LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC SẠCH ĐÓNG BÌNH

Giới thiệu về công ty NHÂN SỰ: giám đốc, cổ đông, nhân viên Chiến lược marketing – Sales – PR Sản xuất: dây chuyển sản xuất Tài chính: chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân công, bảng ngân lưu, công thức tính

CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC

SẠCH ĐÓNG BÌNH VNC

Ý TƯỞNG

Giới thiệu về công ty

 Tên công ty: Công ty cổ phần nước sạch đóng bình VNC

 Tên sản phẩm: Nước sạch đóng bình Quadaki

 Nhà máy đặt tại huyện Nhà Bè với quy mô 200m2

 Khách hàng: doanh nghiệp, cửa hàng tạp hóa bán lẻ và cả hộ gia

đình

 Giá bán lẻ cho mỗi bình nước là 20000 đồng

NHÂN SỰ

Công ty sản xuất nước đóng bình với quy

mô nhỏ nên nhân viên cũng khá ít

• 1 giám đốc : 8 triệu/tháng

• 3 nhân viên vận chuyển : 4,7 triệu/tháng

• 6 nhân viên sản xuất : 5 triệu/tháng

• 2 nhân viên văn phòng : 4,5 triệu/tháng

• 1 nhân viên vệ sinh : 3,5 triệu/tháng

MARKETING – SALES – PR

Chiến lược marketing – Sales – PR

3 PR

Báo chí online: Viết bài giới thiệu sản phẩm, giới thiệu

công ty, treo banner online trên website

Dùng thử và tặng sản phẩm: chợ, một số khu dân cư

Quảng cáo: Nhờ đại lý, cửa hàng giới thiệu sản phẩm của công ty

SẢN XUẤT

1 Nguyên vật liệu:

 Nguồn nước: nước ngầm (đã qua kiểm

nghiệm)

2 Máy móc, thiết bị, cơ sở vật chất:

 Dây chuyền lọc nước RO

 Máy phát điện

 Máy bơm nước

 Xe vận chuyển

 Quạt công nghiệp

 Quạt thông gió

 Đồ lao động

Thiết bị làm mềm nước

Thiết bị thẩm thấu ngược RO

Thiết bị

xử lý bằng tia cực tím

Nước thành phẩm

Đóng bình Dán màng co

Thiết bị tạo Ozone

Hệ thống xử lý nước uống đóng bình theo công nghệ RO

4 Một số hình ảnh về hệ thống lọc nước RO

Hệ thống làm mềm nước

Hệ thống chiết xuất nước RO

Hệ thống lọc xác khuẩn

TÀI CHÍNH

1 Bảng chi phí đầu tư

STT CÁC KHOẢN CHI SL ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN

7 Quạt công nghiệp 3 2,115 6,345

8 Quạt thông gió 3 1,570 4,710

10 Đồ bảo hộ lao động 10 150 1,500

TỔNG 579,153

ĐVT: 1000đ

2 Chi phí nhân công

Lương tăng đều 5% mỗi năm

Nhân viên sản xuất 360,000 378,000 396,900 416,745 437,582

Nhân viên văn phòng 108,000 113,400 119,070 125,024 131,275

Nhân viên vệ sinh 42,000 44,100 46,305 48,620 51,051

ĐVT: 1000đ

3 Định phí

Chi phí thuê mặt bằng 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000Chi phí BTBD máy móc 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000

Chi phí dự phòng 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000

TỔNG 331,180 331,180 331,180 331,180 331,18 0

ĐVT: 1000đ

3 Biến phí

Năm 1 2 3 4 5 Chi phí điện nước 24,750 25,988 27,287 28,651 30,084Bình nhựa PE 20L 64,000 9,600 64,000 9,600 80,000Nhãn mác, màng co 20,250 18,550 24,831 27,675 29,375Chi phí vận chuyển 35,860 37,294 38,786 40,338 41,951Chi phí Marketing 9,370 6,559 4,685 3,280 3,280Chi phí nhân công 775,200 813,960 854,658 897,391 942,260

TỔNG 929,430 911,951 1,014,229 1,006,934 1,126,949

ĐVT: 1000đ

Trong đó:

 Chi phí điện nước tăng 5% mỗi năm.

 Chi phí vận chuyển tăng 4% mỗi năm.

 Bình nhựa: 30,000đ/cái Nhãn 1,000đ/cái, màng co 250/

cái

 Năm thứ 2,3,4,5 CP Marketing lần lượt giảm còn

70%,50%,35%,35% so với CP năm đầu.

Lợi nhuận sau thuế

 Chi phí vốn bình quân trọng số (WACC)

Trong đó:

E : Vốn cổ phần (vốn chủ sở hữu)

V : Giá trị của vốn chủ và nợ (Giá trị công ty).

RE : Tỷ lệ thu nhập mong đợi (chi phí vốn chủ)

D : Nợ phải trả RD: Chi phí nợ (lãi suất vay vốn).

TC : Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp.

WACC = (E/V) x RE + (D/V) x RD x (1-TC)

= (500/750)x10% +

(250/750)x14%x(1-25%) = 10,2%

 Đánh giá tính khả thi của kế hoạch

• WACC=10,2% vậy NPV= 1,173,843 (1,000 VND) >0

• Và IRR=55%

• Kế hoạch này có NPV>0 và IRR lớn hơn rất nhiều so

với WACC=10.2% vậy kế hoạch này được chấp nhận

Ta có :

 Thời gian hoàn vốn (PBP)

 Vậy thời gian hoàn vốn của

kế hoạch này là 2 năm 4 tháng

 Chỉ số lợi nhuận (PI)

PI = ∑PV(lợi ích ròng)/ ∑PV(chi phí đầu tư ròng)

= 1,652,996 / 579,153 = 2,85

=> Dựa vào kết quả tính được, ta thấy chỉ số lợi nhuận PI của công ty là 2,85

CẢM ƠN THẦY VÀ CÁC BẠN ĐÃ

CHÚ Ý LẮNG NGHE