vấn đề thanh tra giám sát và kiểm soát nội bộ NHTW

Ch ng THANH TRA GIÁM SÁT VÀ Ki M SOÁT N I B NHTW M c ích - Giúp ng i h c n m c: Khái ni m, m c ích, i t ng tra, giám sát ki m soát ni b NHTW Mô hình t ch c chung Vi t Nam Ni dung, ph ng pháp tra, giám sát, ki m soát ni b NHTW X lý vi phm I THANH TRA GIÁM SÁT C A NHTW Nh ng v n 1.1 Khái ni m: 1.2 M c ích: c b n v tra, giám sát NHTW m b o s phát tri n n nh c a h thng NH B o v công chúng u t Vi t Nam: Theo lut NHNN 2010, iu 50 1.3 it ng * Thanh tra - Các n c th gii: - Vi t Nam: + Thanh tra: i u 52 lut NHNN 2010 + Giám sát: i u 56 lut NHNN                                T ch c c a ho t ng TT,GS 2.1 Quy nh chung t ch c ban hành chun mc qu c t: - U ban Basel v giám sát hot ng NH - Hi ng chun m c k toán quc t - T chc quc t c a u ban chng khoán - Qu ti n t quc t, NH th gii                ! ∀#  ∀ ∃ ∃∀%        & ∋ ()) ∗) + (  , ∀− . / 1 ! ) +         ∀ 2. /  0     !    6∃∀%     7 8 2.3 Hi p c v n Basel * Basel I * Basel II - Tr ct - Tr ct - Tr ct * Basel III Mô hình t ch c 93 :   4  4       ; ∃64<  !=!>  % 64< MÔ HÌNH H THNG T CHC THANH TRA GIÁM SÁT Mô hình  Vi t Nam - Tr c n m 1988 - T 1988 – 1990 - T 1990 n   Thanh tra NHNN thuc b máy NHNN bao gm: Thanh tra Ngân hàng Trung  ng Thanh tra chi nhánh NHNN tnh , TP tr c thuc Trung  ng - T 1/8/ 2009 n 31/7/2014: theo Q S: 83/2009/Q -TTg ngày 27 tháng 05 nm 2009 - T 1/8/ 2014 n nay: Ngh nh S : 26/2014/N -CP ngày 07 tháng 04 nm 2014 Q s: 35/2014/Q -TTg ngày 12 tháng 06 nm 2014 có hi u l c t 1/8/2014 4 Ni dung ph ng pháp tra, giám sát 4.1 Giám sát t xa a Khái ni m: b Ni dung: b1 Giám sát an toàn h th ng (v mô) b2 Giám sát an toàn vi mô - Th nh t: Giám sát tr c hot ng - Th 2: Giám sát trình hot ng - Th 2: Giám sát trình hot ng *Giám sát an toàn * ánh giá th c trng hot ng (S dng CAMELS) M c  an toàn v n (C- Capital Adequacy Ch∀t l ng TS Có (A- Asset Quality) Kh n!ng qu n tr (M- Management)    Thu nhp (E- Earnings) Kh n!ng toán (L- Liquidity) S nhy c m c#a NH vi nh∃ng r#i ro th tr (S- Bank’s Sensitivity to market risk) ng ?   > 8≅  + Thông t 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 n!m 2013 Quy nh v phân loi tài s n có, m c trích, ph ng pháp trích lp d phòng r#i ro vi c s d ng d phòng x lý r#i ro hot ng c#a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c + Thông t 09/2014/TT-NHNN V vi c sa i, b sung mt s iu c#a thông t s 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 c#a th ng c ngân hàng nhà n c + Thông t 36/2014/TT-NHNN quy nh gii hn, t% l b o m an toàn hot ng c#a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c Th ng c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam ban hành ngày 20/11/2014, có hi u lc 1/2/2015 Th 3: Giám sát sau trình hot ng  ! ∀ d &u, nh # ∃# % & c i m giám sát t xa 4.2 Thanh tra ti ch∋ a Khái ni m  Ni dung ch# yu c#a tra ti ch∋ c Hình th c tra ti ch∋ d Quy trình tra ti ch∋ B c 1 Chun b tra B c 2: Thc hi n tra B c 3: Kt thúc b tra e &u, nh c i m c#a tra ti ch∋ X lý it ng tra, giám sát i u 59 lu t NHNN 2010 - Tùy theo tính ch∀t, m c  r#i ro x lý k% lut, x lý vi phm hành ho(c truy c u trách nhi m hình s - Tùy theo tính ch∀t, m c  r#i ro NHNN áp d ng bi n pháp x lý theo quy nh II Ki m soát ni b NHTW Khái ni m M c ích ki m soát ni b Mô hình t ch c ki m soát ni b Phân loi ki m soát ni b Ni dung ph ng pháp ki m soát ni b NHTW Ki m soát hot ng k toán Ki m soát hot ng kho qu) Ki m tra vi c chi tiêu tài mua s m TS c#a NHTW - Ki m soát trình thc hi n ch c n!ng c#a n v X lý vi phm - [...]... -TTg ngày 12 tháng 06 nm 2014 có hi u l c t 1/8/2014 4 Ni dung và các ph ng pháp thanh tra, giám sát 4.1 Giám sát t xa a Khái ni m: b Ni dung: b1 Giám sát an toàn h th ng (v mô) b2 Giám sát an toàn vi mô - Th nh t: Giám sát tr c hot ng - Th 2: Giám sát trong quá trình hot ng - Th 2: Giám sát trong quá trình hot ng *Giám sát an toàn * ánh giá th c trng hot ng (S dng CAMELS) M c  an... H THNG T CHC THANH TRA GIÁM SÁT Mô hình  Vi t Nam - Tr c n m 1988 - T 1988 – 1990 - T 1990 n   Thanh tra NHNN thuc b máy NHNN bao gm: Thanh tra Ngân hàng Trung  ng và Thanh tra chi nhánh NHNN tnh , TP tr c thuc Trung  ng - T 1/8/ 2009 n 31/7/2014: theo Q S: 83/2009/Q -TTg ngày 27 tháng 05 nm 2009 - T 1/8/ 2014 n nay: Ngh nh S : 26/2014/N -CP ngày 07 tháng 04 nm 2014 và Q s: 35/2014/Q... ch c ban hành chun mc qu c t: - U ban Basel v giám sát hot ng NH - Hi ng chun m c k toán quc t - T chc quc t c a các u ban chng khoán - Qu ti n t quc t, NH th gii                ! ∀#  ∀ ∃ ∃∀%... sát an toàn * ánh giá th c trng hot ng (S dng CAMELS) M c  an toàn v n (C- Capital Adequacy Ch∀t l ng TS Có (A- Asset Quality) Kh n!ng qu n tr (M- Management)    Thu nhp (E- Earnings) Kh n!ng thanh toán (L- Liquidity) S nhy c m c#a NH vi nh∃ng r#i ro th tr (S- Bank’s Sensitivity to market risk) ng ?