Những thay đổi cơ bản của pháp luật Việt Nam trong lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm sau khi gia nhập WTO Sau khi gia nhập WTO, Việt Nam đã thực hiện các cam kết trong lĩnh vực kinh doanh Bảo hiểm nhằm phù hợp với các thông lệ quốc tế. Vậy việc mở cửa hội nhập thị trườngbảo hiểm và tự do hóa thương mại trong lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm theo chuẩn mực quốc tế có gây biến động cho thị trường bảo hiểm Việt Nam; ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm cũng như quyền và lợi ích chính đáng của người tham gia bảo hiểm hay không, nhất là khibảo hiểm là một trong những dịch vụ tài chính nhạy cảm cao? Trong khuôn khổ bài viết, em sẽ phân tích và bình luận về những thay đổi cơ bản của pháp luật Việt Nam trong lĩnh vực bảo hiểm khi gia nhập WTO nhằm góp phần giải quyết những vấn đề nêu trên. II. NỘI DUNG 1. Khái quát chung về pháp luật Việt Nam trong lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm trước khi gia nhập WTO Ngày 18121993, Chính phủ ra Nghị định 1001993NĐCP quy định về việc thành lập và tổ chức hoạt động của các doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) tại Việt Nam.Năm 2000, Luật kinh doanh Bảo hiểm (Luật KDBH) ra đời và có hiệu lực từ ngày 142001. Việc thành lập, hoạt động KDBH được điều chỉnh bởi Luật KDBH và các văn bản pháp quy ban hành như: NĐ42, NĐ43 ban hành năm 2001; TT98, TT99 hướng dẫn thi hành Luật KDBH ban hành năm 2004; NĐ118 xử phạt vi phạm trong KDBH; QĐ175 phê chuẩn chiến lược phát triển ngành BH đến 2010; QĐ53 ban hành chỉ tiêu giám sát DNBH... Đặc biệt năm 2003, Vụ Bảo hiểm được thành lập trên cơ sở tách bộ phận quản lý bảo hiểm từ Vụ quản lý ngân hàng và các tổ chức tài chính, tạo nên sự quản lý nhà nước trong hoạt động KDBH chuyên trách và sâu sát hơn, thích ứng với sự phát triển của thị trường BH và hội nhập quốc tế. Tính đến hết năm 2006, trước thời điểm cam kết WTO có hiệu lực, thị trường bảo hiểm Việt Nam đã có 21 DNBH Phi nhân thọ, trong đó có 2 DNBH nhà nước, 4 DNBH liên doanh, 5 DNBH có 100% vốn nước ngoài; 7 DNBH Nhân thọ, trong đó có 1 DNBH nhà nước và 6 DNBH 100% vốn nước ngoài; 8 DN môi giới BH trong đó có 5 công ty cổ phần và 3 công ty 100% vốn nước ngoài; 1 DN tái bảo hiểm là công ty cổ phần. Các DNBH vừa cạnh tranh vừa hợp tác với nhau nhằm cung cấp cho thị trường BH những sản phẩm BH có lợi hơn cho người tham gia BH, đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế xã hội của từng thời kì, giai đoạn phát triển của đất nước. Nhu cầu hợp tác, hội nhập quốc tế, nâng cao năng lực cạnh tranh của từng DNBH, phát triển thị trường BH Việt Nam đã dẫn đến sự ra đời tất yếu của Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam ngày 25121999 với 10 DNBH có mặt trên thị trường là hội viên chính thức, hội viên sáng lập. 2. Những thay đổi cơ bản của pháp luật Việt Nam trong lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm khi gia nhập WTO a. Cam kết trong những phân ngành của dịch vụ bảo hiểm Việt Nam cam kết đối với bảo hiểm gốc, gồm “BH nhân thọ (trừ bảo hiểm y tế) và BH phi nhân thọ; tái bảo hiểm và nhượng tái bảo hiểm; trung gian bảo hiểm (như môi giới và đại lý bảo hiểm); dịch vụ hỗ trợ bảo hiểm (như tư vấn, dịch vụ tính toán, đánh giá rủi ro và giải quyết bồi thường)” . Cam kết này bao phủ những hoạt động được xem là KDBH và những hoạt động liên quan thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật KDBH. Như vậy, các loại bảo hiểm có tính chất kinh doanh đều thuộc đối tượng mở cửa thị trường, mặc dù ở các mức độ khác nhau. Tuy nhiên, Luật KDBH đã không thể dự liệu được hết mức độ cam kết và như vậy đã không có đầy đủ các công cụ pháp lý cũng như một số công cụ pháp lý đã không còn phù hợp để thực hiện các cam kết này. b. Cung cấp dịch vụ qua biên giới Việt Nam cam kết đối xử quốc gia và không hạn chế tiếp cận thị trường đối với phương thức cung cấp qua biên giới đối với DVBH cung cấp cho các DN có vốn đầu tư nước ngoài, người nước ngoài làm việc tại Việt Nam; dịch vụ tái BH; dịch vụ BH vận tải quốc tế (gồm vận tải biển quốc tế, hàng không thương mại quốc tế, hàng hóa đang vận chuyển quá cảnh quốc tế); dịch vụ môi giới BH và môi giới tái BH; dịch vụ tư vấn, tính toán, đánh giá rủi ro và giải quyết bồi thường . Theo cam kết này, các DNBH nước ngoài được phép cung cấp các dịch vụ bảo hiểm cho các dự án, DN có vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, người nước ngoài làm việc tại Việt Nam mà không cần thành lập pháp nhân tại Việt Nam. Như vậy, cam kết này mở ra nhiều cơ hội cho các dự án hoặc các DN có vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam lựa chọn doanh nghiệp để thiết lập quan hệ bảo hiểm thay vì chỉ được phép giao dịch với DNBH Việt Nam. Điều này đặc biệt ảnh hưởng trực tiếp đến loại hình bảo hiểm phi nhân thọ mà hiện nay các DNBH trong nước đang nắm giữ thị phần lớn. c. Tiêu dùng ở nước ngoài Việt Nam cam kết không hạn chế tiếp cận thị trường và đối xử quốc gia với phương thức tiêu dùng ở nước ngoài. Điều này được hiểu là việc người tiêu dùng của một Thành viên WTO di chuyển sang lãnh thổ Việt Nam để sử dụng dịch vụ bảo hiểm thì được quyền tham gia thị trường và không có sự đối xử phân biệt so với người tiêu dùng trong nước khi sử dụng dịch vụ bảo hiểm tương tự. Nội dung cam kết này đặt ra vấn đề liên quan đến cơ chế thiết lập quan hệ bảo hiểm thương mại một cách bình đẳng cho các giao dịch bảo hiểm liên quan đến người tiêu dùng nước ngoài. Tuy nhiên hiện nay điều này dường như còn khá mới mẻ đối với thị trường Việt Nam. Pháp luật KDBH cũng không đề cập việc tham gia bảo hiểm theo phương thức tiêu dùng ngoài lãnh thổ có điểm gì đặc biệt không. Nói cách khác, chưa có cơ chế điều chỉnh việc cung cấp dịch vụ BH đối với thực thể di chuyển trong trường hợp phát sinh quan hệ hoặc có tranh chấp xảy ra. d. Hiện diện thương mại và điều kiện kinh doanh bắt buộc Việt Nam cam kết đối xử quốc gia và không hạn chế tiếp cận thị trường, ngoại trừ việc doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài không được kinh doanh dịch vụ bảo hiểm bắt buộc, bao gồm: “BH trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới đối với người thứ ba, BH xây dựng và lắp đặt, BH các công trình dầu khí và các công trình dễ gây nguy hiểm đến an ninh cộng đồng và môi trường” . Tuy nhiên tất cả hạn chế nàyphảiđược bãi bỏ vào ngày 01012008. Như vậy, sau thời điểm này, thị trường bảo hiểm bắt buộc hoàn toàn được mở cửa đối với đầu tư trực tiếp nước ngoài và sau 5 năm từ khi gia nhập, DNBH nước ngoài mới được thành lập chi nhánh bảo hiểm phi nhân thọ, “căn cứ vào các quy định quản lý thận trọng”. Chi nhánh được cấp phép thành lập, với tư cách là đơn vị phụ thuộc có chức năng kinh doanh của DNBH nước ngoài, đương nhiên được phép KDBH trong phạm vi cam kết đối với phương thức hiện diện thương mại. Với cam kết này, các DNBH 100% vốn nước ngoài sẽ được hoạt động và cạnh tranh một cách toàn diện và từ đó áp lực đối với các DNBH trong nước cũng sẽ tăng lên, trong khi người dân và doanh nghiệp trong nước sẽ có nhiều lựa chọn hơn và được hưởng những sản phẩm, dịch vụ BH toàn diện hơn. Tuy nhiên, song song với các khía cạnh tích cực, sự có mặt của nhiều DNBH nước ngoài cũng sẽ làm nảy sinh một số vấn đề như cạnh tranh không lành mạnh, hệ thống pháp lý chưa đủ mạnh để kiểm soát hoạt động đa dạng của các doanh nghiệp này. Các vấn đề này có thể được kiểm soát tốt nếu Việt Nam có những bước đi phù hợp trong công tác quản lý nhà nước đối với hoạt động của thị trường. e. Hiện diện thể nhân Việt Nam chưa cam kết hiện diện thể nhân trừ các cam kết chung được áp dụng cả đối với dịch vụ bảo hiểm. Theo cam kết chung, Việt Nam cho phép nhập cảnh và lưu trú tạm thời đối với các thể nhân là người di chuyển trong nội bộ doanh nghiệp, nhân sự khác, người chào bán dịch vụ, người chịu trách nhiệm về thành lập hiện diện thương mại, cũng như nhà cung cấp dịch vụ theo hợp đồng. Như vậy với việc cho phép có sự hiện diện thương mại của các tổ chức bảo hiểm nước ngoài tại Việt Nam, hoặc thông qua việc thực hiện cung cấp dịch vụ theo hợp đồng (có thể theo phương thức cung cấp qua biên giới), hoặc đơn giản là chào bán dịch vụ (có thể xem là một hình thức xúc tiến thương mại) thì thể nhân có thể hiện diện tại Việt Nam để thực hiện những hoạt động có liên quan đến việc cung ứng dịch vụ bảo hiểm. Việc không cam kết hiện diện thể nhân trong phân ngành dịch vụ bảo hiểm giúp bảo vệ thị trường lao động trong lĩnh vực này.Trong khi đó các cam kết chung về hiện diện thể nhân tạo điều kiện cho các DNBH và môi giới bảo hiểm nước ngoài có thể thực hiện được phương thức cung cấp dịch vụ qua biên giới cũng như phương thức hiện diện thương mại trong phạm vi mở cửa thị trường của Việt Nam. f. Một số thay đổi cơ bản khác Chúng ta đã tiến hành sửa đổi một số Nghị định, Thông tư hướng dẫn Luật KDBH và ban hànhNĐ45, NĐ46 (thay thế NĐ42, NĐ43) ngày 2732007; NĐ 103 (thay thế NĐ 115) về chế độ BHBB TNDS chủ xe cơ giới ngày 1692008;NĐ 41 (thay thế NĐ 118) về xử phạt hành chính trong lĩnh vựcKDBH ngày 552009,TT 124 ( thay thế TT 1552007 (thay thế TT 982004) và hướng dẫn thi hành một số điều của NĐ 1232011NĐCP); QĐ 96 của Bộ Tài chính (BTC) ngày 19112007 Ban hành Quy chế triển khai sản phẩm BH liên kết chung và QĐ 102 ngày 14122007 Ban hành Quy chế triển khai sản phẩm BH liên kết đơn vị.BTC còn ban hànhTT 126ngày 22122008 Quy định Quy tắc, điều khoản, biểu phí và mức trách nhiệm BHBB TNDS của chủ xe cơ giới, QĐ 28 ngày 2442007 ban hành Quy tắc biểu phíBH cháy nổ bắt buộc.... Trong đó, có nhiều văn bản là cơ sở để tiến tới sửa đổi Luật KDBH vào năm 2010, nhằm phù hợp với tiêu chuẩn, chuẩn mực quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh bảo hiểm sau khi gia nhập WTO và bảo vệ quyền lợi ích khách hàng ngày một tốt hơn. III. KẾT LUẬN Qua các phân tích và bình luận trên cho thấy khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm vẫn tồn tại những mâu thuẫn so với các cam kết gia nhập WTO, cũng như gây nhiều bất cập trong hoạt động thực tiễn. Trong khi đó, lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm sẽ có tác động lớn đến nền tài chính và kinh tế khi nó phát triển đến mức cao hơn về quy mô và độ phức tạp. Điều này đòi hỏi phải hoàn thiện công cụ pháp lý bằng cách nội luật hóa các cam kết thành các quy phạm pháp luật có thể áp dụng được bởi cơ quan quản lý nhà nước hay làm cơ sở cho các giao dịch giữa các chủ thể tham gia thị trường bảo hiểm, nhằmtăng cường hiệu lực quản lý nhà nước, phát huy tính chủ động, sáng tạo của doanh nghiệp bảo hiểm, bảo vệ quyền và lợi ích chính đáng của người tham gia bảo hiểm.
Những thay đổi pháp luật Việt Nam lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm sau gia nhập WTO Sau gia nhập WTO, Việt Nam thực cam kết lĩnh vực kinh doanh Bảo hiểm nhằm phù hợp với thông lệ quốc tế Vậy việc mở cửa hội nhập thị trườngbảo hiểm tự hóa thương mại lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm theo chuẩn mực quốc tế có gây biến động cho thị trường bảo hiểm Việt Nam; ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm quyền lợi ích đáng người tham gia bảo hiểm hay không, khibảo hiểm dịch vụ tài nhạy cảm cao? Trong khuôn khổ viết, em phân tích bình luận thay đổi pháp luật Việt Nam lĩnh vực bảo hiểm gia nhập WTO nhằm góp phần giải vấn đề nêu II NỘI DUNG Khái quát chung pháp luật Việt Nam lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm trước gia nhập WTO Ngày 18/12/1993, Chính phủ Nghị định 100/1993/NĐ-CP quy định việc thành lập tổ chức hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) Việt Nam.Năm 2000, Luật kinh doanh Bảo hiểm (Luật KDBH) đời có hiệu lực từ ngày 1/4/2001 Việc thành lập, hoạt động KDBH điều chỉnh Luật KDBH văn pháp quy ban hành như: NĐ42, NĐ43 ban hành năm 2001; TT98, TT99 hướng dẫn thi hành Luật KDBH ban hành năm 2004; NĐ118 xử phạt vi phạm KDBH; QĐ175 phê chuẩn chiến lược phát triển ngành BH đến 2010; QĐ53 ban hành tiêu giám sát DNBH Đặc biệt năm 2003, Vụ Bảo hiểm thành lập sở tách phận quản lý bảo hiểm từ Vụ quản lý ngân hàng tổ chức tài chính, tạo nên quản lý nhà nước hoạt động KDBH chuyên trách sâu sát hơn, thích ứng với phát triển thị trường BH hội nhập quốc tế Tính đến hết năm 2006, trước thời điểm cam kết WTO có hiệu lực, thị trường bảo hiểm Việt Nam có 21 DNBH Phi nhân thọ, có DNBH nhà nước, DNBH liên doanh, DNBH có 100% vốn nước ngoài; DNBH Nhân thọ, có DNBH nhà nước DNBH 100% vốn nước ngoài; DN môi giới BH có công ty cổ phần công ty 100% vốn nước ngoài; DN tái bảo hiểm công ty cổ phần Các DNBH vừa cạnh tranh vừa hợp tác với nhằm cung cấp cho thị trường BH sản phẩm BH có lợi cho người tham gia BH, đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội thời kì, giai đoạn phát triển đất nước Nhu cầu hợp tác, hội nhập quốc tế, nâng cao lực cạnh tranh DNBH, phát triển thị trường BH Việt Nam dẫn đến đời tất yếu Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam ngày 25/12/1999 với 10 DNBH có mặt thị trường hội viên thức, hội viên sáng lập Những thay đổi pháp luật Việt Nam lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm gia nhập WTO a Cam kết phân ngành dịch vụ bảo hiểm Việt Nam cam kết bảo hiểm gốc, gồm “BH nhân thọ (trừ bảo hiểm y tế) BH phi nhân thọ; tái bảo hiểm nhượng tái bảo hiểm; trung gian bảo hiểm (như môi giới đại lý bảo hiểm); dịch vụ hỗ trợ bảo hiểm (như tư vấn, dịch vụ tính toán, đánh giá rủi ro giải bồi thường)” Cam kết bao phủ hoạt động xem KDBH hoạt động liên quan thuộc phạm vi điều chỉnh Luật KDBH Như vậy, loại bảo hiểm có tính chất kinh doanh thuộc đối tượng mở cửa thị trường, mức độ khác Tuy nhiên, Luật KDBH dự liệu hết mức độ cam kết đầy đủ công cụ pháp lý số công cụ pháp lý không phù hợp để thực cam kết b Cung cấp dịch vụ qua biên giới Việt Nam cam kết đối xử quốc gia không hạn chế tiếp cận thị trường phương thức cung cấp qua biên giới DVBH cung cấp cho DN có vốn đầu tư nước ngoài, người nước làm việc Việt Nam; dịch vụ tái BH; dịch vụ BH vận tải quốc tế (gồm vận tải biển quốc tế, hàng không thương mại quốc tế, hàng hóa vận chuyển cảnh quốc tế); dịch vụ môi giới BH môi giới tái BH; dịch vụ tư vấn, tính toán, đánh giá rủi ro giải bồi thường Theo cam kết này, DNBH nước phép cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho dự án, DN có vốn đầu tư nước Việt Nam, người nước làm việc Việt Nam mà không cần thành lập pháp nhân Việt Nam Như vậy, cam kết mở nhiều hội cho dự án DN có vốn đầu tư nước Việt Nam lựa chọn doanh nghiệp để thiết lập quan hệ bảo hiểm thay phép giao dịch với DNBH Việt Nam Điều đặc biệt ảnh hưởng trực tiếp đến loại hình bảo hiểm phi nhân thọ mà DNBH nước nắm giữ thị phần lớn c Tiêu dùng nước Việt Nam cam kết không hạn chế tiếp cận thị trường đối xử quốc gia với phương thức tiêu dùng nước Điều hiểu việc người tiêu dùng Thành viên WTO di chuyển sang lãnh thổ Việt Nam để sử dụng dịch vụ bảo hiểm quyền tham gia thị trường đối xử phân biệt so với người tiêu dùng nước sử dụng dịch vụ bảo hiểm tương tự Nội dung cam kết đặt vấn đề liên quan đến chế thiết lập quan hệ bảo hiểm thương mại cách bình đẳng cho giao dịch bảo hiểm liên quan đến người tiêu dùng nước Tuy nhiên điều dường mẻ thị trường Việt Nam Pháp luật KDBH không đề cập việc tham gia bảo hiểm theo phương thức tiêu dùng lãnh thổ có điểm đặc biệt không Nói cách khác, chưa có chế điều chỉnh việc cung cấp dịch vụ BH thực thể di chuyển trường hợp phát sinh quan hệ có tranh chấp xảy d Hiện diện thương mại điều kiện kinh doanh bắt buộc Việt Nam cam kết đối xử quốc gia không hạn chế tiếp cận thị trường, ngoại trừ việc doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước không kinh doanh dịch vụ bảo hiểm bắt buộc, bao gồm: “BH trách nhiệm dân chủ xe giới người thứ ba, BH xây dựng lắp đặt, BH công trình dầu khí công trình dễ gây nguy hiểm đến an ninh cộng đồng môi trường” Tuy nhiên tất hạn chế nàyphảiđược bãi bỏ vào ngày 01/01/2008 Như vậy, sau thời điểm này, thị trường bảo hiểm bắt buộc hoàn toàn mở cửa đầu tư trực tiếp nước sau năm từ gia nhập, DNBH nước thành lập chi nhánh bảo hiểm phi nhân thọ, “căn vào quy định quản lý thận trọng” Chi nhánh cấp phép thành lập, với tư cách đơn vị phụ thuộc có chức kinh doanh DNBH nước ngoài, đương nhiên phép KDBH phạm vi cam kết phương thức diện thương mại Với cam kết này, DNBH 100% vốn nước hoạt động cạnh tranh cách toàn diện từ áp lực DNBH nước tăng lên, người dân doanh nghiệp nước có nhiều lựa chọn hưởng sản phẩm, dịch vụ BH toàn diện Tuy nhiên, song song với khía cạnh tích cực, có mặt nhiều DNBH nước làm nảy sinh số vấn đề cạnh tranh không lành mạnh, hệ thống pháp lý chưa đủ mạnh để kiểm soát hoạt động đa dạng doanh nghiệp Các vấn đề kiểm soát tốt Việt Nam có bước phù hợp công tác quản lý nhà nước hoạt động thị trường e Hiện diện thể nhân Việt Nam chưa cam kết diện thể nhân trừ cam kết chung áp dụng dịch vụ bảo hiểm Theo cam kết chung, Việt Nam cho phép nhập cảnh lưu trú tạm thời thể nhân người di chuyển nội doanh nghiệp, nhân khác, người chào bán dịch vụ, người chịu trách nhiệm thành lập diện thương mại, nhà cung cấp dịch vụ theo hợp đồng Như với việc cho phép có diện thương mại tổ chức bảo hiểm nước Việt Nam, thông qua việc thực cung cấp dịch vụ theo hợp đồng (có thể theo phương thức cung cấp qua biên giới), đơn giản chào bán dịch vụ (có thể xem hình thức xúc tiến thương mại) thể nhân diện Việt Nam để thực hoạt động có liên quan đến việc cung ứng dịch vụ bảo hiểm Việc không cam kết diện thể nhân phân ngành dịch vụ bảo hiểm giúp bảo vệ thị trường lao động lĩnh vực này.Trong cam kết chung diện thể nhân tạo điều kiện cho DNBH môi giới bảo hiểm nước thực phương thức cung cấp dịch vụ qua biên giới phương thức diện thương mại phạm vi mở cửa thị trường Việt Nam f Một số thay đổi khác Chúng ta tiến hành sửa đổi số Nghị định, Thông tư hướng dẫn Luật KDBH ban hànhNĐ45, NĐ46 (thay NĐ42, NĐ43) ngày 27/3/2007; NĐ 103 (thay NĐ 115) chế độ BHBB TNDS chủ xe giới ngày 16/9/2008;NĐ 41 (thay NĐ 118) xử phạt hành lĩnh vựcKDBH ngày 5/5/2009,TT 124 ( thay TT 155/2007 (thay TT 98/2004) hướng dẫn thi hành số điều NĐ 123/2011/NĐ-CP); QĐ 96 Bộ Tài (BTC) ngày 19/11/2007 Ban hành Quy chế triển khai sản phẩm BH liên kết chung QĐ 102 ngày 14/12/2007 Ban hành Quy chế triển khai sản phẩm BH liên kết đơn vị.BTC ban hànhTT 126ngày 22/12/2008 Quy định Quy tắc, điều khoản, biểu phí mức trách nhiệm BHBB TNDS chủ xe giới, QĐ 28 ngày 24/4/2007 ban hành Quy tắc& biểu phíBH cháy nổ bắt buộc Trong đó, có nhiều văn sở để tiến tới sửa đổi Luật KDBH vào năm 2010, nhằm phù hợp với tiêu chuẩn, chuẩn mực quản lý tổ chức hoạt động kinh doanh bảo hiểm sau gia nhập WTO bảo vệ quyền lợi ích khách hàng ngày tốt III KẾT LUẬN Qua phân tích bình luận cho thấy khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm tồn mâu thuẫn so với cam kết gia nhập WTO, gây nhiều bất cập hoạt động thực tiễn Trong đó, lĩnh vực dịch vụ bảo hiểm có tác động lớn đến tài kinh tế phát triển đến mức cao quy mô độ phức tạp Điều đòi hỏi phải hoàn thiện công cụ pháp lý cách nội luật hóa cam kết thành quy phạm pháp luật áp dụng quan quản lý nhà nước hay làm sở cho giao dịch chủ thể tham gia thị trường bảo hiểm, nhằmtăng cường hiệu lực quản lý nhà nước, phát huy tính chủ động, sáng tạo doanh nghiệp bảo hiểm, bảo vệ quyền lợi ích đáng người tham gia bảo hiểm