Thanh Nghò Chứng Kiểm toán viên số 0304/KTV Thành phố Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn công ty Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30 tháng năm 2011 Mã số Thuyết minh 30/6/2011 VNĐ 31/12/2010 VNĐ TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn 100 758.440.541.403 842.423.184.682 Tiền khoản tương đương tiền 110 118.483.624.536 106.497.794.903 Đầu tư ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 31.970.301.543 42.021.088.631 (10.050.787.088) 36.129.147.943 49.092.369.471 (12.963.221.528) Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu thương mại Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu khó đòi 130 131 132 138 139 306.782.555.484 99.406.119.795 185.491.847.254 22.822.728.941 (938.140.506) 379.880.146.892 139.074.302.004 217.116.916.044 25.180.835.030 (1.491.906.186) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 260.553.823.173 265.458.187.386 (4.904.364.213) 275.187.718.365 280.012.761.428 (4.825.043.063) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trò gia tăng khấu trừ Thuế phải thu Ngân sách Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 40.650.236.667 5.570.455.936 10.816.653.524 1.962.158.499 22.300.968.708 44.728.376.579 2.374.397.828 27.882.758.189 59.971.924 14.411.248.638 Tài sản dài hạn 200 1.666.994.974.326 1.514.908.308.812 Các khoản phải thu dài hạn 210 4.553.029.609 4.345.621.247 Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế Tài sản cố đònh hữu hình thuê tài Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế Tài sản cố đònh vô hình Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế Xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế 240 241 242 Đầu tư dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 250 252 258 259 736.270.273.893 132.243.390.711 168.532.775.332 (36.289.384.621) 5.986.287.185 8.099.678.641 (2.113.391.456) 47.556.287.577 ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET 1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY C ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR BÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăH PăNH T ẩă NGăXANHăAN PHÁT CăSOÁT XÉT CHO K ăHO Tă NGăT ăNGẨYă1ăTHÁNGă1ăN Mă2011 NăNGẨYă30ăTHÁNGă6ăN Mă2011 Tháng n m 2011 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NGăXANHăANăPHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng M CăL C TRANG BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CỂN I K TOÁN H P NH T BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH H P NH T 4-5 - 23 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng BÁO CÁO C AăBANăT NGăGIÁMă C Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Nh a Môi tr ng xanh An Phát (g i t t “Công ty”) đ trình báo cáo v i Báo Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG ,. -I - I I I I I I I I I I I I I I I I I I ~I sAo cAo soAT XET VE sAo cAo TAl CHiNH HO'P NHAT THANG oAu ellA NAM TAl CHiNH KET THUC NGAv 31 THANG 12 NAM 2010 CONG TY cO pHAN DICH VU• • • • • o TO HANG XANH II I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I CONG TV c6 PHAN O,CH VI) TO HANG XANH MIJC LIJC Tnng TAnio: Giam dAr Bao cao lIio caok:t qua cong tac sOli Iet (lill ,-, , 6_' Bao cao kit qua ho,:,1dqng kioh dOllnh ,;ihl DieD d{l (, tbangdA" cu ••nim tili tbloh kit thut 31 thang 12 nim 2010 Rin IIfu chuyin , "I 10 - II ti~n It giihl uien d{> thang dAn CUll nim tai thloh kit thue 31 thang 12 nJim 2010 12-13 Bin thu~it minh Baodo tili thioh gifra Dien d{> (, Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 [...]... 1.514.908.308.8 12 - - - - - - 12. 223 . 926 .796 12. 223 . 926 .796 1.115.946.883.371 635.394.345.306 8 32. 8 62. 909.763 1 .21 2. 427 . 927 .304 464.401.795.799 497 .28 5 .29 4.088 2. 425 .435.515. 729 2. 357.331.493.494 494.656.613.111 379.077.783.436 577 .21 2.3 32. 844 150.691.509.050 197.797.581 .29 5 406.193 .27 6.944 145.748 .29 3.6 52 441. 624 .194.156 95.965.938.780 - 161. 921 . 028 .035 - 788. 420 .133.186 785 .27 1.060.380 884.881.654.531 5 92. 315.703 .20 6... đốc 4. 724 . 522 .495 ngày 1 tháng 8 năm 20 11 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành các báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ này 10 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 11 Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các báo cáo tài chính hợp nhất. .. 18.1 92. 754.808 12. 213.586 .22 6 30.911.178.646 19.817.759.037 (1. 424 .833.310) 11.545.004.464 (1. 324 .743.5 42) 30.606.511.953 41.131.439.568 19 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 11 (tiếp theo) Dòch vụ thương mại 30/6 /20 11 31/ 12/ 2010 VNĐ VNĐ Tài sản Tài sản ngắn hạn Tài sản dài hạn Tài. .. dự phòng Mua tài sản cố đònh Dòch vụ bất động sản 30/6 /20 11 31/ 12/ 2010 VNĐ VNĐ Dòch vụ tài chính 30/6 /20 11 31/ 12/ 2010 VNĐ VNĐ 30/6 /20 11 VNĐ Tổng 31/ 12/ 2010 VNĐ 407.463.757.580 708.483. 125 .791 414.189.963.051 22 1 .20 4.3 82. 255 306.7 82. 555.484 526 .080.354 .27 9 379.880.146.8 92 8 32. 547.780.4 12 31.970.301.543 4 32. 431.494 .25 6 36. 129 .147.943 461.156.146.145 746 .21 6.614.607 1.666.994.974. 326 830.199 .25 7.886 1.514.908.308.8 12. .. Dòch vụ cung cấp Chi phí khấu hao bất động sản đầu tư Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 2. 215.368.558.898 60.0 12. 351 .24 3 4.194.417 .23 9 79. 321 .150 1.5 12. 354. 921 . 125 73.301.636.136 1.915.748.004 79. 321 .1 52 2 .27 9.654.648.530 1.587.651. 626 .417 34 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 11... 5 92. 315.703 .20 6 873.734.396.547 727 .903.841.894 603.990.858 .23 9 587.3 72. 487.808 95.965.938.780 161. 921 . 028 .035 1.573.691.193.566 1.477.197.357.737 16.170. 429 .27 5 14. 724 .060.406 3.958.938.1 02 3.958.938.1 02 - - 20 . 129 .367.377 18.6 82. 998.508 - - (7.3 32. 727 .761) 42. 601. 022 .864 77.309.147.340 - (79. 321 .150) 103.653.398.317 (634.534. 926 ) 22 0.504.534 .26 9 (7 .25 3.406.611) - 43 .23 5.557.790 35.896.478. 729 180.9 62. 545.657... 30/6 /20 11 VNĐ Đầu tư dài hạn vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 31/ 12/ 2010 VNĐ 24 5 .24 4 .24 7.773 4 62. 138.784. 028 24 5.139.975.519 466.0 32. 998.908 707.383.031.801 711.1 72. 974. 427 (34.051. 320 .107) (23 .885.479.056) 673.331.711.694 687 .28 7.495.371 26 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ sáu... 31/ 12/ 2010 VNĐ 1 .21 3.115.573 49,50% 156.7 12. 064.705 158.711.0 92. 883 24 5 .24 4 .24 7.773 24 5.139.975.519 15 Chi phí trả trước dài hạn Chi phí trước hoạt động Chi phí đất trả trước Công cụ và dụng cụ Chi phí khác 30/6 /20 11 VNĐ 31/ 12/ 2010 VNĐ 19,514,347,464 16,407,305, 422 2, 824 ,5 92, 181 3, 722 , 721 ,547 9.411.395.359 17.1 32. 704.879 3.596.8 32. 023 5. 421 .590.908 42. 468.966.614 35.5 62. 523 .169 29 Công ty Cổ phần Dòch vụ. .. tài chính 30/6 /20 11 30/6 /20 10 VNĐ VNĐ 30/6 /20 11 VNĐ Tổng 30/6 /20 10 VNĐ 2. 425 .893.891.143 1.656.887 .22 6.569 39 .22 1.430.846 53.166. 427 .958 15.766. 821 .566 3.548.515.399 2. 480.8 82. 143.555 1.713.6 02. 169. 926 (2. 408.815.439 .23 9) (1.638.694.471.761) ( 42. 067.835.439) (47.795 .29 0.814) (17.785 .28 2.651) 3.798.771 .29 5 (2. 468.668.557. 329 ) (1.6 82. 690.991 .28 0) (2. 846.404.593) 5.371.137.144 (2. 018.461.085) 7.347 .28 6.694... tệ hợp nhất, được lập trên cơ sở dồn tích theo nguyên tắc giá gốc Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất được lập theo phương pháp gián tiếp 11 Công ty Cổ phần Dòch vụ Tổng hợp Sài Gòn và các công ty con Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ cho kỳ sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 11 (tiếp theo) (ii) Cơ sở hợp nhất Các công ty con Các công ty con là các đơn vò do Tập đoàn kiểm soát

Ngày đăng: 28/06/2016, 22:09

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • 1. Đơn vò báo cáo

  • 2. Tóm tắt những chính sách kế toán chủ yếu

    • (a) Cơ sở lập báo cáo tài chính

      • Các công ty con

      • Công ty liên kết

      • Các giao dòch được loại trừ khi hợp nhất

    • (b) Năm tài chính

    • (c) Các giao dòch bằng ngoại tệ

    • (d) Tiền và các khoản tương đương tiền

    • (e) Kinh doanh chứng khoán, đầu tư ngắn hạn và dài hạn

    • (f) Các khoản phải thu

    • (g) Hàng tồn kho

    • (h) Tài sản cố đònh hữu hình

      • (i) Nguyên giá

      • (ii) Khấu hao

    • (i) Tài sản cố đònh hữu hình thuê tài chính

    • (j) Tài sản cố đònh vô hình

      • (i) Quyền sử dụng đất

      • (ii) Phần mềm máy vi tính

    • (k) Xây dựng cơ bản dở dang

    • (l) Bất động sản đầu tư

      • (i) Nguyên giá

      • (ii) Khấu hao

    • (m) Chi phí trả trước dài hạn

      • (i) Chi phí trước hoạt động

      • (ii) Chi phí đất trả trước

      • (iii) Công cụ và dụng cụ

    • (n) Các khoản phải trả thương mại và các khoản phải trả khác

    • (o) Dự phòng

    • (p) Thuế

    • (q) Quỹ thuộc vốn chủ sở hữu

    • (r) Doanh thu

      • (i) Doanh thu bán hàng

      • (ii) Cung cấp dòch vụ

      • (iii) Doanh thu cho thuê

    • (s) Doanh thu tài chính

      • (i) Thu nhập cổ tức

      • (ii) Doanh thu từ kinh doanh chứng khoán

    • (t) Các khoản thanh toán thuê hoạt động

    • (u) Chi phí vay

    • (v) Lãi trên cổ phiếu

    • (w) Báo cáo bộ phận

    • (x) Các chỉ tiêu ngoài bảng cân đối kế toán

  • 3. Báo cáo bộ phận

  • 4. Tiền và các khoản tương đương tiền

  • 5. Đầu tư ngắn hạn

  • 6. Trả trước cho người bán

  • 7. Dự phòng phải thu khó đòi

  • 8. Hàng tồn kho

  • 9. Tài sản cố đònh hữu hình

  • 10. Tài sản cố đònh hữu hình thuê tài chính

  • 11. Tài sản cố đònh vô hình

  • 12. Xây dựng cơ bản dở dang

  • 13. Bất động sản đầu tư

  • 14. Đầu tư dài hạn

  • 15. Chi phí trả trước dài hạn

  • 16. Vay ngắn hạn

  • 17. Thuế phải nộp Ngân sách Nhà nước

  • 18. Chi phí phải trả

  • 19. Quỹ khen thưởng và phúc lợi

  • 20. Nợ dài hạn khác

  • 21. Vay và nợ dài hạn

  • 22. Doanh thu chưa thực hiện

  • 23. Vốn cổ phần

  • 24. Lợi ích cổ đông thiểu số

  • 25. Tổng doanh thu

  • 26. Giá vốn hàng bán

  • 27. Doanh thu hoạt động tài chính

  • 28. Chi phí tài chính

  • 29. Thu nhập khác

  • 30. Chi phí khác

  • 31. Thuế thu nhập doanh nghiệp

  • 32. Lãi cơ bản trên cổ phiếu

  • 33. Cổ tức

  • 34. Các giao dòch chủ yếu với các bên liên quan

  • 35. Cam kết thuê

  • 36. Chi phí sản xuất và kinh doanh theo yếu tố

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan