Phân tích quy trình thẩm định tín dụng hồ sơ vay trung dài hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Vietinbank chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG HỒ SƠ VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VIETINBANK CHI NHÁNH TP.HCM SVTH: VĂN TRÍ MSSV: 1154040631 Ngành: TÀI CHÍNH GVHD: THS.TRẦN LÂM VŨ ThànhphốHồChí Minh – Năm 2014 LỜI CẢM ƠN —————— Đầu tiên, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy Trần Lâm Vũ tận tình hƣớng dẫn suốt trình viết Báo cáo thực tập Em chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô khoa Đào tạo Đặc Biệt, Trƣờng Đại Học Mở TP Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức năm em học tập Với vốn kiến thức đƣợc tiếp thu trình học không tảng cho trình nghiên cứu khóa luận mà hành trang quí báu để em bƣớc vào đời cách vững tự tin Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Tp.HCM nói chung anh chị Phòng Giao Dịch Thành Thái nói riêng cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập Ngân hàng Cuối em kính chúc quý Thầy, Cô dồi sức khỏe thành công nghiệp cao quý Đồng kính chúc Cô, Chú, Anh, Chị Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh dồi sức khỏe, đạt đƣợc nhiều thành công tốt đẹp công việc! Tp.HCM ngày 01 tháng 04 năm 2015 Sinh viên thực Văn Trí i NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN Tp.HCM Ngày 15 Tháng 11 Năm 2015 Giảng Viên Hƣớng Dẫn Trần Lâm Vũ ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTMCP CBTD TNHH MTV CN BCTC PGD TDH KQKD TSĐB HDTD LSCV QHTD NHCTD HĐQT SXKD KDC QSDĐ QSHNO Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cán tín dụng Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Chi nhánh Báo cáo tài Phòng Giao dịch Trung dài hạn Kết kinh doanh Tài sản đảm bảo Hợp đồng tín dụng Lãi suất cho vay Quan hệ tín dụng Ngân hàng cấp tín dụng Hội Đồng Quản Trị Sản xuất kinh doanh Khu dân cƣ Quyền sử dụng đất Quyền sở hữu nhà iii Mục Lục CHƢƠNG :MỞ ĐẦU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4 GIỚI HẠN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.5 KẾT CẤU CỦA BÀI LUẬN CHƢƠNG : CƠ SỞ LÝ THUYẾT CỦA ĐỀ TÀI 2.1 KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG 2.1.1 Định nghĩa chung tín dụng: 2.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.2 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG 2.2.1 Phân loại theo thời hạn cho vay 2.2.2 Phân loại theo mục đích cho vay 2.2.3 Phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng 2.3 RỦI RO TÍN DỤNG 2.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 2.3.3 Các loại rủi ro tín dụng: 2.4 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN 2.4.1 Khái niệm thẩm định tín dụng trung dài hạn 10 2.4.2 Mục đích ý nghĩa việc thẩm định tín dụng 10 2.4.3 Vai trò tiêu chí chất lƣợng thẩm định tín dụng 10 a Vai trò: 10 b Tiêu chí chất lƣợng thẩm định tín dụng: 11 CHƢƠNG :GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANK 12 3.1 THÔNG TIN SƠ BỘ VỀ DOANH NGHIỆP 12 3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN 12 3.2.1 Tổng quan Vietinbank 12 3.2.2 Giới thiệu Ngân Hàng Công Thƣơng Việt Nam Chi Nhánh Tp.HCM 14 3.3 CÁC LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH TRONG NĂM TRỞ LẠI ĐÂY CỦA VIETINBANK CN TP.HCM 15 3.3.1 Lĩnh vực hoạt động 15 3.3.2 Kết hoạt động vòng năm trở lại 17 iv CHƢƠNG : PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG HỒ SƠ VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANK 19 4.1 TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 19 4.1.1 Tình hình chung hoạt động cho vay Vietinbank chi nhánh Tp.HCM 19 4.1.2 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng phân theo tiêu 20 4.2 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TÀI TRỢ DỰ ÁN ĐẦU TƢ 25 4.2.1 Các nguyên tắc chung 25 4.2.2 Nguồn vốn vay trung – dài hạn 26 4.3 QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG HỒ SƠ VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 27 4.3.1 Quy trình xét duyệt cho vay 28 4.3.2 Quy trình giải ngân 31 4.3.3 Quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay 32 4.3.4 Quy trình thu hồi xử lí nợ xấu 33 4.4 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN KINH DOANH TRÊN THỰC TẾ 34 4.4.1 Mở đầu 34 4.4.2 Thông tin sơ Olympus Gia Mỹ 34 4.4.3 Thẩm định dự án phía ngân hàng 35 4.4.4 Thẩm định dự án theo quan điểm ngƣời viết 43 4.4.5 So sánh phƣơng án thẩm định kết luận 52 CHƢƠNG :ĐÁNH GIÁ VÀ KIẾN NGHỊ 54 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG 54 5.1.1 Điểm mạnh ( Strenght): 54 5.1.2 Điểm yếu (Weaknesses): 54 5.1.3 Cơ hội ( Oportunities): 55 5.1.4 Thách thức ( Threats) 55 5.2 KIẾN NGHỊ 56 v DANH MỤC BẢNG Tên bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Chỉ tiêu kinh doanh Vietinbank Chi nhánh TP.HCM 18 Bảng 4.1 Kết hoạt động tín dụng Vietinbank CN Tp.HCM qua năm 2011-2013 10 tháng đầu năm 2014 20 Bảng 4.2 Cơ cấu cho vay theo kì hạn biến động qua năm 20 Bảng 4.3 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo tiền tệ sơ đồ minh họa 22 Bảng 4.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo tiền tệ sơ đồ minh họa 22 Bảng 4.5 Nợ xấu nợ hạn tổng dƣ nợ 23 Bảng 4.6 Tốc độ tăng trƣởng nợ xấu nợ hạn qua năm 24 Bảng 4.7 Kế hoạch khấu hao MMTB dự án 47 Bảng 4.8 Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay Olympus Gia Mỹ 48 Bảng 4.9 Kế Hoạch doanh thu dự án 49 Bảng 4.10 Bảng tính chi phí hoạt động trực tiếp dự án 49 Bảng 4.11 Bảng Tính chi phí quản lí bán hàng dự án 49 Bảng 4.12 Kế hoạch kinh doanh dự án 50 Bảng 4.13 Kế hoạch VLĐ dự án 51 Bảng 4.14 Ngân lƣu dự án quan điểm tổng đầu tƣ (TIPV) 52 Bảng 4.15 Ngân lƣu dự án quan điểm chủ đầu tƣ (EPV) 52 Bảng 4.16 So sánh phƣơng án thẩm định 54 vi CHƢƠNG :MỞ ĐẦU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong giai đoạn nay, với phát triển hội nhập kinh tế, vai trò NHTM ngày trở nên quan trọng ảnh hƣởng nhiều mặt đến đời sống xã hội.Với vai trò định chế tài trung gian, NHTM có nhiệm vụ làm cầu nối chủ thể kinh tế, phân phối vốn cách thông suốt liên tục đến doanh nghiệp, tạo hội đầu tƣ cho thành phần kinh tế khác.Một hoạt động NHTM cho vay,đây hoạt động mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng nhƣng đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro phát sinh- đặc biệt hồ sơ vay trung dài hạn, gây lụy tiêu cực Rủi ro đƣợc hiểu việc khách hàng không trả đƣợc nợ vay, trả không hạn trả không đầy đủ làm độ tin cậy an toàn ngân hàng thƣơng mại, hồ sơ vay trung dài hạn thƣờng dễ bị mắc phải vấn đề thời gian vay dài gắn với biến động qua thời kì kinh tế Vì lý đó, nhằm hạn chế cách thấp rủi ro đến từ hoạt động tín dụng NHTM mà cụ thể hoạt động cho vay, ngân hàng cần phải có quy trình thẩm định tín dụng phù hợp hiệu Nhận thấy đƣợc tầm quan trọng việc thẩm định tín dụng quản lí rủi ro NHTM, định chọn để tài” Phân tích hiệu thẩm định tín dụng hồ sơ vay trung dài hạn NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam.” 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Thẩm định tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nhân tố chủ chốt việc xét duyệt hồ sơ xin vay vốn.Độ phức tạp việc thẩm định phụ thuộc vào số tiền vay, kỳ hạn trả nợ, mục đích vay vốn nhƣ thời gian vay khách hàng, thí dụ: hồ sơ vay mua xe thƣờng tốn thời gian cho khâu thẩm định hồ sơ vay bổ sung vốn kinh doanh.Thực tế cho thấy việc thẩm định tín dụng diễn không dễ dàng đôi lúc vƣớng phải số khó khăn định Do đó, đề tài tập trung nghiên cứu, làm rõ vấn đề sau đây: Quy trình thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay trung dài hạn NHTM cổ phần Công thƣơng Việt Nam Vai trò, ý nghĩa bƣớc thẩm định hoạt động quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng So sánh đánh giá khác giống thẩm định tín dụng thực tế ngân hàng thƣơng mại kiến thức thẩm định đƣợc học ghế nhà trƣờng Kiến nghị định cho vay dự án đủ tiêu chuẩn 1.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Thực kết hợp lý thuyết đƣợc học nhƣ kiến thức thực tế trình thực tập.Cụ thể bao gồm:  Thu thập kiến thức từ tài liệu học tập, sách báo, tạp chí liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu để xây dựng sở lý thuyết  Tiến hành thu thập liệu từ cán tín dụng ngân hàng với tài liệu có liên qua từ ngân hàng thực tập.Cụ thể, liệu bao gồm: Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng, cấu tổ chức, quy chế cho vay, điều kiện vay vốn bao gồm điều kiện pháp lí, nhân thân, phƣơng án kinh doanh, hồ sơ phía khách hàng cung cấp cho ngân hàng mà trọng đến loại hồ sơ tài nhƣ BCTC, bảng CĐKT, Lƣu chuyển tiền tệ, tờ khai thuế, hợp đồng mua bán hàng hóa, bảng phƣơng án kinh doanh ( điều kiện doanh nghiệp đƣợc thành lập)… Để phục vụ cho việc nghiên cứu  Xử lí số liệu excel, SPSS sử dụng bảng biểu, đồ thị có liên quan nhằm đƣa nhìn khách quan vấn đề nghiên cứu, từ đến so sánh, đánh giá đƣa kết luận  Dẫn chứng dự án thẩm định điển hình để nghiên cứu làm rõ quy trình thẩm định thực tế Ngân hàng, đồng thời dùng số liệu từ hồ sơ dự án tiến hành thẩm định theo cách đƣợc học nhằm đƣa so sánh khách quan lý thuyết thực tiễn.Từ đó, đề xuất nhƣng phƣơng án nhằm nâng cao chất lƣợng hiệu cho công tác thẩm định 1.4 GIỚI HẠN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Đề tài tập trung sâu vào phân tích quy trình thẩm định tín dụng hoạt động cho vay dài hạn với đối tƣợng khách hàng khách hàng doanh nghiệp Ngoài ra, đề tài số rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng TMCP nói chung Vietinbank nói riêng gặp phải, với vai trò việc thẩm định công tác khắc phục hạn chế rủi ro Khách hàng doanh nghiệp chung cho tất tổ chức hoạt động lĩnh vực kinh doanh, ngành nghề theo quy định pháp luật có nhu cầu vốn sử dụng sản phẩm dịch vụ cho vay Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam Vietinbank 1.5 KẾT CẤU CỦA BÀI LUẬN Sau xác định cụ thể, rõ ràng mục tiêu, phƣơng pháp nghiên cứu giới hạn đề tài, kết cấu báo cáo thực tập đƣợc xây dựng bao gồm nội dung sau đây: Chƣơng 1: Lời mở đầu Chƣơng nêu khái quát vấn đề nghiên cứu dựa bối cảnh chung hoạt động tín dụng ngân hàng tầm quan trọng đề tài Chƣơng 2: Cơ sở lý thuyết đề tài Trình bày lý thuyết khung làm cho đề tài nhƣ định nghĩa liên quan đến tín dụng rủi ro gặp phải thực hoạt động tín dụng Chƣơng 3: Giới thiệu chung NHTM Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam Vietinbank Chƣơng bao gồm phần chính: Phần nói cấu tổng quan Viettinbank bao gồm: lịch sử hình thành phát triển, nhiệm vụ-định hƣớng phát triển, cấu tổ chức nhân sản phẩm dịch vụ chủ yếu Phần hai tập trung phân tích hoạt động cho vay Vietinbank CN Tp.HCM theo hạng mục cụ thể với phân tích, đánh giá Chƣơng 4: Phân tích đề tài nghiên cứu Chƣơng sâu vào vấn đề, kết cấu bao gồm phần nhỏ nhƣ sau: Phần 1: Giới thiệu sơ lƣợc hoạt động cho vay ngân hàng Vietinbank qua năm, bao gồm tỷ trọng đối tƣợng cho vay, tỷ lệ tăng giảm lƣợng vốn vay qua hàng năm, chế cho vay,……cùng với việc đánh giá hoạt động cho vay nói chung Vietinbank chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Phần 2: Trình bày quy trình thẩm định tín dụng hồ sơ vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Phần 3: Thẩm định hồ sơ vay doanh nghiệp Vietinbank Chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh Phần bao gồm phần nhỏ nhƣ sau: − Phần thẩm định phía ngân hàng: Trình bày toàn trình thẩm định khách hàng từ pháp lí đề xuất cho vay - Doanh thu: Bảng doanh thu dự kiến năm cung cấp Olympus Gia Mỹ Chi phí: Bảng chi phí hoạt động năm tiếp theo:cung cấp Olympus Gia Mỹ Vốn lƣu động: Khoản phải thu (AR) Khoản phải trả( AP) Tồn quỹ tiền mặt( CB) - 0% Doanh thu 20% Doanh thu 10% Doanh thu Thông số khác:  Thuế TNDN: 20%  Suất chiết khấu dự án: 25%/năm  Tỷ lệ lạm phát bình quân: 0%/ năm Gỉa định lạm phát thời gian tồn dự án số năm tài trợ dự án năm Kế hoạch khấu hao dự án Chúng ta thiết lập bảng kế hoạch khấu hao vào nguyên giá thời gian hữu dụng tài sản cố định, đây, dự án phục vụ đầu tƣ cho việc mua sắm, lắp đặt MMTB phục vụ hoạt động kinh doanh nên ta giả định toàn giá trị MMTB nhu cầu vốn chủ đầu tƣ, tức mức tỷ đồng, thời gian khấu hao MMTB 15 năm ( khung thời gian trích khấu hao loại tài sản đặc thù ngành tài ban hành- phụ lục thông tƣ 45/2013/TT-BTC dành cho tài sản thiết bị y tế) Khấu hao hàng năm = Gía trị MMTB/Thời Gian KH = 4000 15 = 267 triệu đồng Bảng 4.7: Kế hoạch khấu hao MMTB dự án ĐVT: Triệu đồng STT Khoản mục tính Gía trị đầu tƣ Năm 4.000 3.733 3.467 3.200 4.000 Gía trị MMTB đầu kì Khấu hao kì Gía trị lại cuối kì 267 267 267 267 4.000 3.733 3.467 3.200 2.933 2.933 2.667 2.400 267 267 267 2.667 2.400 2.133 Kế hoạch trả nợ dự án: Đối với dự án Olympus Gia Mỹ, việc xác định ngân lƣu tài trợ đƣợc dựa thông số tiền vốn chủ sở hữu khoản tín dụng đến từ ngân hàng Theo đó, dự án đƣợc tài trợ 2.5 tỷ vay năm lãi suất 10.5%/ năm Tất thông số kế hoạch trả nợ dự án đƣợc phản ánh thông qua bảng sau: Bảng 4.8: Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay Olympus Gia Mỹ ĐVT: Triệu đồng Khoản mục tính Năm 2.500 2.143 1.786 1.429 1.071 714 357 Lãi vay phát sinh 262,5 262,5 262,5 262,5 262.5 262,5 262,5 Khoản toán 619,6 619,6 619,6 619,6 619,6 619,6 619,6 Trả nợ gốc 357,1 357,1 357,1 357,1 357,1 357,1 357,1 Trả lãi 262,5 262,5 262,5 262,5 262,5 262,5 262,5 2.500 2.142,9 1.785,7 1.428,6 1.071,4 714,3 357,1 0.0 Dƣ nợ đầu kì Dƣ nợ cuối kì Bảng dự tính doanh thu Gia Mỹ công ty hoạt động lĩnh vực cung ứng dịch vụ y tế cho cộng đồng, doanh thu doanh nghiệp chủ yếu khám chữa bệnh tƣ vấn sức khỏe Số liệu dự kiến dự án đƣợc lấy từ bảng tính chi tiết khoản mục khám chữa bệnh đƣợc công ty cung cấp Bảng 4.9: Kế Hoạch doanh thu dự án ĐVT: Triệu đồng Năm DOANH THU 8.400 12.318 15.708 17.279 19.007 20.907 22.998 Trong đó: Các khoản thu công ty đến từ loại dịch vụ sau          Dịch vụ xét nghiệm Dịch vụ nội soi Dịch vụ X-Quang Dịch vụ siêu âm Dịch vụ phòng mổ Dịch vụ khám Dịch vụ nhà thuốc Dịch vụ khoa sản Dịch vụ khoa nhi Chín loại hình dịch vụ đƣợc phân thêm nhiều dịch vụ nhỏ khác cụ thể hơn, nhƣng việc liệt kê phức tạp tốn nhiều thời gian nên tất đƣợc tổng hợp lại thành bảng 4.3 với mục doanh thu Bảng dự tính chi phí hoạt động dự án Bảng dự kiến chi phí cung cấp Olympus Gia Mỹ phản ánh toán khoản chi phí phát sinh suốt thời gian hoạt động dự án Trong khoản chi phí đó, có khoản chi phí khả biến, có khoản chi phí bất biến Có nhƣng loại chi phí trực tiếp liên quan đến yếu tố đầu vào kinh doanh công ty, có loại chi phí thuộc chi phí quản lí- bán hàng, tức dùng để trì máy quản lí hành để điều hành hoạt động công ty Vì phức tạp chúng, để dễ dàng cho việc lập báo cáo kinh doanh dự toán, chi phí đƣợc tổng hợp phân làm hai bảng nhƣ bên dƣới Bảng 4.10: Bảng tính chi phí hoạt động trực tiếp dự án ĐVT: Triệu đồng Năm Biến phí Định phí Khấu hao Tổng cộng chi phí trực tiếp 3.654 931 267 4.851 5.993 931 267 7.190 7.689 931 267 8.886 8.458 931 267 9.655 9.304 931 267 10.501 10.234 931 267 11.431 11.257 931 267 12.455 Các loại chi phí trực tiếp bao gồm biến phí định phí loại hình dịch vụ đƣợc nêu phần dự toán doanh thu, bao gồm: xét nghiệm, nội soi, siêu âm, XQuang, mổ, khám bệnh, nhà thuốc khoa sản, khoa nhi Bảng 4.11: Bảng tính chi phí quản lí bán hàng dự án ĐVT: Triệu đồng Năm Chi phí lắp đặt Chi phí thƣờng xuyên Tổng chi phí 102 2.012 2.114 102 2.214 2.316 102 2.435 2.537 102 2.679 2.781 102 2.946 3.048 102 3.241 3.343 102 3.565 3.667 Chi phí quản lý bán hàng bao gồm loại chi phí lắp đặt chi phí thƣờng xuyên − − Chi phí lắp đặt,đầu tƣ sở vật chất lắp đặt thiết bị vận hành, lắp cửa, phòng ốc, máy lạnh, Thiết kế banner, bảng hiệu, bảng hƣớng dẫn, thành lập công ty, xử lí nƣớc thải,v v Tổng cộng hết 714 triệu, đƣợc phân bổ cho năm, năm xấp xỉ 102 triệu Chi phí thƣờng xuyên bao gồm loại chi phí nhƣ: Thuê VP ,Lƣơng phòng tổng hợp, Lƣơng điều dƣỡng, Lƣơng bảo vệ, Lƣơng vệ sinh, Điện thoại Internet,v v Trong năm đầu 2012 triệu đồng, giả định năm sau tốc độ tăng chi phí vào khoảng 20%/năm Bảng kế hoạch kinh doanh dự án Bảng kế hoạch kinh doanh đƣợc xây dựng để phản ánh cách tổng hợp thành hoạt động dự kiến hàng năm suột vòng đời năm dự án Một cách tổng quát, bảng kế hoạch kinh doanh dự án đƣợc trình bày qua bảng 4.6 bên dƣới số liệu tính toán bảng dựa số liệu từ bảng từ 4.1 đến 4.5 Bảng 4.12: Kế hoạch kinh doanh dự án ĐVT: Triệu đồng Khoản mục tính Năm Doanh thu 8.400 12.318 15.708 17.279 19.007 20.907 22.998 Gía vốn hàng bán 4.851 7.190 8.886 9.655 10.501 11.431 12.455 Lãi gộp 3.549 5.128 6.822 7.624 8.506 9.476 10.543 Chi phí 2.114 2.316 2.537 3.024 3.608 3.959 4.345 EBIT 1.435 2.812 4.285 4.600 4.897 5.517 6.199 Lãi vay phải trả 262.5 262.5 262.5 262.5 262.5 262.5 262.5 EBT 1.172 2.550 4.022 4.337 4.635 5.254 5.936 Thuế TNDN 234 510 804 867 927 1.051 1.187 EAT 938 2.040 3.218 3.470 3.708 4.204 4.749 Trong đó: − − − − Lãi gộp = Doanh thu thuần- Gía vốn hàng bán EBIT = Lãi gộp – Chi phí quản lí bán hàng Lãi vay phải trả: Đuƣợc xác định từ khoản mục lãi phát sinh kỳ bảng kế hoạch trả nợ Thuế TNDN = LN Chịu thuế* Thuế suất thuế TNDN Bảng kế hoạch vốn lưu động dự án Một dự án cần phải có nhu cầu vốn lƣu động định Gỉa định khoản phải thu AR khoản phải trả AI nhu cầu tồn quỹ tiền mặt CB nhƣ bảng thông số dự án, tính đƣợc nhu cầu vốn lƣu động hàng năm Olympus Gia Mỹ nhằm xác định kế hoạch đầu tƣ VLĐ Bảng 4.13: Nhu cầu VLĐ dự án qua năm ĐVT: Triệu đồng Năm 8.400 12.318 15.708 17.279 AR 0 0 ∆AR 0 0 Doanh Thu 19.007 20.907 22.998 0 0 0 AP 1.260 1.848 2.356 2.592 2.851 3.136 3.450 ∆AP 1.260 588 508 236 259 285 314 3.450 CB 2.520 3.695 4.712 5.184 5.702 6.272 6.899 840 1.175 1.017 471 518 570 627 6.899 ∆CB Dựa đặc thù ngành kinh doanh cung cấp dịch vụ y tế, AR đƣợc giả định 0, ra, biến CB AP đƣợc thiết lập cho phù hợp với đặc thù kinh doanh doanh nghiệp Bảng ngân lưu dự án Từ thông số dự án, lập đƣợc bảng kế hoạch tài phục vụ phân tích ngân lƣu Sau có đầy đủ mục cần thiết nhƣ khấu hao, lãi vay, doanh thu, chi phí, lợi nhuận, Chúng ta tiến hành lập bảng kế hoạch ngân lƣu dự án Olympus Gia Mỹ,bảng kế hoạch ngân lƣu dự án đƣợc từ bảng ngân lƣu TIPV ( quan điểm tổng đầu tƣ) tiến hành điều chỉnh lãi vay gốc để đƣa ngân lƣu EPV( quan điểm chủ đầu tƣ) ngƣời viết đứng quan điểm chủ đầu tƣ để xem xét dự án Bảng 4.14: Ngân lƣu dự án quan điểm tổng đầu tƣ (TIPV) ĐVT: Triệu đồng Năm Thu nhập ròng (NI) 938 2.040 3.218 3.470 3.708 4.204 4.749 +Khấu hao TSCĐ 267 267 267 267 267 267 267 262.5 262.5 262.5 262.5 262.5 262.5 262.5 - ∆AR 0 0 0 0 +∆AP 1.260 588 508 236 259 285 314 -3.450 -∆CB 840 1175 1017 471 518 570 627 6899 0 0 0 0 -4.000 1.887 1.981 3.238 3.763 3.978 4.448 4.964 3.716 +Lãi vay -Đầu tƣ Ngân lƣu ròng sau thuế 4.000 267 Sau thiết lập đƣợc dòng tiền dự án quan điểm tổng đầu tƣ, tiến hành điều chỉnh dòng tiền TIPV để đƣa dòng tiền EPV, việc điều chỉnh đƣợc tiến hành cách lấy dòng tiền điều chỉnh lại cho toàn gốc lãi phải toán suốt thời gian vay Ta có bảng sau: Bảng 4.15: Ngân lƣu dự án theo quan điểm chủ đầu tƣ ( EPV) ĐVT: Triệu đồng Năm Ngân lƣu TIPV -4.000 1.887 1.981 3.238 3.763 3.978 4.448 4.964 3.716 2.500 619,6 619,6 619,6 619,6 619,6 619,6 619,6 0,0 -1.500 1.267 1.362 2.619 3.144 3.358 3.828 4.345 3.716 Ngân lƣu vay trả nợ Ngân lƣu EPV - Hệ số chiết khấu: 25% Giá trị thuần: (NPV) NPV= -1500+ 1267 (1+25%) + 1362 + 2619 + 3144 3358 + (1+25%) (1+25%) (1+25%) (1+25%)5 3828 4345 3716 (1+25%)6 + (1+25%)7 + (1+25%)8 + =6652 >  Vậy xét tiêu chí giá thu nhập dự án chấp nhận - Hệ số hoàn vốn nội IRR IRR  r1  (r2  r1 ) NPV1 NPV1  NPV2 Dựa vào phần mềm Microsoft Excel, ta tính đƣợc IRR = 111% > 25%, dự án có suất sinh lời nội cao, dự án đạt hiệu lớn Kết luận: Dự án hoàn toàn chấp nhận với điều kiện đặt ban đầu c Thẩm định tài sản đảm bảo Do thời gian điều kiện để thực định giá cách độc lập nên chấp nhận lấy kết định giá phía ngân hàng nhƣ sở để định khả trả nợ thứ cấp dự án Danh mục TSĐB dự án: Chủ sở hữu Ông Đặng Bảo Sang bà Hồ Thị Tƣờng Vy (em chồng CT HĐQT) Cty CP Truyền Thông Mass Echo Tên tài sản - QSDĐ QSHNO TSKGLVĐ - 02 QSDĐ  Mô tả tài sản Trị giá (Triệu đồng)  Tọa lạc Quận Bình Tân 700 - Tọa lạc KDC 2.500 Chủ sở hữu Tên tài sản Mô tả tài sản (Võ Thị Nhƣ Hằng, Giám đốc Cty Mass Eco) Trị giá (Triệu đồng) Sông Giồng, P.Bình Trƣng Tây, Q.2, Tp.HCM  Đang giai đoạn sổ 3.200 Tổng cộng 4.4.5 So sánh phƣơng án thẩm định kết luận Sau thực phƣơng pháp thẩm định, nhận thấy dự án trên, phƣơng pháp cho kết luận cuối dự án đƣợc chấp thuận Tức xem xét hợp lí phƣơng án vay vốn khả sinh lời dự án chứng tỏ đƣợc tính hiệu lý thuyết Tuy nhiên, cách thẩm định có điểm riêng khác biệt,phần thể đƣợc quan điểm không hoàn toàn giống ngƣời thẩm định vấn đề đƣợc đƣa Bảng 4.15: So sánh phƣơng án thẩm định Tiêu chí Thẩm định Vietinbank Hợp pháp chứng Đây bƣớc từ bƣớc quan trọng quy trình thẩm định dự án, định tốc độ thực công tác thẩm định Thẩm định dự án thông thƣờng Có xem xét đến coi nhƣ sở liệu cho việc tiến hành phân tích thẩm định dự án Xem xét tƣ cách pháp Ngân hàng trọng phân Không cần thiết nhân doanh nghiệp tích cụ dựa hồ trình thẩm định dự án sơ pháp lý khách hàng cung cấp, xem xét hợp pháp khách hàng vay, nhƣ lịch sử hình thành, phƣơng thức kinh doanh sản xuất đơn vị vay Phƣơng án tài trợ Có tính toán, phân tích cụ thể tỷ lệ vốn tự có, vốn vay tham gia dự án để tính toán kế hoạch trả nợ phục vụ việc thu Đây phần quan trọng, thẩm định thông thƣờng xem xét đến phƣơng án vay vốn, tỷ lệ vốn tự có tham lãi đến kỳ sau gia, vốn vay để lập bảng kế hoạch trả nợ để tính toán dong ngân lƣu Tính toán lợi nhuận, khả trả lãi khách hàng khả trả nợ thu nhập dự án cách thiết lập dòng ngân lƣu, xem nhƣ sở cho việc kết luận khả trả nợ khách hàng Thiết lập dòng ngân lƣu dự án cách cụ thể, chi tiết, tính toán nhu cầu VLĐ dự án nhằm thiết lập dòng ngân lƣu cho phù hợp, tính toán tiêu NPV, IRR để làm sở cho việc định chấp nhận hay bác bỏ dự án Là nhân tố định toàn trình thẩm định Thẩm định tài sản đảm Đây công đoạn qua trọng bào toàn quy trình thẩm định mà tất ngân hàng trọng thực hiện, TSĐB đƣợc xem nhƣ nguồn trả nợ thứ khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ trả nợ Tính khả mại giá trị TSĐB tiêu chí quan trọng việc định cho vay tỷ lệ đƣợc vay Cũng xem xét nhƣ yếu tố định dự án nhƣng nhân tố Phân tích dòng tiền Kết luận: Thẩm định dự án đầu tƣ thông thƣờng trọng nhiều đến phân tích hiệu dòng tiền phát sinh, khoản thực thu thực chi dự án, tính toán tiêu tài để định chấp nhận dự án Thẩm định tín dụng ngân hàng mà cụ thể Vietinbank trọng đến yếu tố tài nhƣng không sâu phân tích kỹ nhƣ thẩm định dự án đầu tƣ mà xem xét cách toàn diện tất yếu tố ảnh hƣởng đến khoản vay, từ tƣ cách pháp nhân chủ thể vay, lịch sử hình thành, phát triển, lực kinh doanh quan trọng xem xét đến nguốn trả nợ thứ Nói tóm lại, thẩm định tín dụng ngân hàng thẩm định có độ rộng, thẩm định dự án đầu tƣ thẩm định có độ sâu CHƢƠNG :ĐÁNH GIÁ VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG Tùy vào điều kiện yêu cầu mà Ngân hàng có quy trình thẩm định tín dụng riêng biệt phù hợp với đặc thù tổ chức.Phần tập trung phân tích SWOT quy trình thẩm định dựa đƣợc học tập quan sát trình làm việc Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Vietinbank.Việc phân tích nhằm làm rõ mặt mạnh khuyết điểm công tác thẩm định cho vay trung dài hạn, nhƣ nêu lên hội thách thức phải đối diện tình hình 5.1.1 Điểm mạnh ( Strenght): Có thể nói quy trình thẩm định tín dụng Vietinbank đƣợc xây dựng chặt chẽ, công đoạn đƣợc thực Logic, từ việc tiếp xúc tƣ vấn khách hàng, thu thập thông tin hƣớng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay, thẩm định dự án, định cho vay lập tờ trình…… Quy trình thẩm định rõ ràng nhƣ làm cho công tác thẩm định đƣợc diễn thuận lợi rõ ràng Quy trình thẩm định đƣợc áp dụng thống toàn hệ thống đƣợc cán tín dụng tuân thủ nghiêm túc - Quy trình thẩm định Vietinbank xem xét cách toàn diện tất khía cạnh ngƣời vay, bao gồm tƣ cách pháp lí, lịch sử dƣ nợ, đánh giá lực tài chủ thể vay vốn, xem xét tính khả thi phƣơng án vay vốn thông qua phân tích dòng thu nhập tạo ra.Bên cạnh đó, tập trung đánh giá tính khả mại tài sản đảm bảo cho khoản vay nhƣ lợi ích kèm khoản vay đƣợc thực Việc cụ thể chi tiết theo yếu tố giúp cán tín dụng dễ dàng việc đánh giá khoản vay hỗ trợ đắc lực cho ngƣời có thẩm quyền thuận lợi việc phê duyệt - Việc ký duyệt giấy tờ, hồ sơ phục vụ công tác thẩm định đƣợc phân công, phân nhiệm rõ ràng theo mức vay Điều chứng tỏ có tham gia kiểm tra đánh giá từ nhiều phía định cho vay - 5.1.2 Điểm yếu (Weaknesses): Ngoài điểm mạnh đạt đƣợc, Quy trình thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Vietinbank tồn không khó khăn cần đƣợc khắc phục Trong phải kể đến nhƣ sau:  Chƣa có đƣợc số nhằm đánh giá đƣợc tiềm phát triển công ty, doanh nghiệp thành lập, điển hình dự án Olympus Gia Mỹ, phần phân tích tài xem nhƣ bỏ qua  Trong danh mục hồ sơ tín dụng, không yêu cầu khách hàng bổ sung mẫu dấu công ty, dẫn đến rủi ro ngƣời vay không sử dụng mẫu dấu tiến hành kí đóng dấu hồ sơ quan trọng sau  Thông thƣờng, xử lí hồ sơ, có phối hợp thông tin thành viên với Thƣờng phụ trách hồ sơ tự thân ngƣời giải quyết, chƣa có phối hợp làm việc nhóm việc giải hồ sơ, điều gây ảnh hƣởng không nhỏ đến thời gian chất lƣợng thẩm định  Một cán tín dụng phải xử lí gần nhƣ toàn quy trình từ việc tìm kiếm khách hàng đến lúc giải ngân quản lí thu nợ, làm cho hiệu công việc không đƣợc nhƣ ý muốn 5.1.3 Cơ hội ( Oportunities): Chính có quy trình thẩm định xử lí hồ sơ vay tƣơng đối chặt chẽ sát nhƣng không phần linh hoạt, nên Vietinbank đứng trƣớc không hội nâng cao sức cạnh tranh thân ngân hàng giai đoạn mới.Ngân hàng Công Thƣơng với vai trò dẫn đầu toàn hệ thống ngân hàng quy mô đội ngũ nhân cấp cao tiếp tục đƣợc hoàn thiện nữa, lẽ:  Việc có quy trình tín dụng chặt chẽ giúp cho Vietinbank hạn chế rủi ro gặp phải trình cấp tín dụng, qua làm giảm tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng, tăng cƣờng sức mạnh tài cho thân Vietinbank nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung  Việc tăng cƣờng sức mạnh kinh doanh giúp hình ảnh Vietinbank đến với công chúng nhƣ biểu tƣợng an toàn, giành đƣợc niềm tin ngƣời gửi tiền Nhờ vậy, việc quy trình thẩm định tín dụng an toàn hiệu giúp cho kênh huy động tiền gửi trở nên có sức hút Mặt khác, số hoạt động dịch vụ khác nhƣ bảo lãnh, nhờ thu, mảng toán quốc tế đƣợc hƣởng lợi lớn 5.1.4 Thách thức ( Threats) Bên cạnh hội mà Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam nói chung Vietinbank Chi nhánh Tp.HCM nói riêng đứng trƣớc, có thách thức phải đối diện trình thực vai trò ngân hàng TMCP mạnh toàn hệ thống.Đó là:  Vấn đề nợ hạn: Là rủi ro doanh nghiệp không hoàn trả khoản nợ vay hạn yếu tố mấu chốt việc khoản vay có vấn đề  Nhận thấy xu bất lợi: Hầu hết khoản cho vay dựa sở tình trạng tài doanh nghiệp, chứng giảm sút đáng kể tình trạng tài doanh nghiệp dấu hiệu cho đổ vỡ tiềm ẩn  Thông tin không thật: Đây vấn đề thƣờng hay gặp trình thực công tác thẩm định tín dụng Vấn đề chỗ doanh nghiệp thƣờng hay cung cấp thông tin tài không thật nhằm che dấu yếu trình sản xuất kinh doanh hòng giành đƣợc quyền vay vốn, việc xác định loại trừ thông tin lừa đảo khó khăn nhiều điểm bất đồng việc so sánh BCTC qua thời kì  Sự hợp tác doanh nghiệp ngân hàng không chặt chẽ, dẫn đến việc ngân hàng không kiểm soát đƣợc khoản vay đƣợc sử dụng có hiệu hay không, doanh nghiệp có gặp vấn đề tài hay không để có phƣơng án xử lí, tháo gỡ khó khăn  Môi trƣờng kinh tế thay đổi, chế sách nhà nƣớc thay đổi gây ảnh hƣởng theo hƣớng tiêu cực cho khoản vay 5.2 KIẾN NGHỊ Trong suốt trình thực đề tài, nhận thấy quy trình thẩm định tín dụng trung – dài hạn Vietinbank CN TP.HCM đƣợc thiết lập cách chặt chẽ đƣợc cán tín dụng tiến hành nhanh, tƣơng đối xác Tuy nhiên, qui trình thẩm định số khuyết điểm ảnh hƣởng nhiều đến chất lƣợng tín dụng, xin kiến nghị số giải pháp để khắc phục khuyết điểm Kiến nghị đƣợc nêu lên dựa nguyên tắc là: Phát huy điểm mạnh, khắc phục điểm yếu, tận dụng hội vƣợt qua thách thức - - - - Cần lập quy trình kiểm tra, tính toán nhu cầu vốn vay khách hàng Theo đó, cƣ bƣớc thực hiện, nhân viên thẩm định cần phải đƣợc dẫn chứng thuyết phục cho số liệu nhận định nhƣ kiểm tra lại tiêu tính toán hợp lí hay chƣa Phải luôn đảm bảo nguyên tắc việc cấp tín dung: Sử dụng vốn vay mục đích; hoàn trả nợ gốc lãi vay thời hạn đƣợc thỏa thuận hợp đồng tín dụng Về việc phân tích chất lƣợng quản lý, có đề cập đến vấn đề thẩm định cấu tổ chức, phƣơng thức quản trị, lực quản trị ban lãnh đạo, nhiên chƣa đề cập đến vấn đề quan hệ thành viên doanh nghiệp Đây vấn đề quan trọng trình hoạt động doanh nghiệp nào, nhƣ nội đoàn kết doanh nghiệp khó mà phát triển đƣợc Nên nội dung này, Vietinbank CN TP.HCM nên thẩm định thêm tình hình nội doanh nghiệp để đảm bảo chất lƣợng tín dụng Nên tổ chức thêm buổi tập huấn, buổi đối thoại với lãnh đạo để cán ngân hàng trao đổi kinh nghiệp, nâng cao chất lƣợng hoạt động, kiến nghị vấn đề mới… - Cần xây dựng đội ngũ cán tín dụng có lực, nhạy bén, chủ động công việc… Cần nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng, hết cán tín dụng cần phải thực theo qui trình thẩm định tín dụng đƣợc qui định KẾT LUẬN Ngày nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu thực nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tín dụng Qua nghiên cứu qua thực tiễn sống hoạt động tín dụng kênh đầu tƣ quan trọng cho phát triển đất nƣớc Tín dụng khoản mục sinh lời chủ yếu khoản mục rủi ro chủ yếu NHTM Do đó, thẩm định tín dụng công cụ quan trọng việc phòng ngừa rủi ro cho hoạt động ngân hàng Việc thẩm định bao gồm nhiều nội dung quan trọng phức tạp, không nói bƣớc quy trình bao hàm việc quản trị rủi rotài NHTM, quy trình thẩm định chi tiết cụ thể thể cách thức quản trị rủi rotài ngân hàng có chặt chẽ hay không Việc cấp tín dụng nhƣ thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng đƣợc tiến hành thông qua ngƣời CBTD, vai trò CBTD qua trọng, mang tính chất then chốt việc hạn chế rủi ro gặp phải ngân hàng Vì vậy, việc thực cấp tín dụng thẩm định cấp tín dụng- đặc biệt hồ sơ vay trung dài hạn với số tiền lớn chứa đựng rủi ro cao, cần có nỗ lực từ phía ngân hàng khách hàng (mà doanh nghiệp) việc hợptác, trao đổi, cung cấp thông tin cách trung thực, khách quan Làm cho mối liên hệ khách hàng ngân hàng đƣợc chặt chẽ, xuyên suốt trình trƣớc, sau cấp tín dụng đem đến hiệu hoạt động cấp tín dụng nhƣ giảm thiểu đến mức thấp rủi ro gây thiệt hai, tổn thất cho phía Kết lại, quy trình thẩm định chặt chẽ chứng minh sức mạnh quản trị tài ngân hàng thƣơng mại, sức mạnh quản trị dẫn đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi ngân hàng có tiềm lực mạnh, kinh doanh hiệu , có hệ thống tài vững bền, động lực, sức bật cho phát triển kinh tế, đóng góp quan trọng vào việc thực công nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc  DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều 2008 Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng Nhà xuất tài chính: TP Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Cẩm Em 2005.Thẩm định tín dung trung dài hạn chi nhánh ngân hàng Công thương An Giang Luận văn tốt nghiệp cử nhân tài doanh nghiệp Khoa Kinh tế, Trƣờng Đại học An Giang Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam 2004 Cẩm nang tín dụng Thành phố Hà Nội Phạm Trung Tính 2008 Báo cáo thẩm định đề xuất đầu tư dự án Quyết định Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam việc ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng; số 130/QĐ-NHNT.QLTD TS Trƣơng Quốc Cƣờng, TS Đào Minh Phúc TS Nguyễn Đức Thắng 2010 Rủi ro Tín dụng Thương Mại Ngân Hàng lý luận thực tiễn Nhà xuất Chính trị Quốc Gia: Hà Nội [...]... – dài hạn theo tỷ lệ cho phép 4.3 QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG HỒ SƠ VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Biểu đồ 4.5: Sơ đồ quy trình thẩm định tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Tp.HCM Khách hàng cung cấp tài liệu & thông tin Cán bộ tín dụng: - Hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn - Nhận và kiểm tra hồ sơ Thẩm định cho vay: - Thẩm định khách hàng - Thẩm. .. khoản chi phí tăng cao làm giảm LN trong thời gian này chủ yếu đến từ trích lập dự phòng nợ khó đòi do vấn đề nợ xấu vẫn chƣa đƣợc giải quy t triệt để và vẫn còn hiện hữu trƣớc mắt CHƢƠNG 4 : PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG HỒ SƠ VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANK 4.1 TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANK. .. ngân hàng, do đó chất lƣợng của thẩm định tín dụng ảnh hƣởng rất lớn đến ngân hàng Nếu công tác thẩm định tốt, sẽ thu hồi đƣợc khoản vay, tạo thu nhập cho ngân hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng; ngƣợc lại, nếu công tác thẩm định không tốt, gây nên nhiều rủi ro cho ngân 8 Nguyễn Minh Kiều 2008 Tín dụng và Thẩm định tín dụng Ngân hàng Nhà xuất bản tài chính: TP Hồ Chí Minh 9 Nguyễn Minh Kiều 2008 Tín. .. dụng và Thẩm định tín dụng Ngân hàng Nhà xuất bản tài chính: TP Hồ Chí Minh hàng: thu hồi chậm hoặc không thu hồi đƣợc khoản nợ vay, thất thu cho ngân hàng và ảnh hƣởng nghiêm trọng nhất là uy tín của ngân hàng bị giảm sút Do đó, chúng ta có thể khẳng định rằng chất lƣợng của công tác thẩm định tín dụng ảnh hƣởng rất lớn đến với toàn bộ hoạt động của ngân hàng b Tiêu chí của chất lƣợng thẩm định tín. .. động thẩm định hồ sơ vay trung và dài hạn, đƣa ra kết luận và kiến nghị.Trong đó chú trọng đến việc: Nếu rõ ra những điểm mạnh, điểm yếu, những cơ hội và thách thức khi áp dụng quy trình thẩm định cho vay vào thực tiễn So sánh với 1 quy trình thẩm định tại 1 ngân hàng thƣơng mại khác, từ đó thấy đƣợc những điểm chung và điểm riêng trong cách thức sử dụng các quy trình thẩm định để ra quy t định cho vay. .. nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án làm căn cứ để quy t định cho vay8 Quy t định cho vay là việc ngƣời có thẩm quy n ra quy t định cho vay hay không cho vay dựa trên những thông tin, đánh giá của cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định tín dụng Bên cạnh đó, thẩm định tín dụng còn đƣợc hiểu là việc sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin... siết chặt quy định dùng vốn vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn, dẫn đến việc các ngân hàng ngại cho vay trung dài hạn, một phần cũng do thời gian này lãi suất quá cao, nên doanh nghiệp cũng không dám mạo hiểm vay dài hạn để phải chịu áp lực lãi vay lớn trong khi kinh tế đang gặp khó.Tính đến hết tháng 10 năm 2014, dƣ nợ cho vay trung dài hạn vẫn chi m ƣu thế tuyệt đối so với cho vay ngắn hạn, đạt tỷ... Quốc Cƣờng, Ts Đào Minh Phúc và TS Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng ngân hàng Thƣơng Mại, Lý Luận và Thực tiễn 6 TS.Trƣơng Quốc Cƣờng, Ts Đào Minh Phúc và TS Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng ngân hàng Thƣơng Mại, Lý Luận và Thực tiễn 7 vi wikipedia.org/wiki /Định nghĩa về rủi ro tỷ giá 2.4.1 Khái niệm về thẩm định tín dụng trung dài hạn Thẩm định tín dụng trung – dài hạn là việc tổ chức... Thẩm định dự án,phƣớng án vay vốn Quy t định cho vay Lý do từ chối Giải ngân Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay Thu nợ vay (gốc & lãi) Hoàn trả đầy đủ hồ sơ tài sản bảo đảm tiền vay Chuyển nợ quá hạn toàn bộ số dƣ hợp đồng tín dụng 4.3.1 Quy trình xét duyệt cho vay  Nguyên tắc thực hiện - Đảm bảo tính độc lập của từng cá nhân tham gia - Phân tách rõ ràng giữa khâu thẩm định và khâu quy t định cho vay. .. thức tín dụng mới có trình độ cao hơn, đã có các hình thức tín dụng sau: tín dụng nặng lãi, tín dụng thƣơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nƣớc và tín dụng tiêu dùng Mỗi một hình thức tín dụng đều có điều kiện kinh tế xã hội cụ thể Tuy nhiên trong sự phát triển của mình, các hình thức quan hệ tín dụng trƣớc không hề mất đi mà vẫn còn tồn tại và phát huy tác dụng khi có sự ra đời một hình thức tín ... chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Phần 2: Trình bày quy trình thẩm định tín dụng hồ sơ vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Phần 3: Thẩm định. .. PHÂN TÍCH QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG HỒ SƠ VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VIETINBANK 4.1 TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG... 2008 Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng Nhà xuất tài chính: TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều 2008 Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng Nhà xuất tài chính: TP Hồ Chí Minh hàng: thu hồi chậm