Tăng cường quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình

MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng Ngân hàng cũng là hoạt động thường xuyên tiềm ẩn rủi ro. Rủi ro tín dụng cũng như vấn đề nợ xấu là không thể tránh khỏi. Các Ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp để giảm thiểu nợ xấu và tối đa hóa lợi nhuận. Theo số liệu của Ngân hàng Nhà nước, đến cuối năm 2011 tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng là 3,3% Mức này cao hơn nhiều so với năm 2010 là 2,14%.Số liệu này cho thấy vấn đề nợ xấu có chiều hướng tiếp tục tăng.Vì vậy, hạn chế phát sinh nợ xấu và xử lý dứt điểm các khoản nợ tồn đọng là nhiệm vụ cấp bách và quan trọng hàng đầu đối với sự tồn tại cũng như uy tín của Ngân hàng. Đó không chỉ là mối quan tâm của chính các Ngân hàng mà còn là mối quan tâm của Nhà nước. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, dư chấn của cuộc khủng hoảng, suy thoái kinh tế thế giới vẫn còn, tình hình kinh tế trong nước khó khăn, tỷ lệ lạm phát cao, diễn biến phức tạp của tỷ giá và lãi suất làm cho môi trường kinh doanh của doanh nghiệp bị ảnh hưởng, nhất là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực dễ nhạy cảm với thị trường, dẫn đến nợ xấu liên tục tăng cao; bong bóng bất động sản làm cho việc phát mại tài sản bảo đảm khó khăn và kéo dài khiến cho việc xử lý nợ xấu cũng gặp khó khăn. Xuất phát từ lý do trên kết hợp với thực trạng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, tôi đã chọn đề tài “Tăng cường quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp của mình.

1 MỤC LỤC 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 26 a Khái niệm nợ xấu theo thông lệ quốc tế 26 1.2.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu NHTM 32 Các số phản ánh tiêu tương đối nợ khó đòi – cấu phần quan trọng nợ xấu Đây tiêu phản ánh trung thực thực tế nguy vốn NH Tỷ lệ lớn khả rủi ro vốn NH cao Cụ thể, với hai NH có số nợ xấu NH có tỷ lệ nợ khó đòi/nợ xấu cao có tiêu tuyệt đối nợ khó đòi lớn tất nhiên nguy vốn cao 32 Tỷ lệ cho biết Quỹ DPRR có khả bù đắp cho khoản nợ xấu chúng chuyển thành khoản nợ vốn Nếu tỷ lệ cao có nghĩa khả Quỹ DPRR đủ bù đắp thiệt hại xảy trình hoạt động kinh doanh NH ngược lại .33 Theo hệ thống PEARLS Hiệp hội tín dụng giới đánh giá tình hình tài NH NH coi hoạt động với độ an toàn cao NH phân bổ đủ dự phòng cho 100% nợ hạn 12 tháng cho 35% nợ hạn từ – 12 tháng .33 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu .33 Việc cấp tín dụng TCTD dựa sở mức độ tín nhiệm khách hàng, lực tài chính, giá trị tài sản có Thẩm định tính khả thi dự án yếu tố quan trọng thực tế yếu tố định Vì dù có sử dụng công cụ thẩm định dự án tinh vi loại bỏ yếu tố chủ quan trình thẩm định Việc đánh giá khách hàng quan trọng đơn giản, người có độ tín nhiệm cao thường làm tốt điều tốt làm điều xấu Ngược lại, người có độ tín nhiệm thấp khó đảm bảo họ làm điều tốt làm tốt việc Khi cho vay, TCTD kỳ vọng khách hàng lựa chọn phương án đầu tư tốt thực tốt phương án để có đủ nguồn vốn hoàn trả đầy đủ gốc lãi vay Tuy nhiên, vấn đề không đơn giản mà thông tin bất cân xứng tạo lựa chọn bất lợi tâm lý ỷ lại Đây vấn đề lớn nguyên nhân nợ xấu .33 Về bản, khoản nợ xem nợ xấu khoản nợ hạn 90 ngày, không thu hồi hay tái chuyển nhượng Mặc dù khoản cho vay có vấn đề tổn thất kết nhiều yếu tố nhìn chung, chúng kết không sẵn lòng hoàn trả nợ vay người vay hay khả kiếm lợi nhuận để giảm bớt dư nợ hoàn trả toàn dư nợ thoả thuận Có thể chia thành 02 nhóm nguyên nhân hình thành nợ xấu: Nguyên nhân chủ quan nguyên nhân khách quan 33 Đây nhóm nguyên nhân có tác động quan trọng đến việc phát sinh nợ xấu Đa số khoản nợ xấu phòng tránh thân NH chủ động hạn chế tốt nguyên nhân chủ quan Điều phản ánh qua thực tế hoạt động nhiều NH giới với tỷ lệ nợ xấu chiếm mức thấp tổng dư nợ họ trọng biện pháp ngăn chặn nợ xấu phát sinh nguyên nhân chủ quan Có thể tóm tắt lại số nguyên nhân sau: 34 a Quan điểm Ban lãnh đạo điều hành ngân hàng .34 Ban lãnh đạo NH thường đề mức rủi ro tối đa chấp nhận thời kỳ Do rủi ro cao lợi nhuận kỳ vọng lớn nên có số NH chấp nhận cho vay dự án mạo hiểm để thu lợi nhuận cao Nếu NHTM có quan điểm đặt mục tiêu lợi nhuận lên hết chế quản lý khuyến khích tạo điều kiện cho việc tìm kiếm, định khoản cho vay/đầu tư có thu nhập kỳ vọng cao tiềm ẩn rủi ro lớn; đồng thời quy định kiểm tra, kiểm soát, đặc biệt tiêu chuẩn để xem xét, đánh giá định cho vay thấp tiêu chí khả sinh lời coi trọng Trường hợp ngược lại, quan điểm kinh doanh lấy an toàn làm quy định chế quản lý tài sản việc thẩm định, xem xét trước định cho vay/đầu tư chặt chẽ hơn, cụ thể hơn, tiêu chuẩn để phục vụ cho việc định, việc kiểm tra, giám sát đặt mức cao Các NHTM phải biết lựa sức để xác định lợi nhuận hợp lý 34 b Sự quản lý yếu Ngân hàng .34 Sự quản lý yếu hoạt động NH thể số nội dung như: chậm điều chỉnh, ban hành chế, sách phù hợp, đạo nghiệp vụ không sâu sát, kịp thời, sách phòng ngừa rủi ro có không hoàn thiện… 34 Hoạt động tín dụng NH đôi với rủi ro xảy Các NH thường đặt mục tiêu lợi nhuận lên cao, gia tăng dư nợ tín dụng chưa hoàn thiện sách tín dụng sách tín dụng không phù hợp, thiếu kiểm soát chặt chẽ nguyên nhân dẫn đến nợ xấu phát sinh Nợ xấu phát sinh từ tất khâu trình cấp tín dụng NHTM bao gồm: giai đoạn trước cho vay, giai đoạn giải ngân giai đoạn quản lý khoản vay khách hàng sau cho vay 35 Ở giai đoạn trước cho vay, việc không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng, điều kiện cho vay; xem xét, đánh giá khách hàng, khoản vay không kỹ, không tốt dẫn đến phát sinh nợ xấu tương lai 35 Ở giai đoạn giải ngân giai đoạn quản lý khoản vay: Giải ngân không tuân thủ quy định tín dụng, yếu kiểm soát, theo dõi (không kiểm soát kiểm soát không chặt chẽ mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, việc kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài khách hàng bị buông lỏng, việc kiểm soát, theo dõi danh mục khoản vay không thực thi cách có hiệu quả) dẫn đến khả phát sinh nợ xấu 35 c Cho vay TSBĐ TSBĐ có tính khả mại thấp 35 d Sự yếu công nghệ ngân hàng 36 Ngày nay, trình độ công nghệ ngân hàng yếu tố quan trọng tổ chức kinh doanh NH, đặc biệt quản lý rủi ro tín dụng Vì trình độ công nghệ cao trợ giúp cho NH sàng lọc khách hàng, ngành nghề có mức độ rủi ro cao sở liệu thông tin khách hàng Công nghệ NH thể mức độ tập trung thông tin, khả phân tích, xử lý thông tin, từ rút kết luận, nhận định phục vụ cho quản trị NH nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng, tình hình phân bố tài sản, mức độ tập trung rủi ro… Công nghệ NH thể khả chi phối, kiểm soát hoạt động phận tác nghiệp Ở trình độ công nghệ khác phải đòi hỏi chế quản lý khác 36 e Trình độ cán ngân hàng 36 Chất lượng cán đóng vai trò then chốt việc sàng lọc khách hàng tốt, dự án tốt Cán tín dụng phải tiếp xúc với nhiều khách hàng nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau, nhiều vùng, lãnh thổ Để đánh giá tốt khách hàng, họ phải am hiểu khách hàng, lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh, môi trường mà khách hàng sống Cán tín dụng phải có khả phân tích, dự báo vấn đề liên quan đến khách hàng vay Như vậy, cán tín dụng phải đào tạo tự đào tạo kỹ lưỡng toàn diện Khi cán tín dụng cho vay khách hàng mà họ chưa đủ trình độ để hiểu kỹ lưỡng rủi ro tín dụng rình rập họ Nguyên nhân rủi ro từ yếu đội ngũ nhân viên NH từ việc: Không phân tích đầy đủ khả quản lý kinh doanh doanh nghiệp, phân tích báo cáo tài không xác, đánh giá vay có hiệu thật hay có nhiều rủi ro, việc định kỳ hạn trả nợ không xác, kiến thức mặt kinh tế - xã hội – luật pháp nhân viên NH hạn chế… .36 f Đạo đức cán tín dụng 36 Với khoản vay nhiều rủi ro không đảm bảo điều kiện tín dụng đặt ra, khách hàng vay thường bỏ khoản “hoa hồng” lớn để vay tiền Điều dẫn tới tình trạng số cán tín dụng cố ý làm sai quy trình tín dụng hay bỏ sót vài bước quy trình nhằm nhận khoản “hoa hồng” từ khách hàng Bởi vậy, chất lượng cán tín dụng bao gồm trình độ đạo đức nghề nghiệp không đảm bảo dẫn đến phát sinh nợ xấu 36 * Nguyên nhân từ phía khách hàng 37 * Nguyên nhân khác 37 a Sự tác động môi trường bên gây thiệt hại cho khách hàng 37 1.2.4 Tác động nợ xấu .39 Nợ xấu kết mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo vi phạm đặc trưng tín dụng tính thời hạn, dẫn đến vi phạm đặc trưng thứ hai tính hoàn trả đầy đủ, gây nên đổ vỡ lòng tin Tỷ lệ nợ xấu cao gây nên hậu vô nghiêm trọng kinh tế thân NH 39 a Nợ xấu ảnh hưởng tới nguồn vốn ngân hàng 39 Nợ xấu làm cho nguồn vốn NHTM bị đóng băng làm vốn Các khoản nợ xấu phát sinh dẫn đến NH không thu gốc lãi hạn, vòng quay vốn tín dụng chậm, giảm tốc độ chu chuyển vốn, làm giảm hiệu sử dụng vốn, chí vốn, giảm doanh thu lợi nhuận NH Nếu khoản nợ xấu vượt khả bù đắp NH dẫn đến phá sản NH kéo theo sụp đổ dây chuyền hệ thống NH nước 39 b Nợ xấu ảnh hưởng tới khả toán ngân hàng 39 Hoạt động chủ yếu NH nhận tiền gửi cho vay Nếu khoản tín dụng gặp rủi ro việc thu hồi nợ vay gặp nhiều khó khăn, không thu hồi thu hồi không đầy đủ nợ gốc lãi cho vay Trong đó, NH phải toán đầy đủ hạn khoản tiền huy động Sự cân đối đến mức tất yếu dẫn tới NH khả toán khoản đến hạn Như vậy, nợ xấu làm giảm khả toán NH 40 c Nợ xấu làm giảm uy tín ngân hàng 40 Một NH có tỷ lệ nợ xấu cao tức mức độ rủi ro tài sản có cao NH thường đứng trước nguy đánh uy tín thị trường Không khách hàng muốn gửi tiền vào NH mà có tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu vượt mức cho phép, có chất lượng tín dụng không tốt gây nhiều vụ thất thoát lớn Thông tin việc NH có mức độ rủi ro cao, khả toán suy giảm thường khiến cho việc huy động vốn NH gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng dây chuyền tất yếu 40 d Nợ xấu làm giảm lợi nhuận ngân hàng 40 Nợ xấu làm cho doanh thu thấp (do không thu lãi vay), dẫn đến lợi nhuận thu thấp (nằm dự kiến), chí lỗ Hơn nữa, phát sinh nợ xấu, NH phải thực trích lập đủ DPRR theo quy định Như vậy, nợ xấu tăng cao, thu nhập NH bị suy giảm phải tăng số tiền trích lập DPRR cho khoản nợ xấu khiến cho lợi nhuận lại NH bị suy giảm, chí không lợi nhuận 40 Chi phí phát sinh nợ xấu tăng lên lớn: chi trả lãi tiền gửi (vì không thu hồi nợ để toán); chi phí quản lý, xử lý nợ xấu chi phí khác liên quan Điều làm giảm khả cạnh tranh NH, giảm uy tín, ảnh hưởng đến lĩnh vực kinh doanh khác 40 e Nợ xấu nguyên nhân làm phá sản ngân hàng 40 Với NH có tỷ lệ nợ xấu tăng cao, kéo dài biện pháp xử lý triệt để tất yếu dẫn đến lợi nhuận giảm, khả toán bị suy giảm, uy tín bị dần thị trường, khách hàng không tin tưởng vào NH đổ xô đến NH để rút tiền gửi Khi đó, với khả toán thấp, NH không đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng đến phá sản .40 f Nợ xấu làm giảm khả hội nhập 41 Trong kinh tế hội nhập quốc tế nay, NHTM đứng trước hội thách thức hội nhập quốc tế Yêu cầu đòi hỏi tham gia hội nhập quốc tế tính minh bạch thông tin công bố hiệu hoạt động kinh doanh NH Vì vậy, với tỷ lệ nợ xấu cao, vượt chuẩn mực cho phép, NH khó chiếm lòng tin khách hàng bạn hàng nước quốc tế tự đánh hội tham gia thị trường tài tiền tệ quốc tế .41 Nợ xấu không ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động NHTM mà có tác động lớn tới kinh tế .41 Nợ xấu tác động đến kinh tế chủ yếu thông qua mối quan hệ gián tiếp: Ngân hàng – Khách hàng – Nền kinh tế Có thể liệt kê số tác động xấu nợ xấu đến kinh tế sau: 41 Thứ nhất, làm chậm trình tuần hoàn chu chuyển vốn TCTD, giảm vòng quay vốn, giảm hiệu sử dụng vốn, giảm lợi nhuận doanh nghiệp NH, từ dẫn đến kìm hãm tăng trưởng, phát triển kinh tế 41 Thứ hai, chi phí phát sinh nợ xấu gây lớn (bao gồm: chi trả lãi tiền gửi, chi phí quản lý – xử lý nợ xấu chi phí khác liên quan) Những chi phí làm giảm thiểu đáng kể, chí gây lỗ cho NH hạch toán kết kinh doanh dẫn đến nguồn thu ngân sách nhà nước bị suy giảm 41 Thứ ba, nợ xấu hạn chế khả mở rộng tăng trưởng tín dụng, hạn chế khả kinh doanh TCTD Nợ xấu tác động trực tiếp đến khả tài TCTD, giảm khả cạnh tranh, chậm phát triển hội nhập 41 Nợ xấu phát sinh khách hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu tác động đến toàn kinh tế, ảnh hưởng đến tăng trưởng phát triển kinh tế vốn ứ đọng, sản xuất kinh doanh đình trệ .41 1.3 Quản lý nợ xấu NHTM 41 1.3.1 Quản lý nợ NHTM .41 Quản lý nợ ngân hàng: tác động có chủ đích phận quản lý nợ ngân hàng đối tượng vay nợ cách liên tục, có tổ chức, liên kết thành viên phận quản lý nợ ngân hàng hành động nhằm đạt mục tiêu quản lý nợ ngân hàng với kết tốt 41 1.3.2 Quản lý nợ xấu NHTM .42 1.3.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 42 Quản lý nợ xấu toàn trình phòng ngừa, kiểm tra, giám sát biện pháp xử lý khoản nợ xấu nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 42 Quá trình quản lý nợ xấu cụ thể việc thu thập xử lý thông tin khách hàng, phân loại danh mục khoản vay khách hàng, kiểm tra, giám sát mức độ tuân thủ theo cam kết Hợp đồng tín dụng, tình hình HĐSXKD khách hàng, sớm nhận biết dấu hiệu tiềm ẩn để kịp thời có biện pháp xử lý, tránh để phát sinh hay chuyển thành nợ xấu Việc phân loại khoản vay giúp cho NH dễ dàng quản lý danh mục đầu tư tín dụng mình, từ xác định xác mức độ rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời 42 Công tác quản lý nợ xấu nhiệm vụ cấp bách, quan trọng hàng đầu chương trình cải cách hoạt động NH Nó giữ vai trò quan trọng tồn tại, phát triển uy tín NH 42 1.3.2.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu 42 Hoạt động kinh doanh NH đặc biệt hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro Do đó, để đảm bảo mục tiêu hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững thiết đòi hỏi NH phải xây dựng hệ thống phòng ngừa rủi ro đưa biện pháp cần thiết để khắc phục, giảm thiểu rủi ro Quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM nhằm mục tiêu sau: 42 Thứ nhất, nợ xấu tạo gánh nặng chi phí cho NH, vậy, mục tiêu quan trọng quản lý nợ xấu làm giảm chi phí tăng lợi nhuận cho NH 42 Thứ hai, xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, nợ tồn đọng nhằm mục đích cấu lại danh mục tín dụng, làm lành mạnh hóa tình hình tài nâng cao lực cạnh tranh NH .42 Thứ ba, quản lý nợ xấu nhằm giảm thiểu tổn thất cho NH, nâng cao uy tín dân chúng NH, tránh đổ vỡ cho NH 43 Thứ tư, xử lý nợ xấu nhằm mục tiêu thu hồi lượng vốn tồn đọng để tiếp tục quay vòng vốn kinh doanh 43 1.3.2.3 Quy trình xử lý nợ xấu 43 Việc nhận biết, quản lý thu hồi khoản nợ xấu vấn đề quan trọng hầu hết NH Các NHTM xây dựng cho hệ thống nhận biết báo cáo khoản nợ xấu theo chuẩn mực NH nhằm bảo vệ vị NH Quy trình xử lý nợ xấu thường NHTM thực sau: 43 Khi khoản nợ xác định nợ xấu, phải chuyển sang phận xử lý nợ xấu Tại thời điểm này, tài liệu khoản nợ phải hoàn thiện với chứng tình trạng nguyên nhân xuống hạng nợ xấu 45 Cán xử lý nợ xấu cần phải tiến hành việc rà soát khoản nợ xấu phát sinh thu thập thông tin cập nhật để đánh giá tình trạng khách hàng hoàn thiện việc rà soát nợ xấu (rà soát toàn tài liệu liên quan đến khoản 10 vay TSBĐ, kiểm tra đánh giá lại TSBĐ số lượng, giá trị…, kiểm tra lại khả thiện chí khách hàng, bên bảo lãnh việc thực nghĩa vụ trả nợ, đánh giá lại khả tài khách hàng theo tình hình mới, đánh giá khả thứ tự ưu tiên việc toán nợ khách hàng cho chủ nợ, xem xét lịch sử vị khách hàng…) 45 a.Thực cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng 48 c Xử lý TSBĐ .49 Trên thực tế, việc phải sử dụng đến biện pháp thường không đem lại hiệu cao cho việc đòi nợ NH thủ tục rắc rối, khách hàng thường không khả trả nợ, TSBĐ có tranh chấp pháp lý không đủ giá trị bù đắp cho khoản vay, việc xử lý TSBĐ thu hồi nợ thông qua quan thi hành án nhiều thời gian, thủ tục nhiêu khê, tốn chi phí… 52 g.Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý 52 h.Sự trợ giúp Chính phủ 52 Thứ năm, lực tài NHTM (Số thực trích DPRR tín dụng, khả trích DPRR đặc biệt DPRR cho khoản nợ xấu), trình độ chuyên môn cán NHTM công tác xử lý nợ xấu 54 1.4 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số quốc gia 55 1.4.1 Kinh nghiệm Thái Lan .56 1.4.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 59 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam .60 2.2.3.1 Thực trạng nợ xấu 77 2.2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 80 2.2.4 Thực trạng xử lý nợ xấu Vietcombank Ba Đình 82 2.2.4.1 Về mô hình tổ chức xử lý nợ xấu Vietcombank 82 2.2.4.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu Vietcombank Ba Đình .84 2.2.5 Đánh giá kết xử lý nợ xấu Vietcombank Ba Đình thời gian qua92 114 Ngoài ra, cần phải mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực NH để cán làm công tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Hiện nay, Chi nhánh Ba Đình tương đối trọng đến việc phân bổ trách nhiệm hoạt động cho vay Tuy nhiên, lượng cán tín dụng thiếu chưa có nhiều kinh nghiệm, việc luân chuyển cán thường xuyên dẫn đến khách hàng vay chuyển qua nhiều cán tín dụng quản lý Điều dẫn đến trách nhiệm cán tín dụng khoản vay chưa cao, chưa theo sát khoản vay Về phân định chức năng, nhiệm vụ: NHTMCPNTVN áp dụng quy trình tín dụng thống chung cho toàn hệ thống Theo đó, chức mà cán tín dụng NH trước thường thực tách biệt thành ba chức năng: bán hàng (tiếp xúc khách hàng, đàm phán, tiếp thị…), quản trị rủi ro (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá lại theo định kỳ…) tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi khoản vay, thu nợ…) Hiện Chi nhánh Ba Đình, phận bán hàng quản trị rủi ro chưa tách biệt Vì vậy, để ngăn chặn hiệu khoản nợ xấu phát sinh, Chi nhánh cần phân định rõ nhiệm vụ quyền hạn gắn liền với trách nhiệm phận, đảm bảo với chức đề Tại Chi nhánh nên nhanh chóng thành lập đầy đủ phận, Phòng, ban theo quy trình tín dụng mới, Phòng Quản lý rủi ro thành lập Chi nhánh lớn, để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tốt Cụ thể: a Đối với chức bán hàng Chức bán hàng Phòng Quan hệ khách hàng đảm trách gồm công việc như: tiếp xúc khách hàng, đàm phán, tiếp thị… Nếu khâu thực tốt, NH có lượng khách hàng tiềm để cung cấp sản phẩm tín dụng có chất lượng tốt mà NH giảm nhiều rủi ro, từ giảm thiểu nợ xấu phát sinh Muốn vậy, NH cần phân định rõ quyền lợi gắn với trách nhiệm cán làm công tác Việc đánh giá thành lao động cán để xét lương, thưởng, phụ cấp… nên dựa doanh số cấp tín dụng khách hàng NH xét duyệt cho vay Như vậy, khuyến khích cán Quan 115 hệ khách hàng phải nâng cao kỹ thuyết phục, đàm phán, am hiểu tường tận sản phẩm NH, phân tích khách hàng tốt… để đảm bảo thực tốt nhiệm vụ Marketing chủ động tìm kiếm khách hàng DN làm ăn hiệu quả, có uy tín b Đối với chức tác nghiệp (hiện Bộ phận Quản lý nợ) Hiện nay, phận Quản lý nợ đơn làm công việc mang tính chất hỗ trợ cho công việc cán Khách hàng như: xử lý hồ sơ, giải ngân, thu nợ… Xét thấy chức tác nghiệp liên quan đến công tác Quản lý nợ chưa phù hợp, chưa thể vai trò quản lý khoản nợ đảm trách việc xử lý khoản nợ vay có vấn đề, Phòng Quản lý nợ nên tăng thêm chức quản lý xử lý nợ xấu trường hợp có rủi ro xảy Để công tác quản lý xử lý nợ xấu mang lại hiệu cao, việc đào tạo, tuyển chọn cán khâu phải người am hiểu nghiệp vụ tín dụng NH, am hiểu pháp luật, có kinh nghiệm quản lý xử lý nợ không đơn có kỹ Phòng Quản lý nợ quản lý hồ sơ thu nợ khách hàng NH nên giao thêm nhiệm vụ cho Bộ phận này: Giám sát việc thực chuyển nợ hạn đảm bảo nghiêm túc chặt chẽ Quản lý danh mục TSBĐ nợ vay đảm bảo hiệu để thủ tục, hồ sơ pháp lý tài sản hoàn thiện trường hợp phải xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ Đặc biệt trình theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ khách hàng, phận Quản lý nợ phát dấu hiệu khoản vay có vấn đề, giao phận Quản lý nợ phối hợp với phận Khách hàng đề xuất biện pháp thực nhằm tạo điều kiện giúp đỡ người vay khôi phục sức mạnh tài họ như: tư vấn cho khách hàng, kiểm tra lại sách tín dụng khách hàng, nhận thêm tài sản chấp… Song song đó, công tác kiểm tra, kiểm soát nội nên tăng cường khâu tín dụng nhằm mục đích kiểm tra lại khoản vay, kiểm tra tính tuân thủ quy trình thực cấp tín dụng cho khách hàng Công tác kiểm tra, kiểm soát nội phải thực tách bạch, độc lập thực thường xuyên, kịp thời nhằm phát sai sót xảy để có biện pháp khắc phục kịp thời 116 3.3 Điều kiện triển khai thực giải pháp Các giải pháp đưa nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Mỗi giải pháp mang lại hiệu khác cần thực điều kiện khác Để có hiệu xử lý nợ xấu cao Chi nhánh cần thực đồng tất giải pháp nêu phải hỗ trợ từ nhiều phía quan chức Tuy nhiên, có giải pháp Chi nhánh thực mà không cần có tác động từ bên ngoài, có giải pháp Chi nhánh cần hỗ trợ từ bên cần có thời gian thực đem lại kết Vì vậy, việc triển khai thực giải pháp chia thành hai giai đoạn sau: 3.3.1 Giai đoạn I (thực năm 2012) Trong giai đoạn này, Chi nhánh thực vài giải pháp mà không cần có hỗ trợ từ bên (Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước hay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam) không cần thời gian thực hiện, cần xếp lại cấu hoạt động phương thức làm việc Chi nhánh Đối với nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu, Chi nhánh thực giải pháp: đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp; cấu lại nợ cho khách hàng; giám sát nợ xấu có hiệu quả; trích lập sử dụng quỹ DPRR hợp lý có hiệu quả; tăng cường hiệu hoạt động Tổ xử lý nợ xấu Chi nhánh thực quy trình tín dụng Mỗi giải pháp, Chi nhánh cần thực điều kiện khác Cụ thể: a Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp: Chi nhánh xem xét cụ thể trường hợp khách hàng để có biện pháp thu hồi nợ riêng Biện pháp áp dụng trường hợp khách hàng có thiện chí hợp tác trả nợ: thể qua việc khách hàng cung cấp thông tin, phối hợp làm việc, nghiêm túc tuân thủ thoả thuận với ngân hàng, nỗ lực trả nợ, chủ động tích cực tìm giải pháp phục hồi nguồn thu nợ… Đối với khách hàng gặp khó khăn không tìm nguồn đầu tiêu thụ hàng hoá chậm thu hồi công nợ, Chi nhánh cần phối hợp giúp đỡ khách hàng tìm nguồn đầu ra, bám sát tình hình công nợ toán bạn hàng để kịp thời thu nợ hạn Hiện tại, cán làm công tác thu hồi nợ xấu Chi nhánh cán khách hàng Để nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ, Chi nhánh cần tăng tính hiệu 117 công việc thu hồi nợ thông qua hỗ trợ thông tin Từ thông tin tổng hợp, khái quát đến thông tin chi tiết khách hàng, khoản nợ TSBĐ, cán khách hàng có nhìn tổng quát khách hàng qua có phương án làm việc với khách hàng, xử lý thu hồi nợ có hiệu Chi nhánh nên đánh giá lại phương thức làm việc đội ngũ thu nợ để củng cố, chấn chỉnh, xếp lại đội ngũ này, giảm tải công việc khác cán để tập trung chuyên sâu vào công tác thu hồi nợ Chi nhánh tiếp tục đề kế hoạch thu hồi nợ tháng khách hàng, cập nhật tình hình/kết triển khai, phân tích nguyên nhân đạt/không đạt liên tục đánh giá khả thu hồi nợ khách hàng Quý để có điều chỉnh thích hợp b Cơ cấu lại nợ cho khách hàng: Trong trường hợp Chi nhánh đánh giá khách hàng gặp khó khăn tạm thời, chưa chuyển nợ xấu Chi nhánh, Chi nhánh xem xét tình hình thực tế khách hàng, khả trả nợ khách hàng cấu lại nợ để xem xét cấu lại nợ cho khách hàng c Giám sát nợ xấu có hiệu quả: Đối với khoản nợ xấu tồn tại, Chi nhánh cần bám sát tình hình khách hàng, có kế hoạch thu hồi nợ cụ thể khách hàng thời kỳ liên tục đánh giá tình hình khách hàng để có điều chỉnh phù hợp Để có đánh giá xác khách hàng, việc đòi hỏi cán làm công tác xử lý nợ xấu phải có trình độ mà yêu cầu phải có kinh nghiệm công tác nợ xấu Chi nhánh nên lựa chọn cán đủ khả để làm công tác giai đoạn trước mắt d Trích lập sử dụng quỹ DPRR hợp lý có hiệu quả: Hàng quý, Chi nhánh trích lập quỹ DPRR có đề xuất sử dụng DPRR để xử lý nợ xấu khách hàng không khả thu hồi nợ từ biện pháp khác Để trích lập DPRR hợp lý, đòi hỏi việc đánh giá khách hàng phải xác (đánh giá tình hình dự báo khả khách hàng thời gian tới) kết xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh thực phản ánh thực trạng khách hàng rủi ro xảy Việc yêu cầu cán làm tín dụng phải thường xuyên kiểm tra tình trạng khách hàng qua nhiều kênh thông tin để có nhận định xác 118 Việc sử dụng quỹ DPRR phải vào khả trả nợ khách hàng Khách hàng không nguồn trả nợ việc trả nợ khách hàng kéo dài, Chi nhánh xử lý nợ xấu khách hàng quỹ DPRR Vì trích lập DPRR nhiều làm lợi nhuận Chi nhánh nên sử dụng DPRR phải thực hợp lý va mang lại hiệu e Tăng cường hiệu hoạt động Tổ xử lý nợ xấu Chi nhánh: Tổ xử lý nợ xấu phải thường xuyên cập nhật văn xử lý nợ xấu Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, thường xuyên liên hệ với phòng đầu mối Hội sở (phòng công nợ, phòng Quản lý rủi ro, phòng Pháp chế) để nhờ giúp đỡ phòng ban việc tìm biện pháp thu hồi nợ hiệu quả, giảm bớt chi phí phát sinh f Thực quy trình tín dụng: Bên cạnh việc thu hồi khoản nợ xấu, Chi nhánh phải kiểm soát tốt khoản nợ tại, không để phát sinh nợ xấu từ khoản nợ Một biện pháp ngăn ngừa nợ xấu áp dụng ngay, thực quy trình tín dụng Việc cấp tín dụng cho khách hàng phải làm theo quy trình chuẩn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam xây dựng chặt chẽ nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro xảy Vì vậy, việc cấp tín dụng cần thực theo trình tự quy trình qua tất khâu Việc đòi hỏi cán ngân hàng, đặc biệt cán khách hàng phải hiểu rõ chất nghiêm túc tuân thủ thực 3.3.2 Giai đoạn II (thực giai đoạn 2013-2015) Giai đoạn II giai đoạn thực cần có thời gian thực cần có hỗ trợ quan liên quan Trong giai đoạn này, song song với việc thực giải pháp giai đoạn I, Chi nhánh cần thực giải pháp lại hai nhóm giải pháp nêu trên, bao gồm giải pháp: khai thác, xử lý có hiệu TSBĐ; bán nợ; nâng cao chất lượng thẩm định, nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội đào tạo phát triển nguồn nhân lực; thực đa dạng hóa khách hàng phương thức cho vay; tích cực thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Cụ thể sau: a Khai thác, xử lý có hiệu TSBĐ: Chi nhánh cần rà soát lại mặt pháp lý TSBĐ để đảm bảo quyền lợi Chi nhánh trường hợp phải xử lý TSBĐ Đối với khách hàng có TSBĐ mà không nguồn thu nợ 119 khác, Chi nhánh hoàn thiện thủ tục phối hợp với Hội sở phát mại TSBĐ khách hàng để thu hồi nợ b Bán nợ: Trong thời gian tới, Chi nhánh cần phối hợp với Hội sở để thu hồi nợ khách hàng thông qua biện pháp bán nợ biện pháp tốn chi phí việc xử lý nợ nhanh chóng c Nâng cao chất lượng thẩm định, nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội đào tạo phát triển nguồn nhân lực: Cả ba biện pháp đòi hỏi thời gian thực liên quan đến đào tạo đào tạo lại chất lượng nguồn nhân lực Để làm tốt công tác thẩm định công tác kiểm tra nội yêu cầu cán thực phải có trình độ chuyên môn tâm huyết với nghề Trong thời gian tới, Chi nhánh cần liên tục có chương trình đào tạo nghiệp vụ thu nợ cho cán làm công tác tác nghiệp tín dụng (cán khách hàng, cán quản lý nợ, cán kiểm tra, giám sát tuận thủ) để cán cập nhật thông tin mới, kiến thức, kỹ tốt nghiệp vụ thu nợ thông qua việc mời chuyên gia giảng dạy trường, cán lâu năm có kinh nghiệm Hội sở chia sẻ kiến thức kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng lĩnh vực xử lý nợ xấu Chi nhánh xem xét xếp lại cán bổ sung, luân chuyển cán cho phù hợp với lực chuyên môn để khai thác tối đa hiệu chất lượng lao động Đối với phận quản lý nợ, có 03 cán làm công tác này, tác giả đề xuất nên bổ sung thêm 02 cán làm công tác khối lượng công việc nhiều, cán nhiều thời gian sát nắm bắt tình hình khách hàng, để thông qua có đề xuất phối hợp với cán khách hàng công tác xử lý nợ xấu Mặt khác, Chi nhánh nên phân bổ công việc hiệu quả, tạo môi trường làm việc thành công Hiện nay, cán khách hàng cán quản lý nợ quản lý danh mục khách hàng đa dạng Chi nhánh nên xem xét để cán quản lý theo nhóm khách hàng nhóm ngành nghề có liên quan để sát nắm bắt rủi ro Đối với công tác tuyển dụng nhân viên mới, Chi nhánh cần có sách tuyển dụng hiệu Ngay tuyển dụng, Chi nhánh phải trọng không tuyển dụng cán khách hàng giỏi mà phải tuyển dụng cán khách hàng thu nợ giỏi Do vậy, yêu cầu cán thu nợ giỏi phải đặt trình tuyển dụng tìm cán thu nợ giỏi 120 số cán giỏi tuyển dụng Ngoài ra, phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, chế độ tuyên truyền, hướng dẫn cán bắt đầu công việc để cán có đường hướng phát triển nghiệp rõ ràng, an tâm công tác đảm bảo hiệu công việc mà họ mang lại d Thực đa dạng hoá khách hàng phương thức cho vay: Chi nhánh nên phát triển đa dạng khách hàng thuộc ngành nghề để tránh rủi ro nhóm ngành hàng có liên quan Việc đa dạng hoá phương thức cho vay vừa đảm bảo đáp ứng nhu cầu khách hàng, vừa giúp Chi nhánh có biện pháp giám sát chặt chẽ có hiệu tình hình sử dụng vốn khách hàng e Tích cực thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng: Cán khách hàng cần thường xuyên thu thập thông tin tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng khách hàng vừa có quan hệ tín dụng với ngân hàng Việc nhằm phát kịp thời thông tin khách hàng để có hướng xử lý kịp thời Để làm tốt công tác này, yêu cầu cán khách hàng phải thường xuyên kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng sở sản xuất, đồng thời phối hợp với Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam để nắm bắt thông tin khách hàng kịp thời Việc đòi hỏi phải thực định kỳ tháng lần, chí trước lần cấp tín dụng 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ ngành chức liên quan Hiệu xử lý nợ xấu NHTM nỗ lực NHTM, thiếu vai trò trợ giúp Nhà nước việc tạo môi trường, điều kiện hành lang pháp lý cho việc xử lý nợ Cụ thể: 3.4.1.1 Việc xử lý nợ biện pháp mua bán nợ Xử lý nợ biện pháp mua bán nợ đem lại hiệu lớn cho TCTD Vì vậy, Nhà nước cần tạo điều kiện cho tổ chức chuyên trách mua bán nợ, xử lý tài sản chấp Hiện nay, số lượng Công ty mua bán nợ hoạt động chưa thực hiệu Vì vậy, Nhà nước cần tạo điều kiện cho Công ty phát triển, tăng hiệu hoạt động giúp khai thông bế tắc, giảm chi phí thu hồi nợ, tăng tính lỏng cho tài sản chấp nhằm giúp NH thu hồi vốn vay nhanh chóng hiệu 121 3.4.1.2 Thủ tục thi hành án Thủ tục thi hành án phức tạp, qua nhiều giai đoạn từ TCTD nộp đơn xin thi hành án đến nhận tài sản gán, xiết nợ để phát mại… nhiều nhiêu khê thời gian Về việc chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản cho người mua, nhận tài sản để thi hành án: Điều 49 - Pháp lệnh thi hành án dân có quy định: “Người mua tài sản, người nhận tài sản để thi hành án pháp luật công nhận bảo vệ quyền sở hữu tài sản Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền thực thủ tục chuyển quyền sở hữu cho người mua, người nhận tài sản để thi hành án theo quy định Pháp luật…” Theo đó, quan Nhà nước có thẩm quyền có trách nhiệm thực thủ tục chuyển quyền sở hữu cho người mua, người nhận tài sản để thi hành án Nhưng thực tế, công tác nhiều khó khăn cho TCTD người mua tài sản hệ thống pháp luật hành chưa hoàn chỉnh đồng - đặc biệt vấn đề cải cách hành chậm – nên số trường hợp, người mua/hay người nhận tài sản từ thi hành án phải chờ đợi thời gian lâu để hoàn thành thủ tục, dẫn đến tâm lý e ngại khách hàng mua tài sản làm ảnh hưởng định đến hiệu thi hành án TCTD thu hồi nợ khó khăn Do vậy, Nhà nước cần sửa đổi văn pháp luật theo hướng xác định rõ người mua tài sản thực theo thủ tục phải pháp luật bảo vệ tối đa Các cấp quyền, quan liên quan nên tạo điều kiện cho Cơ quan thi hành án có biện pháp thu ngắn thời gian thi hành án nhằm giúp TCTD thu nợ nhanh chóng Thêm vào đó, hoạt động Cơ quan thi hành án số địa phương cần chấn chỉnh lại Nhà nước cần tạo điều kiện sở vật chất, hành lang pháp lý để hoạt động thi hành án đạt hiệu hơn, thể tính nghiêm minh Pháp luật để Cơ quan thi hành án quan độc lập không bị chi phối quan hành địa phương hoạt động nghiệp vụ Các quan có liên quan như: Ủy ban nhân dân cấp, Tòa án, Cơ quan thi hành án… cần tích cực việc giúp đỡ NH giải quyết, xử lý tài sản chấp, xử lý khách hàng chây ỳ không trả nợ chiếm đoạt lừa đảo NH 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu NHTM việc văn hướng dẫn thực xử lý nợ xấu Để tạo điều kiện cho NHTM chủ động thực tốt công tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để 122 xử lý rủi ro tín dụng, NHNN nghiên cứu, bổ sung quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH theo điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN nên tiếp tục hoàn thiện văn thức để tất NHTM áp dụng theo chuẩn mực quốc tế Theo định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 Thống đốc NHNN quy chế mua, bán nợ TCTD Tuy nhiên, điều khoản chung chung, Việt Nam, có việc mua bán nợ diễn khó khăn từ khâu lập hồ sơ đưa lên Tòa án đến khâu thi hành án, thủ tục phức tạp, chí 23 năm không xử lý NHNN cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể, chi tiết hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản Công ty quản lý nợ với tổ chức cá nhân khác ngược lại NHNN cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ, tạo điều kiện cho NH yên tâm thực việc xử lý nợ Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hướng lệch lạc…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không NH mà hệ thống NHTM NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát mại tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đưa vào Luật TCTD quyền trực tiếp phát mại tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ NHNN Việt Nam quan quản lý NHTM, quan ban hành văn bản, nội quy, quy chế hoạt động NHTM Để tạo điều kiện nâng cao hiệu quả, chất lượng công tác quản lý nợ xấu, văn bản, nội quy NHNN ban hành cần đầy đủ, đồng rõ ràng Bên cạnh đó, NHNN nên tạo chế ràng buộc khuyến khích NHTM nhanh chóng xử lý nợ tài sản tồn đọng Về chế tài, NHNN cấp vốn bổ sung cho NHTM theo kết hiệu công tác xử lý nợ để NHTM đẩy nhanh tiến độ xử lý TSBĐ hình thức thu nợ khác 123 Để khuyến khích NHTM tích cực đẩy nhanh công tác xử lý nợ xấu tồn đọng, NHNN nên chủ trì tổ chức họp hội nghị thường kỳ hàng năm để NH báo cáo kết xử lý nợ NH Và NH đạt kết tốt khen thưởng đồng thời bị nhắc nhở, phê bình NH phương án để thúc đẩy việc xử lý quản lý nợ xấu phát sinh Hội nghị nơi để NH ngồi lại với để trao đổi hợp tác, chia sẻ kinh nghiệm, đề xuất giải pháp xử lý nợ giai đoạn Có công tác xử lý nợ thuận lợi đạt hiệu cao Vướng mắc mà NH gặp phải trình cho vay hệ thống báo cáo sổ sách DN nhỏ vừa chưa thực theo quy chuẩn Do vậy, khó khăn cho NH công tác thẩm định lực tài đối tượng khách hàng Vì vậy, Chính phủ cần có chế tài bắt buộc DN phải tuân thủ chế độ hạch toán kế toán theo quy định, đảm bảo báo cáo tài minh bạch, rõ ràng, tạo điều kiện, tiền đề để lành mạnh hóa quan hệ tín dụng 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Để đảm bảo chất lượng tín dụng, NH TMCP Ngoại thương Việt Nam cần hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay nói chung quy trình quản lý, xử lý nợ có vấn đề Định kỳ tháng/năm, tổ chức khóa tập huấn, đào tạo cho cán làm công tác xử lý nợ, để nâng cao trình độ nghiệp vụ, chuyên môn, kiến thức cho cán xử lý nợ toàn hệ thống Tổ chức Hội nghị tổng kết, đánh giá công tác xử lý nợ để đánh giá mặt đạt mặt chưa đạt để từ đề biện pháp để giải vấn đề tồn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần có đạo thông suốt từ xuống, để từ cán lãnh đạo đến cán nghiệp vụ nhận thức tầm quan trọng công tác quản lý xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh NH Phòng Công nợ đầu mối, phối hợp với Phòng Pháp chế Phòng Quản lý rủi ro cần giữ vững vai trò đạo, định hướng để Chi nhánh thực theo sách đề xử lý hiệu dứt điểm khoản nợ tồn đọng Đặc biệt, đầu mối hỗ trợ Chi nhánh nhiều việc xử lý dứt điểm khoản nợ xấu biện pháp bán nợ 124 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần ban hành quy định xác định trách nhiệm hình thức xử lý trách nhiệm đơn vị cá nhân, tập thể hoạt động tín dụng Phòng Công nợ đầu mối cần sớm hoàn thiện quy định thức mua bán nợ đáp ứng nhu cầu bán nợ để xử lý nợ có vấn đề ngày tăng lên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần sớm ban hành quy trình xử lý nợ Văn cần thiết để hỗ trợ Chi nhánh xác định rõ bước cần thực xử lý khoản nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần xây dựng văn xử lý trách nhiệm phận/cá nhân liên quan thiếu trách nhiệm dẫn đến phát sinh chậm thu hồi nợ xấu Đây văn cần thiết để nâng cao trách nhiệm phận/cá nhân liên quan việc cấp tín dụng thu hồi nợ 125 Kết luận chương Trong chương 3, thông qua định hướng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình thời gian tới, luận văn đề xuất giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh giai đoạn tương lai, có nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh Luận văn đề cập đến điều kiện triển khai giải pháp để đạt hiệu quản lý nợ xấu cách tốt Luận văn đưa số kiến nghị Chính phủ, Ban ngành liên quan, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nhằm hỗ trợ thực giải pháp đạt hiệu cao Thông qua giải pháp kiến nghị đề xuất, vấn đề quản lý nợ xấu xác lập giải cách triệt để quy trình quản lý nợ xấu, việc trích lập dự phòng rủi ro cho khoản nợ xấu, biện pháp thu hồi nợ vay, điều kiện thực hiện, môi trường pháp lý xử lý nợ xấu, chế, sách xử lý nợ xấu… Các giải pháp kiến nghị đề xuất sâu vào giải chi tiết vấn đề gút mắc sở lý luận nghiên cứu khoa học nên có ý nghĩa thiết thực khả áp dụng thực tiễn cao 126 KẾT LUẬN Quản lý nợ xấu cách có hiệu có vai trò quan trọng NH nói riêng kinh tế nói chung Việc hạn chế phát sinh nợ xấu xử lý dứt điểm khoản nợ xấu tồn đọng mục tiêu NHTM có Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, đặc biệt giai đoạn Để đạt mục tiêu này, đòi hỏi nỗ lực không ngừng thân cán nhân viên Chi nhánh, nỗ lực đồng cấp, ngành có liên quan hợp tác khách hàng Với mong muốn đưa giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh, luận văn tập trung vào số nội dung sau: Hệ thống hóa lý luận nợ xấu NHTM, nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu, mục tiêu nội dung quản lý nợ xấu NHTM, đánh giá kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam Trên sở lý luận Chương 1, Chương Luận văn vào nghiên cứu phân tích thực trạng công tác quản lý nợ xấu (thực trạng nợ xấu biện pháp xử lý nợ xấu) Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Qua đó, đánh giá kết đạt được, mặt hạn chế công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh Thông qua phân tích thực trạng công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, kết hợp với định hướng quản lý nợ xấu NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, luận văn đưa số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh điều kiện thực giải pháp Đồng thời, Chương Luận văn đưa số kiến nghị Chính phủ ngành chức liên quan, với Ngân hàng Nhà nước với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Trong trình nghiên cứu, cố gắng trình độ thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên có vấn đề chưa đề cập đầy 127 đủ Vì vậy, tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn để luận văn hoàn chỉnh Tôi xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Đình Chiến, thầy cô giáo Học viện tài toàn nhân viên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho hoàn thành đề tài nghiên cứu 128 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT TS Phan Thị Thu Hà & TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất thống kê, Hà Nội TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật David Cox (1997), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia Chủ biên PGS.TS Nguyễn Đăng Đờn (2004), Tiền tệ Ngân hàng, Nhà xuất thống kê Chủ biên PGS.TS Nguyễn Đăng Đờn (2004), Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất thống kê TS Tô Kim Ngọc (2004), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ, Nhà xuất thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất tài TIẾNG ANH Gup, B.E, and Kolari, J.W., (2005), Commercial Banking, 3rd Edition, Wiley Madura J., (2003), International Financial Management, 7th Edition, South – Western Simpson, T.D., (1986), Money, Banking and Economics Analysis, 3rd Edition, Prentice – Hall [...]... 1: Lý luận cơ bản về quản lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 21 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về Ngân hàng. .. Ngân hàng NHND : Ngân hàng Nhân dân NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTƯ : Ngân hàng Trung ương QLNX : Quản lý nợ xấu TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm Vietcombank Nam Vietcombank Ba Đình : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam –. .. đến nợ xấu liên tục tăng cao; bong bóng bất động sản làm cho việc phát mại tài sản bảo đảm khó khăn và kéo dài khiến cho việc xử lý nợ xấu cũng gặp khó khăn Xuất phát từ lý do trên kết hợp với thực trạng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, tôi đã chọn đề tài Tăng cường quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình làm đề tài cho... cứu Trên cơ sở nghiên cứu lý luận chung về vấn đề nợ xấu trong hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại, cùng với việc phân tích thực trạng nợ xấu và 20 xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, luận văn đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm ngăn ngừa nợ xấu và nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu, tối đa hiệu quả hoạt động của Chi nhánh 3 Đối tượng và phạm... 2.2.5.2 Một số hạn chế trong quản lý nợ xấu 92 2.2.5.3 Nguyên nhân 94 3.1 Định hướng quản lý nợ xấu của Vietcombank Ba Đình 98 3.1.1 Mục tiêu phát triển giai doạn 2012-2015 .98 3.1.2 Định hướng trong quản lý nợ xấu 100 3.2 Giải pháp nhằm tăng cường quản lý nợ xấu tại Vietcombank Ba Đình 101 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu .101 3.2.2 Nhóm giải... hiệu quả 118 e Tăng cường hiệu quả hoạt động của Tổ xử lý nợ xấu tại Chi nhánh: Tổ xử lý nợ xấu phải thường xuyên cập nhật các văn bản về xử lý nợ xấu của Ngân hàng Nhà nước và của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, thường xuyên liên hệ với các phòng đầu mối tại Hội sở chính (phòng công nợ, phòng Quản lý rủi ro, phòng Pháp chế) để có thể nhờ sự giúp đỡ của các phòng ban này trong việc tìm... ngay tại Chi nhánh Đối với nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu, Chi nhánh có thể thực hiện các giải pháp: đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp; cơ cấu lại nợ cho khách hàng; giám sát nợ xấu có hiệu quả; trích lập và sử dụng quỹ DPRR hợp lý và có hiệu quả; tăng cường hiệu quả hoạt động của Tổ xử lý nợ xấu tại Chi nhánh và thực hiện đúng quy trình tín dụng Mỗi giải pháp, Chi nhánh. .. thời, có thể chưa chuyển nợ xấu tại Chi nhánh, Chi nhánh có thể xem xét tình hình thực tế của khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng nếu được cơ cấu lại nợ để xem xét cơ cấu lại nợ cho khách hàng .117 c Giám sát nợ xấu có hiệu quả: Đối với các khoản nợ xấu đang tồn tại, Chi nhánh cần bám sát tình hình khách hàng, có kế hoạch thu hồi nợ cụ thể đối với từng khách hàng trong từng thời kỳ... đề liên quan đến nợ xấu, công tác quản lý và xử lý nợ xấu  Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình trong những năm gần đây 4 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp thống kê nghiên cứu, so sánh, mô tả, phân tích - tổng hợp để giải quyết vấn đề đặt ra 5 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chính của luận văn được chia thành 3 chương,... nguồn đầu ra tiêu thụ hàng hoá và chậm thu hồi công nợ, Chi nhánh cần 12 phối hợp giúp đỡ khách hàng tìm nguồn đầu ra, bám sát tình hình công nợ và thanh toán của bạn hàng để kịp thời thu nợ quá hạn 116 Hiện tại, cán bộ làm công tác thu hồi nợ xấu tại Chi nhánh là cán bộ khách hàng Để nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ, Chi nhánh cần tăng tính hiệu quả của công việc thu hồi nợ thông qua sự hỗ trợ