Thương Mại Carbon Trên Thế Giới Và Những Đề Xuất Cho Việt Nam

Từ viếtAAU Assigned Amount Unit Đơn vị lượng chỉ định CCX Chicago Climate Exchange Thị trường trao đổi khí hậu Chicago CER Certified Emissions Reduction Chứng nhận giảm thải CDM Clean D

Từ viết

AAU Assigned Amount Unit Đơn vị lượng chỉ định

CCX Chicago Climate Exchange Thị trường trao đổi khí hậu

Chicago CER Certified Emissions Reduction Chứng nhận giảm thải

CDM Clean Development Mechanism Cơ chế phát triển sạch

COP Conference of Parties Hội nghị các bên

DNA Designated National

Authorities Cơ quan đầu mối quốc gia

DOE Designated Operational

Entities Đơn vị vận hành chuyên trách

EB Executive Board Ban điều hành Liên hợp quốc về Cơ

chế phát triển sạch ECC-

HCMC Energy Conservation Center Hochiminh City Trung tâm tiết kiệm năng lượng TP HCM EEA European Environment Agency Cơ quan môi trường châu Âu

ERU Emission Reduction Unit Đơn vị giảm phát thải

ETS Emissions Trading

Scheme/System Hệ thống thương mại khí thải

EC European Commission Hội đồng châu Âu

EUA European Union Allowances Giấy phép EU

EU ETS European Union Emissions

Trading Scheme/System Hệ thống thương mại khí thải châu Âu

FS Feasibility Studies Các dự án nghiên cứu tính khả thi ICAP International Carbon Action

Partnership Hợp tác hành động carbon quốc tế IETA International Emissions

Trading Association Hiệp hội thương mại khí thải thế giới IPCC Intergovernmental Panel on

Climate Change Ủy ban Liên chính phủ về biến đổi khí hậu JCM Joint Crediting Mechanism Cơ chế tín dụng chung

JI Joint Implementation Cơ chế đồng thực hiện

MRV Monitoring and Measurement,

Reporting and Verification Theo dõi, báo cáo, thẩm định

PDD Project design document Văn kiện thiết kế dự án (CDM) RGGI Regional Greenhouse Gas

Initiative Cơ chế giảm thiểu khí nhà kính của Mỹ

SZ DRC Shenzhen Development and

Reform Committee Ủy ban Cải cách và Phát triển Thẩm Quyến

SZ ETS Shenzhen ETS Thị trường thương mại khí thải

Thẩm Quyến UNFCC

C United Nations Framework Convention on Climate Change Công ước khung của Liên hợp quốc về Biến đổi Khí hậu tCO2e Ton of CO2 equivalent Tấn CO2 tương đương

Tên bảng Trang

Bảng 1.2 Danh sách các nước thuộc phụ lục I 17 Bảng 1.3 So sánh giữa thị trường bắt buộc và thị trường tự nguyện 22

Bảng 2.1 Các lĩnh vực điều chỉnh bởi EU ETS 32 Bảng 2.2 Hạn ngạch giai đoạn II của EU ETS 36

Bảng 2.3 Các dự án đã được EB cho đăng ký, phân loại theo lĩnh vực,

Bảng 2.4 Danh sách 20 tổ chức mua CER nhiều nhất 55

Tên hình Trang

Hình 1.2 Sự gia tăng mật độ khí nhà kính từ 1850-2013 9 Hình 1.3 Nguồn phát thải và hấp thụ carbon trên thế giới 10 Hình 1.4 Sự gia tăng nhiệt độ trung bình toàn cầu từ 1850 – 2010 14 Hình 1.5 Thay đổi trong mực nước biển trung bình toàn câu 15 Hình 1.6 Liên hệ giữa các cơ chế thương mại carbon 24 Hình 2.1 Các cơ chế ETS bắt buộc đã hình thành trên thế giới 29 Hình 2.2 Tỷ lệ doanh nghiệp tham gia EU ETS theo quốc gia 33 Hình 2.3 Số lượng giấy phép được bán hoặc đấu giá trong EU ETS 35 Hình 2.4 Lượng xả thải trung bình năm của EU ETS trong giai đoạn II 38 Hình 2.5 Tỷ lệ phát thải theo quốc gia của EU ETS trong giai đoạn II 39 Hình 2.6 Tỷ lệ phát thải theo ngành của EU ETS trong giai đoạn II 39 Hình 2.7 Lượng xả thải thực tế lĩnh vực của EU ETS 40 Hình 2.8 Lượng tín chỉ carbon quốc tế EU ETS mua trong giai đoạn II 41 Hình 2.9 Khối lượng giao dịch trong 2 giai đoạn đầu EU ETS 42 Hình 2.10 Giá giấy phép trên thị trường EU ETS 43 Hình 2.11 Khối lượng giao dịch và giá giấy phép 4 tháng đầu của SZ ETS 51 Hình 2.12 Các dự án CDM theo khu vực và quốc gia đến tháng 10/2012 54 Hình 2.13 Giá CER trên thế giới từ 2008-2012 56 Hình 2.14 Sơ đồ tóm tắt cơ chế hoạt động của các dự án JCM/BOCM 58 Hình 3.1 Cơ cấu các lĩnh vực thực hiện dự án CDM tại Việt Nam 68

LỜI MỞ ĐẦU

1 Về tính cấp thiết của đề tài

Hiện nay, tình trạng biến đổi khí hậu toàn cầu mà nguyên nhân chính là sự tăng quá mức lượng khí nhà kính trong khí quyển do các hoạt động của con người đang là thách thức lớn và mối quan tâm chung của toàn thế giới Ứng phó với Biến đổi khí hậu (BĐKH) đã trở thành mối quan tâm chung của toàn nhân loại cũng như nhiệm vụ chiến lược của Việt Nam.

Việc ứng phó với BĐKH về cơ bản được quy về nhiệm vụ cắt giảm tổng lượng khí nhà kính (quy về CO2 tương đương) phát thải trên toàn cầu, bất kể ở khu vực hay quốc gia nào Tuy nhiên, chính vì việc cắt giảm này chỉ cần được thực hiện mà không quan trọng là ở khu vực đặc biệt nào, nên không có sự phân định trách nhiệm rõ ràng giữa các quốc gia

Thương mại carbon là cơ chế thị trường đưa ra khái niệm về các đơn vị phát thải khí nhà kính có thể mua bán được Đây chính là hệ thống giúp phân chia trách nhiệm và đặt ra áp lực cũng như cơ hội về tài chính cho các quốc gia khi thực hiện cắt giảm khí nhà kính, qua đó thúc đẩy các hành động cắt giảm trên toàn thế giới Thương mại carbon hiện nay đang được đánh giá là cơ chế hiệu quả nhất ứng phó với Biến đổi khí hậu

Sự ra đời của thương mại carbon gắn liền với các nỗ lực đàm phán toàn cầu nhằm ứng phó với BĐKH Tại Hội nghị Thượng đỉnh Trái đất năm 1992 ở Brazil,

155 nước tham gia đã ký kết Công ước khung của LHQ về BĐKH (UNFCCC) và trong hội nghị các bên lần thứ 3 của UNFCCC tại Tokyo, Nhật Bản, Nghị định thư của Công ước đã được thông qua, gọi là Nghị định thư Kyoto, thiết lập mức cắt giảm khí nhà kính bắt buộc với các nước công nghiệp phát triển.

Hình thức thương mại carbon đang được áp dụng chủ yếu tại Việt Nam là

Cơ chế phát triển sạch (CDM – Clean Development Mechanism) thuộc khuôn khổ Nghị định thư Kyoto, song trong bối cảnh giai đoạn cam kết thứ nhất của NĐT đã hết hiệu lực và một Hiệp ước Quốc tế mới thay thế chưa chính thức ra đời thì việc tham gia vào CDM gặp phải nhiều khó khăn Việc hiểu rõ các thị trường carbon trên thế giới sẽ giúp Việt Nam có sự chuẩn bị phù hợp cho những thỏa thuận quốc tế và xu hướng toàn cầu mới.

Kể cả khi thế giới không thể đi tới một thỏa thuận thống nhất trong COP21

2015 (Hội nghị các bên lần thứ 21của Công ước khung của LHQ về Biến đổi khí hậu) tại Paris như đã định, thì các điều luật và cơ chế trao đổi mua bán khí thải carbon ở quy mô vùng, khu vực, quốc gia vẫn đã, đang và sẽ hình thành Các nhà nước cũng như các doanh nghiệp cần nắm được xu hướng và thực trạng về thương mại carbon trên thế giới, nhất là trong bối cảnh toàn cầu hóa hiện nay Chính vì vậy, khóa luận đã lựa chọn đề tài “Thương mại carbon trên thế giới

và những đề xuất cho Việt Nam”, với mong muốn từ bài học của các nước trên thế giới khi tham gia thương mại carbon, đưa ra những đề xuất cho Việt Nam trong việc sử dụng phù hợp công cụ này trong những nỗ lực ứng phó với BĐKH tại Việt Nam, trong khi vẫn đảm bảo sự thích nghi với bối cảnh quốc tế.

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

• Mục đích: Trên cơ sở phân tích thực trạng thương mại carbon trên thế giới, khóa luận rút ra nhưng bài học kinh nghiệm và đề xuất cho Việt Nam nhằm vận dụng thương mại carbon vào các hoạt động ứng phó với BĐKH và phù hợp với xu hướng quốc tế.

• Nhiệm vụ:

- Tìm hiểu thực trạng và xu hướng thương mại carbon ở các khu vực khác nhau trên thế giới

- Rút ra bài học kinh nghiệm

- Xác định các yếu tố tác động đến thương mại carbon trên thế giới

- Tìm hiểu thực trạng thương mại carbon tại Việt Nam

- Đề xuất cho thị trường carbon Việt Nam

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

• Đối tượng nghiên cứu: Thương mại carbon ở một số thị trường tiêu biểu trên thế giới và ở Việt Nam

• Phạm vi nghiên cứu:

- Phạm vi nội dung:

Trên thế giới hiện nay có nhiều hình thức “áp giá carbon”, tức gắn cho hoạt động xả thải một cái giá nhằm tạo áp lực tài chính cho các nhà xả thải (gọi là các công cụ dựa vào thị trường – market-based), song không phải tất cả các hình

thức đó đều là thương mại carbon Khóa luận sẽ không nghiên cứu các công cụ giảm phát thải dựa vào thị trường như thuế carbon, hay cách thức tiếp cận “áp giá carbon” trong phương pháp tài chính dựa vào kết quả (RBF – Result based Finance) và các dự án REDD+ trong lâm nghiệp (Reducing Emissions from Deforestation and Forest Degradation).

Ngoài ra, trong phạm vi nội dung thương mại carbon, khóa luận sẽ không đi sâu phân tích tất cả các thị trường hiện có, do thương mại carbon trên thế giới hiện nay gồm hàng chục thị trường cấp khu vực, quốc gia và dưới quốc gia khác nhau, mà chỉ phân tích thị trường rộng lớn, lâu năm và có ảnh hưởng nhất là EU ETS của châu Âu cùng với một số thị trường mới có tính ứng dụng hoặc đem lại

cơ hội cho Việt Nam của Trung Quốc, Nhật Bản, do mục đích của nghiên cứu là học tập kinh nghiệm và phát hiện cơ hội cho Việt Nam.

- Phạm vi không gian:

Khóa luận giới thiệu khái quát tình hình chung của thương mại carbon trên toàn cầu theo hướng phát hiện xu hướng, các ví dụ được nghiên cứu chi tiết hơn được khoanh vùng trong phạm vi Liên minh châu Âu, Trung Quốc và Nhật Bản.

Lý do chọn giai đoạn 2008 – 2012 là vì đây là thời kỳ cam kết đầu tiên trong khuôn khổ Nghị định thư Kyoto, cũng là giai đoạn II của EU ETS, giai đoạn hoạt động tích cực và nhiều kinh nghiệm được rút ra của thị trường này

Giai đoạn sau 2012 là thời gian có nhiều thay đổi lớn trong thương mại carbon trên thế giới Các nghiên cứu trong thời gian này có thể đưa ra so sánh với giai đoạn 2008-2012.

Ngoài ra, khóa luận đưa ra đề xuất cho giai đoạn 2015-2020.

4 Tình hình nghiên cứu

Tình hình nghiên cứu trong nước:

Ngoài hoạt động cắt giảm trong nước đối với các nước có nghĩa vụ cắt giảm phát thải khí nhà kính, NĐT Kyoto đã đưa ra 3 cơ chế mềm dẻo nhằm giúp các quốc gia này linh hoạt hơn trong việc thực hiện nghĩa vụ của mình là Cơ chế cùng thực hiện JI; Buôn bán quyền phát thải quốc tế IET; và Cơ chế phát triển sạch CDM Trong số 3 cơ chế nêu trên, cơ hội hợp tác giữa nhóm nước cam kết và các nước đang phát triển chỉ tồn tại ở Cơ chế 3 là CDM Do đó, các nghiên cứu liên quan đến thị trường carbon tại Việt Nam chủ yếu tập trung vào CDM.

Đề tài nghiên cứu “Giảm khí gây hiệu ứng nhà kính thông qua hoạt động trồng rừng – Sử dụng cơ chế CDM trong ngành lâm nghiệp – Kinh nghiệm của Việt Nam”, Vũ Tân Phương, Trung tâm Nghiên cứu Sinh thái và Môi trường lâm nghiệp RCFEE trực thuộc Viện khoa học lâm nghiệp Việt Nam FSIV và Đỗ Thị Ngọc Bích, Trường Đại học Lâm nghiệp Việt Nam VFU, 2007: Bước đầu phân tích những tiềm năng về các dự án theo CDM thuộc lĩnh vực lâm nghiệp.

Luận văn thạc sĩ “Cơ chế phát triển sạch theo NĐT Kyoto, khả năng và triển vọng tham gia của Việt Nam”, Phùng Thanh Tú, Đại học Ngoại thương, 2007: Nghiên cứu chi tiết về Cơ chế phát triển sạch, từ bối cảnh hình thành, lĩnh vực thực hiện dự án CDM, chu trình và cấu trúc dự án tới thực trạng các dự án CDM của Việt Nam tính tới năm 2007 đồng thời đưa ra nhận định và đề xuất cho giai đoạn sau 2007 Để thực hiện điều đó, nghiên cứu cũng đã giới thiệu tổng thể về thị trường carbon thế giới, song số liệu chỉ cập nhật tới năm 2006 và không có nhận định xu hướng cũng như rút ra bài học từ thị trường carbon tại các khu vực khác nhau trên thế giới.

Đề tài nghiên cứu “Tiềm năng CDM trong công nghiệp xi măng Việt Nam”, nhóm nghiên cứu gồm Công ty RCEE, Tổng Công ty Xi măng VNCC và Hiệp hội Vật liệu xây dựng VABM, 2007: Khảo sát đánh giá tiềm năng phát triển các dự án theo Cơ chế phát triển sạch tại các nhà máy xi măng hiện đang hoạt động hoặc đang trong quá trình xây dựng tại Việt Nam, từ đó đề xuất các biện pháp triển khai phù hợp với thực trạng và thông lệ của ngành xi măng Việt Nam.

Luận văn thạc sĩ “Triển vọng kinh tế từ CDM lâm nghiệp tại Việt Nam”, Đỗ Thị Hương Thảo, Đại học Ngoại thương, 2008: Nghiên cứu lĩnh vực CDM lâm nghiệp, các điều kiện triển khai dự án tại Việt Nam.

Khóa luận tốt nghiệp“Thương mại hóa khí thải carbon và tiềm năng tham gia thị trường của Việt Nam”, Lã Thị Thanh Nga, Đại học Ngoại thương, 2009: Nghiên cứu đã trình bày sự hình thành và ý nghĩa của thị trường carbon, giới thiệu một số thị trường carbon trên thế giới và đánh giá các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng tham gia thị trường của Việt Nam Tuy nhiên, các số liệu trên thế giới chỉ được cập nhật tới năm 2007 và tại Việt Nam là 2008 Thị trường carbon Việt Nam trong nghiên cứu này được tiếp cận từ góc độ đánh giá tiềm năng tham gia, sự chuẩn bị Ngoài ra, các thị trường carbon trên thế giới được giới thiệu sơ lược chỉ nhằm cung cấp cái nhìn tổng thể về thị trường carbon toàn cầu chứ không hướng tới rút ra bài học và áp dụng cho Việt Nam.

Có thể thấy rõ rằng các nghiên cứu ở Việt Nam liên quan đến thương mại carbon hầu như tập trung vào CDM và đi sâu vào một lĩnh vực áp dụng cụ thể Tuy nhiên, hiện nay CDM đã không còn hấp dẫn và bộc lộ rất nhiều hạn chế, các

dự án CDM gần như không có đăng ký mới và những dự án đã đăng ký cũng rất khó khăn để tìm kiếm nguồn cầu tín chỉ carbon thu được Bên cạnh việc cập nhật

số liệu tới năm 2014 và nghiên cứu tổng quan thay vì đi sâu vào một lĩnh vực cụ thể nào, khóa luận này sẽ tìm hiểu các cơ chế khác trong thương mại carbon ngoài CDM, trong đó có một phần thị trường tự nguyện và thị trường mua bán giấy phép nhằm rút ra kinh nghiệm và phát hiện cơ hội tham gia cho Việt Nam Tình hình nghiên cứu ở nước ngoài:

Thương mại carbon được hình thành từ một Hiệp ước Quốc tế, do đó thường xuyên có các báo cáo, thống kê, phân tích, nghiên cứu thường niên của các tổ chức Quốc tế uy tín như World Bank, IPCC, UNFCCC, IETA, Forest Trends, v.v… Ngoài ra do thị trường carbon có ý nghĩa rất lớn với các doanh nghiệp kinh doanh quốc tế trên toàn cầu nên công ty kiểm toán lớn và uy tín như EY, KPMG, PwC,…cũng thường xuyên có các nghiên cứu chuyên sâu về các khía cạnh kinh tế của thương mại carbon.

“Global Green New Deal”, 2009, UNEP Xuất bản bởi Chương trình Môi trường LHQ, đây là một nghiên cứu trong khuôn khổ dự án “Nền kinh tế xanh” về các chính sách trên toàn cầu về ứng phó với BĐKH, bao gồm cả thương mại carbon và các công cụ khác chia theo lĩnh vực như Năng lượng, Sử dụng đất, Nông nghiệp, Thuế và trợ cấp, Luật môi trường, v.v…

“State and Trend of the Carbon Market 2012”, Carbon Finance at the WB

“Mapping Carbon Pricing Initiatives”, Carbon Finance at the WB, 2013

“State and Trends of Carbon Pricing 2014”, WB Group Climate Change

Ba tài liệu kể trên là các báo cáo thường niên của World Bank về tình hình thị trường carbon trên thế giới, gồm tất cả các hình thức “áp giá carbon” như thương mại carbon, thuế carbon, công cụ tài chính dựa vào kết quả RBF, các cơ chế dựa vào thị trường mới NMM, v.v… với các số liệu cập nhật đến hết tháng 4 của năm phát hành, những phân tích sâu sắc và những nhận xét tổng quát của các chuyên gia tại World Bank.

“The future of globalcarbon markets: The prospect of an international agreement and its impacts on business”, 2013, E&Y Đây là nghiên cứu của tập đoàn kiểm toán Ernst & Young, một trong những sản phẩm của “Các dịch vụ về Biến đổi khí hậu và Phát triển bền vững” tại E&Y Nghiên cứu đã đề cập tới các hệ thống thương mại khí thải trên thế giới, các cơ chế mềm dẻo trong khuôn khổ NĐT Kyoto, thị trường carbon tự nguyện, chính sách quốc tế trong lĩnh vực thương mại carbon và các cơ chế thị trường mới, chủ yếu dưới góc nhìn của doanh nghiệp, đồng thời phân tích vai trò và tác động của khu vực tư nhân trong thương mại carbon.

“Maneuvering the Mosaic: State of the Voluntary Carbon Markets 2013”, Forest Trends’ Ecosystem Marketplace

“Sharing the Stage: State of the Voluntary Carbon Markets 2014”, Forest Trends’ Ecosystem Marketplace

Hai báo cáo trên đây thuộc những kết quả nghiên cứu hàng năm của Dự án Ecosystem Marketplace của Tổ chức phi lợi nhuận Forest Trends, nghiên cứu chi tiết và toàn diện về thị trường carbon tự nguyện trong lâm nghiệp, cập nhật theo từng năm.

“Greenhouse Gas Market 2013”, IETA

“Greenhouse Gas Market 2014”, IETA

Hai báo cáo thường niên của Hiệp hội Thương mại Khí thải Quốc tế IETA đã phân tích thực trạng, nhận định xu hướng và dự đoán sự phát triển của từng thị trường carbon khu vực và quốc gia, đồng thời đưa ra nhận định tổng quát cho tình hình thương mại carbon chung trên thế giới với số liệu cập nhật theo từng năm.

Các nghiên cứu trên thế giới đã phân tích chi tiết và đầy đủ về thực trạng hoạt động thương mại carbon trên thế giới với số liệu cập nhật, lý giải nguyên nhân, đánh giá tổng quát và nhận định xu hướng Tuy nhiên, các nghiên cứu này không nhằm rút ra bài học kinh nghiệm và đề xuất cho Việt Nam trong thời gian tới.

5 Phương pháp nghiên cứu

Một số phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong khóa luận là:

6 Kết cấu của khóa luận

Ngoài mục lục, các danh mục, tài liệu tham khảo và phụ lục, nội dung chính của khóa luận gồm 3 phần:

Chương 1 : Khái quát về thương mại carbon

Chương 2 Thực trạng thương mại carbon trên thế giới

Chương 3 Thương mại carbon tại Việt Nam và một số đề xuất

CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT VỀ THƯƠNG MẠI CARBON 1.1 Một số khái niệm liên quan

Thương mại carbon là một cách thức dựa vào thị trường (market-based) nhằm ứng phó với Biến đổi khí hậu (BĐKH), hiện tượng toàn cầu gây ra bởi Hiệu ứng nhà kính Hiện nay, thương mại carbon đang được đánh giá là một trong những cách thức hiệu quả nhất thúc đẩy các chính phủ, doanh nghiệp và cả cộng đồng tham gia vào những nỗ lực cắt giảm khí nhà kính Vậy Hiệu ứng nhà kính và Biến đổi khí hậu là gì? Thương mại carbon là cách thức ứng phó như thế nào và

vì sao đây là cách thức ứng phó hiệu quả với BĐKH?

1.1.1 Hiệu ứng nhà kính

Hiệu ứng nhà kính (Greenhouse effect), xuất phát từ “effet de serre” trong tiếng Pháp dùng để chỉ hiệu ứng xảy ra khi năng lượng bức xạ của tia sáng mặt trời xuyên qua cửa sổ hoặc mái nhà bằng kính và làm không gian bên trong nóng lên, là một quá trình tự nhiên giúp làm ấm bề mặt Trái đất Một phần năng lượng Mặt trời chiếu đến Trái đất sẽ bức xạ ngược trở lại trong khi phần còn lại được hấp thụ vào đất, đại dương và được giữ lại bởi các khí nhà kính (nhiều nhất là 3 khí CO2, N2O, CH4, ngoài ra có H2O, O3, HFCs, PFCs, SF6,…) Chính phần năng lượng được hấp thụ này giúp tăng nhiệt độ bề mặt Trái đất, cho phép sự sống tồn tại (Nếu không có hiệu ứng nhà kính, nhiệt độ Trái đất chỉ là -15 o C).

Hình 1.1 Hiệu ứng nhà kính

Tuy nhiên, hoạt động của con người, chủ yếu là hoạt động đốt các nhiên liệu hóa thạch, đang làm gia tăng mật độ khí nhà kính quá mức tự nhiên, khiến cho Trái đất nóng lên, gây ra Biến đổi khí hậu Đây được gọi là Hiệu ứng nhà kính

tăng cường (Enhanced greenhouse effect) Theo Ủy ban Liên chính phủ về BĐKH (IPCC), “Khí nhà kính nhân tạo đã tăng đột biến từ thời kỳ tiền công nghiệp, chủ yếu do tăng trưởng kinh tế và dân số, và hiện nay đang cao ở ngưỡng kỷ lục Mật

độ các khí carbon dioxide, methane và nitrous oxide đạt mức chưa hề có tiền lệ trong vòng ít nhất 800.000 năm trở lại đây”

Hình 1.2 Sự gia tăng mật độ 3 loại khí nhà kính chính từ 1850-2013

Nguồn: IPCC Synthesis Report Climate Change 2014 Trong các loại khí nhà kính, CO2 chiếm lượng lớn nhất cũng như tác động nhiều nhất tới sự nóng lên của Trái đất, do đó tác động của các loại khí nhà kính khác đều được quy đổi ra CO2 tương đương (CO2e – Equivalent CO2).

1.1.2 Biến đổi khí hậu

Theo IPCC, “Biến đổi khí hậu là sự biến đổi rõ rệt và đột biến về trạng thái trung bình hoặc mức độ biến động của khí hậu, diễn ra trong một thời gian dài (hàng thập kỷ hoặc dài hơn)”.

Theo Công ước khung của Liên hợp quốc về BĐKH (UNFCCC), “Biến đổi khí hậu là sự thay đổi khí hậu gây ra trực tiếp hoặc gián tiếp bởi hoạt động của con người làm thay đổi thành phần khí quyển trái đất quan sát được trong những khoảng thời gian đáng kể” (Điều 1, Công ước khung về BĐKH).

Như vậy, 2 định nghĩa trên đều xác định BĐKH là những biến động khí hậu bất thường diễn ra trong thời gian dài, những biến động bất thường này là nguyên nhân chính gây ra các thảm họa thiên nhiên, dẫn đến băng tan, nước biển

dâng, v.v… Tuy nhiên định nghĩa của UNFCCC đã khẳng định vai trò của con người trong việc gây ra hiện tượng này

Theo hình 1.3, mặc dù các hoạt động của tự nhiên thải ra lượng carbon vô cùng lớn, nhưng chính tự nhiên lại có thể hấp thụ lại một lượng lớn hơn để cân bằng lại (Đây là lý do rừng và đại dương trở thành những bể chứa carbon - carbon sinks - chính trên trái đất) Do vậy, có thể thấy nguyên nhân chính gây ra Hiệu ứng nhà kính tăng cường và hiện tượng Biến đổi khí hậu chính là con người, cụ thể là các hoạt động phát thải khí nhà kính mà chủ yếu là CO 2 Theo đó, việc ứng phó với BĐKH chủ yếu phụ thuộc vào các phương pháp do con người tạo ra và thực hiện, sử dụng thang đo là lượng khí nhà kính (lượng carbon) giảm thiểu hoặc hấp thu lại được Thương mại carbon chính là một phương pháp như thế.

Hình 1.3 Nguồn phát thải và hấp thụ carbon trên thế giới

Nguồn: Guide to Climate Skepticism, John Cook, 2010 Hình bên trái: Vòng tuần hoàn carbon không hoàn chỉnh

Hình bên phải: Vòng tuần hoàn carbon hoàn chỉnh

Fossil Fuel Burning: Hoạt động đốt các nhiên liệu hóa thạch

Vegetation & Land: Cây cối và đất đai

Ocean: Đại dương

1.1.3 Thương mại carbon

Theo Từ điển Kinh doanh Cambridge (Cambridge Business English

Dictionary), “thương mại carbon”, hay “thương mại khí thải carbon” (carbon

trading / carbon emissions trading) là “một hệ thống mua bán quyền phát thải CO2 vào môi trường Các công ty hoặc các quốc gia thỏa thuận một hạn mức khí thải CO2 nhất định và có thể mua quyền phát thải từ các công ty hoặc quốc gia khác để có thể phát thải vượt hạn mức đó”.

Theo World Bank (WB): “Mua bán carbon là một giao dịch mua bán trong

đó một bên trả cho bên kia để nhận được khoản giảm thải một lượng khí nhà kính mà theo đó người mua có thể sử dụng để đạt được mục tiêu của mình” Như vậy, về bản chất, thương mại carbon là mua bán quyền phát thải Trong khi định nghĩa của Từ điển Kinh doanh Cambridge đề cập đến “một hạn mức khí thải” và gắn việc mua bán carbon với một mục tiêu cụ thể, là không vượt quá hạn mức đã đặt ra, thì định nghĩa của WB đề cập tới mục tiêu nói chung, mang nghĩa rộng hơn Trên thực tế, phần lớn các giao dịch trong thương mại carbon là nhằm mục tiêu mà từ điển Cambridge đã đề cập đến, tức nhằm không vượt quá hạn mức khí thải đã định, trong đó những người mua chính là các công

ty hoặc quốc gia có cam kết về một hạn mức khí thải nhất định Đây cũng là nền tảng hình thành thương mại carbon trên thế giới Vấn đề này sẽ được làm rõ ở phần 1.2 Cơ sở hình thành thương mại carbon Ngoài ra, mua bán carbon có thể nhằm mục tiêu khác, tức là người mua không nhất thiết phải bị áp một hạn mức phát thải nhất định (thị trường tự nguyện).

Thông thường, trong hệ thống thương mại carbon, một tổ chức quốc tế, hoặc khu vực, hoặc quốc gia sẽ đặt ra giới hạn về lượng carbon được phép phát

thải cho mỗi quốc gia hoặc tổ chức thành viên, đo bằng các giấy phép xả thải

(permits or allowances) được coi như hàng hóa, quốc gia hoặc tổ chức nào không

cả thải chạm ngưỡng đã quy định có thể bán lượng giấy phép còn thừa của mình Mỗi giấy phép xả thải tương ứng với một tấn CO2 tương đương (tCO2e) Chính

giới hạn lượng phát thải được quy định này đã tạo ra cơ chế thương mại và hạn mức (cap and trade).

Ngoài ra, thương mại carbon cũng có thể được tiến hành bằng cách mua

bán các chứng nhận giảm thải (emissions reductions) thu được từ các dự án

giảm phát thải carbon (bằng cách chuyển đổi sang năng lượng sạch hoặc cải tiến công nghệ trực tiếp giảm phát thải) hoặc hấp thụ ngược lại lượng carbon đã

phát thải Hình thức thương mại carbon dựa vào dự án này còn được gọi là bù trừ carbon (carbon offsets) Mỗi chứng nhận giảm thải cũng tương ứng với một

tấn CO2 tương đương (tCO2e).

Các giấy phép và chứng nhận giảm thải nói trên được gọi chung là các tín chỉ carbon (carbon credits) và thị trường mua bán các tín chỉ carbon gọi là thị trường carbon.

Dưới đây là một ví dụ đơn giản minh họa cho thương mại carbon.

Bảng 1.1 Thương mại carbon – Phương pháp giảm KNK tiết kiệm nhất

Khi không có thương mại carbon Khi có thương mại carbon Công ty A và công ty B đều phải

giảm 10 đơn vị khí thải Công ty B giảm 20 đon vị khí thải Công ty A mua của công ty B quyền

phát thải 10 đơn vị khí thải với giá 75$/đơn vị

Chi phí giảm thải của công ty A là

100$/đơn vị khí thải, tổng là 1000$ Chi phí của công ty B là 1000$ - 750$ = 250$

Chi phí giảm thải của công ty B là

50$/đơn vị khí thải, tổng là 500$ Chi phí của công ty A là 750$

Tổng chi phí 2 công ty là 1500$ Tổng chi phí 2 công ty là 1000$

Nguồn: Climate Change Research Report 2009 – The Chartered Insurance Institute

Như vậy, theo ví dụ trên, với kết quả như nhau là tổng lượng giảm thải của

2 công ty là 20 đơn vị khí thải, khi không có thương mại carbon, chi phí là 1500$, khi có thương mại carbon thì chi phí này chỉ là 1000$ Phần chi phí tiết kiệm được thể hiện ý nghĩa kinh tế của thương mại carbon cũng như giải thích về mặt

lý thuyết vì sao thương mại carbon đem lại động lực giảm thải cho các tổ chức, chính phủ,…

So sánh thương mại carbon với thuế carbon

Để hiểu rõ hơn khái niệm thương mại carbon, có thể so sánh với một cách thức giảm phát thải khí nhà kính theo cách tiếp cận dựa vào thị trường khác, đó

là thuế carbon.

Thuế carbon là cách thức các chính phủ đánh thuế lên lượng khí nhà kính thải ra, có thể bằng cách tăng thêm một khoản phụ thu trong phí các nhiên liệu

chứa carbon và các nguồn ô nhiễm khác như các quy trình công nghiệp Thuế carbon đưa ra sự định giá dựa vào cái giá thực sự mà cả nền kinh tế, cộng đồng

và hành tinh phải tiêu tốn cho phát thải khí nhà kính và hiện tượng Trái đất nóng lên Đây là động lực khuyến khách sự ra đời và chuyển dịch sang các công nghệ sạch, sản phẩm tiết kiệm năng lượng và các giải pháp xanh khác Ưu điểm của thuế carbon, bên cạnh khuyến khích công nghệ sạch, còn là tăng nguồn thu cho chính phủ và dễ áp dụng hơn trên diện rộng Nhược điểm của phương pháp này

là các nhà sản xuất có thể lách luật để trốn thuế hoặc tăng giá thành sản phẩm

để trả thuế, tức là người tiêu dùng cuối cùng sẽ là người chịu thuế.

Không thể khẳng định thuế carbon hay thương mại carbon hiệu quả hơn bởi tác động của các công cụ này phụ thuộc chủ yếu vào cách nó được thiết kế chứ không phải vào bản chất về mặt lý thuyết của mỗi công cụ.

Điểm khác biệt cơ bản nhất giữa hai cách thức này là thương mại carbon với cơ chế thương mại và hạn mức đặt ra một giới hạn về lượng phát thải nhất định, trong khi thuế carbon không kiểm soát được về lượng Đây là ưu thế nổi trội của thương mại carbon, trong khi ưu việt của thuế carbon khi so sánh hai cách thức nằm ở tính dễ dàng triển khai và sự kiểm soát về giá Thương mại carbon đòi hỏi nhiều thời gian và luật lệ hơn để có thể tiến hành, vì cách thức này yêu cầu sự hình thành một thị trường để trao đổi giấy phép xả thải hoặc chứng nhận giảm thải; đồng thời mức giá trong thương mại carbon thường xuyên thay đổi và có khác biệt rất lớn theo thời gian, khu vực cũng như loại giao dịch

1.2 Cơ sở hình thành thương mại carbon

Sự kết hợp giữa sự nóng lên toàn cầu và mức độ nhận thức về môi trường ngày càng cao đang tạo ra tiềm năng về một thị trường khổng lồ về thương mại tín chỉ phát thải (Craig Mellow, Institutional investor, 2008, trang 96) Như vậy

cơ sở hình thành thương mại carbon gồm “sự nóng lên toàn cầu”, hay thực trạng BĐKH toàn cầu và “mức độ nhận thức về môi trường ngày càng cao”, biểu hiện ở

sự thành lập các cơ quan, công ước, nghị định, diễn đàn, hội nghị quốc tế về BĐKH Trong đó, Nghị định thư Kyoto ra đời tiếp nối Công ước khung của Liên

hợp quốc về BĐKH được coi là thỏa thuận quốc tế đầu tiên đặt nền tảng cho sự hình thành thị trường carbon toàn cầu Phần 1.2 sẽ làm rõ hai cơ sở này.

1.2.1 Tình hình Biến đổi Khí hậu toàn cầu

“Hệ thống khí hậu đang nóng lên là điều hết sức rõ ràng, từ những năm

1950, rất nhiều thay đổi được quan sát thấy là không hề có tiền lệ trong vòng hàng thập kỷ đến hàng thiên niên kỷ nay Khí quyển và đại dương nóng lên, lượng băng và tuyết giảm đi, và mực nước biển dâng lên” (IPCC, 2014: Climate Change 2014: Synthesis Report) Dưới đây là những nghiên cứu về biểu hiện của BĐKH do IPCC thực hiện được trình bày trong báo cáo tổng hợp mới nhất này.

Mặt đất và bề mặt đại dương nóng lên

Hình 1.4 Sự gia tăng bất thường của nhiệt độ trung bình toàn cầu của

mặt đất và bề mặt đại dương giai đoạn 1850 – 2010

Nguồn: IPCC Synthesis Report Climate Change 2014

Bề mặt Trái đất đang nóng lên liên tục sau mỗi thập kỷ trong vòng 30 năm gần đây, nóng hơn bất cứ thập kỷ nào trước đó kể từ năm 1850 Giai đoạn từ năm 1983 đến năm 2012 dường như là giai đoạn 30 năm nóng nhất trong vòng

1400 năm trở lại đây ở Bắc bán cầu Số liệu về nhiệt độ trung bình kết hợp giữa

bề mặt trái đất và đại dương được thể hiện ở hình 1.4 cho thấy nhiệt độ đã tăng 0,85 o C (từ 0,65 lên 1,06) trong giai đoạn từ 1880 đến 2012.

Phần nhiệt lượng do đại dương nóng lên chiếm đến hơn 90% năng lượng tích lũy trong hệ thống khí hậu từ 1971 đến 2010 Tính trên toàn cầu, phần nước mặt (upper ocean, tức trong vòng 700 mét độ sâu tính từ mặt nước biển) nóng

lên nhiều nhất, 75 mét sát mặt nước biển đã ấm lên 0,11 o C (từ 0,09 đến 0,13) sau mỗi thập kỷ trong suốt giai đoạn 1971 đến 2010.

Acid hóa đại dương

Từ khi bắt đầu thời đại công nghiệp, lượng CO2 hấp thu vào nước biển đã gây ra hiện tượng acid hóa đại dương; chỉ số pH của mặt nước biển đã giảm 0,1

và lượng acid tăng lên 26%.

Băng tan

Trong giai đoạn từ 1992 – 2011, ở Greenland và Nam Cực, mật độ băng đã giảm Các tảng băng trôi chìm dần gần như trên toàn cầu Diện tích băng ở Bắc Cực cũng giảm sau mỗi mùa và giảm liên tục sau mỗi thập kỷ từ năm 1979, với tốc độ khoảng 3,5 đến 4,1% mỗi thập kỷ (số liệu có mức độ tin cậy tương đối) Nước biển dâng

Hình 1.5 Thay đổi trong mực nước biển trung bình toàn cầu

Nguồn: IPCC Synthesis Report Climate Change 2014 Trong giai đoạn từ 1901 đến 2010, mực nước biển trung bình tăng lên 0,19m (từ 0,17 tăng lên 0,21) Tốc độ tăng này tính từ giữa thế kỷ 19 lớn hơn tốc

độ trung bình của 2 thiên niên kỷ trước đó.

Trên đây chính là những “sự biến đổi rõ rệt và đột biến” diễn ra trong hệ thống khí hậu, dẫn đến hậu quả là các thảm họa khí hậu mà siêu bão Sandy tại châu Mỹ khiến hơn 100 người thiệt mạng vào năm 2012 và siêu bão Haiyan tại Philippines làm khoảng 10000 người thiệt mạng vào năm 2013 là hai ví dụ Theo World Bank, các thảm họa thiên nhiên đã gây tổn thất gần 4000 tỷ USD trong 30 năm qua (tương đương hơn 130 tỷ USD mỗi năm) Vào những năm 1980, thiệt hại hàng năm là khoảng 50 tỷ USD và trong thập niên gần đây nhất, con số đã tăng gấp 4 lần lên 200 tỷ USD/năm Và mức tổn thất này có thể sẽ lên tới 600 tỷ USD/năm vào năm 2030.

Châu Á sẽ là khu vực chịu ảnh hưởng nặng nề nhất từ BĐKH, đặc biệt là các nước đang phát triển với năng lực ứng phó với BĐKH bị hạn chế, trong đó Việt Nam thuộc nhóm các quốc gia bị đe dọa bởi BĐKH nặng nề nhất Theo đánh giá của Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), nếu không hành động, đến năm 2100, bốn quốc gia là Indonesia, Philippines, Thái Lan và Việt Nam có thể sẽ bị mất đến 6,7% GDP hàng năm, gần gấp đôi thiệt hại trung bình của toàn thế giới

“Riêng ở Việt Nam, nước biển dâng sẽ khiến 22 triệu người Việt Nam mất nhà cửa với thiệt hại lên tới 10% GDP Lũ lụt và bão tố mạnh hơn cũng có thể làm chậm những tiến bộ trong phát triển con người ở những vùng dân cư chính yếu,

kể cả Đồng bằng sông Cửu Long Lượng mưa dự kiến sẽ gia tăng và Việt Nam sẽ đối mặt với những trận bão nhiệt đới mạnh hơn Mực nước biển dự kiến sẽ dâng cao 33 cm vào năm 2050 và 1 m vào năm 2100.” (Tổ chức Bảo tồn thiên nhiên Thế giới, Báo cáo “Cuộc chiến chống lại BĐKH: Đoàn kết nhân loại trong một thế giới phân cách”, 2014).

Tóm lại, thực trạng BĐKH toàn cầu đang ở mức báo động, đe dọa tới cả kinh tế, xã hội và môi trường của các quốc gia, mà các nước đang phát triển trong đó có Việt Nam, sẽ gánh chịu hậu quả nặng nề nhất.

1.2.2 UNFCCC - Công ước khung của Liên hợp quốc về Biến đổi Khí hậu

Công ước khung của Liên hợp quốc về Biến đổi Khí hậu là một hiệp ước quốc tế được hình thành xuất phát từ những bằng chứng khoa học về tác động của con người tới sự biến đổi khí hậu trái đất và hậu quả của những biến đổi này Năm 1990, Ủy ban Liên chính phủ về BĐKH (IPCC – The Intergovernmental Panel on Climate Change, thành lập năm 1988) đã cho ra mắt bản báo cáo đánh giá đầu tiên IPCC và Hội nghị Khí hậu Thế giới lần thứ 2 đã kêu gọi một hiệp ước toàn cầu về BĐKH Từ đây, Đại Hội đồng LHQ đã bắt đầu các cuộc đàm phán về một Công ước khung.

Công ước đã được ký kết tại Hội nghị thượng đỉnh Trái đất (Earth Summit

or UNCED – The United Nations Conference on Environment and Development) diễn ra tại Rio de Janeiro, Brazil từ ngày 3 đến 14 tháng 6 năm 1992 với mục tiêu

“ổn định các nồng độ khí nhà kính trong khí quyển ở mức có thể ngăn ngừa được

sự can thiệp nguy hiểm của con người đối với hệ thống khí hậu (UNFCCC Điều 2) Công ước đưa ra danh sách các nước thuộc phụ lục I là các nước công nghiệp đã là thành viên của Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển OECD năm

1992 cùng với một số nền kinh tế chuyển đổi như Nga, các nước Baltic (Latvia, Litva, Estonia) và nhiều quốc gia Trung và Đông Âu Đây được xác định là các nước cần phải có những cam kết hành động mạnh mẽ nhất trong ứng phó với BĐKH toàn cầu.

Bảng 1.2 Danh sách các nước thuộc phụ lục I (Nguồn: UNFCCC)

+ COP3 năm 1997 tại Kyoto, Nhật Bản: Thông qua NĐT Kyoto

+ COP 7 năm 2001 tại Marrakesh, Morocco: Hiệp định Marrakesh đưa ra các quy định về thực thi Công ước và Nghị định thư

+ COP 13 năm 2007 tại Bali, Indonesia: Thông qua Lộ trình Bali và Kế hoạch hành động Bali về một hiệp ước toàn cầu mới thay thế khi NĐT Kyoto hết hạn + COP 16 năm 2010 tại Cancun, Mexico: Thông qua thỏa thuận Cancun thành lập Quỹ Khí hậu xanh, qua đó cộng đồng quốc tế tài trợ cho các quốc gia chịu ảnh hưởng nặng nhất từ BĐKH

+ COP 17 năm 2011 tại Durban, Nam Phi: Thông qua thỏa thuận Durban sẽ

có hiệu lực từ năm 2020, bước kế tiếp của NĐT Kyoto

+ COP 18 năm 2012 tại Doha, Qatar: Thông qua Bản sửa đổi Doha đối với NĐT Kyoto

+ COP 19 năm 2013 tại Warsaw, Ba Lan: Thông qua các quyết định về thỏa thuận Durban, Quỹ Khí hậu Xanh, Khung Warsaw cho REDD+

Tính tới hiện nay, Nghị định thư Kyoto vẫn là thỏa thuận duy nhất có tính ràng buộc pháp lý trong việc cắt giảm khí nhà kính Đây cũng là thỏa thuận quốc

tế chính thức đầu tiên đặt nền tảng cho thương mại carbon.

1.2.3 Kyoto Protocol – Nghị định thư Kyoto

Nghị định thư Kyoto là một thỏa thuận quốc tế gắn với Công ước khung của Liên hợp quốc về BĐKH, trong đó các bên tham gia cam kết về các mục tiêu giảm khí thải bắt buộc trên toàn cầu Hiện nay có 195 quốc gia thành viên của Công ước và 192 quốc gia tham gia vào Nghị định thư.

Sự ra đời – COP 3 năm 1997 tại Kyoto

Nghị định thư được thông qua tại Kyoto, Nhật Bản vào ngày 11/12/1997

và bắt đầu có hiệu lực từ 16/02/2005 Các điều lệ chi tiết về việc thực hiện NĐT được thông qua tại COP 7 ở Marrakesh, Morocco năm 2001 Giai đoạn cam kết đầu tiên của NĐT là từ 2008 – 2012.

Nhận thấy các nước phát triển phải chịu trách nhiệm chính cho mật độ khí nhà kính dày đặc trong khí quyển hiện nay do hơn 150 năm công nghiệp hóa, NĐT đã quy định các ràng buộc đầy thử thách với các nước phát triển theo nguyên tắc “trách nhiệm chung nhưng có sự phân biệt” (common but differentiated responsibilities) Các nước công nghiệp tham gia NĐT (hay các nước trong Phụ lục I của Công ước khung) có nghĩa vụ giảm phát thải khí nhà kính thấp hơn mức năm 1990 khoảng 5,2% (khoảng 2800 – 4800 triệu tCO 2e) Cụ thể, mức giảm phát thải đặt ra cho EU là 8%, Mỹ là 7% và Nhật Bản là 6% Các nước không thuộc phụ lục I, chủ yếu là các nước đang phát triển, không bị áp cam kết giảm phát thải mà chỉ phải báo cáo tình trạng giảm phát thải định kỳ.

Sự sửa đổi – COP 18 năm 2012 tại Doha, Qatar

Ngày 08/12/2012, Sửa đổi Doha đối với NĐT Kyoto đã được thông qua, bao gồm các cam kết mới cho các quốc gia thuộc phụ lục I đồng ý cam kết trong giai đoạn 2 từ 01/01/2013 đến 31/12/2020, danh sách các khí nhà kính cần được các bên báo cáo trong giai đoạn cam kết thứ 2, và chỉnh sửa nhiều điều khoản trong NĐT.

Nếu như trong giai đoạn cam kết đầu tiên, 37 quốc gia công nghiệp hóa và Cộng đồng Châu Âu đã cam kết cắt giảm lượng khí nhà kính 5% so với mức năm

1990 thì trong giai đoạn cam kết thứ hai, các bên tham gia cam kết giảm khí thải nhà kính ít nhất 18% so với mức năm 1990; tuy nhiên, các bên tham gia giai đoạn hai có sự thay đổi so với giai đoạn đầu tiên.

Các cơ chế của Nghị định thư

Để đạt mục tiêu giảm phát thải như NĐT đặt ra, các quốc gia phải giảm lượng khí nhà kính trong các hoạt động trong nước Tuy nhiên, NĐT cũng đưa ra

3 cơ chế mềm dảo (flexible mechanisms) nhằm giúp các nước đạt mục tiêu một cách tiết kiệm hơn và thúc đẩy đầu tư xanh Đây chính là những cơ chế nền tảng cho sự hình thành thương mại carbon trên toàn cầu.

Ba cơ chế bao gồm:

Thương mại khí thải thế giới (IET – International Emissions Trading): là một cơ chế thương mại và hạn mức (cap and trade), đặt ra hạn ngạch khí thải cố định cho các quốc gia thành viên dưới hình thức ban hành số lượng giấy phép xả thải tương đương lượng khí thải cho phép, gọi là AAU (Assigned Amount Unit) Mỗi AAU tương ứng với 1 tCO2e

Cơ chế phát triển sạch (CDM – Clean Development Mechanism): là một cơ chế giao dịch carbon dựa vào dự án, trong đó người mua là các nước thuộc phụ lục I của NĐT, tức các nước có cam kết về mức giảm thải và người bán là các nước đang phát triển Dự án được thực hiện với sự đầu tư của người mua, mỗi tCO2e giảm được tương đương một chứng nhận giảm thải CER (Certified

Emissions Reduction) Các quốc gia được áp hạn ngạch khí thải có thể mua chứng chỉ này nhằm đạt mục tiêu giảm thải của mình.

Cơ chế đồng thực hiện (JI – Joint Implementation): tương tự CDM, cũng là

cơ chế giao dịch carbon dựa vào dự án, nhưng khác biệt là người bán cũng là các nước phát triển thuộc phụ lục I của NĐT JI cho phép một nước phải cam kết giảm thải đầu tư vào một nước phải cam kết giảm thải khác trong các dự án như trên nhằm thu được chứng nhận giảm thải ERU (Emissions Reduction Unit).

Về bản chất, 3 cơ chế này chính là những công cụ dựa vào thị trường, trong đó hàng hóa là quyền xả thải hay chứng nhận giảm thải.Bởi vậy, NĐT Kyoto

đã đặt nền tảng cho thương mại carbon trên thế giới hiện nay.

1.3 Phân loại thị trường carbon

1.3.1 Theo tính chất pháp lý

+ Thị trường bắt buộc

Thị trường bắt buộc là thị trường được điều tiết bởi những điều luật, nghị định, hiệp ước chính thức ở cấp vùng, quốc gia, khu vực hoặc quốc tế Ba cơ chế mềm dẻo trong khuôn khổ NĐT Kyoto hay các hệ thống thương mại khí thải (ETS) ở các quốc gia và khu vực như EU ETS, New Zealand ETS,… là các ví dụ cho thị trường bắt buộc.

Hầu hết các giao dịch trong thị trường carbon tự nguyện là giao dịch dựa vào dự án, trừ Thị trường trao đổi khí hậu Chicago, Mỹ (CCX – Chicago Climate

Exchange) là thuộc nhóm mua bán giấy phép xả thải Đây là thị trường tư nhân

và thị trường tự nguyện để trao đổi các giấy phép xả thải giữa các công ty, song thị trường này đã đóng cửa vào năm 2011, do đó khóa luận không bàn đến nhóm thị trường mua bán giấy phép tự nguyện.

Bảng 1.3 So sánh giữa thị trường bắt buộc và thị trường tự nguyện trong thương mại carbon

Thị trường bắt buộc Thị trường tự nguyện

Cơ chế điều

tiết Có luật chính thức điều chỉnh Không điều chỉnh bởi luật, nhưng vẫn có những tiêu chuẩn quốc tế để

theo dõi và đánh giá như Gold Standard (GS), Verified Carbon Standard (VCS),…

Đối tượng

tham gia ở

cấp tổ chức

Chủ yếu là các cơ sở phát thải nhiều, thuộc các ngành công nghiệp có mức phát thải khí nhà kính cao

Các phòng ban chính phủ, các tổ chức phi chính phủ, các công ty, doanh nghiệp hướng tới thực hiện trách nhiệm xã hội

từ than đá.

Giảm lượng tiêu thụ nhiên liệu hóa thạch bằng cách tăng hiệu quả sử dụng.

Ví dụ: Dự án xây dựng hệ thống kỹ thuật xử lý nước thải cho các gia đình thu nhập thấp ở Kenya nhằm giảm nhu cầu đốt củi đun nước, qua đó làm giảm lượng phát thải khí nhà kính Theo dự đoán dự án này sẽ giúp giảm 2 triệu tCO2e mỗi

năm, tươmg đương với việc giảm đi 350.000 chiếc xe hơi mỗi năm (goldstandard.org).

Tái hấp thu và lưu trữ lượng carbon đã phát thải vào trong bể chứa carbon bằng cách trồng rừng mới và bảo vệ diện tích rừng hiện có Ví dụ: Dự án REDD (Reducing Emissions from Deforestation and forest Degeadation) mà Việt Nam là

1 trong 9 quốc gia thí điểm.

Khí quyển Trái đất không phân chia biên giới quốc gia và không quan trọng khí nhà kính thải ra bắt nguồn từ quốc gia nào, điều quan trọng là giảm được tổng lượng khí nhà kính phát thải trên toàn cầu Do đó, một số quốc gia có thể thực hiện các dự án như kể trên và được các quốc gia hoặc tổ chức ở những nơi khác cung cấp về kỹ thuật, tài chính, đào tạo nâng cao năng lực v.v… Đây chính là giao dịch dựa vào dự án (project based) hay bù trừ carbon

+ Mua bán giấy phép xả thải (Trades of emission allowances)

Như đã giới thiệu trong Định nghĩa Thương mại carbon, có 2 hình thức chính trong thị trường carbon là mua bán giấy phép xả thải và mua bán chứng nhận giảm thải Trong hình thức mua bán giấy phép, thị trường được thiết lập khi có hạn ngạch khí thải được đặt ra, hay các giấy phép xả thải được ban hành

và có thể mua đi bán lại (cap and trade) Cơ chế đặt ra hạn mức cũng như cho phép trao đổi mua bán giấy phép này được gọi là hệ thống thương mại khí thải (ETS – Emissions Trading System / Emissions Trading Scheme) Những công ty hoặc quốc gia xả thải vượt hạn mức sẽ mua giấy phép của công ty hoặc quốc gia

xả thải thấp hơn hạn mức (còn thừa giấy phép)

Tuy nhiên, hai hình thức mua bán giấy phép xả thải và mua bán chứng nhận giảm thải dựa vào dự án không tách biệt mà liên kết với nhau Trong cơ chế mua bán giấy phép, hạn ngạch đặt ra có thể đạt được bằng cách mua bán giấy phép, đồng thời cũng có thể được hỗ trợ đạt được bằng cách mua chứng nhận giảm thải có được từ các dự án giảm phát thải khí nhà kính như kể trên, nói cách khác

là tín chỉ carbon qua giao dịch dựa vào dự án Hình 1.6 dưới đây giúp minh họa

mối liên kết này cũng như cách phân loại các loại giao dịch trong thương mại carbon.

Hình 1.6 Liên hệ giữa các cơ chế thương mại carbon

Nguồn: The Chartered Insurance Institute Climate Change Research Report 2009 Project-Based Transactions: Các giao dịch dựa vào dự án

-Allowance Markets: Các thị trường giấy phép

Voluntary: Thị trường tự nguyện

Other Compliance: Các thị trường bắt buộc khác

Bảng 1.4 dưới đây minh họa cách phân loại các giao dịch trong thương mại carbon, đồng thời đưa ra một số ví dụ cho từng nhóm Trong chương 2, khóa luận

sẽ đi sâu phân tích thị trường thương mại khí thải châu Âu EU ETS (thị trường carbon lớn nhất và có ảnh hưởng to lớn nhất trên thế giới, có tác động đến hầu như tất cả các giao dịch carbon trên thế giới) ; giới thiệu một thị trường ETS mới

mở ở Trung Quốc (một quốc gia thuộc nhóm nước đang phát triển) ; tóm lược tình hình giao dịch dựa vào dự án theo cơ chế CDM (cơ chế duy nhất thuộc NĐT Kyoto cho phép sự tham gia của nhóm nước đang phát triển); và giới thiệu cơ chế

JCM thuộc thị trường tự nguyện của Nhật Bản (cơ chế đã có những dự án đầu tiên ký kết với Việt Nam).

Bảng 1.4 Phân loại thương mại carbon

Giao dịch dựa vào dự án Thị trường giấy phép xả thải Bắt buộc CDM(Clean Development

Tự nguyện JCM (Joint Crediting

+ Phạm vi áp dụng: Mỗi điều luật hoặc tiêu chuẩn đều cần chỉ rõ lĩnh vực và đối tượng áp dụng, cho biết các thành phần tham gia vào và được điều chỉnh bởi một cơ chế thương mại carbon nhất định.

+ Cách phân bổ giấy phép (đối với thị trường giấy phép)

Khi giấy phép đã được thương mại hóa, tức có giá trị thị trường, thì việc phân bổ tài sản này là hết sức quan trọng, hiện nay có 2 hình thức phân bổ giấy phép chủ yếu là phân bổ miễn phí và bán đấu giá.

Đấu giá: Bán đấu giá là hình thức phân phối giấy phép minh bạch nhất và

áp dụng đúng nguyên tắc “polluters pay”.

Phân bổ miễn phí: Đa phần các cơ chế áp dụng phân bổ miễn phí đang sử dụng phương pháp Benchmarking Đây là cách thức so sánh cách hoạt động, vận hành của công ty này với công ty khác, với trung bình trong ngành và với công ty tốp đầu về hiệu quả sử dụng năng lượng để quyết định tiềm năng giảm phát thải khí nhà kính của các công ty Những công ty có kết quả tốt trong việc phát thải thấp sẽ được phân bổ giấy phép miễn phí.

+ Thống kê, báo cáo hoặc thẩm định, thẩm tra: Tương tự như sự quan trọng của kiểm toán đối với bất cứ hoạt động kinh doanh nào, cần có những quy định chặt chẽ về cách thức tiến hành đo lường, báo cáo và thẩm định đối với các hoạt động thương mại carbon mà liên quan chặt chẽ với đó là các hoạt động tạo ra phát thải khí nhà kính Riêng với các giao dịch dựa vào dự án, sẽ cần thêm bước thẩm định hay bước duyệt dự án (để dự án được đăng ký hoặc được phép tiến hành) về thiết kế và phương pháp luận bên cạnh bước thẩm tra định kỳ nhằm xác định lượng cắt giảm phát thải thực tế, qua đó cấp số lượng chứng nhận giảm thải tương ứng.

1.4.2 Các yếu tố tác động đến giá carbon

Trong thương mại carbon, thông thường giá carbon là tiêu chí trực quan nhất đánh giá hiệu quả của một cơ chế Giá carbon càng cao thì hiệu quả kinh tế

và môi trường càng cao Cụ thể, giá cao đem lại cơ hội kinh doanh và đầu tư hấp dẫn hơn, ngoài ra giá cao đồng nghĩa với áp lực tài chính nặng hơn cho các nhà

xả thải, tạo ra động lực to lớn hơn trong việc cắt giảm khí thải nhà kính.

Các yếu tố ảnh hưởng đến giá carbon trong thị trường giấy phép

+ Hạn ngạch khí thải hay số lượng giấy phép xả thải được cấp hoặc bán ra: Hạn ngạch cao hơn mức cần thiết (tức lượng xả thải hợp lý) tương đương lượng cung lớn, giá giảm và ngược lại, hạn ngạch thấp hơn mức cần thiết nghĩa là lượng cung nhỏ, giá tăng Tuy nhiên hạn ngạch khí thải không được phép thấp quá để tránh ảnh hưởng đến nền kinh tế.

+ Lượng xả thải thực tế: Số liệu này cho biết số giấy phép ban hành có phù hợp hay không Trên thực tế, hạn ngạch khí thải không nên cao hay thấp, mà phải phù hợp với lượng xả thải thực tế Hạn ngạch cao hơn lượng thực tế là thừa giấy phép, lượng cung lớn, giá carbon giảm và ngược lại Lượng xả thải thực tế chủ yếu chịu tác động của tình hình chung của nền kinh tế.

+ Lượng tín chỉ carbon được các thành viên của các ETS mua thông qua các giao dịch dựa vào dự án: Lượng cầu của các thành viên trong mỗi cơ chế ETS không chỉ bao gồm giấy phép xả thải ban hành trong cơ chế đó mà còn có thể bao gồm các tín chỉ carbon quốc tế thu được từ các cơ chế dựa vào dự án khác trên thế giới Lượng sử dụng tín chỉ quốc tế cao sẽ dẫn đến cầu giấy phép giảm, giá giấy phép giảm và ngược lại.

Yếu tố ảnh hưởng đến giá carbon trong thị trường chứng nhận giảm thải Ảnh hưởng đến giá carbon trong thị trường chứng nhận giảm thải chủ yếu

là người mua do đây là các giao dịch như một phương án bổ sung phục vụ mục tiêu đạt hạn mức khí thải cho phép của các nước phát triển Vì thế, khi lượng cầu tín chỉ quốc tế của các đơn vị được áp hạn ngạch khí thải tăng thì giá tín chỉ quốc

tế tăng.

Ngoài giá carbon, diễn biến thị trường của một cơ chế thương mại carbon hay biểu hiện của cung và cầu còn thể hiện ở khối lượng giao dịch.

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG THƯƠNG MẠI CARBON TRÊN THẾ GIỚI

VÀ BÀI HỌC RÚT RA 2.1 Khái quát chung về sự phát triển của thương mại carbon trên thế giới giai đoạn 2005 - 2015

2.1.1 Thị trường bắt buộc - Sự phân mảnh của thị trường

“Thị trường carbon quốc tế” thật ra là một thuật ngữ sai, do chưa thực sự hình thành một thị trường thế giới thống nhất cho mặt hàng đặc biệt này Thay vào đó là hàng loạt các cơ chế thương mại và hạn mức bắt buộc ở cấp vùng, quốc gia và khu vực ở các nước phát triển như EU, Mỹ, Australia, New Zealand, Nhật Bản,…; các nước đang phát triển như Trung Quốc, Brazil, Chile,… cũng đang theo

xu hướng Tổng cộng, có 20 cơ chế thương mại và hạn mức bắt buộc hiện có trên thế giới bao gồm:

- Cấp khu vực (1): EU ETS

- Cấp quốc gia (5): Australia, New Zealand, Kazhakhtan, Thụy Sĩ, Hàn Quốc

- Cấp vùng (14): Alberta, California, 7 thị trường của Trung Quốc, 3 cơ chế của Nhật Bản, Quebec, RGGI

Ngoài ra, có cơ chế thương mại carbon bắt buộc đang được xây dựng và chuẩn bị có hiệu lực bao gồm:

- Cấp quốc gia (8): Brazil, Chile, Trung Quốc, Nhật Bản, Mexico, Thái Lan, Thổ Nhĩ

Kỳ, Ukraine

- Cấp vùng (3): Rio de Janeiro, Washington, Sao Paolo

Hình 2.1 dưới đây minh họa sự ra đời với số lượng lớn của các cơ chế thương mại và hạn mức bắt buộc ở cấp vùng, quốc gia và khu vực trên toàn thế giới.

Theo EY, 2013, The future of global carbon market, sau kỳ họp COP 15 đầy thất vọng ở Copenhagen năm 2009, sự phát triển của thương mại carbon trên

thế giới chuyển từ hướng tiếp cận từ trên xuống (top-down) như NĐT Kyoto định hướng (tức hình thành một thị trường toàn cầu trước tiên, từ đó đặt nền tảng để xây dựng các thị trường cấp thấp hơn) thành từ dưới lên (bottom-up) Dù rằng các vòng đám phán quốc tế những năm sau đó đã có tín hiệu tích cực hơn, song các quốc gia và chính quyền địa phương tại nhiều nước trên thế giới đang bắt buộc phải tự mình xây dựng các chiến lược phát triển ít carbon Điều này đồng nghĩa với thực tế Việt Nam không thể chỉ trông chờ kết quả của các vòng đàm phán quốc tế để có một khung chính sách hay một nguồn tài chính để dựa vào trong những nỗ lực ứng phó với BĐKH.

2.1.2 Thị trường tự nguyện - Tiềm năng nhìn từ góc độ doanh nghiệp

Dù thị trường tự nguyện đang chiếm tỷ lệ nhỏ trong các cơ chế thương mại carbon trên thế giới cả về giá trị và khối lượng giao dịch song đây lại là hướng đi cần đặc biệt chú ý đối với khu vực tư, phù hợp với chiến lược của cấp công ty Thị trường đã chứng kiến hoàng loạt công ty lớn tham gia thương mại carbon qua các dự án bù trừ tự nguyện như Microsoft, Marks & Spencer, Walt Disney, General Motors’ Chevrolet, Bain & Company, Coca Cola, the London Olympics, La Poste, Detsche Post, DHL, Virgin Atlantic, FedEx,… (Theo WB, 2013, Mapping Carbon Pricing Initiatives).

Ngoài ra, các cơ chế thương mại carbon tự nguyện cấp quốc gia cũng đang hình thành ở nhiều nước như Nhật Bản, Indonesia, Costa Rica,…

2.2 Các cơ chế thương mại carbon chủ yếu trên thế giới

2.2.1 Thương mại carbon trong thị trường giấy phép xả thải - Cơ chế thương mại khí thải của châu Âu (EU ETS – European Union Emissions Trading Scheme) và bài học kinh nghiệm

2.2.1.1 Khái quát về EU ETS

Cơ chế thương mại khí thải châu Âu (EU ETS) là một trong những công cụ chính sách chủ yếu trong khu vực EU nhằm đạt các mục tiêu khí hậu của khu vực này Được thiết lập trong bối cảnh NĐT Kyoto đặt ra cam kết về mức giảm khí

nhà kính trên toàn cầu, EU ETS chính thức có hiệu lực từ ngày 01-01-2005 nhằm giúp các quốc gia thành viên đạt mục tiêu cam kết theo NĐT Kyoto một cách kinh

tế nhất

EU ETS đã quy định chính sách áp dụng trong 3 giai đoạn:

Giai đoạn I từ 2005 – 2007: giai đoạn thử nghiệm

Giai đoạn II từ 2008 – 2012: trùng với giai đoạn cam kết thứ nhất của NĐT Kyoto

Giai đoạn III từ 2013 – 2020: đang thực hiện với nhiều thay đổi rút ra từ kinh nghiệm của giai đoạn I và II

2.2.1.2 Các thành phần cấu thành cơ chế EU ETS

• Loại tín chỉ carbon được trao đổi

“Mặt hàng” chính trong thị trường EU ETS là giấy phép của châu Âu EUA (EU allowances), ngoài ra ngành hàng không mới được bổ sung từ năm 2012 có loại giấy phép riêng là EUAA (EU aviation allowances)

Bên cạnh đó EU ETS cũng cho phép các cơ sở tham gia được mua các chứng chỉ quốc tế từ các giao dịch dựa vào dự án để đạt hạn mức của mình, bao gồm CER từ cơ chế phát triển sạch và ERU từ cơ chế đồng thực hiện Các tín chỉ quốc

tế này được chấp nhận với tất cả các loại dự án trừ dự án năng lượng hạt nhân, trồng rừng mới và tái trồng rừng và các dự án liên quan tới loại bỏ các khí công nghiệp.

• Phạm vi áp dụng

- Phạm vi ngành, lĩnh vực:

Hệ thống thương mại carbon của EU ETS áp dụng trong ngành năng lượng

và hầu hết các lĩnh vực công nghiệp như trong bảng 2.1 dưới đây.

TheoIPCC, vận tải hàng không phát thải 2% tổng lượng CO2 phát thải trên toàn cầu, chiếm 13% tổng lượng phát thải CO2 của giao thông vận tải Trong đó,

phát thải của các chuyến bay quốc tế chiếm 62% và mỗi năm lượng phát thải CO2 của ngành hàng không tăng từ 3 - 4%.

Riêng lĩnh vực hàng không được đưa vào EU ETS từ tháng 1 năm 2012 Cụ thể, các hãng hàng không châu Âu sẽ nhận được hạn ngạch (cap) phát thải nhất định cho lượng CO2 phát thải trong các chuyến bay trong một năm Sau mỗi năm, nhà khai thác hàng không phải nộp phí cho lượng khí thải thực tế vượt hạn mức cho phép Các hãng hàng không nước ngoài có các chuyến bay đi hoặc đến một sân bay châu Âu có thể lựa chọn tham gia EU ETS trong lĩnh vực hàng không với chính sách tương tự Nếu không tham gia, các hãng này sẽ phải trả phí cho mỗi tấn CO2 phát thải khi có máy bay bay vào không phận châu Âu Hạn ngạch khí thải cho ngành hàng không được xác định dựa vào lượng phát thải trung bình trong giai đoạn từ 2004 đến 2006 (cụ thể là 221,4 triệu tấn CO2 cho tất cả các quốc gia thành viên) Hạn ngạch cho giai đoạn 3 của EU ETS tương đương 95% lượng phát thải cơ sở này, nâng tổng hạn ngạch phát thải trong khuôn khổ EU ETS lên khỏang 10% Tuy nhiên, chính sách mới của EU ETS trong ngành hàng không đã vấp phải sự phản đối mạnh mẽ từ các hãng hàng không quốc tế, do đó

Ủy ban Châu Âu EC đã thông qua sửa đổi “Stop the clock” hoãn chính sách này tới năm 2016; hiện nay chỉ các chuyến bay trong khu vực kinh tế châu Âu là thuộc diện áp dụng chính sách hàng không của EU ETS.

Bảng 2.1 Các lĩnh vực điều chỉnh bởi EU ETS

Mã số Mô tả

1 Các cơ sở sử dụng lò đốt (Combustion installations)

2 Các xưởng lọc dầu thô (Mineral oil refineries)

3 Các lò đốt than cốc (Coke ovens)

4 Các cơ sở nung quặng kim loại (Metal ore roasting installations)

5 Các cơ sở sản xuất gang thép (Production of pig iron or steel)

6 clinker or lime) Các cơ sở sản xuất vôi sống và clanhke xi măng (Production of cement

7 Các cơ sở sản xuất kính (Manufacture of glass including glass fibre)

8 firing) Các lò nung sản xuất đồ gốm (Manufacture of ceramic products by

9 Các cơ sở sản xuất bột giấy (Production of pulp, paper and board)

10 Hàng không (Aviation)

Trong giai đoạn 2, EU ETS bao gồm khoảng 12000 doanh nghiệp thuộc 30 quốc gia thành viên, trong đó có 27 quốc gia thành viên EU cùng với Iceland, Liechtenstein và Norway (tham gia vào năm 2008) Trung bình mỗi năm những doanh nghiệp này xả thải khoảng 1,9 tỷ tấn CO2, tương đương khoảng 41% lượng khí thải nhà kính của toàn EU.

Ngay khi bắt đầu giai đoạn 3, phạm vi quốc gia của EU ETS mở rộng lên 31 quốc gia với sự gia nhập của Croatia vào năm 2013.

Trong số 30 nước thành viên của EU ETS ở giai đoạn 2, Đức chiếm tỷ lệ lớn nhất về số doanh nghiệp hay cơ sở xả thải được áp hạn ngạch, tiếp đến là Italy, Tây Ban Nha, Pháp và Anh, Ba Lan và Thụy Điển Sự so sánh về tỷ lệ này được minh họa trong hình 2.2 dưới đây.

Hình 2.2 Tỷ lệ doanh nghiệp thuộc các quốc gia thành viên EU ETS

được áp hạn ngạch khí thải trong giai đoạn II

Nguồn: European Environment Agency Report 2013: Trends and Projections

towards 2020

• Thống kê, báo cáo

Các cơ sở phải theo dõi và báo cáo lượng phát thải của mình cho mỗi năm

và các báo cáo này phải được kiểm toán bởi một bên thứ 3 đủ tiêu chuẩn Các cơ

sở phải sở hữu đủ số giấy phép tương ứng với lượng xả thải của mình vào ngày 30-04 của năm sau và lượng giấy phép này sau đó sẽ được hủy Một cơ sở phải chịu phạt nếu không có đủ số giấy phép tương ứng với lượng phát thải của mình bằng cách trả một khoản tiền phạt cho mỗi tấn CO2 tương đương vượt ngưỡng Mức phạt vào năm 2013 là 100 euro / tCO2e Mức phạt này sẽ tăng lên mỗi năm theo tỷ lệ lạm phát.

• Cách phân bổ giấy phép

Trong giai đoạn I và II, hầu hết các giấy phép xả thải được các chính phủ phân chia miễn phí theo luật quốc gia và chỉ một lượng nhỏ được bán đấu giá Việc bán và bán đấu giá giấy phép chỉ chiếm chưa tới 1% tổng lượng giấy phép (EUAs) của giai đoạn 1 và khoảng 5% tổng lượng giấy phép của giai đoạn 2 Cuối tháng 4 hàng năm, các đơn vị tham gia phải nộp lại lượng giấy phép tương đương với lượng khí thải của năm trước đó, số giấy phép còn thừa có thể đem bán cho các đơn vị khác hoặc gửi vào ngân hàng để tiếp tục sử dụng trong những năm sau.

Cụ thể, trong giai đoạn II, có 16 quốc gia phân bổ giấy phép bằng đấu giá.

Có 53 triệu EUAs được phân bổ bằng cách bán hoặc đấu giá trong năm 2008 Con

số này là 80 triệu vào năm 2009, 92 triệu vào năm 2010, 93 triệu vào năm 2011

và 125 triệu vào năm 2012, tổng cộng khoảng 5% tổng số giấy phép giai đoạn II của EU ETS Trong đó, Đức (49%), Anh (28%) và Norway (8%) chiếm tỷ lệ giấy phép được đấu giá cao nhất Hình 2.3 dưới đây minh họa lượng giấy phép được bán hoặc đấu giá của những nước phân bổ trên 100 triệu giấy phép theo hình thức này trong giai đoạn II.

Hình 2.3 Số lượng giấy phép được bán hoặc đấu giá của một số quốc

gia trong giai đoạn II của EU ETS

Nguồn: European Environment Agency Report 2013: Trends and Projections

towards 2020 Bắt đầu từ giai đoạn III, 71% tổng lượng giấy phép sẽ được bán đấu giá, trong đó 100% giấy phép dành cho ngành điện được bán đấu giá, trừ một số giấy phép được phân bổ miễn phí cho các quốc gia Đông Âu (8 quốc gia tham gia từ năm 2004: Bulgaria, Cộng hòa Czech, Estonia, Hungary, Lithuania, Ba Lan,