Các nhân tố ảnh đến rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại chi nhánh ngân hàng phát triển vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG NGÔ THỊ ĐẠT LÝ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 60340102 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƢƠNG ĐÔNG LỘC Vĩnh Long, 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng đầu tƣ phát triển Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long” hoàn toàn thân tác giả thực Các số liệu thu thập kết phân tích đề tài tác giả thu thập thực tế, có nguồn gốc rõ ràng, hồn tồn trung thực chƣa đƣợc công bố nghiên cứu trƣớc Vĩnh Long, ngày tháng năm 2016 Ngƣời thực Ngô Thị Đạt Lý i LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Quý Thầy Cô Khoa Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại học Cửu Long hết lòng giảng dạy giúp đỡ tơi q trình học tập Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Trƣơng Đơng Lộc, ngƣời thầy tận tình hƣớng dẫn tơi q trình thực luận văn Cảm ơn Lãnh đạo Cơ quan đồng nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long tạo điều kiện thuận lợi thời gian nhƣ hỗ trợ tơi q trình thu thập liệu để thực luận văn chia kinh nghiệm thực tiễn giúp tơi hồn thành đề tài Kính chúc q Thầy, Cô Khoa Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại học Cửu Long, Thầy PGS.TS Trƣơng Đông Lộc, Ban lãnh đạo đồng nghiệp Chi nhánh NHPT Vĩnh Long mạnh khỏe thành công nghiệp Vĩnh Long, ngày tháng năm 2016 Ngƣời thực Ngô Thị Đạt Lý ii DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng phát triển Việt Nam 38 Hình 3.2: Mơ hình tổ chức máy Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 39 Hình 3.3: Mơ hình hoạt động tín dụng đầu tƣ Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 40 Hình 3.4: Doanh số cho vay (2010-2014) 41 Hình 3.5: Tình hình thu nợ (2010-2014) 43 Hình 3.6: Tình hình dƣ nợ cho vay (2010-2014) 43 Hình 3.7: Tình hình nợ hạn (2010-2014) 44 Hình 3.8: Tỷ lệ nợ hạn (2010-2014) 45 iii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tổng hợp biến sử dụng mơ hình 35 Bảng 4.1: Kinh nghiệm, khả tài chính, tài sản đảm bảo khách hàng kinh nghiệm cán tín dụng 56 Bảng 4.2: Sử dụng vốn vay nguồn thu nhập trả nợ doanh nghiệp 58 Bảng 4.3: Kiểm tra, giám sát khoản vay (X7) 59 Bảng 4.4: Mức độ rủi ro khoản vay 60 Bảng 4.4 mơ tả lại thơng tin rủi ro tín dụng ĐTPT 148 khách hàng có vay vốn Chi nhánh NHPT Vĩnh Long Nhóm có rủi ro 61 doanh nghiệp chiếm 41,22%, nhóm khơng rủi ro 87 doanh nghiệp chiếm 58,78% Thông qua bảng thống kê cho thấy nhóm có rủi ro nhóm không rủi ro 17,56% 60 Bảng 4.5: Kết ƣớc lƣợng mơ hình Probit 61 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải DN Doanh Nghiệp ĐTPT Đầu tƣ phát triển TDXK Tín dụng xuất NHPT VN Ngân hàng phát triển Việt Nam HĐQL Hội đồng quản lý CBTD Cán tín dụng LS Lãi suất TTQT Thủ tục quy trình XLRR Xử lý rủi ro HĐTD Hợp đồng tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng NSNN Ngân sách nhà nƣớc KH&ĐT Kế hoạch đầu tƣ v MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ĐỀ TÀI 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 KIỂM ĐỊNH GIẢ THUYẾT VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Kiểm định giả thuyết 1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian nghiên cứu 1.4.2 Thời gian nghiên cứu 1.4.3 Đối tƣợng nghiên cứu 1.5 CẤU TRÚC ĐỀ TÀI CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái niệm chất tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ĐTPT Nhà nước 2.1.1.2 Bản chất tín dụng ĐTPT Nhà nước 2.1.2 Sự cần thiết khách quan tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc vi 2.1.3 Những điểm khác biệt tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc với hình thức tín dụng khác 2.1.4 Hình thức hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc 11 2.1.4.1 Các hình thức tạo nguồn 11 2.1.4.2 Các hình thức tín dụng ĐTPT Nhà nước 13 2.1.5 Rủi ro xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc 17 2.1.5.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 17 2.1.5.2 Điểm khác biệt rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nước với rủi ro tín dụng NHTM 21 2.1.5.3 Nguyên tắc xử lý rủi ro 22 2.1.5.4 Biện pháp xử lý rủi ro 22 2.2 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU 24 2.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 2.3.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 30 2.3.2 Phƣơng pháp chọn mẫu 30 2.3.3 Phƣơng pháp phân tích số liệu 31 2.3.3.1 Phương pháp thống kê mô tả 31 2.3.3.2 Phương pháp hồi quy Probit 31 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG 37 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NHPT VĨNH LON 37 3.1.1 Sơ Lƣợc Ngân hàng Phát triển Việt Nam 37 3.1.2 Giới thiệu mơ hình tổ chức Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 38 vii 3.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐTPT TẠI CHI NHÁNH NHPT VĨNH LONG (2010-2014) 39 3.2.1 Mơ hình hoạt động nghiệp vụ tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 39 3.2.2 Doanh số cho vay (2010-2014) 40 3.2.3 Tình hình thu nợ (2010-2014) 42 3.2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay (2010-2014) 43 3.3 Thực trạng rủi ro xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT Chi nhánh (20102014) 44 3.3.1 Tình hình nợ hạn nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 44 3.3.1.1 Tình hình nợ hạn 44 3.3.1.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 45 3.3.2 Đánh giá tình hình xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 53 3.3.2.1 Những mặt đạt 53 3.3.2.2 Những tồn hạn chế việc xử lý rủi ro 55 CHƢƠNG 4: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƢỚC VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƢỚC THÔNG QUA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG 56 4.1 TỔNG QUAN VỀ MẪU NGHIÊN CỨU 56 4.1.1 Kinh nghiệm, khả tài tài sản đảm bảo ngƣời vay 56 4.1.2 Mục đích sử dụng vốn vay nguồn thu nhập trả nợ 58 4.1.3 Kiểm tra, giám sát khoản vay mức độ rủi ro khoản va 59 viii 4.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐTPT TẠI CHI NHÁNH NHPT VĨNH LONG 60 4.3 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ĐỊNH TÍNH 64 4.3.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan 64 4.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan 67 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐTPT TẠI CHI NHÁNH NHPT VĨNH LONG 69 4.4.1 Những giải pháp liên quan đến Chính phủ việc ban hành sách tín dụng ĐTPT 69 4.4.1.1 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát NHPT VN 69 4.4.1.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý rủi ro cho phép NHPT VN chủ động việc xử lý rủi ro 70 4.4.2 Những giải pháp liên quan đến NHPT Việt Nam 71 4.4.2.1 Cần phát huy hiệu trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro 71 4.4.2.2 NHPT VN cần tạo tính chủ động cho Chi nhánh 73 4.4.3 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát nội 73 4.4.4 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực hệ thống NHPT VN 74 4.4.5 Nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án 77 4.4.6 Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 78 4.4.6.1 Tăng cường cơng tác giám sát tín dụng 78 4.4.6.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ hạn 79 4.4.6.3 Tăng cường mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phương 80 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 82 ix + Để đánh giá hiệu dự án, trình thẩm định cần đánh giá phƣơng án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay + Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tƣ, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau đƣợc tốt + Phải tuân thủ chặt chẽ quy trình thẩm định ban hành + Đào tào, đào tạo lại cán thẩm định chuyên môn nghiệp vụ + Chú trọng đến đầu tƣ công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lƣờng rủi ro có rủi ro tín dụng 4.4.6 Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long 4.4.6.1 Tăng cường cơng tác giám sát tín dụng Giám sát tín dụng q trình kiểm tra, theo dõi, phân tích thơng tin có liên quan đến tình hình sử dụng tiền vay, tiến độ thực kế hoạch kinh doanh, khả trả nợ mức trả nợ khách hàng, tăng cƣờng công tác giám sát nhằm sớm phát rủi ro, phân tích nguyên nhân có biện pháp hữu hiệu để xử lý kịp thời từ giảm thấp khoản nợ tồn động, bảo đảm an tồn nguồn vốn cho vay Trong cơng tác giám sát tín dụng cần ý đến vấn đề sau: + Phân tích tình hình tài chính: Hàng năm, cán tín dụng phải yêu cầu chủ đầu tƣ gởi báo cáo tình hình tài qua kiểm tốn (nếu có) báo cáo tốn thuế để làm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Phải xuống địa bàn hoạt động khách hàng: Việc phân tích thơng tin tài đƣa đánh giá sơ tình hình tài khách hàng Hơn nữa, thân bảng cân đối kế toán báo cáo kết hoạt động kinh doanh cho biết kế hoạch kinh doanh khách hàng Do đó, để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng, cán tín dụng phải thƣờng xuyên xuống địa bàn hoạt động khách hàng Mặt khác, việc xuống địa bàn sở để 78 xác định tồn tình trạng thực tế nhà xƣởng, máy móc thiết bị nhƣ tài sản đảm bảo khác Hơn nữa, thông tin thu thập đƣợc từ thực tế sở để kiểm chứng lại chất lƣợng, tính xác phân tích tài + Trong q trình giám sát, chủ đầu tƣ gặp khó khăn việc trả nợ, thân cán tín dụng cần phải phân tích rõ nguyên nhân cụ thể đề xuất biện pháp xử lý Mặt khác, cán tín dụng phải thƣờng xuyên bám sát địa bàn hoạt động chủ đầu tƣ để có hƣớng xử lý cho phù hợp Ngoài ra, để tăng cƣờng giám sát Chi nhánh đồng thời tránh đƣợc phiền hà đơn vị vay vốn, Chi nhánh thay đổi cách phân kỳ trả nợ gốc cách đề nghị khách hàng trả nợ gốc tháng thay trả nợ tháng /lần (áp dụng dự án mới) 4.4.6.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ hạn - Theo định kỳ (hàng tháng quý), Chi nhánh cần tổ chức đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay, phân tích tình hình nợ hạn để nắm bắt đƣợc thực trạng nợ hạn chung toàn Chi nhánh thực trạng dự án, nhóm khách hàng cụ thể Trên sở phân tích đó, Chi nhánh cần tổng hợp ý kiến đóng góp cán Chi nhánh đề biện pháp xử lý phù hợp với nhóm khách hàng cụ thể - Song song với việc thành lập tổ thu hồi nợ, định kỳ (tháng quý), Chi nhánh cần tiến hành phân loại dƣ nợ, lập hồ sơ xử lý bảo đảm đầy đủ, xác, hợp pháp, hợp lệ đối tƣợng, thời gian trình tự quy định hành thông tƣ số 89/2004/TT-BTC ngày 03/09/2004 Bộ tài hƣớng dẫn xử lý rủi ro vốn tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc khẩn trƣơng báo cáo Hội sở xem xét, trình Bộ tài trình Chính phủ xem xét áp dụng biện pháp nhƣ gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn giảm lãi vay, xóa nợ (gốc lãi) để góp phần làm giảm nợ q hạn, bƣớc làm lành mạnh hóa tình hình tài Chi nhánh nhƣ NHPT VN 79 - Đối với chủ đầu tƣ cố tình chây lỳ việc trả nợ, Chi nhánh cần kiên áp dụng biện xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ kịp thời nhằm hạn chế tổn thất xảy Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay cần phải có biện pháp cụ thể nhƣ : + Thỏa thuận phối hợp với chủ đầu tƣ tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng để tiếp tục khai thác có hiệu tài sản đảm bảo khả trả nợ bán tài sản đảm bảo để khấu trừ nợ Để việc thỏa thuận bán tài sản đảm bảo đƣợc nhanh chóng, Chi nhánh NHPT cần phối hợp với Chi nhánh toàn hệ thống để hỗ trợ cho chủ đầu tƣ việc tìm khách hàng bán tài sản đảm bảo + Kiểm tra, đánh giá lại tình hình tài sản đảm bảo, hồ sơ pháp lý để phối hợp với ban ngành có liên quan tiến hành phát mại tài sản thu hồi vốn + Nếu chủ đầu tƣ khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ sau áp dụng biện pháp cần thiết cần đƣa vụ việc tịa án để giải Hiện nay, quan hệ tín dụng, việc khởi kiện tòa NHPT Vĩnh Long mẽ nhƣng khơng mà chậm trễ trì hỗn việc khởi kiện chủ đầu tƣ tịa Chi nhánh cần khẩn trƣơng hồn thiện hồ sơ để khởi kiện chủ đầu tƣ vi phạm hợp đồng thơng qua tích lũy dần kinh nghiệm, tạo thói quen giải vụ việc qua tòa án Mặt khác, việc khởi kiện chủ đầu tƣ tịa cịn có tác dụng răn đe chủ đầu tƣ khác việc thực nghĩa vụ trả nợ Chi nhánh 4.4.6.3 Tăng cường mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phương Chi nhánh NHPT Vĩnh Long cần tăng cƣờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phƣơng biện pháp để góp phần hạn chế nợ hạn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc lý sau: Thứ nhất, thủ tục vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc NHPT VN đảm nhiệm phức tạp phải thơng qua nhiều quan ban ngành có liên quan Do đó, 80 để sách tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc có sức hấp dẫn nhà đầu tƣ Chi nhánh NHPT Vĩnh Long cần phải tăng cƣờng mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phƣơng để hỗ trợ nhà đầu tƣ sớm hoàn thiện hồ sơ vay vốn theo quy định Thứ hai, quan có thẩm quyền địa phƣơng nhƣ Sở tài nguyên, UBND xã, Cục thuế nơi cung cấp thơng tin hữu ích cho Chi nhánh tình hình hoạt động chủ đầu tƣ nhƣ tình hình tài sản đảm bảo chủ đầu tƣ Thứ ba, dƣ nợ vốn tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, tỷ lệ nợ ngân sách địa phƣơng chiếm khoảng 30% Đối với dự án này, việc trả nợ phụ thuộc chủ yếu vàoviệc cân đối thu chi ngân ngân sách hàng năm địa phƣơng Do đó, cần phải tranh thủ hỗ trợ quan có thẩm quyền địa phƣơng việc bố trí kế hoạch thực việc trả nợ cho Chi nhánh Sau phân tích tìm nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, tác giả đƣa số khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT, cụ thể nhƣ sau: (1) Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát nội bộ; (2) Nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án; (3) Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Dựa thực trạng rủi ro kết mơ hình nghiên cứu, tác giả đề giải pháp để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc Chi nhánh NHPT Vĩnh Long đảm nhiệm 81 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN: Chính sách tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc thời gian qua thực cơng cụ quan trọng Chính phủ việc đạo, điều hành triển khai dự án lớn, chƣơng trình trọng điểm góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nhằm thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc Để tiếp tục phát huy thành tựu đạt thời gian qua hƣớng tới phƣơng châm “an toàn hiệu hội nhập quốc tế - phát triển bền vững” sách cho vay tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc vấn đề quan trọng cần giải tối thiểu hóa rủi ro tín dụng Trong kinh tế thị trƣờng phát triển nhƣ nay, rủi ro cho vay vốn điều khó tránh khỏi Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro nhƣng vấn đề quan trọng cần phải xác định đƣợc nguồn gốc dẫn đến rủi ro từ đƣa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp Đối với sách tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc NHPT VN đảm nhiệm, khả xảy rủi ro cao Do đó, để hạn chế rủi ro q trình thực thi sách tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc địi hỏi phải thực nhiều giải pháp khác cần thực cách đồng Để đánh giá nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ĐTPT, với phƣơng pháp hồi qui probit, đề tài xác định nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ĐTPT gồm: Kinh nghiệm khách hàng vay, khả tài khách hàng, tài sản đảm bảo, sử dụng vốn vay, kinh nghiệm cán tín dụng, nguồn thu nhập trả nợ kiểm tra, giám sát khoản vay Kết mơ hình Probit cho thấy nhân tố: sử dụng vốn vay, nguồn thu nhập trả nợ kiểm tra giám sát khoản vay ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Vĩnh Long Ngồi ra, kết phân tích định tính từ ý kiến số vị lãnh đạo Chi nhánh anh chị cán tín dụng cho thấy yếu tố môi trƣờng vĩ mô 82 khả xuất phát từ ngân hàng (kinh nghiệm cán tín dụng rủi ro đạo đức, lãi suất, vốn tự có tham gia vào dự án…) ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Vĩnh Long Kết hợp kết phân tích định tính định lƣợng, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Vĩnh Long gồm giải pháp liên quan đến Chính phủ việc ban hành sách tín dụng ĐTPT, giải pháp liên quan đến Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh NHPT Vĩnh Long Với nhóm giải pháp trình bày luận văn tác giả hy vọng sở để Chi nhánh NHPT Vĩnh Long, Chi nhánh NHPT khác NHPT VN vận dụng vào thực tiễn để góp phần hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn đƣợc nguồn vốn cho vay, thúc đẩy hệ thống NHPT VN phát triển ngày bền vững 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành liên quan Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển cần có mơi trƣờng kinh tế - xã hội mơi trƣờng pháp lý cần hoàn thiện ổn định Do đó, việc hồn thiện Luật TCTD, Luật doanh nghiệp văn dƣới luật có liên quan cấp thiết, nhƣ: hoàn chỉnh hệ thống văn pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản chấp nhằm giải toả đƣợc ách tắc vấn đề giải tài sản chấp nay, giảm đƣợc rủi ro cho ngân hàng, đồng thời giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý đƣợc tài sản chấp ngƣời vay khơng cịn khả toán nợ 5.2.2 Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Tổ chức đào tạo, bồi dƣỡng cho cán làm công tác kiểm tra lĩnh vực chuyên môn, hoạt động nghiệp vụ chung tồn hệ thống kiến thức pháp luật để phịng ngừa, phát xử lý kịp thời sai sót, vi phạm quy định Nhà nƣớc NHPT 83 - Xây dựng hƣớng dẫn quy trình giám sát khách hàng Trên sở có sách quản lý tín dụng phù hợp khách hàng xếp hạng tín dụng sau khách hàng đƣợc vay vốn - Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội theo hƣớng nâng cao trách nhiệm cấp, vị trí công tác đƣợc giao lĩnh vực Đặc biệt quan tâm đến vai trị kiểm tra, giám sát, đơn đốc thực nhiệm vụ cán giữ vai trò lãnh đạo - Tiếp tục phát triển sở vật chất, kỹ thuật, nguồn nhân lực: Tranh thủ nguồn lực từ Trung ƣơng địa phƣơng để đầu tƣ, nâng cấp, ổn định trụ sở ngân hàng cấp, phƣơng tiện vận tải, trang thiết bị làm việc, tập trung nguồn lực tài chính, nhân để xây dựng triển khai đại hóa cơng nghệ thơng tin phục vụ hoạt động quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Phát triển nguồn nhân lực: Chú trọng đào tạo, bồi dƣỡng nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán Ngân hàng Phát triển Việt Nam, nâng cao lực chuyên môn, nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp; đảm bảo đáp ứng đủ nguồn nhân lực chất lƣợng thực nhiệm vụ đƣợc giao - Tăng cƣờng tuyên truyền, mở rộng hợp tác quốc tế nhằm học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm với nƣớc giới, đặc biệt nƣớc khu vực quản lý tín dụng đầu tƣ, tín dụng xuất mơ hình ngân hàng phát triển Tranh thủ khai thác nguồn vốn, nguồn tài trợ kỹ thuật tổ chức quốc tế để tăng cƣờng lực, đặc biệt lực quản lý quản trị rủi ro, bổ sung nguồn vốn cho vay cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Xây dựng sách đãi ngộ hợp lý Cán tín dụng ngƣời trực tiếp thực khoản cho vay, họ phải chịu trách nhiệm khoản cho vay có vấn đề Tuy nhiên, họ cho vay nhiều hơn, chất lƣợng tín dụng cao hơn, đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng thu nhập thân họ lại không thay đổi 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO * Danh mục tài liệu tham khảo Tiếng Việt Đào Thanh Bình Nguyễn Anh Đức (2012) Lƣợng hóa xác suất vỡ nợ khách hàng doanh nghiệp danh mục tín dụng HABUBANK Tạp chí ngân hàng, số 15, trang 32-38 Lê Văn Dũng (2007), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại trình hội nhập quốc tế, Tạp chí ngân hàng, 7, trang 26-29 Viên Thế Giang (2011) Nhận diện nguy vi phạm đạo đức kinh doanh lĩnh vực ngân hàng Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 23, trang 35-40 Nguyễn Cảnh Hiệp (2013) Xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Tạp chí Thị trƣờng Tài tiền tệ, số 19 (388), trang 24-26 Đinh Phi Hổ (2014) - Phƣơng pháp nghiên cứu kinh tế Viết luận văn thạc sĩ – Nhà xuất Phƣơng Đơng Trần Huy Hồng (2007), Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, NXB Lao Động Xã Hội Đào Duy Huân (2007), Quản trị chiến lược tồn cầu hóa kinh tế, NXB thống kê Trƣơng Đông Lộc, 2010 “Các nhân tố ảnh hƣởng Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc khu vực Đồng Sơng Cửu Long”, Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 156, trang 49-52 Trƣơng Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011) Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng chi nhánh thành phố Cần Thơ Tạp chí Ngân hàng, số 5, trang 38-41 85 10 Lê Thị Mận Hoàng Thị Lan Phƣơng (2006) Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Thành phố Hồ Chí Minh Tạp chí phát triển kinh tế, số 5, trang 38-41 11 Mai Văn Nam (2006), Giáo trình Kinh tế lƣợng, NXB Thống Kê 12 Lê Khƣơng Ninh (2010) Ảnh hƣởng thông tin bất đối xứng hạn chế tín dụng đến đầu tƣ doanh nghiệp Tạp chí ngân hàng, số 53 (8), trang 9-15 13 Lê Phan Thị Diệu Thảo cộng (2013) Phân tích rủi ro lãi suất hoạt động phịng ngừa rủi ro lãi suất ngân hàng thƣơng mại địa bàn TP.HCM Tạp chí ngân hàng, số 20, trang 32-39 14 Vƣơng Nguyệt Tiên, 2013 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu Chi nhánh Cần Thơ Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Cần Thơ 15 Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê 16 Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Tài Chính 17 Đặng Thanh Trúc, 2012 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại quốc danh địa bàn Thành phố Cần Thơ Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Cần Thơ 18 Hồng Tùng (2011) Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp mơ hình Logistic Tạp chí Khoa học công nghệ, số 2, trang 193-199 19 Hồ Tuấn Vũ (2010) Thực kiểm toán nội để quản lý rủi ro ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí nghiên cứu tài kế tốn, số (81), trang 59-62 20 Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tƣớng Chính phủ thành lập NHPT 86 21 Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tƣớng Chính phủ Điều lệ tổ chức hoạt động NHPT 22 Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 Chính phủ Tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc 23 Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 Thủ tƣớng Chính phủ việc phê duyệt chiến lƣợc phát triển NHPT đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 24 Quyết định số 69/QĐ-HĐQL ngày 04/09/2014 “Quyết định ban hành Quy chế hƣớng dẫn Đề án xử lý nợ xấu TDĐT, TDXK Nhà nƣớc NHPT VN theo định số 2619/QĐ-TTg ngày 31/12/2013 Thủ tƣớng Chính phủ * Danh mục tài liệu tham khảo Tiếng Anh Stiglitz, J.E and Weiss, A (1981) Credit rationingin markets with imperfect information The American economic review, 393-410 Altman, E.I and A Saunders (1998) Credit risk measurement: Developments over the last 20 years Journal of Banking and Finance, 21, 1721-1742 Powell, R and Allen, D.E (2009) Transitional credit modelling and its relationship to market value at risk: an Australian sectoral perspective Accounting and Finance, 49 (2009), 425-444 87 PHỤ LỤC * Kinh nghiệm khách hàng vay sum x1 Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -x1 | 148 6.972973 3.311382 16 * Tổng hợp Khả tài tài sản đảm bảo khách hàng vay sum x2 Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -x2 | 148 1.146622 6037767 4.2 sum x3 Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -x3 | 148 2.360811 1.754126 8.5 * Thông tin chung việc sử dụng vốn nguồn thu nhập trả nợ doanh nghiệp tab x4 X4 | Freq Percent Cum + 0| 47 31.76 31.76 1| 101 68.24 100.00 + Total | 148 100.00 Freq Percent tab x6 X6 | Cum + 0| 55 37.16 37.16 1| 93 62.84 100.00 88 + Total | 148 100.00 * Thơng tin chung tình hình tài vay nợ doanh nghiệp sum vntc tngnhucuvn Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -vntc | 148 tngnhucuvn | 74824.78 148 137447.4 69426.33 155 620359.2 118327.5 309.5 482985 sum stinvay Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -stinvay | 148 25108.73 50351.66 150 412904 Mean Std Dev Min Max sum tnggitrtsmbo Variable | Obs -+ -tnggitrtsmbo | 148 17776.35 44767.11 61.8 427398 * Kinh nghiệm cán tín dụng sum x5 Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -x5 | 148 9.331081 4.368079 20 * Kiểm tra, giám sát khoản vay sum tngslnkimtratrckhikhonvaychuynsa Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -tngslnkimt~a | 148 11.20946 5.569906 28 sum tngthigianvaynkhikvchuynsangnxut Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ 89 tngthigian~t | 148 8.195946 5.9894 Std Dev Min 22 sum x7 Variable | Obs Mean Max -+ -x7 | 148 3.919595 5.20299 21 * Mức độ rủi ro khoản vay tab y Y | Freq Percent Cum + 0| 87 58.78 58.78 1| 61 41.22 100.00 + Total | 148 100.00 * Kết mơ hình probit y x1 x2 x3 x4 x5 x6 x7 Iteration 0: log likelihood = -100.2901 Iteration 1: log likelihood = -63.052243 Iteration 2: log likelihood = -62.226946 Iteration 3: log likelihood = -62.225181 Iteration 4: log likelihood = -62.225181 Probit regression Number of obs = LR chi2(7) = 76.13 Prob > chi2 = 0.0000 Log likelihood = -62.225181 Pseudo R2 148 = 0.5011 -y| Coef Std Err z P>|z| [95% Conf Interval] -+ -x1 | -.0255615 0411412 -0.62 0.534 90 -.1061968 0550737 x2 | -.1342738 2419072 -0.56 0.579 -.6084032 3398555 x3 | 0089148 0796162 0.11 0.911 -.1471301 1649598 x4 | -1.314222 287602 -4.57 0.000 x5 | 0207001 0329091 0.63 0.529 -.0438005 x6 | -1.733675 2956901 -5.86 0.000 -2.313217 -1.154133 x7 | -.1467709 0358072 -4.10 0.000 -.2169517 _cons | 2.341223 6435319 -1.877912 -.7505325 3.64 0.000 0852006 -.07659 1.079924 3.602522 corr x1 x2 x3 x4 x5 x6 x7 (obs=148) | x1 x2 x3 x4 x5 x6 x7 -+ x1 | 1.0000 x2 | -0.2120 1.0000 x3 | -0.1223 0.1882 1.0000 x4 | -0.0804 0.0673 -0.0336 1.0000 x5 | 0.1638 -0.2891 0.1346 -0.0015 1.0000 x6 | -0.0910 -0.1054 0.0204 0.0761 0.1516 1.0000 x7 | -0.0655 0.1462 0.0661 0.0124 -0.0504 -0.1122 1.0000 mfx Marginal effects after probit y = Pr(y) (predict) = 36755642 -variable | dy/dx Std Err z P>|z| [ 95% C.I ] X -+ -x1 | -.0096303 01548 -0.62 0.534 -.039973 020713 6.97297 x2 | -.0505877 09113 -0.56 0.579 -.229192 128017 1.14662 x3 | 0033587 02999 x4*| -.4868421 0.11 0.911 -.055426 062143 2.36081 0942 -5.17 0.000 -.671463 -.302221 682432 91 x5 | 0077987 x6*| -.6107939 x7 | -.055296 0124 0.63 0.529 -.016508 032105 9.33108 0826 -7.39 0.000 -.772691 -.448897 628378 01315 -4.20 0.000 -.081077 -.029515 3.91959 (*) dy/dx is for discrete change of dummy variable from to 92