Báo cáo tài chính quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Than Đèo Nai - Vinacomin

BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH QuS, narn 2015 CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH 101 Pha Lang Ha, Phtrang Lang Ha, Quan Deng Da, Thanh pito Ha Noi Bio cao tai chinh QuY nam 2015 BANG CAN DOI KE TOAN Tỗii ngy3l Mang 03 nom 2015 MA s6 TAI SAN 100 A TAI SAN NGAN HAN 110 111 112 120 121 129 I Tien va cac khan twang dtrung titn Tin Cdc khoan Wang &rung tin II Cac khoan du tw tai chinh ngAn h#n DL tu ngan han Dr phang giam gid du ttr ngan hp 130 131 132 133 135 138 139 140 III Cac khoan phii thu ngin hp Phai thu caa khach hang Tra talk cho ngtrai Mit Phai thu nai ba ngan hp Phai thu hot clang giao dich chUng khodn Cac khoan phai thu khac Du phong phai thu ngin hail Ichod dbi IV Hang ton kho 150 151 152 154 157 158 V Thi sin ngin hin khac Chi phi tra tar& ngin han ThuS gia tri gia tang dtrac khd'u trir Thus va cdc khoan phai thu Nha nu& Giao dich mua ban 1ai trai phieu Chinh phd Tai san ngan han kith 200 B TAI SAN DAI HAN 220 II Tai san c6 dinh 221 Tai san co' dinh hau hInh 222 - Nguyen gia 223 - GO In hao mon luy Id 227 Tai san c6 dinh vo hinh 228 - Nguyen gia 229 - Gia tri hao mon 1749 a 230 Chi phi xay dung cu ban dar dang 250 IV Cfic khoan du tw tai chinh dai I4n 258 DL tu dai hail khdc 259 Dtr phong giam gid du ttr tai chinh dai hart 260 V Tai san dhi lion khac 261 Chi phi tra trtrac ddi han 262 263 268 Tai san thud thu nhap hoan Ii Wan nap qu'y hO tra toan Tai san dai hp khdc 270 TONG CONG TAI SAN Thuytt minh 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 600,461,329,659 562,951,175,478 232,114,313,646 202,114,313,646 30,000,000,000 71,949,427,975 72,766,490,949 (817,062,974) 250,312,116,290 180,312,116,290 70,000,000,000 76,421,645,352 76,706,172,840 (284,527,488) 293,625,038,602 116,926,000 303,280,800 233,991,623,387 7,190,676,000 272,620,800 1,472,351,619 309,220,566,780 (17,488,086,597) 1,461,277,190 242,555,135,994 (17,488,086,597) 2,772,549,436 2,024,183,636 2,225,790,449 1,580,800,149 748,365,800 644,990,300 175,713,080,702 145,053,344,416 12,826,133,213 26,159,122,219 (13,332,989,006) 132,227,211,203 151,107,694,185 (18,880,482,982) 175,302,453,872 146,233,152,540 13,205,484,065 26,159,122,219 (12,953,638,154) 133,027,668,475 151,107,694,185 (18,080,025,710) 20,000,000,000 20,000,000,000 10,659,736,286 20,000,000,000 20,000,000,000 9,069,301,332 31,317,562 10 11 12 13 9,963,333,870 696,402,416 8,339,000,354 698,983,416 776,174,410,361 738,253,629,350 C C iikl A CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BINH Bao cao tai chinh QuY I nam 2015 101 Ph6 Lang Ha, Phueng Lang Ha, Quail Diing Da, Thanh ph6 Ha NOi BANG CAN DOI Kt TOAN Tqi 31 thting 03 nam 2015 (tap theo) Ma so NG UON VON 300 A Ng PHAI TRA Thuyet minh 310 I Ng ngin kin 311 Vay va no ngan han 312 Phai tra ngtrtri ban 313 NgtrOi mua tra tier) truck 314 Thud va cac khoan phai Op Nha mac 315 Phai tra ngutri lao dOng 316 Chi phi phai tra 317 Phai tra MA b0 319 Cac khoan phai tra, phai nOp ngan han khac 320 Phai tra hot (Ring giao dich chimg khoan 321 10 Phai tra h0 c6 tire, gOc va iai trai phieu 400 B VON CHU SO HCTIJ 410 411 411a 417 418 419 420 I Van chu s6 ham Von du ttr cỹa chU str him C6 phieu ph6 thong c0 quyen biL quy6t Chenh lech t gia h6i doai Quy du ttr phat vitt) QuykhỏcthuOcvnchus1hchi 10 Loi nhuan sau thue chtra phan ph6i 440 TONG CONG NGUON VON Phan' Thi Van Ngtrtri lp Luang Th i i Trung K6 toan ong 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 377,678,550,447 342,193,576,492 377,678,550,447 Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THÁI DƯƠNG Ngày ký: 20.04.2015 15:47 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG MEKONGFISHERIES JOINT STOCK COMPANY - Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - P Trà Nóc - Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ - Địện thoại: 0710.3841560 - Mã số thuế: 1800448811 - Fax: 0710.3841560 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q năm 2015 TP.Cần Thơ, ngày 15 tháng 04 năm 2015 CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2015 Bảng cân đối TP ON CN THAN - KS VIT NAM CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM CễNG TY C PHN THAN NI BẫO -VINACOMIN c lp - T - Hnh phỳc Mu s B01-DN BNG CN I K TON Ti thi im 31 thỏng nm 2012 n v tớnh: ng STT Danh mc Mó s TM S cui k (31.3.12) S u k (1.1.12) TI SN A Ti sn ngn hn (100=110+120+130+140+150) 100 382,202,595,824 309,480,651,862 I Tin cỏc khon tng ng tin 110 7,658,646,562 5,156,774,449 Tin 111 7,658,646,562 5,156,774,449 Cỏc khon tng ng tin 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 u t ngn hn 121 V.01 V.02 - - - - D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) 129 Cỏc khon phi thu ngn hn 130 194,152,278,632 193,410,334,394 Phi thu ca khỏch hng 131 152,655,235,262 152,122,148,577 Tr trc cho ngi bỏn 132 35,582,874,424 34,014,800,544 III Phi thu ni b ngn hn 133 Phi thu theo tin hp ng xõy dng 134 - Cỏc khon thu khỏc 135 D phũng khon thu khú ũi (*) 139 IV Hng tn kho 140 Hng tn kho 141 D phũng gim giỏ hng tn kho (*) 149 V Ti sn lu ng khỏc 150 535,760,507 549,345,875 Chi phớ tr trc ngn hn 151 21,460,507 539,345,875 Thu giỏ tr gia tng c khu tr 152 Thu v cỏc khon thu ca Nh nc 154 V.03 V.04 5,914,168,946 7,273,385,273 179,855,910,123 110,364,197,144 179,855,910,123 110,364,197,144 - V.05 Ti sn ngn hn khỏc 158 514,300,000 10,000,000 B TI SN DI HN (200=210+220+240+250+260) 200 649,151,056,096 671,241,596,738 I Cỏc khon thu di hn 210 - Phi thu di hn ca khỏch hng 211 Vn kinh doanh ca n v trc thuc 212 Phi thu di hn ni b 213 V.06 Phi thu di hn khỏc 218 V.07 D phũng phi thu di hn khú ũi 219 II Ti sn c nh 220 Ti sn c nh hu hỡnh 221 - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k (*) - 645,126,977,188 661,176,974,155 518,256,421,085 557,133,987,518 222 1,293,342,790,989 1,297,481,055,833 223 (775,086,369,904) V.08 (740,347,068,315) Ti sn c nh thuờ ti chớnh 224 - Nguyờn giỏ 225 V.09 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 226 Ti sn c nh vụ hỡnh 227 - Nguyờn giỏ 228 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 229 Chi phớ XDCB d dang (TK241) 230 V.11 Bt ng sn u t 240 V.12 Nguyờn giỏ 241 III - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 242 Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 u t vo Cụng ty 251 u t vo Cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 u t di hn khỏc 258 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t di hn (*) 259 V Ti sn di hn khỏc 260 IV V.10 V.13 22,632,658,574 24,619,201,190 46,664,027,009 46,664,027,009 (24,031,368,435) (22,044,825,819) 3,221,357,551 3,464,186,663 13,329,576,300 13,329,576,300 (10,108,218,749) (9,865,389,637) 101,016,539,978 75,959,598,784 - - 4,000,000,000 4,000,000,000 4,000,000,000 4,000,000,000 24,078,908 6,064,622,583 24,078,908 6,064,622,583 Chi phớ tr trc di hn 261 V.14 Ti sn thu thu nhp hoón li 262 V.21 Ti sn di hn khỏc 268 TNG CNG TI SN (270=100+200) 270 1,031,353,651,920 980,722,248,600 300 766,278,054,257 730,671,049,704 N ngn hn 310 426,769,366,724 380,193,599,909 - NGUN VN A I N PHI TR (300=310+330) Vay v n ngn hn 311 Phi tr cho ngi bỏn 312 Ngi mua tr tin trc 313 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 Phi tr cụng nhõn viờn 315 Chi phớ phi tr 316 Phi tr cỏc n v ni b 317 Phi tr theo tin hp ng xõy dng 318 Cỏc khon phi tr, phi np khỏc 319 10 D phũng phi tr ngn hn 320 11 Qu khen thng, phỳc li II N di hn 330 Phi tr di hn ngi bỏn 331 Phi tr ni b di hn 332 Phi tr di hn khỏc 333 V.15 79,648,668,884 7,596,139,200 133,444,797,006 142,313,173,186 440,500 V.16 V.17 V.18 21,473,824,008 40,671,454,818 26,788,643,587 40,065,592,855 9,660,074,315 296,372,832 28,309,911,119 16,116,165,535 17,474,018,316 16,591,515,494 - 323 - 109,969,429,489 116,542,745,489 339,508,687,533 350,477,449,795 V.19 - Vay di hn 334 V.20 Thu thu nhp hoón li phi tr 335 V.21 D phũng tr cp mt vic lm 336 D phũng phi tr di hn 337 330,814,275,080 341,776,598,592 8,268,516,879 8,274,955,629 Doanh thu cha rhc hin Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh 339 B VN CH S HU (400=410+430) 400 I Vn ch s hu 410 Ngun u t ca ch s hu 411 Thng d c phn 412 Vn khỏc ch s hu 413 C phiờỳ qu (*) Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn 338 V.22 425,895,574 425,895,574 265,075,597,663 250,051,198,896 265,060,512,485 250,036,113,718 120,000,000,000 120,000,000,000 3,758,140,204 3,758,140,204 414 415 Chờnh lch t giỏ hi oỏi 416 Qy TP ON CN THAN - KS VIT NAM CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM CễNG TY C PHN THAN NI BẫO -VINACOMIN c lp - T - Hnh phỳc Mu s B01-DN BNG CN I K TON Ti thi im 31 thỏng 12 nm 2011 n v tớnh: ng STT Danh mc Mó s TM S cui k (31.12.11) S u k (1.1.11) TI SN A Ti sn ngn hn (100=110+120+130+140+150) 100 302,371,827,121 330,047,721,857 I Tin cỏc khon tng ng tin 110 5,156,774,449 14,365,642,543 Tin 111 5,156,774,449 14,365,642,543 Cỏc khon tng ng tin 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 u t ngn hn 121 k 129 Cỏc khon phi thu ngn hn 130 184,372,799,687 184,644,429,774 Phi thu ca khỏch h ng 131 142,734,361,091 172,928,303,479 Tr trc cho ngi bỏn 132 34,014,800,544 3,474,128,290 Phi thu ni b ngn hn 133 Phi thu theo tin hp ng xõy dng 134 Cỏc khon thu khỏc 135 D phũng khon thu khú ũi (*) 139 IV Hng tn kho 140 Hng tn kho 141 D phũng gim giỏ hng tn kho (*) 149 V Ti sn lu ng khỏc 150 2,325,355,222 279,332,579 Chi phớ tr trc ngn hn 151 444,820,875 229,592,579 Thu giỏ tr gia tng c khu tr 152 1,870,534,347 Thu v cỏc khon thu ca Nh nc 154 Ti sn ngn hn khỏc 158 10,000,000 49,740,000 B TI SN DI HN (200=210+220+240+250+260) 200 670,261,306,015 623,645,204,983 I Cỏc khon thu di hn 210 Phi thu di hn ca khỏch h ng 211 Vn kinh doanh ca n v trc thuc 212 Phi thu di hn ni b 213 V.06 Phi thu di hn khỏc 218 V.07 * D phũng phi thu di hn khú ũi 219 II Ti sn c nh 220 Ti sn c nh hu h ỡnh 221 III V.01 V.02 - - - - - V.03 V.04 7,623,638,052 8,241,998,005 110,516,897,763 130,758,316,961 110,516,897,763 130,758,316,961 - V.05 - V.08 - 660,196,683,432 603,518,355,951 556,218,943,742 523,078,062,792 STT Danh mc Mó s TM - Nguyờn giỏ 222 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 223 Ti sn c nh thu ti chớnh 224 - Nguyờn giỏ - S cui k (31.12.11) 1,297,443,565,433 S u k (1.1.11) 1,184,913,533,321 (741,224,621,691) (661,835,470,529) 24,619,201,189 31,224,452,224 225 46,664,027,009 45,323,107,594 Giỏ tr hao mũn ly k (*) 226 (22,044,825,820) (14,098,655,370) Ti sn c nh vụ hỡnh 227 3,464,186,663 4,963,504,109 - Nguyờn giỏ 228 13,329,576,300 39,300,168,509 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 229 (9,865,389,637) (34,336,664,400) Chi phớ XDCB d dang (TK241) 230 V.11 75,894,351,838 44,252,336,826 Bt ng sn u t 240 V.12 - Nguyờn giỏ 241 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 242 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 u t vo Cụng ty 251 u t vo Cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 u t di hn khỏc 258 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t di hn (*) 259 V Ti sn di hn khỏc 260 Chi phớ tr trc di hn 261 V.14 Ti sn thu thu nhp ho ón li 262 V.21 Ti sn di hn khỏc 268 TNG CNG TI SN (270=100+200) 270 972,633,133,136 953,692,926,840 300 722,055,028,424 726,075,711,313 378,122,635,155 511,886,268,476 7,596,139,200 61,245,654,436 132,901,943,149 III V.09 V.10 V.13 - - 4,000,000,000 12,000,000,000 4,000,000,000 12,000,000,000 6,064,622,583 8,126,849,032 6,064,622,583 8,126,849,032 - NGUN VN A N PHI TR (300=310+330) I N ngn hn 310 Vay v n ngn hn 311 Phi tr cho ng i bỏn 312 142,918,373,763 Ngi mua tr tin tr c 313 36,440,500 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 Phi tr cụng nhõn vi ờn 315 Chi phớ ph i tr 316 Phi tr cỏc n v ni b 317 Phi tr theo tin hp ng xõy dng 318 Cỏc khon phi tr, phi np khỏc 319 10 D phũng phi tr ngn hn 320 11 Qu khen thng, phỳc li II V.15 V.16 V.17 V.18 35,636,553,503 58,255,524,491 43,540,771,376 82,946,309,810 296,372,832 231,674,525 15,874,275,683 58,922,341,863 16,262,805,788 13,551,494,204 - - 323 115,960,902,510 103,831,325,998 N di hn 330 343,932,393,269 214,189,442,837 Phi tr di hn ngi bỏn 331 Phi tr ni b di hn 332 V.19 - STT Danh mc Mó s TM Phi tr di hn khỏc 333 Vay di hn 334 V.20 Thu thu nhp ho ón li phi tr 335 V.21 D phũng tr cp mt vic lm 336 D phũng phi tr di hn 337 Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh B S cui k (31.12.11) 335,231,542,066 S u k (1.1.11) 207,456,078,421 8,274,955,629 6,307,468,842 339 425,895,574 425,895,574 VN CH S HU (400=410+430) 400 250,578,104,712 227,617,215,527 I Vn ch s hu 410 250,563,019,534 227,602,130,349 Ngun u t ca ch s hu 411 120,000,000,000 60,000,000,000 TP ON CN THAN - KS VIT NAM CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM CễNG TY C PHN THAN NI BẫO -VINACOMIN c lp - T - Hnh phỳc Mu s B01-DN BNG CN I K TON Ti thi im 30 thỏng nm 2011 n v tớnh: ng STT Danh mc Mó s TM S cui k (30.6.11) S u k (1.1.11) TI SN A Ti sn ngn hn (100=110+120+130+140+150) 100 392,999,116,239 330,047,721,857 I Tin cỏc khon tng ng tin 110 33,979,030,015 14,365,642,543 Tin 111 33,979,030,015 14,365,642,543 Cỏc khon tng ng tin 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 u t ngn hn 121 D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) 129 Cỏc khon phi thu ngn hn 130 101,653,853,500 184,644,429,774 Phi thu ca khỏch h ng 131 89,094,475,192 172,928,303,479 Tr trc cho ngi bỏn 132 6,924,139,668 3,474,128,290 Phi thu ni b ngn hn 133 Phi thu theo tin hp ng xõy dng 134 Cỏc khon thu khỏc 135 D phũng khon thu khú ũi (*) 139 IV Hng tn kho 140 Hng tn kho 141 D phũng gim giỏ hng tn kho (*) 149 V Ti sn lu ng khỏc 150 1,020,156,342 279,332,579 Chi phớ tr trc ngn hn 151 21,967,622 229,592,579 Thu giỏ tr gia tng c khu tr 152 Thu v cỏc khon thu ca Nh nc 154 Ti sn ngn hn khỏc 158 998,188,720 49,740,000 B TI SN DI HN (200=210+220+240+250+260) 200 564,315,327,877 623,645,204,983 I Cỏc khon thu di hn 210 Phi thu di hn ca khỏch h ng 211 Vn kinh doanh ca n v trc thuc 212 Phi thu di hn ni b 213 V.06 Phi thu di hn khỏc 218 V.07 * D phũng phi thu di hn khú ũi 219 II Ti sn c nh 220 Ti sn c nh hu h ỡnh 221 - Nguyờn giỏ 222 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 223 III V.01 V.02 - - - - - V.03 V.04 5,635,238,640 8,241,998,005 256,346,076,382 130,758,316,961 256,346,076,382 130,758,316,961 - V.05 - V.08 - 552,071,040,624 603,518,355,951 455,876,039,951 523,078,062,792 1,121,621,089,923 1,184,913,533,321 (665,745,049,972) (661,835,470,529) STT Danh mc Mó s TM S cui k (30.6.11) S u k (1.1.11) 26,311,025,712 31,224,452,224 Ti sn c nh thu ti chớnh 224 - Nguyờn giỏ 225 45,323,107,594 45,323,107,594 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 226 (19,012,081,882) (14,098,655,370) Ti sn c nh vụ hỡnh 227 4,159,972,926 4,963,504,109 - Nguyờn giỏ 228 39,300,168,509 39,300,168,509 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 229 (35,140,195,583) (34,336,664,400) Chi phớ XDCB d dang (TK241) 230 V.11 65,724,002,035 44,252,336,826 Bt ng sn u t 240 V.12 - Nguyờn giỏ 241 - Giỏ tr hao mũn ly k (*) 242 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 u t vo Cụng ty 251 u t vo Cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 u t di hn khỏc 258 D phũng gim giỏ chng khoỏn u t di hn (*) 259 V Ti sn di hn khỏc 260 Chi phớ tr trc di hn 261 V.14 Ti sn thu thu nhp ho ón li 262 V.21 Ti sn di hn khỏc 268 TNG CNG TI SN (270=100+200) 270 957,314,444,116 953,692,926,840 300 690,798,396,624 726,075,711,313 513,461,247,848 511,886,268,476 3,798,069,600 61,245,654,436 132,901,943,149 III V.09 V.10 V.13 - - 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 244,287,253 8,126,849,032 244,287,253 8,126,849,032 - NGUN VN A N PHI TR (300=310+330) I N ngn hn 310 Vay v n ngn hn 311 Phi tr cho ng i bỏn 312 84,993,708,757 Ngi mua tr tin tr c 313 36,440,500 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 Phi tr cụng nhõn vi ờn 315 Chi phớ ph i tr 316 Phi tr cỏc n v ni b 317 Phi tr theo tin hp ng xõy dng 318 Cỏc khon phi tr, phi np khỏc 319 10 D phũng phi tr ngn hn 320 11 Qu khen thng, phỳc li II V.15 V.16 V.17 V.18 34,066,889,742 58,255,524,491 59,246,457,170 82,946,309,810 202,733,851,628 231,674,525 23,418,066,222 58,922,341,863 6,745,625,231 13,551,494,204 - - 323 98,422,138,998 103,831,325,998 N di hn 330 177,337,148,776 214,189,442,837 Phi tr di hn ngi bỏn 331 Phi tr ni b di hn 332 Phi tr di hn khỏc 333 Vay di hn 334 V.20 Thu thu nhp ho ón li phi tr 335 V.21 D phũng tr cp mt vic lm 336 V.19 169,753,142,965 207,456,078,421 7,158,110,237 6,307,468,842 STT Danh mc Mó s TM S cui k (30.6.11) S u k (1.1.11) D phũng phi tr di hn 337 Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh 339 425,895,574 425,895,574 B VN CH S HU (400=410+430) 400 266,516,047,492 227,617,215,527 I Vn ch s hu 410 266,500,962,314 227,602,130,349 Ngun u t ca ch s hu 411 120,000,000,000 60,000,000,000 Thng d c phn 412 Vn khỏc ch s hu 413 C phiờỳ Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay thang nam 2015, COng ty dã áp dung phi hi t6 cac quy dinh cita Thong tir 200 Nhang thay doi quan tong chinh sach ke toan cüa Cong ty va cac anh hisOng den bao cao tai chinh cüa C6ng ty, duvc trinh bay cac thuyet minh Iãi tren c6 phieu (4(t)) Tom tit nhirng chinh sach kê toan chu yeu Sau day la nhang chinh sach k toan chit yeti &roc Cong ty áp dung viec lap bao cao tai chinh gala nien de a) Cac giao dich bang ngoai Cac khoan muc tai san va na phai tra c6 gee bang dan vj ti'en t khac VND dtrac quy di sang VND theo tY gia giao dich thtrc te Cac giao dich bang cac dan vj tien khac VND nam dtrgc quy dei sang VND theo t gia thkrc te tai giao dich Ty gia thkrc te áp dung cho cac giao dich bang ngoai dirge xac dinh nhtr sau: gia giao dich thtrc t6 mua ban ngoai te la ty gia hop deng mua ban ngoai Cong ty va ngan hang thtrang mai - TY gia giao dich thtrc t6 ghi nhan ng phai thu la ty gia mua ngoai t cüa ngan hang nai Cong ty nhan tien TP