Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần In Sách giáo khoa Hoà Phát tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...
CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT BÁO CÁO QUYẾT TOÁN TÀI CHÍNH 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng Quí nàm 2014 Mẫu số B01 - DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng năm 2014 TÀI SẢN Mã Thuyết số minh 30/6/2014 1/1/2014 VND VND 10.668.470.017 8.612.277.020 2.722.871.685 143.140.352 143.140.352 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 322.871.685 Các khoản tương đương tiền 112 2.400.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 4.800.000.000 5.500.000.000 Đầu tư ngắn hạn 121 4.800.000.000 5.500.000.000 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 Các khoản phải thu ngắn hạn 130 2.253.330.238 1.921.011.908 Phải thu khách hàng 131 2.243.466.977 1.853.520.365 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Các khoản phải thu khác 135 44.670.761 101.324.043 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 (34.807.500) (33.832.500) IV Hàng tồn kho 140 820.000.323 1.030.140.401 Hàng tồn kho 141 820.000.323 1.030.140.401 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 72.267.771 17.984.359 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 12.009.248 6.717.526 Tài sản ngắn hạn khác 158 60.258.523 11.266.833 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 12.085.445.147 12.800.414.610 I Các khoản phải thu dài hạn 210 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá III III IV - - - - 4.971.398.127 5.673.882.542 4.362.258.127 5.064.742.542 222 24.371.657.878 24.371.657.878 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (20.009.399.751) (19.306.915.336) Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 Bất động sản đầu tư 240 Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư dài hạn khác 258 V Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn TỔNG CỘNG TÀI SẢN 259 260 270 10 11 609.140.000 609.140.000 609.140.000 609.140.000 12 - 7.103.822.429 7.110.730.429 7.190.095.829 7.190.095.829 (86.273.400) 10.224.591 (79.365.400) 15.801.639 10.224.591 15.801.639 22.753.915.164 21.412.691.630 CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT BÁO CÁO QUYẾT TOÁN TÀI CHÍNH 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng Quí nàm 2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng năm 2014 NGUỒN VỐN Mã Thuyết số minh 30/6/2014 1/1/2014 VND VND A NỢ PHẢI TRẢ 300 2.672.565.818 1.595.156.665 I Nợ ngắn hạn 310 2.672.565.818 1.595.156.665 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả cho người bán 312 426.685.184 639.065.652 Người mua trả tiền trước 313 5.559.680 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 Vay nợ dài hạn 334 - Dự phòng trợ cấp việc làm 336 - B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 20.081.349.346 19.817.534.965 I Vốn chủ sở hữu 410 20.081.349.346 19.817.534.965 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 15 18.049.800.000 18.049.800.000 Thặng dư vốn cổ phần 412 15 (60.093.500) (60.093.500) Cổ phiếu quỹ 414 15 (914.353.746) (914.353.746) Quỹ đầu tư phát triển 417 15 975.982.823 975.982.823 Quỹ dự phòng tài 418 15 938.365.170 938.365.170 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 15 1.091.648.599 827.834.218 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 13 14 - 432.516.118 173.837.690 1.636.370.230 628.279.009 157.318.277 87.655.065 14.116.329 66.319.249 - 22.753.915.164 Giám đốc Kế toán trưởng Nguyễn Thanh Tùng Đà Nẵng, ngày 12 tháng năm 2014 Đinh Châu Tâm Hạnh - 21.412.691.630 CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT BÁO CÁO QUYẾT TOÁN TÀI CHÍNH 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng Quí nàm 2014 Mẫu số B03 - DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Ngày 30 tháng năm 2014 TÀI SẢN Mã số I 30/6/2014 30/6/2014 VND VND Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, CC DV doanh thu khác 01 Tiền chi trả cho người cung cấp HH DV 02 (2.697.013.628) (3.125.044.891) Tiền chi trả cho người lao động 03 (2.626.568.938) (3.178.651.188) Tiền chi trả lãi vay 04 (2.490.908) Tiền chi nộp thuế Thu nhập doanh nghiệp 05 (209.929.561) Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 9.165.570.646 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (1.337.713.002) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 2.925.776.613 II 633.922.004 8.007.907.755 (127.844.639) 140.868.103 (1.215.452.456) 501.782.684 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm XD TSCĐ TS DH khác 21 Tiền chi cho vay, mua CC nợ đơn vị khác 23 Tiền thu hồi cho vay, bán lại CC nợ đơn vị khác 24 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III (5.131.620) (500.000.000) (2.883.687.338) 1.200.000.000 900.000.000 27 177.613.720 733.692.505 30 877.613.720 (1.255.126.453) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền chi trả VG cho CSH, mua lại CP DN PH 32 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (429.056.000) Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 (794.603.000) (635.652.800) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 (1.223.659.000) (635.652.800) Lưu chuyển tiền kỳ 50 ...CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH BAo cAo TAl CHiNH Quy nam 2014 Baa cao rai chfnh Quy nam 2014 C6ng ty CP chung khoan An Binh So 101- Lang H~ - Bong Ba - Ha N(>i BANG CAN DOl KE ToAN DVT: VND Tinlz tlinngiiy 30/06/20/4 TAl SAN MAS6 Thuy~t minh A - TAl SAN NGAN H~N 100 30/06/2014 01/01/2014 530,490,213,875 571,761,727,934 299,882,001,472 299,882,001,472 188,948,022,681 (100=110+120+130+140+150) V.OI I Ti~n va cae khoan tu'ong dlrong ti~n 110 I Ti~n III II Cae khoan dfiu tlr tai ehinb ng~n h,n I Dliu tu ngfuJ hl;ill 120 121 Ol! phang giam gia dliu tu nglln h',1n(*) 129 III Cae khoan phili thu ng~n h,n 130 I Phai thu Clla khach hang 131 3,979,776,000 214,221,544,856 146,341,250 Tra tmac cho nguai ban 132 135 138 139 140 241,002,720 1,461,755,863 165,172,243.937 (8,581,957,260) 311,782,720 2,314,027,527 219,362,268,312 (7,912,874,953) 150 5,029,215,092 1,492,629,370 I Chi phi tra tmac nglln hl;ill 151 1,526,614,091 1,396,027,370 Thu~ GTGT duQ'c kh~u trir Tai san ngfuJ hl;ln khac B - TAl SAN DAI H~N 152 158 200 3,502,601,001 177,673,330,780 96,602,000 179,456,488,254 148,623,420,015 13,978,237.142 26,159,122,219 (12,180,885,077) 134,645,182,873 151,107,694,185 151,055,389,159 14,787,392,013 26,389,505,548 (11,602,113,535) 136,267,997,146 Phai thu hOl;ltdQng giao djch chUng khoan Cac khoan phai thu khac Ol! phang phai thu ngfuJ hl;ln kh6 dai(*) IV Hang tiln kbo V Tai san ng~n h,n kbae V.04 V.l1 63,306,176,051 63,803,009,122 (496,833,071 ) 162,272,821,260 188,948,022,681 167,099,531,027 196,442,984,994 (29.343,453,967) V.02 (200=210+220+240+250+260) II Tai san efl djnh Tai san c6 djnh hfru hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k~(*) Tai san c6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k~ (*) Chi phi dliu tu xay dl,fng co ban d - Địa chỉ: - Địện thoại: - Mã số thuế: Lô 24 Khu công nghiệp Trà Nóc - Tp Cần Thơ 0710.3841560 - Fax: 0710.3841560 1800448811 Quyù naêm 2014 CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH BAo cAo TAl CHiNH Quy nam 2014 Baa cao rai chfnh Quy nam 2014 C6ng ty CP chung khoan An Binh So 101- Lang H~ - Bong Ba - Ha N(>i BANG CAN DOl KE ToAN DVT: VND Tinlz tlinngiiy 30/06/20/4 TAl SAN MAS6 Thuy~t minh A - TAl SAN NGAN H~N 100 30/06/2014 01/01/2014 530,490,213,875 571,761,727,934 299,882,001,472 299,882,001,472 188,948,022,681 (100=110+120+130+140+150) V.OI I Ti~n va cae khoan tu'ong dlrong ti~n 110 I Ti~n III II Cae khoan dfiu tlr tai ehinb ng~n h,n I Dliu tu ngfuJ hl;ill 120 121 Ol! phang giam gia dliu tu nglln h',1n(*) 129 III Cae khoan phili thu ng~n h,n 130 I Phai thu Clla khach hang 131 3,979,776,000 214,221,544,856 146,341,250 Tra tmac cho nguai ban 132 135 138 139 140 241,002,720 1,461,755,863 165,172,243.937 (8,581,957,260) 311,782,720 2,314,027,527 219,362,268,312 (7,912,874,953) 150 5,029,215,092 1,492,629,370 I Chi phi tra tmac nglln hl;ill 151 1,526,614,091 1,396,027,370 Thu~ GTGT duQ'c kh~u trir Tai san ngfuJ hl;ln khac B - TAl SAN DAI H~N 152 158 200 3,502,601,001 177,673,330,780 96,602,000 179,456,488,254 148,623,420,015 13,978,237.142 26,159,122,219 (12,180,885,077) 134,645,182,873 151,107,694,185 151,055,389,159 14,787,392,013 26,389,505,548 (11,602,113,535) 136,267,997,146 Phai thu hOl;ltdQng giao djch chUng khoan Cac khoan phai thu khac Ol! phang phai thu ngfuJ hl;ln kh6 dai(*) IV Hang tiln kbo V Tai san ng~n h,n kbae V.04 V.l1 63,306,176,051 63,803,009,122 (496,833,071 ) 162,272,821,260 188,948,022,681 167,099,531,027 196,442,984,994 (29.343,453,967) V.02 (200=210+220+240+250+260) II Tai san efl djnh Tai san c6 djnh hfru hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k~(*) Tai san c6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k~ (*) Chi phi dliu tu xay dl,fng co ban d CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH BAo cAo TAl CHiNH Quy nam 2014 Baa cao rai chfnh Quy nam 2014 C6ng ty CP chung khoan An Binh So 101- Lang H~ - Bong Ba - Ha N(>i BANG CAN DOl KE ToAN DVT: VND Tinlz tlinngiiy 30/06/20/4 TAl SAN MAS6 Thuy~t minh A - TAl SAN NGAN H~N 100 30/06/2014 01/01/2014 530,490,213,875 571,761,727,934 299,882,001,472 299,882,001,472 188,948,022,681 (100=110+120+130+140+150) V.OI I Ti~n va cae khoan tu'ong dlrong ti~n 110 I Ti~n III II Cae khoan dfiu tlr tai ehinb ng~n h,n I Dliu tu ngfuJ hl;ill 120 121 Ol! phang giam gia dliu tu nglln h',1n(*) 129 III Cae khoan phili thu ng~n h,n 130 I Phai thu Clla khach hang 131 3,979,776,000 214,221,544,856 146,341,250 Tra tmac cho nguai ban 132 135 138 139 140 241,002,720 1,461,755,863 165,172,243.937 (8,581,957,260) 311,782,720 2,314,027,527 219,362,268,312 (7,912,874,953) 150 5,029,215,092 1,492,629,370 I Chi phi tra tmac nglln hl;ill 151 1,526,614,091 1,396,027,370 Thu~ GTGT duQ'c kh~u trir Tai san ngfuJ hl;ln khac B - TAl SAN DAI H~N 152 158 200 3,502,601,001 177,673,330,780 96,602,000 179,456,488,254 148,623,420,015 13,978,237.142 26,159,122,219 (12,180,885,077) 134,645,182,873 151,107,694,185 151,055,389,159 14,787,392,013 26,389,505,548 (11,602,113,535) 136,267,997,146 Phai thu hOl;ltdQng giao djch chUng khoan Cac khoan phai thu khac Ol! phang phai thu ngfuJ hl;ln kh6 dai(*) IV Hang tiln kbo V Tai san ng~n h,n kbae V.04 V.l1 63,306,176,051 63,803,009,122 (496,833,071 ) 162,272,821,260 188,948,022,681 167,099,531,027 196,442,984,994 (29.343,453,967) V.02 (200=210+220+240+250+260) II Tai san efl djnh Tai san c6 djnh hfru hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k~(*) Tai san c6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k~ (*) Chi phi dliu tu xay dl,fng co ban d[...]...THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH- Quí 2. 2014 (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 12 Các khoản đầu tư dài hạn Số lượng 31/3 /20 14 Số lượng 1/1 /20 14 VND VND Cho vay dài hạn 6.576.183 .22 9 6.576.183 .22 9 - Nhà xuất bản giáo dục Việt Nam 6.576.183 .22 9 6.576.183 .22 9 Đầu tư cổ phiếu 48.108 613.9 12. 600 48.108 613.9 12. 600 - Công ty CP Sách - TBTH TP HCM 24 .000... 6.998.843.893 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH- Quí 2. 2014 (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 18 Doanh thu hoạt động tài chính Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức, lợi nhuận được chia Cộng 6 tháng đầu năm 20 14 6 tháng đầu năm 20 13 VND VND 6 82. 522 .5 92 587.817.838 43.386.400 19 .20 8.000 725 .908.9 92 607. 025 .838 6 tháng đầu năm 20 14 6 tháng đầu năm 20 13 VND VND... Nam Công ty đầu tư 618 .20 7.771 Nhà xuất bản giáo dục tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 7. 025 .863. 327 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo dục Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 910. 120 .611 Công ty CP Sách giáo dục tại Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 355.366.655 Công ty Sách và TB Giáo dục Miền Trung Chung công ty đầu tư 5.857.500 563.193.8 82 Mua hàng Nhà xuất bản giáo dục tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 20 .093.8 52 Công ty. .. tháng đầu năm 20 13 VND 17.880.760 11.400.000 31. 922 .000 15. 022 .000 61 .20 2.760 53.033.000 38.011.000 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH- Quí 2. 2014 (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 22 Chi phí Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành và lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 6 tháng đầu năm 20 14 6 tháng đầu năm 20 13 VND... TP HCM 24 .000 375.1 52. 000 24 .000 375.1 52. 000 308 7.414.800 308 7.414.800 4 .20 0 94.345.800 4 .20 0 94.345.800 10.600 47.000.000 10.600 47.000.000 - Công ty CP Sách - Thiết bị trường học QN 6.000 60.000.000 6.000 60.000.000 - Công ty CP Sách - Thiết bị Miền Trung 3.000 30.000.000 3.000 30.000.000 - Công ty CP Sách Giáo dục tại Hà Nội - Công ty CP đầu tư & Phát triển giáo dục ĐN - Công ty CP học liệu Hà Nội... trả về cổ phần hoá 1.400.000 1.400.000 Cổ tức phải trả 9.059.500 7.6 82. 000 25 .417 .27 2 52. 144.9 52 157.318 .27 7 87.655.065 BHXH, Kinh phí công đoàn Phải trả khác Cộng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH- Quí 2. 2014 (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 15 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư Thặng dư vốn cổ phần Cổ Quỹ... tháng đầu năm 20 13 VND VND 1.086.604.381 537.9 02. 601 - - - - 1.086.604.381 537.9 02. 601 1.645.580 1.645.580 660 327 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH- Quí 2. 2014 (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 24 Thông tin về các bên liên quan : a Các giao dịch chủ yếu với các bên liên quan Mối quan hệ 30/06 /20 14 8.915.415.864 Bán hàng Nhà xuất bản giáo dục... THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH- Quí 2. 2014 (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) d Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Lợi nhuận năm trước chuyển sang Lợi nhuận sau thuế Thu nhập doanh nghiệp Phân phối lợi nhuận và chia cổ tức 6 tháng đầu năm 20 14 6 tháng đầu năm 20 13 VND VND 827 .834 .21 8 799.145.165 1.086.604.381 537.9 02. 601 822 .790.000 819.6 02. 780 -. .. Công ty Sách và TB Giáo dục Miền Trung Chung công ty đầu tư 345.607.480 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo dục Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 197.4 92. 550 b Số dư với các bên liên quan tại ngày 30/06 /20 14 30/06 /20 14 Mối quan hệ 1.674.074 .24 3 Phải thu Nhà xuất bản giáo dục Việt Nam Công ty đầu tư 556.109.3 72 Nhà xuất bản giáo dục tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 765.006.466 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo. .. hoạt động tài chính Lãi tiền vay Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2. 490.908 6.908.000 -2 3 .469 .20 0 Cộng 9.398.908 -2 3 .469 .20 0 20 Thu nhập khác 6 tháng đầu năm 20 14 6 tháng đầu năm 20 13 VND VND Thu nhập khác 4.131.688 836.3 62 Cộng 4.131.688 836.3 62 21 Chi phí khác Chi phí niêm yết, chốt danh sách cổ đông Chi phí HĐQT, BKS không tham gia điều hành Chi khác 6 tháng đầu năm 20 14 VND 6