Bài nghiên cứu này nói về những vấn đề lý luận, những quy định của pháp luật, thực trạng áp dụng pháp luật về bảo lãnh ngân hàng của tổ chức tín dụng trong thực tế. Từ đó rút ra những hạn chế của pháp luật và đưa ra kiến nghị hoàn thiện.
Danh sách sinh viên nhóm 4: 10 Đồn Thùy Linh- Nhóm trưởng Phạm Văn Hùng Bàn Thị Lan Hương Hoàng Thị Yến Hương Nguyễn Thị Hương Nguyễn Thị Khánh Huyền Phan Hoàng Hương Lan Nguyễn Ngọc Linh Pham Thị Kiều Linh Nguyễn Thị Hiền Lương CẤU TRÚC BÀI: A MỞ ĐẦU B NỘI DUNG I Cơ sở lý luận quy định pháp luật bảo lãnh ngân hàng: 1.1.Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: 1.2.Phân loại bảo lãnh ngân hàng: 1.3.Vai trò bảo lãnh ngân hàng: II / Một số vấn đề pháp lí liên quan đến bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng: 2.1 Chủ thể tham gia quan hệ bảo lãnh ngân hàng: 2.2 Phạm vi bảo lãnh: 2.3 Hình thức giao dịch BLNH : 2.4 Các trường hợp chấm dứt việc bảo lãnh TCTD II Thực trạng bảo lãnh ngân hàng số kiến nghị: 3.1 Thực trạng pháp luật bảo lãnh ngân hàng: 3.2 Thực trạng áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng: 3.3Một số kiến nghị C KẾT LUẬN: A MỞ ĐẦU Hiện nay, với phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần hoạt động ngân hàng củng khẳng định vai trị quan trọng đời sống KT-XH, điều kiện kinh tế mỡ hội nhập quốc tế Việt Nam Trong hoạt động ngân hàng dịch vụ bảo lãnh dịch vụ đại đem lại cho ngân hàng lợi nhuận đáng kể Bảo lãnh Ngân hàng hình thức cấp tín dụng Tổ chức tín dụng Với khả ứng dụng rộng rãi loại giao dịch, vị trí bảo lãnh ngân hàng ngày củng cố có vị trí chắn hoạt động ngân hàng Là nghiệp vụ kinh doanh, bảo lãnh ngày mỡ rộng đại lý trường quốc tế, thúc đẩy giao dịch vốn, giao dịch kinh doanh, khơng lĩnh vực tín dụng mà lĩnh vực dự thầu, thực hợp đồng Bên cạnh bảo lãnh ngân hàng cịn ẩn chứa rủi ro nhiều hạn chế Chính hệ thống quy phạm pháp luật ngày hoàn thiện để củng cố nâng cao nghiệp vụ bảo lãnh Để biết rõ quy định pháp luật bảo lãnh ngân hàng thực trạng áp dụng nhóm mời thầy bạn nhóm làm rõ đề tài “ Pháp luật bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng “ nhằm có nhìn tổng quan vấn đề B NỘI DUNG I Cơ sở lý luận quy định pháp luật bảo lãnh ngân hàng: 1.1.Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: a/ Khái niệm: Theo Khoản 18 Điều Luật Các TCTD: “Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo TCTD cam kết với bên nhận bảo lãnh việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực khôngđầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận.” b/ Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng (BLNH) TCTD (TCTD): Thứ nhất: chất pháp lý BLNH giao dịch thương mại (hay hành vi thương mại) đặc thù -Thứ hai, chủ thể, hoạt động BLNH chủ thể đặc biệt TCTD (trong chủ yếu ngân hàng ) thực Thứ ba, BLNH, TCTD tư cách người bảo lãnh (giống người bảo lãnh bảo lãnh thực nghĩa vụ dân sự) mà cịn có thêm tư cách nhà kinh doanh ngân hàng -Thứ tư, giao dịch BLNH có mục đích hệ tạo lập hai hợp đồng, gồm hợp đồng dịch vụ bảo lãnh hợp đồng bảo lãnh/cam kết bảo lãnh Hai hợp đồng có mối quan hệ nhân với nhau, ảnh hưởng lẫn độc lập với phương diện chủ thể phương diện quyền, nghĩa vụ pháp lý chủ thể -Thứ năm, giao dịch BLNH giao dịch hai bên hay ba bên mà giao dịch “kép” -Thứ sáu, theo thông lệ quốc tế , BLNH giao dịch đơn phương huỷ ngang người đại diện có thẩm quyền TCTD bảo lãnh -Thứ bảy, BLNH giao dịch xác lập thực dựa chứng từ Khi TCTD phát hành cam kết bảo lãnh (thư bảo lãnh) người nhận bảo lãnh thực quyền yêu cầu hay TCTD bảo lãnh thực nghĩa vụ người bảo lãnh ,các chủ thể bắt buộc phải thiết lập văn -Thứ tám, BLNH loại hình bảo lãnh vơ điều kiện (haycịn gọi bảo lãnh độc lập) TCTD bảo lãnh phải thực nghĩa vụ người nhận bảo lãnh sau người xuất trình chứng từ phù hợp với nội dung thư bảo lãnh hay cam kết bảo lãnh TCTD phát hành, mà không phụ thuộc vào việc người bảo lãnh có khả tự thực nghĩa vụ họ hay không 1.2.Phân loại bảo lãnh ngân hàng: Phân loại theo mục đích sử dụng: * Bảo lãnh đối ứng -Là bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng (Bên phát hành bảo lãnh đối ứng) phát hành cho tổ chức tín dụng khác (bên bảo lãnh) việc đề nghị bên bảo lãnh thực bảo lãnh cho nghĩa vụ khách hàng bên phát hành bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo lãnh Trường hợp, khách hàng vi phạm cam kết với bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bảo lãnh bên phát hành bảo lãnh đối ứng phải thực nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho bên bảo lãnh * Bảo lãnh đảm bảo chất lượng -Bên bảo lãnh phát hành bảo lãnh cho quý khách (người bán) việc bảo đảm thực thỏa thuận chất lượng sản phẩm ký kết hợp đồng cung cấp cho bên mua Nếu người bán bị phạt không thực thoả thuận hợp đồng chất lượng sản phẩm với người mua mà không nộp nộp không đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết * Bảo lãnh dự thầu -Nhằm bù đắp thiệt hại thời gian chi phí cho người tổ chức đấu thầu vi phạm bên đối tác liên quan (người tham dự thầu) như: rút đơn dự thầu, không ký tiếp hợp đồng sau trúng thầu…Bảo lãnh dự thầu thực chất phương tiện thay cho việc ký quĩ người tham gia dự thầu, nên giá trị bảo lãnh qui định theo mức ký quĩ chuẩn tổ chức đấu thầu đưa Bảo lãnh hết hiệu lực trường hợp người bảo lãnh không trúng thầu Bảo lãnh dự thầu giúp cho khách hàng (người tham gia đấu thầu) khỏi số tiền định dự thầu, bảo đảm cho người tổ chức đấu thầu khoản đền bù thỏa đáng trường hợp người dự thầu vi phạm qui định * Bảo lãnh vay vốn -Bên bảo lãnh phát hành bảo lãnh việc cam kết trả nợ thay cho quý khách trường hợp quý khách không trả nợ khơng có điều kiện trả nợ đầy đủ, hạn cho bên cho vay * Bảo lãnh đồng nghĩa vụ -Nghĩa ngân hàng người bảo lãnh xem nghĩa vụ Ngân hàng phải thực toàn nghĩa vụ người bảo lãnh với bên liên quan người bảo lãnh không trả nợ * Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước -Được áp dụng bên bán bên mua ký kết hợp đồng, bên mua đặt trước tiền cho bên bán, bên bán không thực hợp đồng khơng có khả hồn trả tiền cho bên mua Người bảo lãnh có trách nhiệm hồn trả số tiền ứng trước cho bên mua * Bảo lãnh thực hợp đồng - Nhằm chống đỡ rủi ro cho người thụ hưởng (bên đặt hàng) trường hợp người cung cấp không thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng, giao hàng chậm, không chất lượng…Bảo lãnh thực hợp đồng sử dụng thay cho yêu cầu ký quĩ mà người đặt hàng đề nghị người cung ứng để bảo đảm bồi thường vi phạm hợp đồng Do vậy, giá trị tối đa bảo lãnh tương đương với mức bồi thường Hiệu lực bão lãnh hết người bảo lãnh hồn thành nghĩa vụ cung ứng hàng hóa họ Lĩnh vực thường gặp dạng bảo lãnh hợp đồng xây dựng, cung ứng thiết bị cơng nghệ *Bảo lãnh tốn - Khi người mua khơng thực nghĩa vụ tốn với người bán bên bảo lãnh có nghĩa vụ toán tiền cho bên bán * Bảo lãnh độc lập - Nghĩa vụ ngân hàng bảo lãnh hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ người bảo lãnh (theo hợp đồng gốc) việc thực toán vào điều kiện, điều khoản qui định văn bảo lãnh thỏa mãn mà Loại bảo lãnh sử dụng phổ biến thương mại quốc tế * Các loại bảo lãnh khác Ngồi cịn có tiêu chí khác để phân loại 1.3.Vai trò bảo lãnh ngân hàng: - Đối với doanh nghiệp Trong quan hệ kinh tế lúc đối tác tin tưởng nhiều nguyên nhân Vì thế, để tránh rủi ro, bên thường yêu cầu bên phải có bảo lãnh ngân hàng giao dịch thực Do BLNH đơi yêu cầu bắt buộc để bước đầu giúp cho doanh nghiệp có hội tiếp cận với hợp đồng Ngồi ra, bảo lãnh giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm khoản vay vốn đáng kể, có thêm nguồn tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp phải trả khoản phí tương đối thấp -Đối với ngân hàng + Bảo lãnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng phí bảo lãnh Phí bảo lãnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng khoản không nhỏ, chiếm tỷ lệ lớn tổng phí dịch vụ ngân hàng + Khơng đóng góp vào lợi nhuận, bảo lãnh cịn làm đa dạng hố loại hình dịch vụ, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro vốn -Đối với kinh tế Sự tồn BLNH khách quan kinh tế, đáp ứng yêu cầu làm cho kinh tế ngày phát triển Nó có vai trị chất xúc tác làm điều hoà, xúc tiến hàng loạt quan hệ hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo lãnh mà bên tin tưởng yên tâm tham gia ký kết hợp đồng kinh tế có trách nhiệm với hợp đồng ký kết Bảo lãnh có vai trò quan trọng việc tăng thêm nguồn vốn cho doanh nghiệp, thu hút vốn đầu tư cho kinh tế, nhờ vào uy tín ngân hàng bảo lãnh, bảo lãnh trở thành công cụ tiếp cận tới nguồn vốn nước Nguồn vốn thường tập trung vào sản xuất, tạo điều kiện cho doanh nghiệp từ giúp doanh nghiệp sản xuất sản phẩm áp ứng nhu cầu thị trường BLNH góp phần tăng cường mối quan hệ thương mại quốc tế quốc gia II / Một số vấn đề pháp lí liên quan đến bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng: 2.1 Chủ thể tham gia quan hệ bảo lãnh ngân hàng: Theo quy định điều thơng tư số 07/2015/TT-NHNN chủ thể tham gia quan hệ gồm bên, cụ thể : Bên bảo lãnh : TCTD, chi nhánh ngân hàng nước thực bảo lãnh cho bên bảo lãnh Trong trường hợp đồng bảo lãnh, bảo lãnh đối ứng xác nhận bảo lãnh bên bảo lãnh bao gồm TCTD nước Bên bảo lãnh tổ chức (bao gồm TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, TCTD nước ngoài), cá nhân bảo lãnh bên bảo lãnh, bên bảo lãnh đối ứng Bên nhận bảo lãnh tổ chức (bao gồm TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, TCTD nước ngồi), cá nhân có quyền thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh, bên xác nhận bảo lãnh phát hành Điều kiện bên bảo lãnh (khách hàng) quy định Điều 10 Thông tư 07/2015 Trường hợp khách hàng người không cư trú quy định cụ thể điều điều 11 thông tư 07/2015/TT-NHNN Khi thực bảo lãnh, TCTD, chi nhánh ngân hàng nước phải tuân thủ quy định Luật TCTD hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước trường hợp không cấp tín dụng, hạn chế cấp tín dụng, giới hạn cấp tín dụng.cụ thể quy định điều 126 ,127 ,128 luật TCTD 2010 2.2 Phạm vi bảo lãnh: Điều Thông tư 07/2015 quy định : “Bên bảo lãnh cam kết bảo lãnh phần tồn nghĩa vụ tài mà bên bảo lãnh có nghĩa vụ thực với bên nhận bảo lãnh : Giới hạn số tiền bảo lãnh quy định Điều 128 Luật Các TCTD: “ Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ; tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt 25% vốn tự có ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng khơng vượt q 25% vốn tự có tổ chức tín dụng phi ngân hàng; tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt q 50% vốn tự có tổ chức tín dụng phi ngân hàng.” 2.3 Hình thức giao dịch BLNH : Pháp luật quy định việc bảo lãnh TCTD khách hàng phải lập thành văn Trong giao dịch bảo lãnh TCTD cam kết bảo lãnh văn bảo lãnh theo hình thức: + Hợp đồng bảo lãnh văn thỏa thuận bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh bên có liên quan (nếu có) việc bên bảo lãnh thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp bảo lãnh đối ứng, xác nhận bảo lãnh hợp đồng bảo lãnh bao gồm văn thỏa thuận bên bảo lãnh đối ứng với bên bảo lãnh bên liên quan khác (nếu có), bên xác nhận bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh bên liên quan khác (nếu có) + Thư bảo lãnh văn cam kết bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh việc bên bảo lãnh thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp bảo lãnh đối ứng, xác nhận bảo lãnh thư bảo lãnh bao gồm văn cam kết bên bảo lãnh đối ứng với bên bảo lãnh, bên xác nhận bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh 2.4 Các trường hợp chấm dứt việc bảo lãnh TCTD Được quy định cụ thể điều 23 thông tư số 07/2015/TT-NHNN: Nghĩa vụ bên bảo lãnh chấm dứt Nghĩa vụ bảo lãnh thực theo cam kết bảo lãnh Việc bảo lãnh hủy bỏ thay biện pháp bảo đảm khác 4 Cam kết bảo lãnh hết hiệu lực Bên nhận bảo lãnh miễn thực nghĩa vụ bảo lãnh cho bên bảo lãnh Theo thỏa thuận bên Hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh bị vơ hiệu mà bên chưa thực hợp đồng cam kết bảo lãnh chấm dứt; thực phần tồn hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh cam kết bảo lãnh khơng chấm dứt, Nghĩa vụ bảo lãnh chấm dứt trường hợp khác theo quy định pháp luật III Thực trạng bảo lãnh ngân hàng số kiến nghị: 3.1Thực trạng pháp luật bảo lãnh ngân hàng: - Ưu điểm: + Luật Các tổ chức tín dụng có đóng góp quan trọng cơng tác quản lý, giám sát hoạt động ngân hàng Việt Nam, tạo tảng pháp lý cho tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng + Trên quy định Luật Các TCTD, Ngân hàng nhà nước xây dựng ban hành quy định liên quan đến bảo lãnh ngân hàng ( Thông tư số 07/2015/TT-NHNN Quy định bảo lãnh ngân hàng ) nhằm tạo môi trường pháp lý đầy đủ hoạt động tổ chức tín dụng Việt Nam Luật văn hướng dẫn Luật tạo điều kiện cho TCTD nâng cao công tác quản trị TCTD mình, nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, bước tiếp cận dần với chuẩn mực thông lệ quốc tế + Thông tư 07/2015/TT-NHNN ban hành ngày 25/06/2015 có nhiều nội dung sửa đổi, bổ sung so với Thông tư 28 giải thích từ ngữ, xác định số dư bảo lãnh khách hàng, sử dụng ngôn ngữ, việc cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế chi nhánh ngân hàng nước ngoài, bảo lãnh bán, cho thuê mua nhà hình thành tương lai, thẩm quyền kí bảo lãnh, thực nghĩa vụ bảo lãnh, quyền nghĩa vụ bên nhận bảo lãnh Văn bỏ quy định phải có chấp thuận NHNN chuyển nhượng bảo lãnh - Tuy nhiên, bên cạnh quy định pháp luật hạn chế như: + Theo điều 18 thơng tư 07/2015 mức phí bảo lãnh quy định bên thỏa thuận, chưa rõ ràng cụ thể Như gây khó khăn cho việc áp dụng thực tế.Mức phí bảo lãnh khơng có thống khiến bên lúng túng Trong trình đàm phán bên bảo lãnhvà bên bảo lãnh đưa mức phí khác Mỗi TCTD đưa mức phí khác + Pháp luật bảo lãnh ngân hàng VN cịn có nhiều điểm chưa tương đồng với pháp luật quốc tế Theo thông lệ quốc tế, bảo lãnh ngân hàng giao dịch đơn phương hủy ngang người đại diện có thẩm quyền tổ chức tín dụng bảo lãnh Nhưng luật thực định VN điều chưa phản ánh bão lãnh ngân hàng nói riêng bảo lãnh nói chung, khiến cho chế định bảo lãnh ngân hàng pháp luật VN thiếu tương đồng với chế định bảo lãnh ngân hàng pháp luật nước pháp luật quốc tế, tập quán thông lệ quốc tế bảo lãnh 3.2 Thực trạng áp dụng pháp luật bảo lãnh ngân hàng: Dựa quy định pháp luật mà hoạt động bảo lãnh ngân hàng thu kết quả: - Nhiều ngân hàng lớn ngày có uy tín việc bảo lãnh như: ngân hàng ngoại thương Vietcombank, ngân hàng đầu tư phát triển BIDV, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank, Techcombank…… việc bảo lãnh giúp cho doanh nghiệp trì sản xuất, nhập cơng nghệ kĩ thuật đại, giảm giá thành, tăng tính cạnh tranh hàng hóa, thúc đẩy phát triển kinh tế - Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại(NHTM) quan tâm,phát triển Đến nay,nghiệp vụ bảo lãnh NHTM phát triển nhiều so với năm trước phí bảo lãnh trở thành nguồn thu nhập không nhỏ cho ngân hàng Có thể nói khả sinh lời từ hoạt động bảo lãnh không ngừng tăng lên Điều thể chỗ : số vụ bảo lãnh tăng, quy mô bảo lãnh tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh tăng - Các ngân hàng bước đầu ý tới đa dạng hóa loại hình bảo lãnh -Chất lượng bảo lãnh ngày tăng cao Đặc biệt năm gần tăng doanh thu mà số lượng khách hàng tham gia ngày tăng * Hạn chế, bất cập - - Nghiệp vụ bảo lãnh chưa đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp kinh tế Trên thực tế, nhiều doanh nghiệp có nhu cầu bảo lãnh TCTD gặp vướng mắc thủ tục bị hội kinh doanh Đặc biệt thủ tục pháp lý bảo lãnh hay quy trình cịn gây khó khăn cho khách hàng Bảo lãnh dự án chủ yếu dự án lớn nên rủi ro cao.Tổn thất nghiệp vụ bảo lãnh lớn làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đội ngũ cán TCTD cịn thiếu kinh nghiệm, thiếu thơng tin, khả điều hành cịn hạn chế nên chưa kiểm tra xác đối tượng mà muốn bảo lãnh Điều dễ dẫn đến rủi ro hoạt động kinh doanh TCTD Khi bên bảo lãnh làm ăn thua lỗ lâm vào tình trạng phá sản, khơng có khả trả nợ ngân hàng phải thực nghĩa vụ trả thay mà khơng nhận hồn lại bên bảo lãnh, làm hao hụt nguồn vốn TCTD Nếu lý mà TCTD thực nghĩa vụ thay cho bên bảo lãnh ảnh hưởng quyền lợi bên nhận bảo lãnh giảm uy tín TCTD M ột ví dụ điển hình trường hợp bảo lãnh số ngân hàng thương mại lớn nước Tập đồn cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam (Vinashin) Trong năm 2005 2006 để Tập đoàn thực hàng loạt hợp đồng đóng tàu xuất sang Anh, Nhật cho đối tác nước Những yếu sai phạm quản trị điều hành Ban lãnh đạo Tập đoàn nguyên nhân dẫn đến việc không thực đóng số tàu theo hạn vào năm 2008, 2009, đó, ngân hàng bảo lãnh phải thực nghĩa vụ trả thay cho Vinashin, Vinashin nhận nợ bắt buộc ngân hàng chưa thực nghĩa vụ hoàn trả cho ngân hàng thương mại khoản vay bắt buộc hạn Hiện Chính phủ đạo Bộ ngành triển khai nhiều biện pháp “giải cứu” Vinashin - Các tranh chấp, khởi kiện dịch vụ bảo lãnh ngày gia tăng, không rõ ràng quy định văn quy phạm pháp luật gây khó khăn cho việc áp dụng việc giải tranh chấp Như cách ghi thời hạn bảo lãnh, dẫn - - tới cách hiểu khác ngày thường hay ngày làm việc Ngân hàng hiểu ngày thơng thường cịn doanh nghiệp tính ngày làm viêc Hầu hết doanh nghiệp sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh vào cuối thời hạn ngân hàng từ chối tốn q hạn Thời gian vừa qua nhiều hợp đồng bảo lãnh toán ngân hàng phát hành khơng thực có u cầu Có nhiều lý mà ngân hàng đưa để từ chối toán bảo lãnh, hợp lý không hợp lý, doanh nghiệp nhận bảo lãnh người chịu thiệt hại trước tiên Ví dụ trường hợp nhiều cơng ty bán thiết bị, nguyên vật liệu cho đơn vị công ty Cổ phần xuất nhập Tân Hồng Từ Liêm, Hà Nội bảo lãnh chi nhánh ngân hàng A Hàng giao tận tay, đến thời hạn trả tiền, Công ty Tân Hồng không thực đầy đủ nghĩa vụ cho cơng ty bán thiết bị Lẽ ra, hết thời gian bảo lãnh, ngân hàng phải thay Tân Hồng Hà đứng toán cho đơn vị Thế nhưng, phía nhà băng từ chối trả tiền bảo lãnh cho biết phải đợi phán tòa án chứng thư bảo lãnh Cơ quan cảnh sát điều tra xác minh làm rõ Hơn nữa, ngân hàng cho biết chứng thư bảo lãnh khơng lưu hồ sơ, phát hành vượt thẩm quyền Cuối hai bên phải gặp tòa để phân xử Hiện nay, số ngân hàng cung cấp dịch vụ phát hành thư bảo lãnh dự phòng cho doanh nghiệp giao dịch mua bán hàng hóa xuất nhập Tuy nhiên, loại hình bảo lãnh bộc lộ nhiều rủi ro, dẫn tới phát sinh tranh chấp pháp lý phức tạp, khó xử lý Năm 2012, công ty A ký hợp đồng mua 3.900 dầu gốc, trị giá triệu USD từ cơng ty B (có trụ sở Singapore) Điều kiện toán giao hàng trước, trả tiền sau (theo tiến độ giao hàng) Việc toán bảo đảm thư tín dụng dự phịng Chi nhánh ngân hàng M Việt Nam (thời hạn bảo lãnh năm), toán qua ngân hàng Citibank Singapore.Đầu năm 2013, theo đề nghị bên bán hàng, CitiBank Singapore gửi thông báo yêu cầu ngân hàng M phải toán số tiền 1,9 triệu USD, tương ứng với phần lượng hàng giao cho Công ty A Thực tế, Công ty A không nhận số hàng đó, yêu cầu ngân hàng từ chối không trả tiền Không rõ ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ chứng từ, điều kiện toán chưa, thực tế, ngân hàng nhanh chóng chuyển đủ số tiền 1,9 triệu USD theo đề nghị Và, yêu cầu doanh nghiệp ký Hợp đồng tín dụng bắt buộc để nhận nợ số tiền 3.3Một số kiến nghị Từ hạn chế, bất cập nhóm em xin đưa số kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện bảo lãnh Ngân hàng Tổ chức tín dụng Thứ nhất: Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật quy định bảo lãnh ngân hàng đồng bộ, thống nhất, rõ ràng Hoàn thiện quy chế bảo lãnh ngân hàng : quy chế bảo lãnh hành cần bước bổ sung đối tượng khách hàng tổ chức tín dụng bảo lãnh đảm bảo nhu cầu phát triển ngày đa dạng nghiệp vụ Thứ hai: Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh qua thời kỳ: nhằm hạn chế đến múc thấp rủi ro xảy Thứ ba: Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng trước bảo lãnh : phải tuân thủ quy trình nội dung thẩm định phương án sử dụng vốn bên bảo lãnh theo quy trình thẩm định vay theo chế tín dụng hành Thứ tư: Tăng quỹ ngoại tệ NHTM đê sẵn sàng tốn với nước ngồi Thứ năm: Đẩy mạnh công tác đào tạo, tổ chức, cán pháp chế ngân hàng Bên cạnh đổi nâng cao hiệu giám sát ngân hàng: Nâng cao chất lượng, hiệu nghiệp vụ giám sát từ xa tra chỗ, giám sát từ xa coi nghiệp vụ quan trọng , có chức cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng , sử dụng kết hoạt động kiểm tốn nội kiểm tra độc lập làm cơng cụ hổ trợ cho trình giám sát từ xa tra chỗ C KẾT BÀI: Qua nội dung mà nhóm trình bày, hiểu rõ bão lãnh ngân hàng, củng sở lý luận thực trạng áp dụng bảo lãnh ngân hàng có thuận lợi, khó khăn Nhóm đưa số kiến nghị nhằm hoàn thiện việc thực nghiệp vụ này, từ thúc đẩy nâng cao hoạt động ngân hàng thị trường nước củng quốc tế Góp phần tạo động lực phát triển kinh tế đặc biệt hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động bão lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng Danh mục tài liệu tham khảo: Luật Các tổ chức tín dụng 2010 Thơng tư 07/2015 TT-NHNN Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam Nxb Cơng an nhân dân Hà Nội2011 Tài liệu học tập Luật ngân hàng Nxb Đại học Huế, 2013