Đang tải... (xem toàn văn)
Những điều mà một kế toán thuế cần phải biếtThủ thuật sử lý hoá đơn bị trùngCác phương pháp tính thuếCÁC LƯU Ý KHI CẬP NHẬT CÁC GIAO DỊCH NGOẠI TỆCÁC LƯU Ý KHI CẬP NHẬT CÁC GIAO DỊCH NHẬP XUẤT VẬT TƯKẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN
Thư gửi Quý Khách hàng 1.2.1 Quy trình xử lý số liệu Triluat - Account V2011 1.2.2 Vấn đề quản lý đa ngoại tệ Triluat - Account V2011 .8 1.2.3 Vấn đề quản lý số liệu nhiều năm khác Triluat - Account V2011 Đối với số dư đầu năm phát sinh luỹ đầu năm hàng năm người sử dụng phải thực việc kết chuyển số dư sang năm tính số phát sinh luỹ đầu năm .8 1.2.4 Vấn đề quản lý số liệu đơn vị thành viên tổng hợp toàn công ty Triluat - Account V2011 Trong Triluat - Account V2011 có trường thông tin riêng để quản lý đơn vị thành viên 1.2.5 Vấn đề giao diện báo cáo tiếng Anh tiếng Việt Triluat Account V2011 1.2.6 Vấn đề in chứng từ máy Thư gửi Quý Khách hàng Xin cảm ơn quý khách hàng mua sử dụng phần mềm kế toán Triluat - Account! Chúng tin tưởng quý khách hàng chọn sản phẩm đối tác cần thiết cho doanh nghiệp Công ty cổ phần phần mềm Trí Luật công ty chuyên sâu phát triển sản phẩm triển khai ứng dụng lĩnh vực phần mềm kế toán quản lý doanh nghiệp Các sản phẩm dịch vụ Trí Luật giúp cho khách hàng cập nhật khai thác thông tin tài kế toán quản lý doanh nghiệp cách kịp thời, đầy đủ, xác, hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng hiệu Chúng mong muốn “Giải pháp tổng thể dịch vụ hoàn hảo” giúp khách hàng “Quản lý toàn diện” doanh nghiệp “Biến nguồn lực thành sức mạnh” Và mục tiêu sứ mệnh công ty cổ phần phần mềm Trí Luật Hiện Trí Luật cung cấp sản phẩm, giải pháp dịch vụ sau cho doanh nghiệp: - Phần mềm Kế toán Triluat - Account V2011 - Thiết kế Website cung cấp hosting - Thiết lập cấu hình hệ thống mạng LAN, WAN - Tư vấn triển khai xây dựng hệ thống thông tin doanh nghiệp Phần mềm kế toán với phiên Triluat - Account V2011 phát triển với nhiều nghiệp vụ chức so với phiên trước tin tưởng Triluat - Account V2011 giúp cho khách hàng khai thác thông tin kế toán quản trị kinh doanh hiệu Chúng mong muốn nhận ý kiến phản hồi quý khách hàng phần mềm dịch vụ Trí Luật để cải tiến hoàn thiện nhằm đáp ứng đáp ứng ngày tốt yêu cầu quý khách hàng Một lần xin chân thành cám quý khách hàng lựa chọn sử dụng phần mềm dịch vụ Trí Luật Tập thể cán công nhân viên Trí Luật làm việc để đáp ứng niềm tin khách hàng TP Hồ Chí Minh Công ty cổ phần phần mềm Trí Luật GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 Tổ chức phân hệ nghiệp vụ Triluat-Account V2011 1.1.1 Các đối tượng thông tin quản lý Triluat - Account V2011 Các đối tượng thông tin quản lý thông qua danh mục từ điển Triluat Account V2011 quản lý đối tượng thông tin sau: Danh mục, đối tượng thông tin Triluat - Account V2011 Danh mục hình chứng từ Danh mục tiền tệ Đối tượng thông tin quản lý + Thông tin hình cập nhật chứng từ + Các loại tiền ngoại tệ + Đồng tiền hạch toán (VNĐ) Danh mục tỷ giá + Tỷ giá quy đổi ngoại tệ đồng tiền hạch toán Danh mục đơn vị sở + Các đơn vị, công ty Bộ phận hạch toán doanh thu, chi phí + Danh mục phận hạch toán công ty Danh mục nhân viên + Danh mục nhân viên công ty, đơn vị Danh mục tham số tuỳ chọn + Các tham số tuỳ chọn để khai báo cho phù hợp với doanh nghiệp cụ thể Danh mục tài khoản + Các tài khoản sổ tài khoản cấp cao Danh mục tiểu khoản + Các khoản mục chi phí: lương, văn phòng, công tác phí + Các đối tượng tập hợp chi phí: phận, trung tâm chi phí Danh mục khế ước vay + Các đối tượng theo dõi doanh thu: phận, trung tâm lợi nhuận, ngành hàng + Các tài khoản ngân hàng (dùng để cung cấp thông tin cần thiết in ủy nhiệm chi từ chương trình) + Các khế ước vay Danh mục khách hàng + Khách hàng (tk 131) Danh mục tài khoản ngân hàng + Các đối tượng công nợ phải thu (tk 1388) + Các đối tượng công nợ tạm ứng (tk 141) + Các đối tượng c.nợ phải thu nội (tk 136) + Nhà cung cấp (tk 331) + Các đối tượng công nợ phải trả (tk 3388) + Các đối tượng c.nợ phải trả nội (tk 336) Danh mục phân nhóm khách hàng Danh mục loại hóa đơn Danh mục mẫu hóa đơn Danh mục thuế suất GTGT Danh mục phận kinh doanh + Phân nhóm khách hàng + Phân nhóm nhà cung cấp + Các loại mẫu hóa đơn nhà nước quy định + Các mẫu hóa đơn phát hành + Thuế suất GTGT + Bộ phận kinh doanh Danh mục giá bán Danh mục vật tư Danh mục phân nhóm vật tư Danh mục kho hàng + Nhân viên kinh doanh + Giá bán hàng hoá, thành phẩm + Danh điểm vật tư, CCLĐ, thành phẩm, hàng hoá + Phân nhóm vật tư + Kho hàng + Đại lý Danh mục vụ việc + Hạng mục công trình xây dựng + Hạng mục công trình XDCB + Hợp đồng (mua/bán) công ty dịch vụ thương mại + Sản phẩm công ty sản xuất + Đề án, dự án Danh mục phân nhóm vụ việc Danh mục khoản mục phí Danh mục TSCĐ Danh mục nhóm TSCĐ Danh mục phân nhóm TSCĐ Danh mục nguồn vốn TSCĐ Danh mục lý tăng giảm TSCĐ Danh mục phận sử dụng TSCĐ Danh mục từ điển tự Danh mục từ điển tự Danh mục từ điển tự + Công trình, dự án + Phân nhóm sản phẩm + Các khoản mục chi phí + TSCĐ + Phân nhóm TSCĐ theo quy định Bộ tài + Phân nhóm TSCĐ + Các nguồn vốn hình thành TSCĐ + Các lý tăng giảm TSCĐ + Các phận sử dụng TSCĐ + Người dùng tự định nghĩa + Người dùng tự định nghĩa + Người dùng tự định nghĩa 1.1.2 Phân loại chứng từ Triluat - Account V2011 Trong Triluat - Account V2011 chứng từ đầu vào phân loại sau: Loại chứng từ Kế toán tổng hợp Phiếu kế toán Bút toán phân bổ tự động Ghi Các bút toán điều chỉnh, phân bổ, kết chuyển cuối kỳ Bút toán chương trình tự động tạo dựa khai báo người sử dụng tài khoản phân bổ, tài khoản nhận phân bổ hệ số phân bổ Chương trình cho phép phân bổ theo vụ việc (công trình xây lắp, sản phẩm) Ví dụ: phân bổ 621 - 154, 622 - 154, 623 154, 627 - 154 Bút toán kết chuyển tự động Bút toán chương trình tự động tạo dựa khai báo người sử dụng tài khoản kết chuyển, tài khoản nhận giá trị kết chuyển Chương trình cho phép kết chuyển theo vụ việc (công trình xây lắp, sản phẩm) Ví dụ: kết chuyển 531 - 511, 532 - 511, 511 - 911, 621 - 154, 622 - 154, 641, 642 - 911, 632 - 911, 911 - 4212 Bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ Kế toán vốn tiền Giấy báo có (thu) ngân hàng Giấy báo nợ (chi) ngân hàng Phiếu thu tiền mặt Phiếu chi tiền mặt Kế toán bán hàng công nợ phải thu Hoá đơn bán hàng hóa - dịch vụ Phiếu nhập hàng bán bị trả lạI Phiếu ghi nợ, ghi có Chứng từ bù trừ công nợ Kế toán mua hàng công nợ phải trả Phiếu nhập mua hàng Phiếu nhập Cập nhật bút toán điều chỉnh bút toán bù trừ công nợ Phiếu nhập chi phí mua hàng Phiếu xuất trả lại nhà cung cấp Hoá đơn mua hàng dịch vụ Phiếu toán tạm ứng Dùng trường hợp hàng tồn kho đánh giá theo phương pháp nhập trước xuất trước Trong trường hợp khác nhập phiếu nhập mua bình thường với số lượng = Ví dụ: hoá đơn tiền điện, hoá đơn tiền điện thoại trường hợp hạch toán qua công nợ phải trả (tk 331) Trong trường hợp nhập toán tạm ứng mua hàng hóa, vật tư nhập phiếu nhập mua phiếu toán tạm ứng phải khai báo tài khoản 141 tài khoản khử trùng Phiếu ghi nợ, ghi có Chứng từ bù trừ công nợ Kế toán vật tư hàng tồn kho Phiếu nhập kho Phiếu xuất kho Phiếu xuất điều chuyển kho Tài sản cố định Bút toán phân bổ khấu hao TSCĐ Cập nhật bút toán điều chỉnh bút toán bù trừ công nợ Phiếu nhập kho sản phẩm từ sản xuất, nhập khác Phiếu xuất cho sản xuất, xuất trả lại nhà cung cấp, xuất khác Chương trình tự động tạo phiếu nhập kho với số ngày chứng từ trùng với số ngày phiếu xuất điều chuyển Bút toán chương trình tự động tạo dựa bảng phân bổ khấu hao TSCĐ Có thể nhập bút toán phân bổ khấu hao TSCĐ mục Phiếu kế toán phân hệ Kế toán tổng hợp Công cụ - dụng cụ Bút toán phân bổ công cụ dụng cụ Bút toán chương trình tự động tạo dựa bảng phân bổ công cụ dụng cụ Có thể nhập bút toán phân bổ công cụ dụng cụ mục Phiếu kế toán phân hệ Kế toán tổng hợp 1.2 Chứng từ trùng vấn đề khử trùng Triluat-Account V2011 1.2.1 Quy trình xử lý số liệu Triluat - Account V2011 Trong Triluat - Account V2011 quy trình xử lý thực theo sơ đồ sau: 1.2.2 Vấn đề quản lý đa ngoại tệ Triluat - Account V2011 Triluat - Account V2011 cho phép quản lý nhiều loại ngoại tệ khác Chương trình có trường riêng biệt để lưu tiền nguyên tệ, tỷ giá quy đổi tiền quy đổi đồng tiền hạch toán Đối với giao dịch đồng tiền hạch toán trường tỷ giá trường nguyên tệ trường đồng tiền hạch toán Khi lên báo cáo chương trình cho phép lựa chọn mẫu báo cáo: báo cáo có giá trị theo đồng tiền hạch toán báo cáo liệt kê giá trị nguyên tệ giá trị quy đổI đồng hạch toán 1.2.3 Vấn đề quản lý số liệu nhiều năm khác Triluat Account V2011 Trong Triluat - Account V2011 số liệu năm khác lưu trữ sở liệu chúng phân biệt trường năm Việc lưu trữ chung cho phép người sử dụng dễ dàng lên báo cáo với số liệu liên quan đến nhiều năm khác Đối với số dư đầu năm phát sinh luỹ đầu năm hàng năm người sử dụng phải thực việc kết chuyển số dư sang năm tính số phát sinh luỹ đầu năm 1.2.4 Vấn đề quản lý số liệu đơn vị thành viên tổng hợp toàn công ty Triluat - Account V2011 Đối với công ty có nhiều đơn vị thành viên số liệu đơn vị thành viên nhập riêng sau gửi văn phòng công ty, chương trình cho phép quản lý riêng số liệu đơn vị thành viên văn phòng công ty số liệu tổng hợp toàn công ty tất đơn vị thành viên Trong Triluat - Account V2011 có trường thông tin riêng để quản lý đơn vị thành viên 1.2.5 Vấn đề giao diện báo cáo tiếng Anh tiếng Việt Triluat - Account V2011 Triluat - Account V2011 cho phép lựa chọn giao diện tiếng Việt tiếng Anh tuỳ theo yêu cầu người sử dụng Trong danh mục từ điển trường tên từ điển có dòng tên: tên tiếng Việt tên tiếng Anh Khi lên báo cáo tiếng Việt chương trình dùng dòng tên tiếng Việt, lên báo cáo tiếng Anh chương trình lấy dòng tên tiếng Anh danh mục từ điển 1.2.6 Vấn đề in chứng từ máy Chương trình cho phép in chứng từ trực tiếp từ chương trình máy in Việc giúp cho thông tin kịp thời giảm thiểu sai sót Trong chương trình cài đặt sẵn mẫu chứng từ Trong trường hợp in chứng từ theo mẫu đặc thù phải thực sửa đổi mẫu theo yêu cầu CÁC CÔNG VIỆC CHUẨN BỊ CHO SỬ DỤNG TRILUAT ACCOUNT V2011 2.1 Danh sách công việc cần chuẩn bị trước sử dụng Triluat - Account V2011 Gợi ý cách thức xây dựng hệ thống mã hoá danh mục Khi thực mã hóa danh mục cần lưu ý điểm sau: • Mã phải danh mục • Mã phải dễ nhớ để tiện cho việc cập nhật tra cứu Trong trường hợp danh điểm có phát sinh theo thời gian xây dựng hệ thống mã phải tính đến vấn đề mã hóa cho danh điểm phát sinh • Trong số trường hợp hệ thống mã hóa phải xây dựng cho cho thật tiện lợi cho việc xử lý lên báo cáo • Dưới số gợi ý cách thức xây dựng hệ thống mã hóa danh mục Có thể dùng phương pháp đánh số tăng dần theo phát sinh danh điểm 00001 Phương pháp tiện lợi trường hợp số lượng danh điểm lớn Một tiện lợi khác phương pháp phát sinh nằm phía liệt kê theo vần ABC • Trong trường hợp số lượng danh điểm không nhiều mã hóa theo cách dễ gợi nhớ đến tên danh điểm Ví dụ khách hàng ta mã hóa theo tên giao dịch khách hàng: Cty ABC có mã ABC, Cty XYZ có mã XYZ • Tùy theo nhu cầu xử lý số liệu áp dụng phương án khác mã ta chia thành nhóm khác nhóm cấp mà có đến 2-3 cấp Ví dụ đơn vị có khách hàng trải rộng toàn quốc nhóm theo tỉnh/thành phố, chẳng hạn khách hàng địa bàn Hà nội bắt đầu HN, TP HCM bắt đầu HCM • Trong trường hợp doanh nghiệp có nhiều đơn vị thành viên số liệu cập nhập đơn vị thành viên sau gửi tổng hợp toàn công ty số danh mục từ điển phải thống toàn công • ty, số danh mục từ điển phải xây dựng để tránh trùng lặp đơn vị thành viên Lưu ý mã hoá không nên để xảy trường hợp mã danh điểm lại phần mã danh điểm khác Ví dụ không mã KLABC KLABC1 Trong trường hợp phải mã KLABC1 KLABC2 Nên mã hoá cho mã có độ dài 2.2 Lựa chọn phương án tổ chức thông tin Việc tổ chức thông tin có nhiều phương án khác Ví dụ, để theo dõi chi phí doanh thu công trình ta đưa công trình vào tiểu khoản đưa theo dõi công trình thông qua trường vụ việc Việc lựa chọn phương án tổ chức thông tin cần phải cân nhắc kỹ lưỡng sở nghiên cứu kỹ cách thức tổ chức thông tin Triluat - Account V2011(đã trình bày chương 1) để lựa chọn phương án tối ưu lên báo cáo dễ dàng nhập liệu xử lý số liệu Dưới trình bày phương án tổ chức thông tin khác Triluat - Account V2011 Trên sở phương án ta phải lựa chọn xem để quản lý đối tượng thông tin sử dụng danh mục nào, trường Triluat Account V2011 Đối tượng thông tin cần quản lý Phương án quản lý Ghi Triluat - Account V2011 Tài khoản, tiểu khoản Danh mục tài khoản Tài khoản ngân hàng Danh mục tài khoản Dùng để cung cấp thông ngân hàng tin cần thiết in ủy nhiệm chi từ chương trình Khế ước vay Danh mục khế ước vay Khách hàng, nhà cung cấp, Danh mục khách hàng đối tượng công nợ phải thu, phải trả Phân loại khách hàng, nhà Danh mục phân loại Ví dụ: Phân theo địa lý, đại cung cấp, đối tượng khách hàng lý/khách lẻ công nợ Hợp đồng, đơn hàng Đơn hàng, hợp đồng (mua/bán) Danh mục thuế suất Danh mục thuế suất Bộ phận kinh doanh, nhân Danh mục phận, nhân viên kinh doanh viên kinh doanh Nhân viên Danh mục nhân viên Danh mục giá bán Danh mục giá bán Vật tư, CCLĐ, hàng hoá, Danh mục vật tư thành phẩm Tk nợ/Tk có 1, 2, Cặp tài khoản dùng để tự động tính hệ số phân bổ Tính hệ số phân bổ tự động Hệ số phân bổ người dùng tự nhập tính chương trình Trong trường hợp tính chương trình phải khai báo cách tính Ví dụ: dựa vào số phát sinh nợ/có cặp tài khoản nhiều (không nhiều 3) cặp tk cộng lại Trong trường hợp hệ số tính theo đặc thù phải sửa chương trình tính hệ số theo yêu cầu khách hàng cụ thể Tạo bút toán phân bổ tự động Khi tạo bút toán phân bổ tự động ta phải khai báo thêm thông tin sau: Thông tin Số chứng từ Số tiền phân bổ Ghi Số chứng từ bút toán phân bổ tự động Trong trường hợp ta không phân bổ hết toàn số tiền phát sinh mà phân bổ phần tiền phát sinh thực bút toán phân bổ phải nhập số tiền cần phân bổ Nếu ta không khai báo số tiền phân bổ tạo bút toán phân bổ Triluat - Account V2011 tính số tiền cần phải phân bổ tổng phát sinh - tổng số giảm kỳ phân bổ số tiền theo tiêu thức lựa chọn Lưu ý: ta khai báo số tiền phân bổ phải khai báo thêm bút toán phân bổ liên quan đến đơn vị sở (trong trường hợp quản lý nhiều đơn vị sở) Mã đơn vị sở Hệ số phân bổ Khai báo trường hợp phân bổ không hết toàn số phát sinh mà phân bổ số tiền định khai báo Hệ số phân bổ cho tài khoản nhận phân bổ Khi khai báo hệ số ta không bắt buộc khai báo hệ số theo tỷ lệ phần trăm mà khai báo theo số trước ta tính tỷ lệ % chương trình tự động tính tỷ lệ % cần thiết để thực phân bổ Trong trường hợp hệ số phân bổ tính dựa số phát sinh nhiều tài khoản / cặp tài khoản ta sử dụng chương trình tính hệ số phân bổ Chương trình cho phép xoá bút toán phân bổ, tạo lại bút toán phân bổ có sửa đổi in bút toán phân bổ 14.4.3 Tạo bút toán kết chuyển tự động Cuối kỳ ta thường phải thực bút toán kết chuyển sau: Kết chuyển tài khoản giá vốn hàng bán vào tài khoản kết kinh doanh Kết chuyển tài khoản doanh thu vào tài khoản kết kinh doanh Kết chuyển tài khoản chi phí bán hàng vào tài khoản kết kinh doanh Kết chuyển tài khoản chi phí quản lý vào tài khoản kết kinh doanh Kết chuyển khác… Số lượng bút toán kết chuyển lớn (tới vài trăm) trường hợp quản lý chi tiết chi phí doanh thu theo loại hình kinh doanh phận kinh doanh Ngoài trường hợp cần phải điều chỉnh lại số liệu gốc ta lại phải sửa lại bút toán kết chuyển Chính thực thủ công chiếm nhiều thời gian Trên sở bút toán kết chuyển nêu lặp lại giống vào cuối kỳ kế toán cách lấy số liệu rõ ràng nên chương trình có chức cho phép thực tự động sinh bút toán kết chuyển cuối kỳ Để thực việc kết chuyển tự động ta phải khai báo tài khoản “chuyển”, tài khoản “nhận” cho nhóm bút toán khai báo việc kết chuyển thực từ tài khoản ghi có sang tài khoản ghi nợ (ví dụ C642 - N911) ngược lại (ví dụ N511 - C911) Trong trường hợp kết chuyển chi tiết hóa cho vụ việc khai báo có kết chuyển theo vụ việc hay không Chương trình cho phép kết chuyển phát sinh có vụ việc phát sinh vụ việc không kết chuyển Khi tạo bút toán kết chuyển Triluat - Account V2011 kết chuyển số tiền tổng số phát sinh trừ tổng số giảm trừ kỳ Để tiện dụng Triluat - Account V2011 cho phép khả khai báo sau: Khai báo kết chuyển từ tài khoản chi tiết sang tài khoản chi tiết khác Khai báo kết chuyển từ tài khoản tổng hợp sang tài khoản chi tiết Khi Triluat - Account V2011 kết chuyển cho tài khoản chi tiết “chuyển” sang tài khoản “nhận” Khai báo kết chuyển từ tài khoản tổng hợp sang tài khoản tổng hợp khác Khi Triluat - Account V2011 kết chuyển tương ứng cho cặp tài khoản chi tiết “chuyển - nhận” có “đuôi” tiểu khoản giống Các thông tin khai báo liên quan đến bút toán kết chuyển tự động Phần thông tin chung: Thông tin Stt Tên bút toán Tài khoản ghi nợ Tài khoản ghi có Loại kết chuyển Kết chuyển theo vụ việc Kết chuyển theo phận hạch toán Ghi Trình tự thực bút toán kết chuyển trường hợp chương trình tự động thực nhiều bút toán kết chuyển lúc Tên bút toán lưu phần diễn giải nội dung phát sinh Tài khoản cần kết chuyển ghi nợ/tài khoản đích Tài khoản cần kết chuyển ghi có/tài khoản đích – KC từ tài khoản có sang tài khoản nợ; – KC từ tài khoản nợ sang tài khoản có Sử dụng trường hợp cần kết chuyển chi tiết theo vụ việc Sử dụng trường hợp cần kết chuyển chi tiết theo phận hạch toán Kết chuyển theo sản Sử dụng trường hợp tính giá thành theo sản phẩm phẩm Chỉ kết chuyển phát – Không; – Có sinh có mã vụ việc Chỉ kết chuyển phát sinh có mã vụ việc, phát sinh khác không kết chuyển mà để phân bổ sau Tạo bút toán kết chuyển tự động Khi tạo bút toán kết chuyển tự động ta phải khai báo thêm thông tin số chứng từ kết chuyển Bút toán kết chuyển tự động sau tạo xóa tạo lại in 14.4.4 Tạo bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ Cuối kỳ ta phải thực đánh giá lại tiền ngoại tệ theo tỷ giá cuối kỳ Thông tin bút toán chênh lệch tỷ giá ngoại tệ cuối kỳ gồm có: - Stt thực bút toán - Tên bút toán - Tài khoản - Mã ngoại tệ - Tài khoản chênh lệch tỷ giá Khi tạo bút toán chênh lệch tỷ giá ta phải nhập kỳ hạch toán tỷ giá cuối kỳ, số chứng từ Lưu ý lần tạo bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ ta chọn bút toán có mã ngoại tệ Đối với tài khoản công nợ chương trình tạo bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ cho khách hàng/đối tượng công nợ Đối với việc theo dõi toán chi tiết cho hoá đơn ngoại tệ chương trình tự động tạo bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ cho hoá đơn thực bên phân hệ kế toán mua hàng/bán hàng Ta xóa in bút toán tạo chênh lệch tỷ giá cuối kỳ cho tài khoản 14.4.5 Các chức menu cập nhật số liệu Menu "Cập nhật số liệu" phân hệ kế toán tổng hợp gồm có menu sau: Phiếu kế toán Bút toán phân bổ tự động Khai báo bút toán phân bổ tự động Bút toán kết chuyển tự động Khai báo bút toán kết chuyển tự động Bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ Khai báo tài khoản tính chênh lệch tỷ giá cuối kỳ 14.4.6 Vào số dư đầu năm tài khoản Khi bắt đầu sử dụng chương trình ta nhập số dư đầu năm tài khoản Cập nhật số dư đầu tài khoản thực menu “Quản trị hệ thống / cập nhật số dư đầu kỳ/ Cập nhật số dư đầu kỳ tài khoản ” Khi cập nhật số dư đầu năm phải lưu ý điểm sau: - Khi nhập số dư tài khoản ngoại tệ phải nhập số dư ngoại tệ - Nếu sử dụng chương trình đầu năm tài việc nhập số dư đầu kỳ phải nhập số dư đầu năm để lên bảng cân đối kế toán Trong trường hợp số dư đầu năm tài khoản công nợ nhập dư nợ dư có đồng thời tài khoản - Đối với tài khoản có theo dõi công nợ chi tiết số dư tài khoản chuyển sau vào số dư chi tiết đối tượng công nợ phân hệ kế toán công nợ phải thu kế toán công nợ phải trả 14.4.7 Phân loại chứng từ cập nhật phân hệ Kế toán tổng hợp Các loại chứng từ, giao dịch cập nhật phân hệ Kế toán tổng hợp phụ thuộc vào số phân hệ khác sử dụng Nếu ta sử dụng nhiều phân hệ khác (Tiền mặt-Tiền gửi, Phải thu, Phải trả, Hàng tồn kho ) số chứng từ cập nhật phân hệ Kế toán tổng hợp Nếu ta sử dụng tất phân hệ khác chương trình phân hệ Kế toán tổng hợp phải cập nhật bút toán điều chỉnh, khoá sổ cuối kỳ số bút toán khác Trong phân hệ Kế toán tổng hợp có loại chứng từ sau: Phiếu kế toán tổng quát Các bút toán phân bổ tự động Các bút toán kết chuyển tự động Các bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ 14.4.8 Tạo bút toán phân bổ tự động 14.4.8.1 Các thông tin khai báo liên quan đến bút toán phân bổ tự động Phần thông tin chung: Thông tin Stt bút toán Ghi Trình tự thực bút toán phân bổ trường hợp chương trình tự động thực nhiều bút toán phần bổ lúc Tên bút toán Tên bút toán lưu phần diễn giải nội dung phát sinh Tài khoản ghi Tài khoản phân bổ Trong trường hợp tài khoản phân bổ có nhiều tiểu khoản tiểu có khoản phân bổ có tiêu thức phân bổ khai báo tài khoản phân bổ tài khoản tổng hợp Phần thông tin chi tiết: Thông tin Tài khoản ghi nợ Mã vụ việc Ghi Tài khoản nhận phân bổ Tài khoản phải tài khoản chi tiết Sử dụng trường hợp phân bổ chi tiết hoá cho vụ việc Trong trường hợp phát sinh rõ cho vụ việc kết chuyển theo vụ việc Chỉ có phát sinh chưa rõ cho vụ việc phân bổ cho vụ việc TK nợ/TK c ó Cặp tk dùng để tính hệ số phân bổ 1,2,3 14.4.8.2 Tính hệ số phân bổ tự động - Hệ số phân bổ người dùng tự nhập tính chương trình - Trong trường hợp tính chương trình phải khai báo cách tính Ví dụ: dựa vào số phát sinh nợ/có cặp tài khoản nhiều (không nhiều 3) cặp tk cộng lại Trong trường hợp hệ số tính theo đặc thù phải sửa chương trình tính hệ số theo yêu cầu khách hàng cụ thể 14.5 Báo cáo 14.5.1 Sổ kế toán theo hình thức nhật ký chung - Sổ nhật ký chung - Sổ nhật ký thu tiền - Sổ nhật ký chi tiền - Sổ nhật ký bán hàng - Sổ nhật ký mua hàng - Sổ tài khoản - Sổ tài khoản (lên cho tất tài khoản) - Sổ tổng hợp chữ T tài khoản - Sổ tổng hợp chữ T (lên cho tất tài khoản) - Bảng cân đối số phát sinh tài khoản - Bảng số dư cuối kỳ tài khoản - Bảng số dư đầu kỳ tài khoản 14.5.2 Sổ kế toán theo hình thức chứng từ ghi sổ - Đăng ký số chứng từ ghi sổ - Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ - Bảng tổng hợp chứng từ / Sổ chi tiết - Bảng kê chứng từ tài khoản kiêm chứng từ ghi sổ - Chứng từ ghi sổ - Sổ tài khoản - Sổ tài khoản (lên cho tất tài khoản) - Sổ chi tiết tài khoản - Sổ chi tiết tài khoản (lên cho tất tài khoản) - Sổ tổng hợp chữ T tài khoản - Sổ tổng hợp chữ T (lên cho tất tài khoản) - Bảng cân đối số phát sinh tài khoản - Bảng số dư cuối kỳ tài khoản - Bảng số dư đầu kỳ tài khoản 14.5.3 Sổ kế toán theo hình thức nhật ký chứng từ - Nhật ký chứng từ số - 10 - Bảng kê số - 11 - Các bảng phân bổ chi phí - Sổ tài khoản - Sổ tài khoản (lên cho tất tài khoản) - Sổ chi tiết tài khoản - Sổ chi tiết tài khoản (lên cho tất tài khoản) - Sổ tổng hợp chữ T tài khoản - Sổ tổng hợp chữ T (lên cho tất tài khoản) - Bảng cân đối số phát sinh tài khoản - Bảng số dư cuối kỳ tài khoản - Bảng số dư đầu kỳ tài khoản 14.5.4 Báo cáo tài Các báo cáo tài gồm có: - Bảng cân đối kế toán - Bảng cân đối kế toán cho nhiều kỳ - Báo cáo kết sản xuất kinh doanh Phần 1: Lãi lỗ - Báo cáo kết sản xuất kinh doanh (phần 1) cho nhiều kỳ - Báo cáo kết sản xuất kinh doanh Phần 2: Nghĩa vụ với ngân sách - Báo cáo kết sản xuất kinh doanh Phần Thuế GTGT - Báo cáo dòng tiền theo phương pháp trực tiếp - Báo cáo dòng tiền theo phương pháp trực tiếp cho nhiều kỳ - Báo cáo dòng tiền theo phương pháp gián tiếp - Báo cáo dòng tiền theo phương pháp gián tiếp cho nhiều kỳ - Thuyết minh báo cáo tài - Bảng phân tích tài doanh nghiệp 14.5.5 Lọc, tìm tra cứu liệu - Bảng kê chứng từ - Bảng kê chứng từ theo khách hàng, tiểu khoản tài khoản đối ứng - Tổng hợp số phát sinh theo khách hàng, tiểu khoản tài khoản đối ứng - Bảng kê chứng từ theo tài khoản đối ứng – theo cột - Bảng kê chứng từ theo tiểu khoản – theo cột - Hỏi số dư tài khoản - Bảng cân đối số phát sinh tiểu khoản tài khoản - Sổ tài khoản - Sổ tổng hợp chữ T tài khoản - Sổ tổng hợp chữ T nhiều tài khoản 15 KẾ TOÁN THUẾ 15.1 Cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu vào Liên quan đến cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu vào có lưu ý sau: - - - - - - Các hoá đơn thuế GTGT đầu vào cập nhật phần nhập mua hàng hoá dịch vụ, phiếu toán tạm ứng phiếu chi toán chi phí trực tiếp tiền mặt Ở phần nhập hoá đơn GTGT đầu vào, chương trình lên hình riêng để cập nhật thông tin liên quan đến hoá đơn thuế GTGT kèm Chương trình cho phép nhập nhiều hoá đơn GTGT kèm với chứng từ hạch toán (phiếu chi, phiếu toán tạm ứng, phiếu nhập mua hàng hóa, vật tư, dịch vụ) Phiếu xuất trả lại nhà cung cấp cập nhật menu "Phiếu xuất trả lại nhà cung cấp" phân hệ "Quản lý mua hàng" trường hợp bảng kê thuế GTGT đầu vào ghi âm giá trị hàng mua vào ghi âm số tiền thuế GTGT khấu trừ Số hóa đơn số hóa đơn doanh nghiệp xuất trả lại cho nhà cung cấp, cột ghi ghi số hóa đơn mà nhà cung cấp xuất trước cho doanh nghiệp Đối với thuế GTGT hàng nhập tiền thuế GTGT hàng nhập nộp khác tháng so với phiếu nhập phần phiếu nhập hàng nhập không nhập thuế GTGT hàng nhập Sau nộp tiền thuế GTGT hàng nhập vào phần chứng từ phải trả khác nhập bút toán hạch toán thuế GTGT hàng nhập vào phần cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu vào phân hệ báo cáo thuế để nhập chứng từ thuế GTGT hàng nhập để lên bảng kê thuế GTGT đầu vào Do chứng từ thuế GTGT đầu vào liệt kê bảng kê khác nên hình nhập thuế GTGT đầu vào ta phải lưu ý phần nhập mẫu bảng kê thuế GTGT đầu vào theo quy định cục thuế Chứng từ thuộc bảng kê trường mẫu bảng kê ta nhập mã số bảng kê Để lên báo cáo thuế cách xác tự động chương trình ta phải tuân thủ hướng dẫn cách chia tiểu khoản tài khoản thuế GTGT đầu phải nộp Cách chia tiểu khoản trình bày phần hướng dẫn khai báo hệ thống tài khoản chương công việc chuẩn bị cho sử dụng Triluat - Account V2011 Việc hạch toán thuế GTGT đầu vào phải thực theo sơ đồ sau: + Mua hàng hóa dịch vụ chịu thuế GTGT: Ghi nợ 133 / Ghi có 331, 111, 112, 141, … + Cuối kỳ xác định kết chuyển số thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào không khấu trừ kỳ (nếu có): Ghi nợ 142, 632…/ Ghi có 133 + Nếu số thuế GTGT đầu phải nộp lớn số thuế GTGT đầu vào khấu trừ ta kết chuyển toàn số tiền bên nợ tk 133 vào tk 33311; ngược lại, số thuế GTGT đầu phải nộp nhỏ số thuế GTGT đầu vào khấu trừ ta kết chuyển toàn số tiền bên có tk 33311 vào tk 133 Lưu ý: Ta phải hạch toán theo sơ đồ nêu để lên tiêu “Thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào khấu trừ kỳ” tờ khai thuế cách xác Trong trường hợp xuất hàng trả lại nhà cung cấp việc hạch toán thuế GTGT đầu vào thực theo sơ đồ sau: + Khi xuất trả lại hàng cho nhà cung cấp: Ghi nợ 331 / Ghi có 13313 + Cuối kỳ làm kết chuyển: Ghi nợ 13313 / Ghi có 13311 Lưu ý: Ta phải hạch toán theo sơ đồ nêu để lên sổ chi tiết thuế GTGT hàng xuất trả lại nhà cung cấp lên tiêu liên quan đến thuế GTGT hàng xuất trả lại nhà cung cấp số báo cáo thuế 15.2 Báo cáo thuế GTGT đầu vào Chương trình cung cấp báo cáo sau thuế GTGT đầu vào: - Bảng kê hóa đơn chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào - mẫu 01 -2/GTGT 15.3 Báo cáo thuế GTGT đầu 15.3.1 Cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu Liên quan đến cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu có lưu ý sau: - Các chứng từ thuế GTGT đầu cập nhật nhập hoá đơn bán hàng hóa hóa đơn dịch vụ - Trong trường hợp nhập hàng bán bị trả lại, chứng từ nhập menu "Phiếu nhập hàng bán bị trả lại" phân hệ "Kế toán bán hàng công nợ phải thu" trường hợp bảng kê thuế GTGT đầu ghi âm doanh số ghi âm số tiền thuế GTGT phải nộp Số hóa đơn số hóa đơn người mua xuất trả lại, cột ghi ghi số hóa đơn mà doanh nghiệp xuất trước cho người mua - Khi nhập hoá đơn bán hàng cho phép hoá đơn có loại thuế suất Trong trường hợp hoá đơn có nhiều loại thuế suất phải tách riêng mặt hàng có loại thuế suất nhập chúng chứng từ riêng - Đối với đơn vị xây lắp có công trình nằm địa bàn tỉnh/thành phố khác với tỉnh/thành phố nơi khai báo thuế thuế GTGT đầu tách thành phần: 7% thuế GTGT nộp tỉnh/thành phố nơi khai báo thuế 3% thuế GTGT nộp nơi công trình thực Hoá đơn xây lắp nhập phần hoá đơn dịch vụ tách thành dòng: dòng thứ ghi thuế suất 7% dòng thứ ghi thuế suất 3% Lưu ý dòng thứ không nhập doanh thu người sử dụng phải tự nhập số tiền thuế 3% vào trường tiền thuế Chương trình chuyển số liệu vào bảng kê thuế GTGT đầu gồm có dòng: dòng thuế suất 7% dòng thuế suất 3% doanh thu chịu thuế dòng 7% doanh thu chịu thuế hoá đơn - Đối với đơn vị nộp thuế nhiều quan thuế khác (ví dụ: đơn vị xây lắp có công trình nhiều tỉnh/thành phố khác nhau) phải khai báo tài khoản thuế tài khoản công nợ, khai báo cục thuế danh mục khách hàng nhập tài khoản thuế phải rõ cục thuế để theo dõi lên báo cáo chi tiết cho cục thuế - Để tiện cho việc hạch toán thuế chương trình có danh mục thuế suất khai báo mã thuế suất, thuế suất hạch toán thuế Khi nhập liệu việc nhập mã thuế suất chương trình tự động lấy thuế suất, tính giá trị thuế hạch toán thuế - Đối với đơn vị có nhiều cửa hàng với số lượng hoá đơn lớn mong muốn nhập liệu tách riêng thành phần: phần hạch toán kế toán nhập số tổng cộng, số liệu để lên bảng kê thuế GTGT đầu nhập chi tiết phần thuế GTGT đầu nhập riêng mục cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu - Các thông tin tên, địa mã số thuế khách hàng khai báo danh mục khách hàng Khi nhập liệu ta việc nhập mã khách chương trình tự động cập nhật tên, địa mã số thuế vào bảng kê thuế GTGT đầu Đối với trường hợp khách lẻ mua lần, để không quản lý nhiều mã khách danh mục khách hàng ta gộp chung vào mã khách địa mã số thuế nhập liệu chương trình nhập thêm thông tin cần thiết tên khách, địa mã số thuế Đối với khách hàng mã số thuế (ví dụ khách hàng nước ngoài) khai báo danh mục khách hàng mục mã số thuế ta nhập ký tự gạch ngang (" - "); phần nhập hoá đơn chương trình không đòi nhập mã số thuế khách hàng - Để lên báo cáo thuế cách xác tự động chương trình ta phải tuân thủ hướng dẫn cách chia tiểu khoản tài khoản thuế GTGT đầu vào khấu trừ Cách chia tiểu khoản trình bày phần hướng dẫn khai báo hệ thống tài khoản chương công việc chuẩn bị cho sử dụng Triluat Account V2011 - Trong trường hợp nhập hàng bán bị trả lại việc hạch toán thuế GTGT đầu thực theo sơ đồ sau: + Khi nhập hàng bán bị trả lại: Ghi nợ 33313 / Ghi có 131 + Cuối kỳ làm kết chuyển: Ghi nợ 33311 / Ghi có 33313 Lưu ý: Ta phải hạch toán theo sơ đồ nêu để lên sổ chi tiết thuế GTGT hàng bán bị trả lại lên tiêu liên quan đến thuế GTGT hàng bán bị trả lại số báo cáo thuế 15.3.2 Báo cáo thuế GTGT đầu Chương trình cung cấp báo cáo sau thuế GTGT đầu ra: - Bảng kê hóa đơn chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán - mẫu 01-1/GTGT 15.4 Tờ khai thuế GTGT Phần chương trình cung cấp báo cáo sau: - Tờ khai thuế GTGT Liên quan đến tờ khai thuế GTGT có lưu ý sau: - Chương trình tự động tính toán tiêu cho lần vào tờ khai, từ lần thứ hai trở ta phải sử dụng F5 để tính lại số liệu thể ban đầu tờ khai thuế số dư cuối kỳ kỳ trước Để tính lại, nhấn tổ hợp phím Ctrl+A để chọn tất tiêu sau nhấn F5 - Đối với tiêu điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT đầu vào, đầu người sử dụng phải tự nhập Ta sử dụng phím F3 để cập nhật giá trị cho tiêu này, sau nhấn phím F5 để chương trình tính toán lại toàn tiêu tờ khai Đối với tiêu khác chương trình cho phép chỉnh sửa với cách làm tương tự 16 TỰ IN HÓA ĐƠN 16.1 Giới thiệu chung 16.1.1 Chức phân hệ tự in hóa đơn Tạo danh sách loại hóa đơn Tạo danh sách mẫu hóa đơn Cập nhật hóa đơn bán hàng hóa dịch vụ Phân hệ Hóa đơn tự in liên kết số liệu với phân hệ Kế toán bán hàng công nợ phải thu, phân hệ Kế toán tổng hợp, quản lý chi phí 16.1.2 Hệ thống menu phân hệ tự in hóa đơn Các menu phân hệ tự in hóa đơn: Cập nhật số liệu Quản lý danh sách hóa đơn 16.2 Khai báo danh mục từ điển 16.2.1 Danh mục loại hóa đơn Danh mục loại hóa đơn dùng để quản lý mẫu loại hóa đơn Các thông tin khách hàng gồm có: - Mã mẫu - Tên mẫu 16.2.2 Danh mục mẫu hóa đơn Danh mục loại hóa đơn dùng để quản lý mẫu loại hóa đơn Các thông tin khách hàng gồm có: - Mã mẫu - Ký hiệu - Năm phát hành - Số liên - Số lượng phát hành - Sử dụng ( sử dụng mẫu nào) - Tên liên 16.3 Cập nhật chứng từ đầu vào Liên quan đến cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu có lưu ý sau: - Các chứng từ thuế GTGT đầu cập nhật nhập hoá đơn bán hàng hóa hóa đơn dịch vụ - Trong trường hợp nhập hàng bán bị trả lại, chứng từ nhập menu "Phiếu nhập hàng bán bị trả lại" phân hệ "Kế toán bán hàng công nợ phải thu" trường hợp bảng kê thuế GTGT đầu ghi âm doanh số ghi âm số tiền thuế GTGT phải nộp Số hóa đơn số hóa đơn người mua xuất trả lại, cột ghi ghi số hóa đơn mà doanh nghiệp xuất trước cho người mua - Khi nhập hoá đơn bán hàng cho phép hoá đơn có loại thuế suất Trong trường hợp hoá đơn có nhiều loại thuế suất phải tách riêng mặt hàng có loại thuế suất nhập chúng chứng từ riêng - Đối với đơn vị xây lắp có công trình nằm địa bàn tỉnh/thành phố khác với tỉnh/thành phố nơi khai báo thuế thuế GTGT đầu tách thành phần: 7% thuế GTGT nộp tỉnh/thành phố nơi khai báo thuế 3% thuế GTGT nộp nơi công trình thực Hoá đơn xây lắp nhập phần hoá đơn dịch vụ tách thành dòng: dòng thứ ghi thuế suất 7% dòng thứ ghi thuế suất 3% Lưu ý dòng thứ không nhập doanh thu người sử dụng phải tự nhập số tiền thuế 3% vào trường tiền thuế Chương trình chuyển số liệu vào bảng kê thuế GTGT đầu gồm có dòng: dòng thuế suất 7% dòng thuế suất 3% doanh thu chịu thuế dòng 7% doanh thu chịu thuế hoá đơn - Đối với đơn vị nộp thuế nhiều quan thuế khác (ví dụ: đơn vị xây lắp có công trình nhiều tỉnh/thành phố khác nhau) phải khai báo tài khoản thuế tài khoản công nợ, khai báo cục thuế danh mục khách hàng nhập tài khoản thuế phải rõ cục thuế để theo dõi lên báo cáo chi tiết cho cục thuế - Để tiện cho việc hạch toán thuế chương trình có danh mục thuế suất khai báo mã thuế suất, thuế suất hạch toán thuế Khi nhập liệu việc nhập mã thuế suất chương trình tự động lấy thuế suất, tính giá trị thuế hạch toán thuế - Đối với đơn vị có nhiều cửa hàng với số lượng hoá đơn lớn mong muốn nhập liệu tách riêng thành phần: phần hạch toán kế toán nhập số tổng cộng, số liệu để lên bảng kê thuế GTGT đầu nhập chi tiết phần thuế GTGT đầu nhập riêng mục cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu - Các thông tin tên, địa mã số thuế khách hàng khai báo danh mục khách hàng Khi nhập liệu ta việc nhập mã khách chương trình tự động cập nhật tên, địa mã số thuế vào bảng kê thuế GTGT đầu Đối với trường hợp khách lẻ mua lần, để không quản lý nhiều mã khách danh mục khách hàng ta gộp chung vào mã khách địa mã số thuế nhập liệu chương trình nhập thêm thông tin cần thiết tên khách, địa mã số thuế Đối với khách hàng mã số thuế (ví dụ khách hàng nước ngoài) khai báo danh mục khách hàng mục mã số thuế ta nhập ký tự gạch ngang (" - "); phần nhập hoá đơn chương trình không đòi nhập mã số thuế khách hàng - Để lên báo cáo thuế cách xác tự động chương trình ta phải tuân thủ hướng dẫn cách chia tiểu khoản tài khoản thuế GTGT đầu vào khấu trừ Cách chia tiểu khoản trình bày phần hướng dẫn khai báo hệ thống tài khoản chương công việc chuẩn bị cho sử dụng Triluat Account V2011 - Trong trường hợp nhập hàng bán bị trả lại việc hạch toán thuế GTGT đầu thực theo sơ đồ sau: + Khi nhập hàng bán bị trả lại: Ghi nợ 33313 / Ghi có 131 + Cuối kỳ làm kết chuyển: Ghi nợ 33311 / Ghi có 33313 Lưu ý: Ta phải hạch toán theo sơ đồ nêu để lên sổ chi tiết thuế GTGT hàng bán bị trả lại lên tiêu liên quan đến thuế GTGT hàng bán bị trả lại số báo cáo thuế [...]... viên 3 CÁC THAO TÁC CHUNG KHI SỬ DỤNG TRILUAT ACCOUNT V2011 3.1 Hệ thống Menu Hệ thống menu trong Triluat - Account V2011 được tổ chức dưới dạng menu 3 cấp Cấp thứ nhất bao gồm các phân hệ nghiệp vụ sau: 1 Quản trị hệ thống 2 Kế toán vốn bằng tiền 3 Kế toán mua hàng và công nợ phải trả 4 Kế toán bán hàng và công nợ phải thu 5 Kế toán vật tư - hàng tồn kho 6 Kế toán chi phí - giá thành 7 Kế toán quản... giá thành 7 Kế toán quản lý TSCĐ 8 Kế toán công cụ - dụng cụ 9 Kế toán tổng hợp 10 Kế toán thuế 11 Hóa đơn tự in Cấp menu thứ 2 liệt các các chức năng chính trong từng phân hệ nghiệp vụ Các chức năng chính này tương đối thống nhất trong tất cả các phân hệ và bao gồm các chức năng sau: 1 Cập nhật số liệu 2 Lên báo cáo 3 Khai báo danh mục từ điển và tham số tuỳ chọn 4 In các danh mục từ điển Cấp menu thứ... in đốc trên các báo cáo kế toán Director's name Họ và tên sẽ được in trên các báo cáo kế toán in bằng tiếng Anh Mã cục/chi cục Trong trường hợp thuế nơi đóng thuế doanh nghiệp đóng thuế ở nhiều nơi (đơn vị xây lắp) Mã đồng tiền hạch toán Ngôn ngữ ngầm định của báo cáo (1-Việt, 2-Anh) Báo cáo ngầm định là VNĐ hay ngoại tệ (1-VNĐ, 2Ngoại tệ) Dấu phân cách hàng nghìn khi viết các số Dấu phân cách số thập... từ các chi tiết phát sinh sẽ được đưa vào phát sinh chi tiết đầu tiên Về việc lựa chọn mã đồng tiền hạch toán và mã ngoại tệ giao dịch Về việc lưu trữ giá trị tiền ngoại tệ và giá trị quy đổi ra đồng tiền hạch toán 5 CÁC LƯU Ý KHI CẬP NHẬT CÁC GIAO DỊCH NHẬP XUẤT VẬT TƯ 5.1 Các thao tác chung khi lên báo cáo Trong chương trình các thao tác để lên các báo cáo đều thống nhất Dưới đây sẽ trình bày về các. .. năm để có thể lên được bảng cân đối kế toán Trong trường hợp này số dư đầu năm của các tài khoản công nợ được nhập cả dư nợ và dư có đồng thời trên một tài khoản - Đối với các tài khoản có theo dõi công nợ chi tiết thì số dư của các tài khoản này sẽ được chuyển sau khi vào số dư chi tiết của các đối tượng công nợ ở phân hệ kế toán công nợ phải thu và kế toán công nợ phải trả 6.3.2 Cập nhập số dư công... để khai báo ẩn các menu không cần dùng đến Chương trình cho phép khai báo hiện lại các menu đã khai báo ẩn trước đó 6.6 Hướng dẫn 6.6.1 Hướng dẫn sử dụng Phần này cung cấp toàn bộ tài liệu hướng dẫn sử dụng chương trình 6.6.2 Thuật ngữ kế toán Chức năng này cung cấp các thuật ngữ và giải thích liên quan đến nghiệp vụ kế toán Người sử dụng có thể thêm bớt, sửa đổi theo nhu cầu 7 KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN... in ra trong các báo cáo, sổ sách kế toán Stt khi in bảng kê Thông tin này phục vụ việc sắp xếp các ctừ khi lên các báo cáo chi tiết liên quan đến nhiều loại ctừ khác nhau Trong các báo cáo này, trong cùng một ngày thì các ctừ có stt bé hơn sẽ được sắp xếp trước các ctừ có stt lớn hơn Tài khoản thuế ngầm định Thông tin này sẽ tự động hiện lên trong khi nhập liệu các phiếu có liên quan đến thuế giá trị... khai báo các tham số tuỳ chọn mô tả trong bảng dưới đây Tham số Mã số thuế của doanh nghiệp Tỉnh thành Giải thích Tên tỉnh thành nơi doanh nghiệp đăng ký Các tuỳ chọn / Ví dụ 0100727825-1 Quận huyện Điện thoại Fax E-mail Họ và tên của kế toán trưởng Tên quận huyện nơi doanh nghiệp đăng ký Họ và tên sẽ được in trên các báo cáo kế toán Chief accountant Họ và tên sẽ được in name trên các báo cáo kế toán in... - danh sách các định khoản / các mặt hàng trong chứng từ đó · Phần 3 - gồm có các tính toán như tổng số tiền, thuế GTGT, chi phí, trạng thái chuyển vào sổ sách kế toán · Phần 4 - các nút chức năng điều khiển quá trình cập nhật chứng từ như xem / sửa / xoá / tạo mới/ copy, tìm, Dưới đây là ví dụ về màn hình cập nhật một hoá đơn bán hàng: Tuỳ thuộc vào từng loại chứng từ mà các thông tin về chúng sẽ... loại khác ta có thể kích chuột phải và chọn loại chứng từ cần thiết để nhập 3.4 Các thông tin cần lưu ý khi cập nhật chứng tù Trong mục này sẽ trình bày các vấn đề chung cần lưu ý khi cập nhật các chứng từ Các thông tin liên quan ngày lập chứng từ và ngày hạch toán Trong Triluat - Account V2011 chương trình cho phép lưu cả ngày lập chứng từ và ngày hạch toán Ngày hạch toán được ngầm định lấy bằng ngày