Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ THÙY DƢƠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ THÙY DƢƠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THANH PHƢƠNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2015 MỤC LỤC Danh mục ký hiệu viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục hình vẽ iii LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1.1 Tổng quan nghiên cứu tình hình nợ xấu NHTM 1.1.1 Tổng quan nghiên cứu nƣớc 1.1.2 Tổng quan nghiên cứu nƣớc 1.2 Cơ sở lý luận nợ xấu NHTM 10 1.2.1 Tổng quan NHTM 10 1.2.1.1 Khái niệm NHTM 10 1.2.1.2 Hoạt động NHTM 11 1.2.1.3 Chức NHTM 13 1.2.2 Nợ xấu NHTM 14 1.2.2.1 Khái niệm nợ xấu 14 1.2.2.2 Phân loại nợ xấu trích lập dự phòng 16 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu 19 1.3.1 Nhân tố chủ quan 19 1.3.1.1 Nhân tố chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng 19 1.3.1.2 Nhân tố chủ quan xuất phát từ khách hàng 20 1.3.2 Nhân tố khách quan 21 1.3.2.1 Môi trƣờng kinh tế- xã hội 21 1.3.2.2 Môi trƣờng tự nhiên 21 1.3.2.3 Môi trƣờng pháp lý 21 1.4 Phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM 22 1.4.1 Phòng ngừa nợ xấu 22 1.4.2 Xử lý nợ xấu NHTM 23 CHƢƠNG 28 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu định tính 28 2.1.1 Phƣơng pháp phân tích thống kê 28 2.1.2 Phƣơng pháp suy diễn quy nạp 28 2.1.3 Phƣơng pháp so sánh 28 2.1.4 Phƣơng pháp lý luận khách quan 29 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng 29 2.2.1 Xác định nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu giả thuyết mô hình 29 2.2.2 Mô hình nghiên cứu 31 2.2.3 Dữ liệu nghiên cứu 32 CHƢƠNG 34 3.1 Giới thiệu chung tình hình hoạt động nợ xấu NHTM Việt Nam 34 3.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam 34 3.1.2 Tình hình nợ xấu NHTM Việt Nam 36 3.1.2.1 Diễn biến, quy mô nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam 37 3.1.2.2 Phân tích cấu nợ xấu NHTM Việt Nam 43 3.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam 51 3.2.1 Nhóm nhân tố khách quan 51 3.2.1.1 Ảnh hƣởng môi trƣờng kinh tế 51 3.2.1.3 Ảnh hƣởng từ sách, chế xử lý nợ xấu 53 3.2.2 Nhóm nhân tố chủ quan 55 3.2.2.1 Ảnh hƣởng từ NHTM 55 3.2.1.2 Ảnh hƣởng doanh nghiệp 60 3.3 Đo lƣờng nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu ngân hàng 63 3.3.1 Kiểm định mô hình 63 3.3.2 Kiểm tra đa cộng tuyến 66 3.3.3 Hạn chế từ mô hình 66 3.4 Tác động nợ xấu 67 3.4.1 Tác động nợ xấu đến kinh tế 67 3.4.2 Tác động nợ xấu đến NHTM 68 3.4.2.1 Kìm hãm tăng trƣởng tín dụng 68 3.4.2.2 Ảnh hƣởng đến lợi nhuận vốn chủ sở hữu NHTM 70 3.4.2.3 Gây khó khăn khoản 73 3.3.2.4 Tạo áp lực tái cấu hệ thống ngân hàng 74 CHƢƠNG 78 4.1 Quan điểm, định hƣớng việc giải nợ xấu 78 4.2 Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam 80 4.2.1 Tăng trƣởng tín dụng hợp lý, nâng cao chất lƣợng tín dụng 80 4.2.2 Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM 82 4.2.3 Tăng cƣờng minh bạch hóa thông tin hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 86 4.2.4 Tăng cƣờng xây dựng đội ngũ nhân viên có lực đạo đức 87 4.3 Kiến nghị 88 4.3.1 Đối với NHNN 88 4.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng 88 4.3.1.2 Tăng cƣờng hiệu tra giám sát 89 4.3.1.3 Tiến hành tái cấu toàn diện hệ thống ngân hàng 92 4.3.2 Đối với Chính phủ 93 4.3.2.1 Tạo dựng môi trƣờng vĩ mô ổn định, đảm bảo phát triển bền vững 93 4.3.2.2 Hoàn thiện chế pháp lý xử lý TSBĐ 94 4.3.2.3 Hạn chế tín dụng định 95 4.3.2.4 Hoàn thiện hoạt động công ty quản lý tài sản VAMC 95 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 PHỤ LỤC 103 Danh mục ký hiệu viết tắt STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BĐS Bất động sản CIC Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNNg Ngân hàng nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng 10 TSBĐ Tài sản bảo đảm 11 VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt nam 12 UBGSTCQG Ủy ban Giám sát tài quốc gia i Danh mục bảng STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Phân loại nợ theo IMF 17 Bảng 1.2 Phân loại nợ theo BIS 18 Bảng 2.1 Các giả thuyết, biến đại diện dấu kỳ vọng 32 Bảng 3.1 Cơ cấu nợ xấu số ngành ( 30/04/2013) 43 Bảng 3.2 Dƣ nợ BĐS, tỷ lệ nợ xấu BĐS giai đoạn 2010- 44 2014 Bảng 3.3 Tỷ trọng nợ xấu nhóm TCTD năm 2012 48 Bảng 3.4 Diễn biến tăng trƣởng tín dụng theo mục tiêu 57 kết Bảng 3.5 Kết hồi quy 65 Bảng 3.6 Dự phòng rủi ro tín dụng số NHTM 72 Bảng 3.7 Lợi nhuận sau thuế số NHTM 72 ii Danh mục hình vẽ STT Hình Nội dung Trang Hình 3.1 Dƣ nợ tín dụng giai đoạn 2010- 2014 35 Hình 3.2 Tỷ lệ nợ xấu NHTM 39 Hình 3.3 Tỷ lệ nợ xấu tháng năm 2014 đầu năm 41 2015 Hình 3.4 Dƣ nợ tín dụng BĐS tỷ lệ nợ xấu BĐS 45 Hình 3.5 Tỷ trọng nợ xấu nhóm TCTD năm 2012 48 Hình 3.6 Tỷ trọng nợ xấu nhóm TCTD năm 2014 49 Hình 3.7 Tỷ lệ nợ xấu số NHTM năm 2014 50 Hình 3.8 Số nợ xấu số NHTM năm 2014 50 Hình 3.9 Kết hồi quy 63 10 Hình 3.10 Kết kiểm định đa cộng tuyến 66 11 Hình 3.11 Dự phòng rủi ro số NHTM 72 iii LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Vấn đề nợ xấu ngân hàng gây đƣợc ý, tranh luận nghiên cứu nhiều thời gian qua, đặc biệt bối cảnh NHTM (NHTM) bắt đầu thực đề án: Cơ cấu lại hệ thống TCTD (TCTD) giai đoạn 2011- 2015 Hiện nay, nợ xấu vấn đề lớn đất nƣớc Sự tồn nợ xấu vấn đề tất yếu hoạt động hệ thống ngân hàng Nợ xấu ảnh hƣởng lớn đến toàn kinh tế nhƣ tồn phát triển hệ thống ngân hàng Nợ xấu cao chậm giải gánh nặng NHTM, tác động đến tính khoản, làm giảm lợi nhuận, hiệu hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, tình hình nợ xấu cao ngân hàng có tác động xấu đến doanh nghiệp muốn vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp ngày khó tiếp cận nguồn vốn dẫn đến số lƣợng doanh nghiệp dừng hoạt động kinh doanh, phá sản tăng cao… Do đó, nợ xấu không vấn đề riêng hệ thống ngân hàng mà cần có đạo Nhà nƣớc Các ngân hàng cần nhận thức nợ xấu để tìm nguyên nhân từ đề xuất đƣợc giải pháp phù hợp Hoạt động NHTM ngày mở rộng phát triển tiềm ẩn nhiều nguy nợ xấu cao Việc ngân hàng cho vay hàng loạt, theo đuổi chiến lƣợc tăng trƣởng tín dụngmà biện pháp thẩm định tín dụng, lực quản trị rủi ro nhiều hạn chế không điều xa lạ hoạt động ngân hàng Ngân hàng chạy theo lợi nhuận trƣớc mắt mà không suy nghĩ rủi ro tƣơng lai, mô hình kiểm định rủi ro… Nợ xấu ngày tác động tiêu cực đến việc lƣu thông dòng vốn vào kinh tế tính an toàn, hiệu ngân hàng Nợ xấu TCTD vấn đề nghiêm trọng kinh tế Việt Nam tra, giám sat ngân hàng theo 25 nguyên tắc Ủy ban Basel 4.3.1.3 Tiến hành tái cấu toàn diện hệ thống ngân hàng Quá trình tái cấu hệ thống ngân hàng thời gian qua góp phần quan trọng vào ổn định hệ thống tài chính, kinh tế vĩ mô; tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh; thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế tạo tảng để đẩy nhanh cấu lại TCTD giai đoạn Trong thời gian tới, cần thiết phải tiếp tục tiến trình thực tái cấu hệ thống TCTD để khắc phục yếu tồn nhằm lành mạnh hóa, đảm bảo hệ thống hoạt động an toàn Muốn vậy, cấu lại hệ thống ngân hàng phải đƣợc thực cách tổng thể, theo lộ trình định đồng thời phải thống nhất, đồng với chƣơng trình cấu lại kinh tế, đặc biệt tái cấu trúc đầu tƣ côngvà tái cấu DNNN Trƣớc hết, tiếp tục tái cấu toàn diện TCTD, TCTD yếu Nâng cao lực quản trị hiệu hoạt động NHTM Đối với TCTD có khả chi trả kém, NHNN cần tập trung hỗ trợ khoản, tái cấp vốn sở hồ sơ tín dụng tốt Các TCTD yếu phải chịu giám sát chặt chẽ, toàn diện NHNN Từng bƣớc giảm bớt số lƣợng NHTM Các NHTM yếu đƣợc tiến hành sáp nhập, hợp nhất, mua lại sở tự nguyện ngân hàng không tự nguyện NHNN dùng biện pháp cƣỡng chế, bắt buộc Saukhi NHNN mua lại NHTM yếu tiến hành chấn chỉnh, cấu lại toàn diện tài chính, hoạt động, quản trị khắc phục sai phạm sáp nhập, hợp với TCTD khác bán cho nhà đầu tƣ có điều kiện Bên cạnh đó, NHNN cần xây dựng sách thu hút nhà đầu tƣ nƣớc Theo kinh nghiệm xử lý nợ xấu nƣớc giới 92 nhà đầu tƣ nƣớc có vai trò vo quan trọng trình xử lý nợ xấu Các phải tăng cƣờng tính minh bạch báo cáo tài ngân hàng để nhà đầu tƣ nƣớc thấy đƣợc tình trạng sức khỏe ngân hàng để đầu tƣ Do đó, thu hút nhà đầu tƣ nƣớc ngoài, đặc biệt lĩnh vực BĐS cần thiết với Việt Nam thời điểm Quá trình tái cấu cần trọng vào quản trị hoạt động.Quản trị hoạt động nhằm đảm bảo hệ thống ngân hàng sau tái cấu hoạt động ổn định, phát triển bền vững, góp phần đạt mục tiêu trƣớc mắt lâu dài 4.3.2 Với Chính phủ 4.3.2.1 Tạo dựng môi trường vĩ mô ổn định, đảm bảo phát triển bền vững Môi trƣờng kinh tế có ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng ngân hàng Trong điều kiện Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế giới kinh tế nƣớc dễ biến động, môi trƣờng cạnh tranh thêm khốc liệt, doanh nghiệp dễ rơi vào hoàn cảnh khả toán, phá sản, làm tăng nợ xấu Vì vậy, đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô giúp ngân hàng, doanh nghiệp hoạt động hiêu quả, tăng khả hoàn trả nợ Để đảm bảo ổn định vĩ mô, Nhà nƣớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý, tạo môi trƣờng cho toàn kinh tế phát triển bền vững Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh ƣu tiên đầu tƣ công, kiểm soát tăng trƣởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Bên cạnh đó, Nhà nƣớc nên đóng cửa, loại bỏ doanh nghiêp, TCTD làm ăn không hiệu quả, có nhƣ ngân hàng hạn chế đƣợc rủi ro kinh doanh nhƣ tạo môi trƣờng cho doanh nghiệp làm ăn hiệu Về trị, Nhà nƣớc cần trì ổn định trị Một trƣờng trƣờng trị ổn định tảng ổn định kinh tế vĩ mô Nhà nƣớc cần có biện 93 pháp để trì ổn định trị nay, tạo môi trƣờng thuận lợi cho chủ thể kinh tế, giúp kinh tế tránh biến động kinh doanh bất ngờ Những thay đổi sách nhà nƣớc cần đƣợc công bố rộng rãi cần có thời gian để chuyểnđổi Một thay đổi sách kinh tế xã hội tác động đến hoạt động chủ thể kinh tế, cần tuyên truyền sách đến ngƣời dân để tránh thiệt hại, rủi ro xảy áp dụng sai sách 4.3.2.2 Hoàn thiện chế pháp lý xử lý TSBĐ Xử lý TSBĐ có ý nghĩa quan trọng việc giải nợ xấu hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, thực tế, việc xử lý TSBĐ thời gian qua nhiều vƣớng mắc, bất cập Pháp luật chƣa tạo lập đƣợc bảo đảm pháp lý cần thiết để NHTM đơn phƣơng xử lý TSBĐ sở hợp đồng bảo đảm đƣợc ký kết trƣớc Việc thu hồi TSBĐ để xử lý NHTM gặp nhiều khó khăn, tốn nhiều thời gian, phụ thuộc nhiều vào khách hàng vay Hoạt động xử lý tài sản chƣa có hỗ trợ cần thiết đầy đủ từ quy định pháp luật Ngoài ra, xử lý TSBĐ trở ngại NHTM họ chƣa đƣợc phát mại tài sản, khách hàng không hợp tác quan chức không hỗ trợ cách hiệu Chính vậy, Chính phủ cần hoàn thiện văn pháp luật có liên quan đến xử lý TSBĐ nhằm đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp chủ nợ, đặc biệt việc xử lý TSBĐ trƣờng hợp có thay đổi trạng bên chấp ngƣời thứ ba đầu tƣ, chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng TSBĐ cho ngƣời mua, ngƣời nhận chuyển nhƣợng Và Chính phủ nên sửa đổi Nghi định 178/1999/NĐ-CP theo hƣớng ngân hàng đƣợc tự bán TSBĐ, không phụ thuộc vào quan chức cho ngân hàng chế đặc biệt để hoàn thiện thủ tục pháp lý bán tài sản bảo đảm Bên cạnh đó, 94 nghiên cứu áp dụng thủ tục xử lý TSBĐ rút gọn, tiết kiệm thời gian, chi phí xử lý TSBĐ, đồng thời giảm thiểu nguy rủi ro khoản nợ xấu tăng cao 4.3.2.3 Hạn chế tín dụng định Hoạt động ngân hàng cần quản lý NHNN nhƣ đạo Chính phủ, đặc biệt lĩnh vực tín dụng đầy rủi ro Tuy nhiên, việc can thiệp sâu vào hoạt động kinh doanh TCTD nhƣ việc cho vay theo định phủ, can thiệp vào mức lãi suất cho vay… làm giảm hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng cần phải đảm bảo tính canh tranh bình đẳng, công Do đó, phủ nên hạn chế tín dụng định, không nên “bao bọc” cho DNNN, giảm ảnh hƣởng khu vực DNNN- khu vực đƣợc cho hiệu Các NHTM nên đƣợc hoàn toàn tự phân bổ nguồn lực hữu hạn đến khách hàng cách hiệu nhất, đảm bảo cho mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp mối quan hệ thƣơng mại Nhƣ vậy, hạn chế tín dụng định tăng cƣờng hiệu phân bổ nguồn lựccủa NHTM, hạn chế đƣợc vấn đề đầu tƣ lớn vào khu vực DNNN nhƣng hiệu hoạt động thấp 4.3.2.4 Hoàn thiện hoạt động công ty quản lý tài sản VAMC Trong bối cảnh nợ xấu tăng cao, ảnh hƣởng đến ổn định hệ thống ngân hàng nhƣ khả cấp tín dụng NHTM đời Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) dƣới điều hành NHNN cần thiết Công ty Quản lý tài sản đƣợc thành lập nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho TCTD, doanh nghiệp thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng hợp lý cho kinh tế Trong thời gian tới, trƣớc áp lực mua nợ xấu từ TCTD để đƣa tỷ lệ nợ xấu 95 mức mục tiêu đề nhƣ để thực hiệu việc xử lý nợ xấu, cần nâng cao lực xử lý nợ Công ty quản lý tài sản thông qua việc hoàn thiện số nội dung sau:  Theo nghị định 53/2013/NĐ-CP, VAMC mua khoản nợ nợ xấu có TSBĐ, khách hàng vay phải tồn Tuy nhiên, thực tế cho thấy nợ xấu tậptrung nhiều khu vực DNNN, nhiều khoản nợ DNNN ngân hàng lại TSBĐ Nhƣ vậy, với điều kiện mua nợ VAMC không xử lý đƣợc toàn nợ xấu DNNN Vì vậy, phủ nên mở rộng đối tƣợng xử lý nợ xấu VAMC để đẩy nhanh tiến trình xử lý nợ xấu, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế  Trao cho VAMC quyền xử lý khoản nợ xấu đứng cƣơng vị ngƣời cho vay không cần chấp thuận khách hàng nợ trình mua bán nợ Nhƣ vậy, VAMC bán nợ trục tiếp cho bên mua khoản nợ đƣợc định giá tổ chức định giá độc lập mà không cần đồng ý bên cho vay (TCTD) bên vay(khách hàng nợ) Điều giúp VAMC đẩy nhanh trình mua bán nợ, tránh tranh chấp phát sinh  Liên quan đến TSBĐ, VAMC cần có quyền hạn đủ lớn để tịch thu TSBĐ, bao gồm BĐS mà không cần thông qua tòa án 96 KẾT LUẬN CHƢƠNG Nợ xấu vấn để riêng ngân hàng mà toàn kinh tế Với thay đổi cải cách hệ thống ngân hàng cho thấy tâm Chính phủ ngân hàng việc xử lý nợ xấu Để đạt đƣợc mục tiêu đó, cần có phối hợp ngân hàng toàn hệ thống việc tăng cƣờng trao đổi thông tin tín dụng khách hàng, tích cực áp dụng nội dung Basel II Basel III vào việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng…Bên cạnh đó, cần thiết phải có đạo đắn Chính phủ NHNN việc điều hành sách kinh tế hoạt động ngân hàng Sự khỏe mạnh hệ thống ngân hàng tiền đề cho phát triển ổn định bền vững kinh tế Trong chƣơng IV này, tác giả đƣa hệ thống giải pháp cho NHTM Việt Nam số đề xuất Chính phủ NHNN nhằm góp phần tăng cƣờng hiệu hoạt động ngăn ngừa nợ xấu, đáp ứng yêu cầu thực tiễn đặt 97 KẾT LUẬN Điểm bật hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010- 2014 tỷ lệ nợ xấu cao, đe dọa đến an toàn ngành ngân hàng, ảnh hƣởng tiêu cực đến phát triển kinh tế đất nƣớc Nợ xấu cao làm giảm lợi nhuận hoạt động ngân hàng, hạn chế khả cung ứng vốn cho kinh tế, gián tiếp ảnh hƣởng đến hoạt động chủ thể kinh tế (hộ gia đình, doanh nghiệp không tiếp cận đƣợc vốn vay ngân hàng để kinh doanh…) Bên cạnh đó, bối cảnh hội nhập kinh tế ngày sâu rộng, nợ xấu tác động đến tình hình tài NHTM Việt Nam làm giảm khả cạnh tranh nhƣ vị ngân hàng Chính vậy, xử lý nợ xấu, lành mạnh hóa tình hình tài NHTM hoạt động trọng tâm tiến trình tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam Từ năm 2012 đến nay, NHNN NHTM tích cực đƣa giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Trƣớc tình hình đó, luận văn tập trung nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu NHTM thời gian qua, từ đƣa giải pháp ngăn ngừa nợ xấu, luận văn hoàn thành mục tiêu đƣa ra: Thứ nhất, luận văn tập trung phân tích lý luận vấn đề nợ xấu, quản lý nợ xấu NHTM Thứ hai, luận văn khái quát cách toàn diện thực trạng nợ xấu, phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu tác động nợ xấu đến hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam nhƣ kinh tế Đặc biệt, luận văn có sử dụng dụng mô hình kinh tế lƣợng đểxác định nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu sở liệu thực tế từ NHTM Việt Nam nên có giá trị tham khảo có ý nghĩa cho ngân hàng Việt Nam Thứ ba, sở phân tích thực trạng nợ xấu, luận văn tổng hợp số giải pháp ngăn ngừa nợ xấu cho NHTM đồng thời đƣa số khuyến nghị, tạo tảng cho phát triển bền vững hệ thống ngân hàng 98 Việt Nam Nhƣ vậy, luận văn giải triệt để câu hỏi nghiên cứu nhƣ đạt đƣợc mục tiêu nghiên cứu Tuy nhiên, hạn chế nguồn số liệu nhƣ lực tác giả, luận văn chắn tránh khỏi sai sót, nhƣng với nỗ lực mình, tác giả hy vọng đóng góp số ý kiến hữu ích cho việc tìm nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu giải pháp công tác xử lý nợ xấu 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO I TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT [1] Ngô Minh Châu, 2003 Nợ xấu- Một số thực trạng, nguyên nhân giải pháp Kỷ yếu hội thảo: Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam Nhà xuất Thống kê [2] Mai Chi, 2013 Wesstern Bank- PVFC “ngửa bài” thƣơng vụ sáp nhập ồn [Ngày truy cập: 08/10/2015] [3] Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Luận án tiến sĩ Trƣờng Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [4] Nguyễn Kim Đức, 2012 Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống ngân hang thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Phát triển & Hội nhập, số 17, trang 14-21 [5] Nguyễn Trí Hiếu, 2012 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam vấn đề giải nợ xấu quốc gia Tạp chí ngân hàng, số 14, trang 23-27 [6] Phạm Tiến Hùng, 2013.Bài toán nợ xấu: cần giải pháp đồng Tạp chí kinh tế Châu Á- Thái Bình Dương, số 397 [7] Minh Huyền, 2013 Chuyển nợ thành vốn góp: từ lý thuyết đến thực tiễn [Ngày truy cập: 18 tháng 10 năm 2015] [8] Tô Ngọc Hƣng, 2012 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học kinh nghiệm cho Việt Nam Tạp chí Khoa học Đào tạo 100 ngân hàng, số 127 [9] Phạm Quốc Khánh, 2012 Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam Tạp chí Khoa học Đào tạo ngân hàng, số 127 [10] Vũ Thị Kim Liên, 2013 Xử lý nợ xấu, sớm tốt [Ngày truy cập: 11/10/2015] [11] Nguyễn Thị Mùi, 2012 Thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam giải pháp tháo gỡ Tạp chí ngân hàng, số 11, trang 24-30 [12] Trung Ninh, 2014 Hơn 67,8 nghìn doanh nghiệp phá sản, ngừng hoạt động năm 2014 [ Ngày truy câp: 11/10/2015] [13] Nguyễn Hữu Nghĩa, 2012 Thực trạng nợ xấu TCTD [Ngày truy cập: 11/10/2015] [14] Bùi Bảo Ngọc, 2012 Tình hình nợ xấu Việt Nam số giải pháp nhằm khắc phục Tạp chí thông tin dự báo kinh tế xã hội [15] Nguyễn Thị Hòa Phƣơng, 2011 Áp dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 10, trang 25- 31 [16] Nguyễn Thị Hoài Phƣơng, 2012 Quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam Luận án tiến sĩ Trƣờng Đại học kinh tế quốc dân [17] Đinh Thị Thanh Vân, 2012 So sánh nợ xấu, phân loại nợ xấu trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Việt Nam thông lệ quốc tế Tạp chí Công nghệ ngân hàng, số 19, trang 5-12 II TÀI LIỆU TIẾNG ANH 101 [18] Berger and DeYoung, R., 1997 GROblem loans and cost efficiency in commercial bank Journal of banking and finance, 21: 849- 870 [19] Fofack, H., 2005 Non-performing loan in sub- Sahara Africa: Causal analysis and macroeconomic implication World bank policy research working paper, 3769:134- 154 [20] William, J., 2004 Determining management behaviour in European Banking.Journal of Banking and Finance, 28: 2427-2460 102 PHỤ LỤC Năm VCSH Tổng tài LNST sản Chi phí Thu hoạt động nợ xấu Tổng Tổng tiền nhập khoản cho gửi hoạt vay động BIDV CTG VCB ACB EIB MB 2010 24219730 366267769 3760715 5545615 11487799 6424486 248898483 244700635 2011 24390455 405755454 3199308 6652479 15414478 8122689 288079640 240507629 2012 26494446 484784560 3264599 4574004 11485085 9160992 339923668 303059537 2013 32039983 548386083 4030709 7436479 19163960 8839367 391035051 338902132 2014 33271267 650340373 4947887 8623895 21906624 9056833 445693100 440471589 2010 18170363 367712191 3414347 7197137 14858696 1538538 234204809 205918705 2011 28490896 460603925 6259367 9077909 22374181 2204171 293434312 257273708 2012 33624531 503530259 6169679 9435673 21961527 4889996 333356092 289105307 2013 54074666 576368416 5807978 9909654 21287809 3770293 376288968 364497001 2014 55012808 661131589 5727208 9826686 21031128 4905151 439869027 424181174 2010 20669479 307496090 4235792 4544416 11548818 5417552 176813906 204755.949 2011 28638696 366722279 4217332 5699837 14870771 4257959 209417633 227016854 2012 41546850 414488317 4420993 6013108 15108497 5795940 241167208 285381722 2013 42386065 468994032 4377582 6244061 15507354 7475360 274314209 332245598 2014 43350720 576988837 4611519 6861927 17304169 7458681 323332037 422203780 2010 11376757 205102950 2334794 2160020 5489679 292806 87195105 106936611 2011 11959092 281019319 3207841 3147466 7646535 917967 102809156 142218091 2012 12624452 176307607 784040 4270661 5834728 2570970 120814848 125233595 2013 12504202 166598989 826493 3759397 5649587 3242869 107190021 138110836 2014 12397303 179609771 951802 3863607 6056297 2533248 116324005 154613588 2010 13510740 131110882 1814639 1026830 3669620 885534 62345714 58150665 2011 16302520 183567032 3038864 1909935 6237107 1202977 74663330 53652639 2012 15812205 170156010 2138655 2296957 5387261 987624 74922289 70458310 2013 14680317 169835460 658706 2120725 3248862 1652206 83354232 79472411 2014 14068297 161093836 56084 2048704 2942799 2144371 87146543 101371886 2010 8882349 109623198 1745170 1253882 4088217 613170 45281904 65740838 2011 9642143 138831492 1915336 1880660 5147130 937382 58108073 89548673 2012 12863906 175609964 2320036 2696659 7813369 1371637 73912000 117747416 103 VIB TECHCOM DONGA STB VPBANK SHB MSB 2013 15148182 180381064 2285716 2746474 7588639 2146074 88252950 136088812 2014 16561085 200489173 2502988 3114202 7934090 2745450 100571010 167608507 2010 6593161 93826929 790929 1190830 2534364 664000 41730941 44990328 2011 8160066 96949541 638995 1696284 3519021 1171923 43561473 44149126 2012 8371463 65023406 520389 1816259 3260986 934677 34207199 39061259 2013 7982626 76874670 50248 1561497 2513646 993920 35238517 43239428 2014 8500263 80660959 522670 1633714 3470075 959887 38178786 49051909 2010 9389161 150291215 2072755 1587749 4719021 1211067 52927857 80550753 2011 12515802 180531163 3153766 2099198 6772841 1793656 63451465 88647779 2012 13289576 179933598 765686 3294041 5761378 1840472 68261442 111462288 2013 13920069 158896663 659071 3355666 5644836 2566244 70274919 119977924 2014 14986050 175901794 1081858 3431045 7106432 1913836 80307567 131689810 2010 5420283 55873084 659328 932175 1940619 612774 38320847 31417279 2011 5813765 65548578 947156 1295790 2847473 742012 44003078 36064013 2012 6104191 69278223 577214 1374451 2783391 1999628 50650056 50790243 2013 5884997 74919708 328148 1545932 2534971 2118151 53048986 65086791 2014 5641903 87108028 26983 1566744 2126793 1946984 51849576 77417160 2010 14018317 152386936 1910340 2177733 5056007 444520 82484803 78335416 2011 14546883 141468717 1995857 3589136 7238821 463227 80539487 75092252 2012 13698739 152118525 1002370 4154236 6853352 1973074 96334439 107458698 2013 17063718 161377613 2229106 4206024 7601307 1609953 110565799 131644622 2014 18063197 189802627 2206432 4460613 8249488 1522509 128015011 163057456 2010 5204731 59807023 503325 544303 1308646 304221 25323735 23969645 2011 5996245 82817947 799688 1302340 2515324 532370 29183643 29412135 2012 6637017 102576275 643394 1880776 3133422 1003287 36903305 59514141 2013 7726697 121264370 1017620 2837862 5085154 1474296 52474123 83843780 2014 8980290 163241378 1253593 3682984 6271061 1988942 78378832 108353665 2010 4183214 51032861 494329 679584 1486160 340931 24375588 25633644 2011 5830868 70989542 753029 1125836 2228334 651413 29161851 34785614 2012 9506050 116537614 1687239 1678993 2939456 5014467 56939724 77598520 2013 10355697 143625803 849770 1860870 2368037 3103791 76363375 90761017 2014 10480064 169035546 790747 1624353 3257333 2107674 103951454 123227619 2010 6327589 115336083 1157117 924207 2580063 595212 31829535 48626708 104 HDBABK SEABANK LPB ABBANK NAMA KIENLONG 2011 9499881 114374998 797340 1255904 2412478 856992 37752939 62294523 2012 9090031 109923376 226414 1855326 2619514 765643 28943630 59586516 2013 9412546 107114882 329872 1689410 2416446 742137 27409337 65491701 2014 9445683 104368741 142756 1452301 2336822 1212810 23509425 63218853 2010 2357637 34389227 269409 337907 710597 97565 11728193 2011 3547632 45025421 426496 594603 1246677 291895 13847786 19089860 2012 5393746 52782831 326431 796522 1522407 497560 21147825 34261860 2013 8599548 86226641 217596 1118463 1442725 1553085 44030492 62383934 2014 8874048 99524603 476877 1820135 2898821 953676 41992591 65411576 2010 5743378 55241568 629168 446990 1439485 438960 20512173 24789910 2011 5536734 101092589 126079 588906 813718 540129 19641058 34352791 2012 5582109 75066716 52744 949149 1406363 495674 16694447 31446801 2013 5726372 79864432 151697 801158 1074799 572594 20928780 36183422 2014 5682024 80183668 86878 780120 1093528 917091 32066117 45030136 2010 6594001 34984722 682900 511106 1327516 41076 9833703 12314125 2011 6594001 56132336 977028 939539 2100996 272543 12757139 25657567 2012 7391002 66412697 868160 1036472 2311110 623074 22991681 41336683 2013 7271274 79594233 566273 1191262 2474588 732790 29548005 55553137 2014 7391097 100801752 466463 1350947 2112935 465189 41289105 77819859 2010 4652209 38015689 496149 588898 1343907 230572 19665526 2011 4723090 41541959 307046 866025 1829895 555630 19597646 20249558 2012 4900245 46013686 399290 1102454 1757659 531735 18755777 28734042 2013 5744476 57627710 140562 1067620 1595436 1804373 23646752 37161637 2014 5715376 67464850 116973 1106460 1687133 1170675 25969150 45102698 2010 2174892 14508724 138612 170863 399874 115644 5302111 5781793 2011 3152927 18890391 240522 245350 574279 177199 6245178 6445925 2012 3276853 16008223 180645 315449 618271 169558 6848139 8727086 2013 3258465 28781743 134826 416430 676372 170844 11570027 13679002 2014 3331226 37293006 187165 463619 783697 232801 16474595 20319179 2010 3224995 12627784 195347 181707 474170 77717 7008436 6597239 2011 3456133 17849201 394616 354347 915148 233061 8403856 8137593 2012 3444868 18580999 351025 567691 1108399 283319 9683477 10641182 2013 3475706 21372115 313427 587587 1063423 299720 12128627 13303627 105 OCB 2014 3364107 23103926 175913 525316 801516 264244 13526466 16570527 2010 3139837 19689657 304486 281311 702172 237483 11584528 8687241 2011 3751686 25429493 302720 423874 904085 387681 13845763 9792947 2012 3819577 27424138 229895 510534 1066423 482686 17238801 15271371 2013 3964777 32795208 241413 610086 1229439 585189 20178954 19115649 2014 4017719 39094911 220549 652906 1236541 643916 21463871 23898897 106 [...]... hƣởng đến nợ xấu tại các NHTMViệt Nam Chƣơng 4: Giải pháp ngăn ngừa nợ xấu tại các NHTM Việt Nam Kết luận 4 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu tình hình nợ xấu tại các NHTM 1.1.1 Tổng quan nghiên cứu nƣớc ngoài Nợ xấu và xử lý nợ xấu luôn là mối quan tâm lớn của các quốc gia Nợ xấu gia tăng sẽ dẫn đến nhiều... tại các NHTM nhằm làm rõ các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu tại các NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng tác động của mỗi nhân tố đến tình hình nợ xấu, làm rõ nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu tại các NHTM Việt Nam trong thời gian qua - Đề xuất một số giải pháp ngăn ngừa nợ xấu 3 Câu hỏi nghiên cứu Để thực hiện những mục đích nghiên cứu trên, luận văn cần làm rõ các câu hỏi sau: - Những nhân tố nào dẫn đến. .. chỉ cho các ngân hàng, doanh nghiệp mà toàn bộ nền kinh tế Vì vậy, luận văn sẽ hình thành cơ sở lý luận, phƣơng pháp nghiên cứu trong việc xác định các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu tại các NHTM Đây sẽ là tài liệu hữu ích cho các ngân hàng trong việc tìm ra các nhân tố dẫn đến nợ xấu ở mỗi ngân hàng Phân tích thực trạng nợ xấu trong những năm qua để thấy đƣợc diễn biến nợ xấu, tác động của nợ xấu đến nền... thống .Các giải pháp hạn chế nợ xấu, quản lý, xử lý nợ xấu là nội dung đƣợc nhiều tác giả thực hiện, rất ít nghiên cứu đi sâu tìm hiểu nguyên nhân, các nhân tố ảnh hƣởng đến vấn đề nợ xấu tại các NHTM Việt Nam Các nghiên cứu đã thực hiện tập trung chủ yếu vào việc quản lý nợ xấu, rất hiếm công trình nghiên cứu chuyên sâu vào nghiên cứu các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu tại các NHTM Việt Nam Do đó, có thể khẳng... số nợ xấu của các ngân hàng là khác nhau tùy thuộc vào sự đánh giá của cơ quan quản lý, giám sát ngân hàng 1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Về lý thuyết, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu của các ngân hàng thƣờng đƣợc nhìn nhận từ các góc nhìn sau: 1.3.1 Nhân tố chủ quan 1.3.1.1 Nhân tố chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng Một là, Chính sách tín dụng không hợp lý, quá đặt nặng vào mục tiêu lợi nhuận dẫn đến. .. nguyên nhân, các nhân tố ảnh hƣởng đến tình hình nợ xấu là vấn đề cần phải đƣợc quan tâm Xuất phát từ những đòi hỏi mang tính thực tiễn và nhu cầu cần thiết của việc xử lý nợ xấu trong hoàn cảnh hiện nay, tôi chọn đề tài: Các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu tại các NHTM Việt Nam 2 Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu tập trung làm rõ các vấn đề: - Nghiên cứu những vấn đề cơ sở lý luận về nợ xấu trong... dụng Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng, chấm điểm tín dụng đối với từng đối tƣợng khách hàng  Phòng ngừa nợ xấu thông qua việc trích lập dự phòng 1.4.2 Xử lý nợ xấu tại các NHTM Xử lý nợ xấu là những hoạt động của ngân hàng triển khai khi nợ xấu đã phát sinh nhằm giảm thiểu những tốn thất do nợ xấu gây ra  Tái cơ cấu lại các khoản nợ Cơ cấu lại nợ là biện pháp đƣợc sử dụng khi một khoản nợ đến. .. lụy, ảnh hƣởng đến sự phát triển nền kinh tế nói chung và hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng nói riêng Do vậy, việc xác định đƣợc các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu, truy tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu có một ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc xử lý nợ xấu Trên thế giới đã xuất hiện nhiều nghiên cứu về nợ xấu với đầy đủ khía cạnh liên quan đến vấn đề này Có rất nhiều quan điểm về nợ xấu, các. .. Những nhân tố nào dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao tại Việt Nam giai đoạn từ 2010 đến nay? - Nợ xấu có ảnh hƣởng, tác động nhƣ thế nào đến hoạt động của các NHTM và nền kinh tế? - Những giải pháp cần thiết nào để ngăn ngừa tình trạng nợ xấu hiện nay? 4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: 2 - Đề tài... nhiều lĩnh vực mang tính đầu cơ đã đặt ngân hàng vào tình trạng rủi ro cao 1.3.1.2 Nhân tố chủ quan xuất phát từ khách hàng Phân loại khách hàng sẽ giúp ngân hàng dễ dàng trong việc đƣa ra các chính sách tín dụng và biện pháp quản lý nợ xấu có hiệu quả Các nhân tố khách hàng có ảnh hƣởng trực tiếp, chi phối đến hoạt động quản lý nợ xấu của ngân hàng Cụ thể: - Khi khách hàng vay vốn để kinh doanh nhƣng sử ... toán nợ xấu khác nhau, điều dẫn đến số nợ xấu ngân hàng khác tùy thuộc vào đánh giá quan quản lý, giám sát ngân hàng 1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Về lý thuyết, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu ngân. .. cứu nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu 2.2.1 Xác định nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu giả thuyết mô hình Có nhiều công trình nghiên cứu chứng minh nợ xấu chịu ảnh hƣởng lớn từ nhân tố nội hệ thống ngân hàng. .. động NHTM nhằm làm rõ nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng tác động nhân tố đến tình hình nợ xấu, làm rõ nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam thời gian qua -