Dự án xây dựng Trường Đại học Khoa học và Công nghệ Hà Nội

Sổ tay hướng dẫn thực dự án Số hiệu dự án: 42079 Số hiệu khoản vay: 2750/2751 Ngày tháng năm 2012 Nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: Dự án xây dựng Trường Đại học Khoa học Công nghệ Hà Nội Hà Nội, tháng năm 2012 MỤC LỤC I MÔ TẢ DỰ ÁN II DỰ ÁN A B C 4 6 Cơ sở lý luận Tác động kết Đầu dự án III CÁC KẾ HOẠCH TRIỂN KHAI A Các hoạt động khởi động dự án B Kế hoạch triển khai dự án tổng thể IV TỔ CHỨC QUẢN LÝ DỰ ÁN A Các quan tham gia triển khai dự án – vai trò trách nhiệm B Những cán chủ chốt tham gia công tác triển khai dự án C Cơ cấu tổ chức dự án 8 18 18 19 20 V TÀI CHÍNH VÀ CHI PHÍ A Dự trù kinh phí chi tiết theo hạng mục chi B Phân bổ rút vốn vay C Dự trù chi phí chi tiết theo nhà tài trợ ($ 1000) D Dự trù chi phí chi tiết theo đầu ra/ cấu phần ($ 1000) E Dự trù chi phí chi tiết tính theo năm ($ 1000) F Trao thầu giải ngân theo sơ đồ cong chữ S 24 26 27 28 29 30 31 VI QUẢN LÝ TÀI CHÍNH A Đánh giá quản lý tài B Giải ngân C Kế tốn D Kiểm toán 32 32 32 34 34 VII DỊCH VỤ MUA SẮM VÀ TƯ VẤN A Mua sắm hàng hóa, xây dựng cơng trình th tuyển dịch vụ tư vấn B Chiến lược đấu thầu C Kế hoạch mua sắm 18 tháng 35 35 35 36 Dữ Liệu Cơ Bản B Đấu thầu cạnh tranh nước 36 39 VIII CÁC ĐIỀU KIỆN AN TOÀN 43 IX NHỮNG KHÍA CẠNH VỀ GIỚI VÀ XÃ HỘI 44 X CƠ CHẾ GIÁM SÁT ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG, BÁO CÁO VÀ TRAO ĐỔI A Khung thiết kế giám sát dự án (DMF) B Giám sát C Đánh giá D Báo cáo E Chiến lược truyền đạt thông tin tới bên liên quan 46 46 46 48 48 48 XI CHÍNH SÁCH CHƠNG THAM NHŨNG 48 XII CƠ CHẾ GIẢI TRÌNH TRÁCH NHIỆM 49 XIII LƯU LẠI NHỮNG SỬA ĐỔI ĐỐI VỚI SỔ TAY HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN DỰ ÁN 49 HỆ THỐNG PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Khung thiết kế giám sát 50 PHỤ LỤC 2: Mô tả chi tiết đầu 54 PHỤ LỤC 3: Mô tả chi tiết đầu 58 PHỤ LỤC 4: Phác thảo khung cho hoạt động có hợp đồng 65 PHỤ LỤC 5: Cải cách sách quản lý giáo dục cơng tác quản trị trường đai học để hỗ trợ USTH trì tiêu chuẩn quốc tế 79 PHỤ LỤC 6: Cải cách sách chế tài trợ kinh phí thường xuyên cho nhà trường để hỗ trợ USTH đạt tiêu chuẩn quốc tế 82 PHỤ LỤC 7: Cải cách sách tuyển dụng nhân sách nguồn nhân lực USTH để thu hút giữ cán đào tạo chất lượng cao 88 PHỤ LỤC 8: Xây dựng hệ thống lập kế hoạch chương trình giảng dạy đảm bảo chất lượng cho USTH 96 PHỤ LỤC 9: Phát triển chương trình quản lý phịng thí nghiệm bền vững tài sản khoa học 105 PHỤ LỤC 10: Tăng cường hợp tác doanh nghiệp 111 PHỤ LỤC 11: Kế hoạch phát triển nguồn nhân lực 116 PHỤ LỤC 12: Đánh giá lực quản lý tài 149 PHỤ LỤC 13: Đanh giá lực đấu thầu - Bộ GDĐT 154 PHỤ LỤC 14: Danh sách tài liệu tham khảo ADB 158 Sổ tay hướng dẫn thực dự án: Mục đích quy trình Sổ tay hướng dẫn thực dự án (PAM) mô tả chi tiết yêu cầu cơng tác quản lý hành cần thiết giúp triển khai dự án thời hạn, khuôn khổ ngân sách cho phép theo quy trình sách Chính phủ Ngân hàng phát triển châu Á (ADB) Những biểu mẫu thơng tin hướng dẫn liên quan có đường dẫn link tới đăng tải biên soạn tài liệu Bộ Giáo dục Đào tạo Việt Nam (Bộ GDĐT) phụ trách toàn việc thực dự án theo thống Bên vay ADB, tuân thủ theo quy trình sách Chính phủ Việt Nam Ngân hàng Phát triển Châu Á Cán ADB có trách nhiệm hỗ trợ việc thực dự án có việc đảm bảo Bộ GDĐT thực nghĩa vụ trách nhiệm triển khai dự án theo quy trình sách ADB Trong phiên đàm phán vốn vay, Bên vay ADB thống nội dung PAM để đảm bảo quán với Hiệp định vay vốn Những nội dung ghi lại biên phiên đàm phán vốn vay Trong trường hợp thấy khác biệt hay trái ngược nội dung PAM Hiệp định vốn vay lúc dựa vào điều khoản ghi Hiệp định vốn vay Sau Ban Giám đốc ADB phê chuẩn Báo cáo Khuyến nghị gửi Ban Giám đốc Ngân hàng (RRP) , thay đổi chế thực phải có đồng ý thơng qua tn theo thủ tục hành liên quan Chính phủ Việt Nam ADB (bao gồm thông tin hướng dẫn thực dự án), theo thay đổi ghi vào Sổ tay hướng dẫn thực dự án (PAM) DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT ADB ADCM ADF ADFHT AEC CCC DMF FMSI GAP GDP HEI HERA HHTP HTKT IEC ICB JICA LIBOR LMC M&E Bộ GDĐT Bộ TC Bộ KHCN NCB Bộ KHĐT NEB NMU OCR PAM PhD PM PMC PMU-UE PMU-USTH PPR QA SEDP UIU USTH VAST VGU QT NHNN PPTA QCBS RMIT EMIS Ngân hàng phát triển châu Á Quản lý thi tuyển phương án thiết kế kiến trúc Quỹ phát triển châu Á Vốn vay nhiều điều kiện ràng buộc Quỹ phát triển châu Á Tư vấn xây dựng thiết kế Cơng ty tư vấn chi phí xây dựng Vụ Kế hoạch - Tài Xây dựng cài đặt phần mềm quản lý tài Kế hoạch hành động giới Tổng sản phẩm quốc nội Trường Đại học Chương trình cải cách giáo dục đại học Khu Cơng nghệ cao Hịa Lạc Hỗ trợ kĩ thuật Trung tâm quan hệ với doanh nghiệp Đấu thầu cạnh tranh quốc tế Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Tỉ giá chào liên ngân hàng Ln Đơn Trung tâm quản lý phịng thí nghiệm Theo dõi đánh giá Bộ Giáo dục Đào tạo Bộ Tài Bộ Khoa học Cơng nghệ Đấu thầu cạnh tranh nước Bộ Kế hoạch Đầu tư Ban điều hành quốc gia Trường ĐH mơ hình Nguồn vốn thông thường Sổ tay hướng dẫn quản lý Dự án Tiến sĩ Giám sát minh bạch Công ty quản lý Dự án Ban Quản lý Dự án trường Đại học xuất sắc Ban Quản lý Dự án xây dựng USTH Đấu thầu mua sắm khởi động Dự án Đảm bảo chất lượng Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội Ban Quản lý Dự án USTH Trường ĐH Khoa học Công nghệ Hà Nội Viện Khoa học Công nghệ Việt Nam Trường Đại học Việt Đức Quốc tế Ngân hàng nhà nước Dự án Hỗ trợ kỹ thuật Tuyển chọn dựa vào chi phí chất lượng Viện Cơng nghệ Hồng gia Melbourne Hệ thống thông tin quản lý giáo dục I MƠ TẢ DỰ ÁN Dự án nhằm mục đích xây dựng trường đại học theo mơ hình mới, tập trung vào cơng tác giảng dạy nghiên cứu khoa học công nghệ đạt chuẩn quốc tế Trường đại học có tên Trường Đại học Khoa học Công nghệ Hà Nội (viết tắt USTH) minh chứng khung sách cơng tác quản trị, tài đảm bảo chất lượng cho trường Đại học Việt Nam USTH thành lập hợp tác với Chính phủ Pháp Viện Khoa học Công nghệ Việt Nam (VAST) Chính phủ Pháp hỗ trợ khoảng 100 triệu Euro để trang trải chi phí xây dựng vận hành kéo dài năm 2020 Hỗ trợ từ phía Chính phủ Pháp cịn bao gồm việc cung cấp chương trình giảng dạy, hỗ trợ lực nghiên cứu, bổ nhiệm người giữ chức hiệu trưởng, đào tạo cán bộ, giảng viên cấp học bổng USTH thành lập vào tháng 10 năm 2010, sử dụng tạm sở vật chất VAST số lượng sinh viên nhập học ước đạt đến năm 2014 1.000 sinh viên Trường chuyển sang khuôn viên Khu cơng nghệ cao Hịa Lạc hồn tất việc xây dựng Hiện nay, Khu cơng nghệ thời gian thi công hợp tác với Cơ quan hợp tác Quốc tế Nhật Bản (JICA) Còn dự án Trường Đại học Việt Đức Ngân hàng Thế giới phê duyệt hồi tháng năm 2010 Khung thiết kế giám sát1 đính kèm Phụ lục II A DỰ ÁN Cơ sở lý luận Kinh tế Nền kinh tế Việt Nam kinh tế tăng trưởng nhanh châu Á, với mức tăng trưởng GDP thực đạt trung bình 7,4% từ năm 1989 đến năm 2008 Kinh tế phát triển nhanh dẫn tới thay đổi lớn cấu kinh tế, với tỉ trọng công nghiệp GDP tăng tỉ trọng nơng nghiệp giảm tính giai đoạn từ năm 1995 tới năm 2005 Cơng đại hóa kinh tế tác động lớn tới nhu cầu lao động lành nghề có kỹ Nhu cầu nhân cơng lành nghề ngày tăng công việc vốn từ xưa tuyển bậc tốt nghiệp đại học, ngành phát triển sản xuất chế biến kỹ thuật điện Tính từ năm 1998 tới 2004, số sinh viên tốt nghiệp đại học chuyên ngành sản xuất chế biến, xây dựng tiện ích Việt Nam tăng mạnh Nhu cầu lao động lành nghề bị chi phối yếu tố cung cầu Thành tựu Hệ thống giáo dục đại học Việt Nam thay đổi đáng kể từ năm 1990 Trong năm học 2009-2010, nước có 1,79 triệu học sinh nhập học 376 trường Đại học, Cao đẳng (HEIs), 150 trường số cấp văn so với năm 1993 có 162.000 sinh viên nhập học 110 trường đại học cao đẳng Những số cho thấy xu hướng tiếp cận giáo dục đại học tăng mạnh Những thành tựu khác hệ thống giáo dục đại học bao gồm việc nâng cấp từ trường đào tạo nhỏ, chuyên ngành lên trường đại học lớn đào tạo đa ngành, lồng ghép tốt việc nghiên cứu trường, tăng nguồn tài từ khối tư nhân cung cấp dịch vụ đào tạo đại học Mặc dù điều góp phần nâng cao lực hệ thống song toàn hệ thống giáo dục đại học yếu việc đáp ứng nhu cầu ngày tăng kinh tế đà tăng trưởng Việt Nam sáng chế kỹ Tiếp cận nhân lực Tính đến năm 2009, hệ thống giáo dục đại học đào tạo 1/3 số nhu cầu nhập học Tỉ lệ nhập học thô năm 2005 không 16%, thấp so với quốc gia đào tạo tốt Trung Quốc (20%) Malaysia (32%) Hơn nữa, tồn khoảng cách chênh lệch lớn việc tiếp cận giáo dục đại học, cao đẳng, cụ thể nhóm có thu nhập cao cao gấp lần so với nhóm có thu nhập thấp Trong giai đoạn từ năm 1987 tới năm 2009, tỉ lệ sinh viên/giảng viên tăng gấp lần, đạt tỉ lệ 29:1 Ngồi ra, có chênh lệch lớn tỉ lệ loại hình sở đào tạo bậc đại học, với trường cao đẳng tỉ lệ 15:1 trường đại học vùng 54:1 – cao hẳn tỉ lệ nhiều quốc gia thành viên Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á (ASEAN) Chất lượng cán bộ, giảng viên thấp chuẩn yêu cầu mức lương trả thấp thủ tục thưởng phạt cịn cồng kềnh cộng với quy trình tăng chức phức tạp làm hạn chế khen thưởng cho thành tích Công tác chuẩn bị dự án thực thông qua: Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) 2010 Dự án Phát triển Giáo dục Đại học Ma-ni-la (TA-7105-VIE) học thuật Về mặt cấp thấp, chưa tới nửa số cán giảng dạy có sau đại học, hầu hết trình độ thạc sĩ Việc kiểm sốt chất lượng cịn tồn nhiều bất cập Quản trị Công tác quản trị hệ thống giáo dục đại học mang tính tập trung cao quan tâm tới chất lượng đầu ra, kết đào tạo Những trường đại học, cao đẳng công lập thiếu tự chủ quản lý quản trị nhà trường – số lượng tuyển sinh trường chịu kiểm sốt chặt chẽ thơng qua tiêu tuyển sinh, qui định mức học phí Bộ GDĐT đưa hầu hết định quản lý bao gồm việc bổ nhiệm hiệu trưởng, xây dựng qui chế quản lý ngân sách, chi tiêu nhân Lương trả cho giảng viên thấp họ thuộc diện viên chức nhà nước, qui định chi trả tiền lương, thăng chức cho cán bộ, việc tuyển dụng hay việc sa thải cấp trung ương định Bộ GDĐT thực việc phê duyệt dự toán ngân sách nhà trường Tài Tổng mức chi ngân sách Việt Nam cho trường đại học cao đẳng năm 2002 0,41 GDP – thấp nhiều so với nước khác khu vực Đông Á (1,62%) thấp 75 quốc gia có báo cáo chi tiêu cho giáo dục đại học gửi UNESCO (1,22%) Các trường cơng lập huy động q ngân sách từ khối tư nhân – chiếm 1/3 tổng thu, khối bán công, dân lập tư thục đạt 80% tổng thu Trong nguồn thu trường đại học cơng lập từ hợp đồng nghiên cứu phát triển – đạt 1,3% tổng nguồn thu, so với khối bán công, dân lập tư thục đạt 2,0% - 2,5% Về mức chi đầu sinh viên trường đại học công lập năm 2009 mức $400 Công đổi Việc đưa ra, phổ biến, tiếp thu vận dụng ý tưởng ngày nhìn nhận yếu tố quan trọng góp phần lý giải cho phát triển tăng trưởng kinh tế Với kinh tế Việt Nam lên, cần đến sáng kiến cách tân kỹ để ngày đóng vai trị quan trọng chèo lái tăng trưởng phát triển kinh tế Mặc dù vậy, đáng tiếc điểm số Việt Nam thấp so với quốc gia láng giềng Thái Lan Malaysia xét biện pháp phục vụ công đổi số nhà nghiên cứu tham gia nghiên cứu phát triển (R&D), tổng mức chi cho nghiên cứu phát triển tính tổng mức GDP, hợp tác doanh nghiệp – trường đại học, sáng chế trao Tình trạng tương tự số khác số báo học giả Việt Nam qua hệ thống bình duyệt (peer-review) cịn thấp thấp nhiều so với nước láng giềng Nghiên cứu phát triển Việc phát triển tảng đào tạo nghiên cứu, đặc biệt lĩnh vực khoa học công nghệ cần thiết Việt Nam muốn chuyển thành quốc gia cơng nghiệp hóa, đại hóa vươn lên đạt nước có mức thu nhập trung bình thấp cao Cơng tác nghiên cứu phát triển trường đại học tác động tích cực tới phát triển kinh tế, chất lượng quan nghiên cứu mối quan hệ hợp tác khối cơng tư nhìn nhận có tác động tích cực làm tăng sản lượng tần suất nghiệp nghiên cứu phát triển đất nước Ở Việt Nam, hệ thống giáo dục đại học khơng đảm nhận vai trị nhà ươm trồng sáng chế hay nhà cung cấp nhân công lành nghề thường thấy nước có thu nhập trung bình Đây trở ngại tới nghiệp sáng tạo tri thức – chìa khóa dẫn tới tăng sản lượng sức cạnh tranh Điều phần nhiều tình trạng yếu nghiên cứu bậc giáo dục đại học nhân tố nguồn kinh phí nhà nước ngồi nhà nước cấp cho nghiên cứu hạn hẹp, việc tách rời chức đào tạo (chức trường đại học nay) nghiên cứu (chức tổ chức nghiên cứu chuyên sâu), việc thiếu cơng trình nghiên cứu học giả giảng dạy bậc đại học, việc thiếu giảng viên có trình độ, hạn chế số lượng sinh viên sau đại học Chương trình cải cách giáo dục Đại học Chính phủ Việt Nam nhận thấy nhu cầu cần phải giải thách thức giáo dục đại học phản ánh Chương trình cải cách giáo dục đại học, với chiến lược phát triển hệ thống giáo dục đại học mang tính cạnh tranh có lực giảng dạy nghiên cứu tiến Những mục tiêu Chương trình cải cách gồm (i) tăng đáng kể tỉ lệ sinh viên học đại học, (ii) nâng cao hiệu chất lượng đại học, (iii) tăng cường lực nghiên cứu trường đại học, (iv) cải thiện công tác quản trị toàn hệ thống giáo dục đại học 10 Những đặc điểm mấu chốt Dự án tập trung nâng cao lực đào tạo nghiên cứu toàn hệ thống giáo dục đại học cách xây dựng trường đại học mơ hình có (i) tự chủ quản lý quản trị; (ii) chương trình giảng dạy thúc đẩy đổi đào tạo đa ngành sở hỗ trợ trang thiết bị sở vật chất phù hợp; (iii) tổ chức nhân chi trả linh hoạt hơn; (iv) tăng mức kinh phí thường xuyên nhà nước cấp bao gồm kinh phí cấp cho nghiên cứu; (iv) mở rộng phạm vi tạo nguồn thu từ khối tư nhân hình thức thu học phí hình thức khác Nói rộng nữa, dự án thí điểm khung sách linh hoạt – khung thiết kế giai đoạn chuẩn bị dự án chắt lọc lại giai đoạn triển khai để lấy làm sở nhân rộng cải cách trường đại học, cao đẳng khác Dự án đặc biệt nhấn mạnh xây dựng cầu nối vững mạnh USTH khối tư nhân nhằm đảm bảo chất lượng phù hợp công tác đào tạo nghiên cứu để tăng nguồn thu cho hoạt động nhà trường Trong Hội đồng trường USTH bao gồm thành viên đại diện khối tư nhân Trung tâm hợp tác với doanh nghiệp thuộc USTH kênh tăng cường mối quan hệ khối cơng tư thông qua việc trao đổi qua lại thường xuyên với doanh nghiệp, tạo trao đổi tri thức dịch vụ chuyển giao công nghệ, thương mại hóa cơng trình nghiên cứu, tạo hội thực tập cho cán sinh viên để lấy kinh nghiệm thực tế USTH xây dựng tảng để thu hút đóng góp mang tính từ thiện từ phía doanh nghiệp 11 Đối tác phát triển hỗ trợ cho giáo dục đại học Các đối tác phát triển hoạt động giáo dục đại học Việt Nam bao gồm Ngân hàng Thế giới, JICA, Pháp, Hà Lan Dự án Giáo dục Đại học Ngân hàng Thế giới2 Chương trình sách phát triển giáo dục đại học3 hỗ trợ triển khai Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội Chính phủ Chương trình cải cách giáo dục đại học Dự án giáo dục đại học lần tập trung nâng cao chất lượng giảng dạy nghiên cứu trường đại học để từ nâng cao khả tìm việc làm sinh viên tốt nghiệp tính phù hợp nghiên cứu Mục tiêu thực cách xây dựng sách lực cho cấp trung ương, song song xây dựng lực, phù hợp tính tự chủ cho cấp nhà trường Chương trình sách phát triển giáo dục đại học nhằm mục đích tăng cường quản trị, làm hợp lý vấn đề tài chính, nâng cao việc đào tạo nghiên cứu, tăng cường trách nhiệm giải trình tăng cường quản lý tài bậc giáo dục đại học USTH (Trường Đại học mơ hình mới) phần cách tiếp cận song song việc cải cách sách giáo dục đại học với việc tập trung thể chế trường đại học mơ hình ADB Ngân hàng Thế giới tài trợ, bổ sung vào cải cách rộng nằm khuôn khổ Dự án giáo dục đại học Chương trình sách phát triển giáo dục đại học Ban điều hành khối tư nhân ADB hỗ trợ việc thành lập Trường ĐH Quốc tế RMIT Việt Nam năm 2001 B Tác động kết 12 Tác động mong đợi dự án góp phần hỗ trợ đổi giáo dục đại học Việt Nam Mục tiêu hoạt động cụ thể thứ bậc Việt Nam cột đổi Chỉ số cạnh tranh toàn cầu Diễn đàn kinh tế giới tăng từ thứ 49 năm 2010 lên thứ 45 năm 2022 Kết mong đợi Dự án xây dựng trường đại học mơ hình chất lượng cao tập trung đào tạo nghiên cứu khoa học công nghệ phù hợp với ngành công nghiệp C Đầu Dự án 13 Dự án bao gồm bốn đầu ra: (i) thiết lập triển khai hệ thống quản trị quản lý hiệu cho USTH, (ii) thiết lập triển khai hệ thống để nâng cao chất lượng phù hợp chương trình học thuật USTH, (iii) xây dựng lắp đặt sở vật chất trang thiết bị cho USTH, (iv) quản lý triển khai dự án hiệu Ngân hàng giới 2007 Việt Nam: Dự án giáo dục đại học Washington DC Ngân hàng giới 2009.Việt Nam: Chương trình sách phát triển giáo dục đại học Washington DC Thiết lập triển khai hệ thống quản lý quản trị hiệu cho USTH 14 Đầu bao gồm việc hỗ trợ xây dựng triển khai đầu việc sau: (i) Hệ thống quản trị quản lý nghiêm ngặt Việc bao gồm xây dựng quy trình hoạt động cho Hội đồng trường, Hội đồng khoa học hội đồng, ban khác trực thuộc USTH (ii) Chương trình xây dựng lực cho nhà quản lý quản trị cao cấp USTH Phần tập trung xây dựng kỹ quản lý, quản trị lãnh đạo Nội dung bao gồm mô đun đào tạo ngắn hạn, hoạt động hướng dẫn xây dựng lực nhằm hỗ trợ thiết lập hệ thống quản lý quản trị cho USTH, qui định vai trò trách nhiệm lãnh đạo nhà trường, lập kế hoạch tài chính, quản lý phát triển nguồn nhân lực (iii) Hệ thống quản lý hành trường bao gồm quản lý sinh viên, quản lý tài chính, thư viện, nhân hệ thống thơng tin (iv) Văn phịng hỗ trợ sinh viên Bao gồm việc xây dựng triển khai hệ thống theo dõi kết học tập tình hình nhập học sinh viên; cố vấn cho sinh viên, tư vấn tài hỗ trợ sinh viên, dịch vụ tư vấn nghề nghiệp, việc làm phịng y tế Ngồi cịn bao gồm việc xây dựng chiến lược thu hút nữ sinh nhóm mục tiêu khác vào học USTH Xây dựng triển khai hệ thống nhằm nâng cao chất lượng phù hợp chương trình học thuật USTH 15 Đầu việc thiết lập hỗ trợ vận hành số trung tâm trực thuộc USTH giúp nâng cao chất lượng phù hợp chương trình đào tạo USTH: (i) Trung tâm dạy học ưu tú Được thành lập để chuẩn bị cho sinh viên sau tốt nghiệp có nguyện vọng lại làm giảng viên đồng thời để nâng cao trình độ giảng dạy biên soạn giáo trình giảng viên trường (ii) Trung tâm đảm bảo chất lượng bao gồm công tác quản lý đảm bảo chất lượng nội thường trực cho cán quản lý học thuật USTH nhiều phương pháp bao gồm việc thiết lập khung đảm bảo chất lượng thể chế hóa việc sử dụng việc đánh giá chuyên gia áp dụng chiến lược khác (iii) Trung tâm hỗ trợ nghiên cứu Trung tâm hỗ trợ nhiều cho cán bộ, giảng viên USTH việc thiết kế công bố đề tài nghiên cứu mình, nộp hồ sơ xin kinh phí nghiên cứu tổ chức đào tạo chiến lược nghiên cứu cho sinh viên sau đại học (iv) Trung tâm hợp tác với doanh nghiệp Trung tâm chịu trách nhiệm tạo dựng cầu nối với doanh nghiệp đơn vị khác có tiềm sử dụng tri thức, chuyên môn công nghệ USTH tạo Trung tâm hỗ trợ nhà nghiên cứu tạo mối quan hệ với ngành, lập chương trình phối hợp nghiên cứu tổ chức nghiên cứu theo hợp đồng, đồng thời tạo điều kiện sinh viên thực tập, trao đổi cán góp kinh phí cho sở hạ tầng dịch vụ (v) Trung tâm quản lý phịng thí nghiệm Trung tâm xây dựng hệ thống phân xưởng tập trung chuyên bảo trì, bảo dưỡng sửa chữa phịng thí nghiệm khoa học USTH xây dựng lực cho cán kỹ thuật nhằm trì USTH chuẩn quốc tế Xây dựng lắp đặt trang thiết bị sở vật chất cho USTH 16 Đầu hỗ trợ thiết kế, xây dựng lắp đặt sở vật chất trang thiết bị cho USTH Khu Công nghệ cao Hòa Lạc cho trường đạt tiêu tuyển sinh thiết kế ban đầu 5.000 sinh viên Đầu gồm việc chuẩn bị mặt bằng, thiết kế quy hoạch khuôn viên, thiết kế xây lắp khu giảng đường, khu phịng thí nghiệm nghiên cứu khoa học, thư viện, kí túc xá, hệ thống khu giải trí sinh viên, tịa nhà hành chính, sở hạ tầng, lắp đặt nội thất, trang thiết bị sở vật chất khác Phần việc xây dựng áp dụng phương thức thiết kế - đấu thầu – xây lắp Quản lý triển khai Dự án cách hiệu 17 Đầu hỗ trợ thiết lập hệ thống xây dựng lực cho cán cần thiết để quản lý triển khai Dự án cách hiệu Phần việc xây dựng khuôn viên trường thuộc đầu số PMU-USTH quản lý, UIU quản lý phần triển khai đầu việc thuộc Đầu PMU – USTH quản lý việc xây dựng triển khai hệ thống giám sát đánh giá Dự án bao gồm phần chuẩn bị kế hoạch theo yêu cầu, hệ thống liệu nghiên cứu tảng sở III A CÁC KẾ HOẠCH TRIỂN KHAI Các hoạt động khởi động dự án Các hoạt động dự kiến Lên kế hoạch tổ chức triển khai Dự án Đàm phán vốn vay Ban GĐ ADB phê duyệt Lên kế hoạch tổ chức triển khai Dự án Ký kết hiệp định vốn vay Lấy ý kiến pháp lý Chính phủ 2011 10 11 12 2012 √ Trách nhiệm Bộ GDĐT Chính phủ ADB √ √ ADB √ Bộ GDĐT Bộ Tài ADB √ √ Vốn vay có hiệu lực Bộ Tư pháp √ Ngân hàng nhà nước ADB Chương trình đào tạo trì, bảo dưỡng, sửa chữa thay trang thiết bị, bao gồm: 2.5.5 Thiết lập cấu phát triển nghiệp cho kĩ thuật viên chương trình đào tạo qui ba cấp cho kĩ thuật viên, bao gồm chương trình: (i) đào tạo chỗ; Số người tham dự nhu cầu, chuẩn bị tài liệu hội thảo tổ chức, điều phối hội thảo kiến; 5** cán học thuật = 60 ngày người ngày hội thảo xây dựng sách quy trình thực ** tham dự hội thảo thiết kế ngày hội thảo đào tạo cán triển khai ** tham gia hội thảo đào tạo 10 hội thảo thiết kế = 100ngày người 15 hội thảo đào tạo= 150 ngày người Chương trình cán Trung tâm quản lý phịng thí nghiệm mua sắm trang thiết bị phịng thí nghiệm trường ĐH Quốc tế (i) phần mềm quy trình vận hành tiêu chuẩn để quản lý phịng thí nghiệm; (ii) mục đích quy trình vận hành chuyên dụng phần mềm cho phịng thí nghiệm mơi trường, hóa sinh Thời lượng thời khóa biểu chương trình Hồn thiện hệ thống vào hoạt động tháng 12/ 2012 Biện pháp triển khai Nhóm mục tiêu ngày hội thảo lập kế hoạch di dời lắp đặt khuôn viên Cán học thuật USTH, kĩ thuật viên phịng thí nghiệm, cán Trung tâm quản lý phịng thí nghiệm ngày hội thảo đào tạo tham vấn ý kiến rà soát cách thức tối ưu lập kế hoạch mua sắm trang thiết bị phịng thí nghiệm trường ĐH Quốc tế 5** tham gia hội thảo lập kế hoạch di dời 30 lượt hội thảo Các chuyên gia năm; dự án ISP năm 1, trường tiến hành đánh giá Hoàn thiện hệ nhu cầu, chuẩn bị thống vào tài liệu hội thảo hoạt động tổ chức, điều tháng 12/ 2012 phối hội thảo ngày hội thảo xây dựng sách quy trình thực 145 Đơn vị 10 người tham dự hội thảo tham vấn lấy ý kiến; 5** cán học thuật hội thảo lập kế hoạch di dời = 10 ngày người Trung bình hội thảo tham vấn = 60 ngày người ** tham dự hội thảo thiết kế 10 hội thảo thiết kế = Tổng số ngày Chi phí chương trình 1240 620ngày người $6,220 Chương trình đào tạo (ii) đánh giá lực; (iii) đào tạo kĩ thực tiễn Nhóm mục tiêu Chương trình Thời lượng thời khóa biểu chương trình Biện pháp triển khai ngày hội thảo đào tạo cán triển khai ** tham gia hội thảo đào tạo ngày hội thảo lập kế hoạch di dời lắp đặt khuôn viên Đầu Quản lý triển khai dự án hiệu 4.1 Đào tạo quản Cán ngày hội thảo đào tạo lý tài sử PMU-UE quản lý tài dụng phần mềm sử dụng phần mềm chuyên dụng thiết kế công ty ngày hội thảo báo quản lý tài cáo quản lý tài Số người tham dự 5** tham gia hội thảo lập kế hoạch di dời lượt hội thảo năm Các chuyên gia dự án ISP trường tiến hành đánh giá nhu cầu, chuẩn bị tài liệu hội thảo tổ chức, điều phối hội thảo người tham dự tất hội thảo quản lý tài Đơn vị Chi phí chương trình 100ngày người 15 hội thảo đào tạo= 150 ngày người hội thảo lập kế hoạch di dời = 10 ngày người hội thảo sử dụng phần mềm quản lý tài = ngày người hội thảo báo cáo quản lý tài = ngày 146 Tổng số người $80 Chương trình đào tạo Nhóm mục tiêu Chương trình Thời lượng thời khóa biểu chương trình 4.2 đào tạo quản lý dự án xây dựng, sử dụng dịch vụ quản lý dự án tổng thể thuê Cán PMU-UE Bộ GD, Cục CSVC ngày hội thảo đào tạo khái niệm quản lý dự án tổng thể lượt hội thảo năm 1, ngày hội thảo thiết lập hợp đồng quản lý dự án tổng thể ngày hội thảo quản lý hợp đồng cho quản lý xây dựng tổng thể Biện pháp triển khai Số người tham dự Đơn vị Các chuyên gia dự án ISP trường tiến hành đánh giá nhu cầu, chuẩn bị tài liệu hội thảo tổ chức, điều phối hội thảo người tam dự tất hội thảo quản lý xây dựng người hội thảo, khái niệm = 30ngày người Tổng số ngày 90 ngày người Chi phí chương trình $900 hội thảo, thành lập = 30 ngày người 709 hội thảo quản lý hợp đồng = 30 ngày người Tóm tắt Ngày-người Chi phí đơn vị Tổng chi phí Hội thảo đào tạo 13,977 $10 $139,770 Một chuyến tham người 14 ngày $4000 / người $20,000 quan học hỏi Taxes 10% $15,977 Total $175,747 Lưu ý: Dự tính chi phí bình qn/ người tham dự/ hội thảo Hà Nội $10/ ngày cho loại chi phí tiêu dùng nước ăn uống vân vân Dự kiến hội thảo tổ chức khuôn viên tạm thời USTH VAST, Hà Nội khơng bao gồm chi phí lại thành phố Dự kiến cán USTH tham dự hội thảo phần trách nhiệm cơng việc thường nhật mình, không nhận khoản trợ cấp tham dự hội thảo Chi phí lại tính nội thành, tương đương với chi phí làm hàng ngày khơng hồn trả lại Chi phí chuẩn bị chuyên gia đấu thầu cạnh tranh không bao gồm dự trù kinh phí khoản có riêng hợp đồng tư vấn 147 Chi phí cho chuyến tham quan học hỏi cho phép $2000/ người gồm vé máy bay hành trình Viet Nam-Thailand-Singapore-Australia-Viet Nam $100/ ngày cơng tác phí cộng chi phí phát sinh lại nước D = ngày; FIP – Đối tác quốc tế Pháp; PD = Ngày người Trang 10 11 12 13 Ngày người 1500 450 1367 496 710 120 285 120 2485 420 375 615 490 Tổng 4523 Trang 14 15 16 17 18 19 20 Total Ngày người 245 590 290 230 1240 1240 709 Tổng 2315 3709 13,977 3430 148 PHỤ LỤC 12 ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH I GIỚI THIỆU Mục đích tiến hành Đánh giá quản lý tài (FMA) để rà sốt hệ thống tài chính, quản lý hạch tốn kế tốn, báo cáo, kiểm toán kiểm soát nội Bộ GDĐT FMA thiết kế để xem xét định xem liệu Bộ GDĐT Vụ KHTC có thành lập chế quản lý tài tồn diện khơng, có hệ thống đầy đủ để lưu lại giao dịch cân đối hay khơng, có hỗ trợ việc lập chứng từ tài thường xun tin cậy khơng, có chế đảm bảo an tồn tài sản tổ chức không FMA tiến hành suốt chuyên tham quan tìm hiểu tình hình thực tế thực khoản vay.Các vấn đề hay yếu xác định trình đánh giá phải xem xét thiết kế triển khai dự án Bảng câu hỏi đánh giá quản lý tài ADB sổ tay hướng dẫn giải ngân sử dụng tham khảo trình tiến hành đánh giá II CƠ QUAN CHỦ QUẢN VÀ CƠ QUAN TRIỂN KHAI DỰ ÁN Với tư cách Cơ quan chủ quản, Bộ GDĐT chịu trách nhiệm hướng dẫn quản lý dự án tổng thể Vụ Giáo dục Đại học Vụ KHTC hai Vụ trực tiếp tham gia vào dự án Vụ Giáo dục Đại học đơn vị lãnh đạo dự án chịu trách nhiệm quản lý chất lượng, hiệu triển khai dự án phạm vi vốn vay Vụ KHTC đóng vai trị quan trọng lập kế hoạch lập ngân sách hàng năm đồng thời giám sát vấn đề liên quan đến ngân sách giải ngân Công tác chuẩn bị xây dựng USTH thực đạo trực tiếp Bộ GDĐT Ban quản lý dự án USTH (PMU-USTH) thành lập Quyết định số 5199/QĐ BGDDT ngày 19 tháng 10 năm 2011 Bộ trưởng bổ nhiệm Giám đốc Phó Giám đốc, giành tồn thời gian tham gia quản lý dự án USTH Bộ GDĐT cử kế tốn có lực sang làm Kế tốn trưởng, hai chun viên Vụ KHTC có kinh nghiệm làm việc dự án WB Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật sang hỗ trợ dự án Dự án dự kiến tuyển thêm hai kế toán viên để giúp việc cho Kế toán trưởng Một ban quản lý tiểu dự án (Ban quản lý trường UIU) thành lập USTH tham gia phát triển học thuật nhân UIU quan chủ chốt xác định trang thiết bị phòng thí nghiệm UIU thành lập theo Quyết định số 65/QĐ-ĐHKHCN ngày tháng 12 năm 2011 Việc triển khai dự án tổng thể coi có nguy cao thực tế (i) hoạt động chính, xây dựng bản, trang thiết bị PMU-USTH thực đấu thầu mua sắm quản lý, thẩm tra thủ tục quy định từ Cục sở vật chất Các cán Cục quen thuộc với thủ tục yêu cầu đấu thầu mua sắm ADB kể từ năm 2000 Điều đáng lo ngại liệu cán Cục quản lý nhiều dự án đầu tư thuộc Bộ có đủ thời gian tham gia quản lý dự án khơng Vụ KHTC có kinh nghiệm làm việc với hướng dẫn yêu cầu ADB Vụ có 28 cán biên chế bao gồm lãnh đạo 26 chuyên viên Vụ chia nhỏ làm phòng (phòng ODA, Tài chính, Kế hoạch Đầu tư, Thống kê), phịng có hai lãnh đạo (trưởng phó phịng) Tất cán Vụ tốt nghiệp đại học có người có Tiến sỹ người có Thạc sỹ Ở Vụ này, có người có trình độ tiếng Anh từ trung bình đến tốt Các dự án ADB WB tổ chức nhiều khóa đào tạp quản lý tài mua sắm, tất chuyên viên tham dự lần, có số chun viên cịn đóng vai trị người giảng khóa học Dường cấp dự án, trình độ tiếng Anh vấn đề tất dự án chương trình ODA Việt Nam Hiện khơng có nhiều Kế tốn trưởng nói tiếng Anh được, chí mức chấp nhận Vấn đề không nguyên nhân gây chậm trễ giải ngân nguồn vốn, lập nộp báo cáo nên cho nhà tài trợ mà hạn chế, chí cản trở Kế tốn trưởng kiểm sốt chất lượng cơng việc nhân viên phương diện tài liệu viết 149 tiếng Anh gửi cho nhà tài trợ Mức chuẩn lương phủ thấp có ảnh hưởng tiêu cực tới việc tuyển dụng kế toán giỏi đặc biệt Kế toán trưởng giỏi làm việc lâu dài Ngay hoàn tất mua sắm đấu thầu xây dựng trang thiết bị thông qua đấu thầu cạnh tranh quốc tế, cần phải có cán có kĩ tiếng Anh tốt góp phần vào thành cơng triển khai dự án Do vậy, cần phải tuyển chọn chuyên gia nước quốc tế dày dặn kinh nghiệm để hỗ trợ PMU-USTH, đặc biệt giai đoạn đầu triển khai dự án III LƯU CHUYỂN DỊNG VỐN Dịng ln chuyển tài dự án bao gồm việc toán trực tiếp tốn thơng qua tài khoản tạm ứng Thanh tốn trực tiếp áp dụng cho việc tốn cho gói mau sắm qui mô lớn xây dựng bản, mua sắm trang thiết bị PMU-USTH lập đơn xin rút vốn nhận hóa đơn từ phía nhà thầu Đơn xin rút vốn nộp lên Bộ GDĐT thông qua, sau nộp lên cho Cục quản lý nợ tài đối, Bộ Tài phê duyệt Đơn xin rút vốn sau ký nộp lên cho ADB chờ duyệt than toán ADB toán trực tiếp vào tài khoản nhà thầu.Việc toán dựa sở điều khoản ghi thỏa thuận hợp đồng Tài khoản tạm ứng đô la Mỹ PMU-USTH lập ngân hàng thương mại Việt Nam mà ADB chấp nhận Các tài khoản tạm ứng chủ yếu sử dụng cho hợp đồng nhỏ chi phí hoạt động dự án chi phí đào tạo PMU-USTH chuẩn bị kê chi tiêu không vượt 100.000 đô la Mỹ tuân theo yêu cầu ADB 10 Ngân sách tổng thể Bộ GDĐT từ tháng đến tháng 12 Vốn đối ứng hàng năm cho dự án ADB, WB nhà tài trợ khác lồng vào ngân sách hàng năm Bộ GDĐT Điều lo ngại thường khơng có đủ nguồn vốn đối ứng, đặc biệt cho xây dựng, điều tác động trực tiếp đến triển khai dự án IV CÁC CHÍNH SÁCH VÀ HẠCH TỐN KẾ TỐN TRONG BỘ GDĐT 11 Bộ GDĐT yêu cầu phải tuân thủ theo Chuẩn mực kế tốn Việt Nam (VAS) địi hỏi phải lưu lại giao dịch tài dự án bao gồm việc phân bổ chi tiêu cho đầu ra, hạng mục giải ngân, nguồn kinh phí Có hai hệ thống kế tốn chính, tùy theo loại dự án, (i) Hệ thống kế tốn chủ đầu tư Bộ Tài ban hành năm 2000; (ii) Hệ thống tài cho đơn vị hành dịch vụ (ASASU) Bộ Tài ban hành tháng năm 2006 PMU-USTH chưa định xem dự án tuân thủ theo hệ thống hai hệ thống 12 Các dự án Bộ GDĐT thường sử dụng hệ thống kế tốn máy, có nghĩa dễ dàng việc cân đối sổ sổ phụ PMU-USTH Mọi chứng từ kế toán chứng từ bổ sung dự án thường xuyên lưu lại cấp trung ương sở 13 Giám đốc dự án có đầy đủ thẩm quyền để thực giao dịch dự án phê duyệt ADB Kế tốn trưởng có thẩm quyền u cầu kế toán viên ghi chép lại giao dịch, bao gồm việc giám sát tài sản phục vụ cho giao dịch Cán quản lý dự án Giám đốc dự án ủy quyền đặt hàng giám sát loại hàng hóa dịch vụ kế toán viên tiến hành toán Các kế toán viên chuẩn bị cân đối tài khoản để Kế toán trưởng phê duyệt trước đến Giám đốc dự án 14 Để giảm thiểu rủi ro cần phải xác định rõ ràng hệ thống phần mềm kế toán kế hoạch thiết kế triển khai dự án Chính sách quy trình kế toán nên qui định rõ kế hoạch quản lý tài Đồng thời cần phải tổ chức đào tạo quản lý tài cho cán PMUUSTH tuyển dụng kế tốn có lực 150 V ĐẢM BẢO AN TOÀN TÀI SẢN 15 Việc quản lý tài sản cố định Bộ GDĐT thấy chấp nhận được.Mỗi Vụ có sổ ghi tên, số sery trạng tài sản tài sản có dán nhãn.Bộ GDĐT hàng năm tiến hành rà soát tài khoản cố định cập nhật vào sổ để phản ánh giá trị thời tài sản (sau trừ khấu hao), ghi vào sổ kế toán lưu lại Bộ GDĐT 16 Cơ sở vật chất trang thiết bị giáo dục dự án mua sắm khoản vốn nhà tài trợ chi phí bảo trì bảo dưỡng hoạt động lấy từ ngân sách đối ứng phủ Điều trở thành vấn lớn cho ngành giai đoạn 2009-2015 Đối với USTH, việc cung cấp trang thiết bị xây dựng khoản vay tài trợ, tương tự việc bảo trì, bảo dưỡng hoạt động ngân sách đối ứng chi trả Điều tạo nguy cao cho việc triển khai dự án VI KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP 17 Kiểm soát nội cấp Bộ GDĐT Kết nghiên cứu trước WB ADB thiết kế dự án chương trình cho ngành khẳng định hệ thống kiểm soát nội Bộ GDĐT thiết kế cập nhật theo hướng dẫn hệ thống kế toán Chính phủ ASASU Điều ADB chấp nhận 18 Kiểm tốn độc lập Cơng ty kiểm tốn độc lập Điều bắt buộc với tất dự án tài trợ cho Bộ GDĐT cán liên quan Bộ phải hiểu điều Trước đây, việc chậm trễ cân đối lập báo cáo sử dụng nguồn vốn đối ứng phần dẫn đến chậm trễ triển khai kiểm toán độc lập lập báo cáo kiểm toán Theo qui định Chính phủ hành, PMU phải hoàn thành Báo cáo thường niên việc sử dụng nguồn vốn đối ứng vào thời hạn 31/1 năm sau Điều giúp cải thiện tình hình cách cho phép PMU tuyển kiểm tốn viên hồn thành báo cáo kiểm tốn vịng tháng cuối năm tài khóa VII HỆ THỐNG BÁO CÁO 19 Mọi tài liệu kế toán lưu giữ cẩn thận, ngăn nắp văn phòng Vụ KHTC Xác nhận Vụ có khả chuẩn bị báo cáo liên quan nộp lên cho Bộ GDĐT quan phủ khác có liên quan thời hạn Hệ thống kế toán bao gồm hướng dẫn biểu mẫu để hỗ trợ chuẩn bị báo cáo (Quyết định số 19/2006/QD-BTC) Điều đảm bảo thông tin lập kế hoạch, ngân sách, khai báo nguồn vốn chi phí thực tế cho hoạt động chương trình dự án triển khai lấy cách thuận tiện lúc từ hệ thống Bộ để phục vụ mục đích đánh giá báo cáo 20 Bộ GDĐT sử dụng Cơng cụ giám sát q trình tn thủ (AMT) phủ biểu mẫu báo cáo quí năm Do hạn chế cán PMU-USTH trình độ tiếng Anh hạn chế, việc lập báo cáo q phải trì hỗn Kế hoạch hành động triển khai dự án bao gồm nhiệm vụ khung thời gian nên xác định rõ cho PMU-USTH PMU-USTH đầu công tác chuẩn bị báo cáo quí năm nộp lên cho Bộ, báo cáo kỳ vọng có mơ tả tiến độ thực dự án, thay đổi lịch trình triển khai, vấn đề hay khó khăn gặp phải, công việc cần tiến hành giai đoạn tới 21 Trong vòng tháng kể từ lúc hoàn thành khoản vay, PMU-USTH nộp Báo cáo hồn thành dự án lên cho ADB nhìn chung phải đề cập: (i) tiến độ dự án; (ii) chi phí thực tế so với dự tốn chi; (iii) kết hoạt động xây dựng lực; (iv) kết nỗ lực đảm bảo an toàn nhằm giảm thiểu tác động xã hội xấu; (v) đánh giá sơ thành tựu học đúc kết cho dự án mai sau 151 VIII QUẢN LÝ RỦI RO TÀI CHÍNH 22 Vì ADB chưa thực hỗ trợ cho bậc giáo dục đại học Việt Nam nên cần phải có đánh giá nhanh rủi ro tài để cơng việc triển khai dự án thành công Bảng mức độ rủi ro giải pháp giảm thiểu rủi ro cần xem xét trình thiết kế dự án NHỮNG RỦI RO TÀI CHÍNH VÀ ĐỀ XUẤT BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO Stt Rủi ro Năng lực hạn chế PMU-USTH ban quản lý dự án việc triển khai dự án Mức rủi ro Cao Biện pháp giảm thiểu rủi ro  Chỉ định cán có lực trình độ  Tuyển tư vấn dày dặn kinh nghiệm để hỗ trợ PMUUSTH  Cung cấp Sổ tay hướng dẫn quản lý dự án  Tổ chức đào tạo quản lý hoạt động cung cấp Sổ tay hướng dẫn quản lý tài (FMM)  Chỉ định chuyên gia có tảng trình độ phù hợp làm Kế tốn trưởng  Tuyển dụng kế tốn có kinh nghiệm làm việc hỗ trợ PMU-USTH  Xây dựng FMM  Sau đào tạo FMM cho cán chủ chốt có liên quan  Vai trị, trách nhiệm quyền hạn xác định rõ sổ tay quản lý dự án Năng lực hạn chế quản lý tài Cao thiếu kĩ phù hợp tổ chức Sự phức tạp xếp triển khai dự án Bộ GD, PMU-USTH Trung bình Sự có sẵn hệ thống quy trình kế tốn Trung bình  Quy trình hệ thống kế toán nên lựa chọn kĩ từ giai đoạn đầu Hạn chế lực PMU-USTH Trung bình theo dõi báo cáo tiến độ triển khai dự án Cơ chế kiểm toán nội không rõ rang  Biểu mẫu báo cáo Chính phủ nên ADB chấp nhận  Nên thiết kế chế giám sát đơn giản giai đoạn đầu  Nên áp dụng chế kiểm toán nội tổng thể Bộ GDĐT  Trong giai đoạn tiền dự án nên thảo luận đến thống lĩnh vực cần kiểm toán Cao 152 IX TỔ CHỨC GIẢI NGÂN 23 Việc toán trực tiếp áp dụng cho hợp đồng qui mô lớn bao gồm xây dựng dịch vụ tư vấn.Thư cam kết áp dụng cho việc mua sắm trang thiết bị phịng thí nghiệm Quy trình giải ngân ADB (Sổ tay hướng dẫn giải ngân vốn vay) đước sử dụng chặt chẽ Các thủ tục kê chi tiêu sử dụng để hồn trả khoản chi tốn từ tài khoản tạm ứng cho tất khoản chi đơn lẻ không vượt 100.000 đô la Mỹ Việc giải ngân vốn đối ứng nên tuân thủ chặt chẽ chế yêu cầu phủ Nên ghi chép lại cách rõ rang thường xuyên cập nhật để phục vụ cơng tác kiểm tốn sau X NHỮNG ĐỀ XUẤT ĐỂ QUẢN LÝ TÀI CHÍNH HIỆU QUẢ 24 Đề xuất Bộ GDĐT định Kết tốn trưởng có lực, nói tiếng Anh, có lực kinh nghiệm triển khai dự án mảng xã hội ADB WB Đồng thời cần phải tuyển dụng kế toán nước có trình độ kinh nghiệm để quản lý công việc triển khai dự án hàng ngày Để thu hút ứng cử viên tốt, vị trí nên có mức lương phù hợp với mức chuẩn chi phí cho chuyên gia 25 Nên xây dựng sổ tay quản lý tài (FMM), tổ chức đào tạo sử dụng sổ tay cho cán chủ chốt có liên quan trước vốn vay có hiệu lực Hệ thống phần mềm tài nên xác định cách rõ rang Báo cáo khuyến nghị gửi Ban giám đốc ngân hàng 26 Để giảm thiểu rủi ro tiến hành triển khai dự án, cần thường xuyên cập nhật kế hoạch chi tiết triển khai dự án phần xây dựng Bộ GDĐT, ban quản lý dự án chuyên gia nên tham gia theo dõi giám sát nhằm đảm bảo cơng trình xây dựng theo thiết kế đạt chất lượng tốt 153 PHỤ LỤC 13 ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC ĐẤU THẦU - Bộ GDĐT Giá trị đề xuất: 190 triệu USD Tên Dự Án Đề Xuất: Dự án xây dựng Trường đại học Khoa học Công nghệ Cơ quan điều hành Vụ Giáo dục Đại học Bộ Giáo dục Đào tạo (Bộ GDĐT) Nguồn tài trợ: Vốn vay thông thường (OCR) Vốn vay ưu đãi (ADF) Chuyên gia đánh giá: Khamtanh Chanthy Chuyên gia thực dự án cao cấp Thời gian: 23 tháng 2010 Hoạt động đấu thầu dự kiến Dự án xây dựng Trường đại học khoa học Công nghệ Hà Nội (trường đại học mô hình hướng tới mục đích xây dựng trường đại học mơ hình (NMU) trung tâm giảng dạy nghiên cứu ưu tú, biểu qua mối hợp tác liên kết gần gũi nhà trường doanh nghiệp lĩnh vực khoa học công nghệ Trường đại học mơ hình – USTH minh chứng cho khung sách quản trị, tài đảm bảo chất lượng cho trường đại học Việt Nam Dự án dự kiến tiền hành đấu thầu quy mô lớn hoạt động xây lắp trang thiết bị cho USTH Các hoạt động đấu thầu thực thông qua phương pháp Đấu thầu cạnh tranh quốc tế (ICB) gói hoạt động xây lắp có giá trị triệu USD chi phí gói trang thiết bị 1,5 triệu USD Phương pháp ICB quản lý nghiêm ngặt tuân thủ theo Hướng dẫn đấu thầu ADB (2010) Các phương pháp QCBS QBS áp dụng để tuyển chọn dịch vụ tư vấn Đấu thầu cạnh tranh nước (NCB) phương pháp áp dụng để đấu thầu gói thiết bị văn phịng cho BQLDA, cịn gói cung ứng vật phẩm văn phịng hàng hóa có giá trị 100.000 USD áp dụng hình thức mua hàng thơng thường Đánh giá mơi trường nước Hướng dẫn Chính phủ Việt Nam đấu thầu quy định hai phương thức đấu thầu ICB NCB cho xây dựng hàng hóa cần phải tiến hành thơng qua đấu thầu cơng, nội dung q trình đấu thầu phụ thuộc vào phương thức đấu thầu lựa chọn Phương thức đấu thầu ICB cho xây dựng hàng hóa phải tiến hành dựa yêu cầu quy trình theo quy định bên cho vay, phương thức đấu thầu NCB phải tuân thủ theo hướng dẫn quy trình đấu thầu nước Bởi đấu thầu công nên Ban quản lý thầu phải trọng quy trình đấu thầu nhằm đảm bảo quy trình đánh giá công minh bạch Ban quản lý thầu thành lập dựa loại hình hoạt động lực chuyên môn Chẳng hạn, Ban quản lý thầu gói thầu xây dựng phải bao gồm kỹ sư, kiến trúc sư có lực, có chứng đấu thầu cá nhân có lực kinh nghiệm quản lý tài Các hoạt động đấu thầu mua sắm hàng hoác theo phương pháp NCB phải tuần thủ theo quy định văn pháp luật saui (i) Luật đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005, (ii) Luật xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26 tháng 11 năm 2003, (iii) Luật sửa đổi bổ sung số 38/2009/QH12 ngày 19/06/2009 Quốc hội việc sửa đổi, bổ sung số điều Luật đấu thầu Luật xây dựng nói trên, (iv) quy trình quy định Nghị định Số 85/2009/ND-CP ngày 15 tháng 10 năm 2009 (thay nghị định 58/2008/ND-CP), hướng dẫn thực Luật đấu thầu lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật xây dựng Tập hợp luật nghị định nêu gọi “Các Luật Đấu thầu Trong nước” Trường hợp quy trình sách quy định trongCác Luật Đấu thầu nước mâu thuẫn với Hướng dẫn đấu thầu Hướng dẫn Sử dụng Tư vấn ADB bên vay ADB, quy định ADB có giá trị cao Đánh giá nguồn lực Cơ quan chủ quản PMU-UE chịu quản lý giám sát trực tiếp Bộ GDĐT bao gồm cán chuyên trách thuộc đơn vị chức Bộ GDĐT, là: Vụ Giáo dục Đại học, Vụ Kề hoạch-Tài chính, Vụ Tổ chức cán Vụ Hợp tác Quốc tế cán chuyên trách thuộc lĩnh vực chuyên ngành khác nhau, bao gồm quản lý xây dựng, đấu thầu xây dựng, tài chính, kế tốn, giám sát đánh giá, giáo dục quản trị Việc giao tiếp phối hợp PMU-UE chủ yếu tiến hành tiếng Việt có hai cán số họ thành thạo tiếng Anh UIU UIU tham gia vào lĩnh vực chính: (i) phát triển đào tạo, họ quan phù hợp xác định lĩnh vực cần phát triển trang thiết bị cần mua sắm cho hệ thống phòng thí nghiệm; (ii) phát triển nguồn nhân lực để nâng cao lực trình độ chun mơn cho đội ngũ cán giảng dạy PMUUSTH phối hợp chặt chẽ với tư vấn quốc tế đối tác chiến lược Pháp để nâng cao tiêu chuẩn dịch vụ giáo dục USTH Phòng đấu thầu (PMU-UE) Phòng đấu thầu phối hợp chặt chẽ với PMU-USTH để thực kế hoạch đấu thầu Nhiệm vụ phòng đấu thầu hỗ trợ đơn vị chức Bộ GDĐT, UIU PMUUSTH việc đấu thấu xây lắp hàng hóa Hiện nay, có cán phịng đấu thầu có chứng đấu thầu có kinh nghiệm chuyên môn đấu thầu số lĩnh vực liên quan số cán có kỹ tiếng Anh thành thạo Sổ tay hướng dẫn mua sắm xây dựng ngôn ngữ nước, đồng thời hoạt động tập huấn đấu thầu tổ chức cho cán PMU-USTH Tuy nhiên, cần phải có quy định hướng dẫn đảm bảo hoạt động mua sắm đấu thầu quản lý cán có chứng đấu thầu Bộ GDĐT quen thuộc với hướng dẫn quy trình đấu thầu ADB Bộ làm việc với nhiều dự án ADB tài trợ, bao gồm dự án trình thực hiện: L2583- Dự án Phát triển Trung học, L2298- Dự án Phát triển giáo viên THPT TCCN Bộ GDĐT quen thuộc với quy trình đấu thầu Ngân hàng Thế giới thông qua việc tham gia số dự án WB tài trợ Khối lượng công việc Phòng đấu thầu lớn Dường cơng việc cán Phịng đấu thầu bị dàn trải họ phải hỗ trợ đồng thời nhiều dự án giáo dụchiện trình thực hiện, dự án tổ chức quốc tế tài trợ dự án sử dụng vốn ngân sách Ngoài ra, số cán cử hỗ trợ dự án khác thực nước (chẳng hạn như, CHDCND Lào) Sự hạn chế nhân đấu thầu có tác động đáng kể đến tiến độ thực dự án chất lượng xây dựng Việc xây dựng khu nhà sở hạ tầng giáo dục có giá trị 150 triệu USD hoạt động khn khổ dự án Hoạt động đấu thầu xây dựng thực theo phương thức ICB, thay NCB Để giải vấn đề thiếu cán đấu thầu Bộ GDĐT thiếu cán có lực PMUUE, chuyên gia đấu thầu quốc tế có lực kinh nghiệm thuê tuyển để hỗ trợ PMU-UE thực kế hoạch đấu thầu PMU-UE dự kiến tuyển dụng bổ sung chuyên gia đấu thầu để thực hoạt động đấu thầu dự án Rất nhiều hoạt động đấu thầu Nhà thầu đảm nhiệm PMU-USTH thuê tư vấn cá nhân để cung cấp dịch vụ tư vấn đấu thầu trước nhằm hỗ trợ PMU-USTH xây dựng quy trình đấu thầu, tuyển chọn cơng ty tư vấn quản lý tài khảo sát khối lượng tập huấn cho cán đấu thầu Tư vấn khảo sát khối lượng tham mưu cho PMU-USTH việc xây dựng hồ sơ mời thầu tài liệu hợp đồng để đấu thầu tuyển chọn công ty quản lý dự án; đồng thời hỗ trợ PMU-USTH vai trò giám sát xây dựng, quản lý chi phí hiệu quả, tra hạng mục xây dựng thẩm định hóa đơn trước thực toán PMU-USTH thuê tuyển tư vấn giám sát tuân thủ để xem xét tài liệu đấu thầu trước, giám sát hoạt động đấu thầu đánh giá quy trình tuyển chọn, báo cáo trực tiếp lên ADB Bộ GDĐT 155 Quy trình đấu thầu xây lắp dịch vụ tư vấn Đấu thầu dự án đề xuất tiến hành theo quy định Hướng dẫn Đấu thầu ADB (2010) Kế hoạch đấu thầu chuẩn bị đạo tư vấn Cơ quan điều hành dự án Kế hoạch nêu rõ chi phí dự kiến, phương thức đấu thầu, yêu tiền kiểm định hậu kiểm đinh khung thời gian đấu thầu Kế hoạch đấu thầu cập nhật hàng năm theo yêu cầu để phản ánh nhu cầu thực dự án lực tổ chức Bộ GDĐT quen thuộc quy trình đấu thầu ADB Bộ hợp tác làm việc với ADB kể từ năm 1990 Bộ GDĐT tuân thủ nghiêm ngặt quy trình đấu thầu yêu cầu đặt Hiệp định vay vốn ADB Quy trình đấu thầu khung thời gian cho phương thức ICB tuân thủ nghiêm ngặt theo quy trình ADB Bộ GD&ĐT hiểu rõ quỵ định quy trình ADB WB, đặc biệt phương thức ICB cần phải tuân thủ nghiêm ngặt Đối với phương thức NCB, phương thức thường tuân thủ theo quy định Chính phủ, quỵ định quy trình ADB có giá trị cao có xung đột Quy trình đấu thầu dịch vụ tư vấn Bộ GDĐT hợp tác với ADB WB khoảng thời gian dài, việc tuyển dụng vị trí tư vấn thực theo quy trình thủ tục ADB WB Bộ GDĐT bổ nhiệm hội đồng tuyển dụng nhằm quản lý việc tuyển dụng vị trí tư vấn Mức độ đội ngũ nhân viên quản lý tuyển chọn công ty tư vấn xác định dựa sở giá trị hợp đồng Các ban ngành liên quan quản lý hoạt động tuyển dụng tư vấn cá nhân Kiểm soát giám sát quy trình Phịng đấu thầu (PMU-UE) bổ nhiệm cán đội ngũ nhân viên để trở thành thành viên nhóm PMU-USTH Cán đấu thầu bổ nhiệm hỗ trợ PMU-USTH quản lý đấu thầu dự án, phối hợp làm việc chặt chẽ với tư vấn đấu thầu tuyển dụng nhằm đảm bảo hoạt động đấu thầu tiến hành theo yêu cầu hướng dẫn ADB Cán đấu thầu bổ nhiệm làm việc với tư vấn đấu thầu để chuẩn bị báo cáo đánh giá đấu thầu trình lên PMU-USTH để xin xác nhận Sau đó, báo cáo đánh giá thầu xác nhận gửi lên ủy ban đấu thầu thuộc Bộ GDĐT xin phê chuẩn Khi xem xét báo cáo đánh giá thầu, ban xét thầu kiểm tra mức độ tuân thủ yêu cầu hồ sơ dự thầu hồ sơ thầu đánh giá, xem xét nguyên dẫn tới việc bác bỏ hồ sơ thầu nhằm xác định liệu khác biệt lớn hay nhỏ kiểm tra để đảm bảo tất hồ sơ thầu đánh giá công Ban xét thầu (PRC) thành lập dựa sở loại hình đấu thầu quy mơ hợp đồng Nếu có vấn đề kỹ thuật xảy xem xét báo cáo đánh giá đấu thầu, PRC có quyền hỏi ý kiến tham vấn chuyên môn chuyên gia từ ban ngành thích hợp chuyên gia từ Bộ GDĐT chuyên gia tư vấn hạng mục đấu thầu nhằm hỗ trợ việc đánh giá công hợp lý Tuy nhiên, không bên tham vấn coi thành viên PRC bên tham gia tư vấn tham mưu dựa lĩnh vực chuyên môn họ Khi đấu thầu dịch vụ, thành viên PRC cần phải đánh giá đề xuất tư vấn cách độc lập riêng lẻ Chủ tịch hội đồng đánh giá cần đảm bảo ba thành viên hội đồng xét thầu phải có kiến thức lĩnh vực dịch vụ đấu thầu Nếu không, Ban đấu thầu phải tổ chức lại để đảm bảo yêu cầu phải tuân thủ Ban đấu thầu chịu trách nhiệm chuẩn bị báo cáo đánh giá đàm phán hợp đồng đề xuất tuân thủ quy trình đơn vị tài trợ Lưu trữ hồ sơ Kiểm toán Đối với Bộ GDĐT, hồ sơ thầu gốc, hồ sơ mời thầu đấu thầu, hồ sơ quy trình đấu thầu, báo cáo đánh giá thầu, liên lạc liên quan tới trình đấu thầu, hợp đồng gốc, đề xuất hồ sơ thầu thành đạt giải báo cáo thực hợp đồng soạn thảo, tập hợp lưu trữ tủ thép có chìa khóa đạt bên phịng an tồn với tủ bảo vệ cửa khóa cẩn thận Hồ sơ dễ dàng truy cần thiết Chỉ có Cán đấu thầu có quyền trực tiếp tiếp cận tài liệu Tài liệu đấu thầu hồ sơ lưu vòng 10 năm theo quy định luật Tổng kết đánh giá khuyến nghị Mặc dù Bộ GDĐT quen thuộc với yêu cầu hướng dẫn đấu thầu ADB, nhiên việc thực dự án bị trì hỗn do: (i) hạn chế số lượng cán đấu thầu có lực; (ii) hợp đồng xây dựng lắp đặt quy mô lớn tiến hành phương thức ICB Do đó, khuyến cáo Bộ GDĐT nên xem xét biện pháp hỗ trợ trình đấu thầu cho Dự án xây dựng USTH, bao gồm việc thuê tuyển tư vấn đấu thầu cao cấp thuê tuyển nhà thầu tiến hành phần lớn quy trình đầu thầu Khuyến nghị giảm thiểu rủi ro Hoạt động Thuê tuyển tư vấn đấu thầu quốc tế giàu kinh nghiệm quy trình đấu thầu để hỗ trợ PMUUSTH thực gói thầu ICB suốt trình khởi động dự án Lập kế hoạch nhiệm vụ riêng biệt cho Bộ GDĐT, PMU-USTH UIU; hướng dẫn cụ thể rõ rang đơn vị có quyền phê duyệt gói thầu Trách nhiệm Khung thời gian Bộ GDĐT PMU-USTH Các Khởi động dự án – tuyển dụng tư Điều khoản tham chiếu cho vị trí vấn q trình đám phán Tư vấn đấu thầu Tư vấn khởi động dự án Bộ GDĐT/PMU-USTH Trước khoản vay có hiệu lực Giá trị tối thiểu cần xem xét trước Hoạt động đấu thầu sau phải xem xét trước ADB mô tả Phụ lục Hướng dẫn Mua sắm Phụ lục Hướng dẫn sử dụng tư vấn Hợp đồng xây lắp Tất hợp đồng $1.000.000 Hợp đồng ICB Hợp đồng NCB khơng tính đến giá trị hợp đồng Hợp đồng Dịch vụ Tư vấn (i) Lựa chọn dựa theo chi phí chất lượng (QCBS) với trọng số 80:20 tương ứng với chất lượng chi phí Hợp đồng xây lắp Tất hợp đồng $1.000.000 Hợp đồng ICB Hợp đồng NCB khơng tính đến giá trị hợp đồng (ii) Lựa chọn dựa theo chất lượng (QBS) (ii) Lựa chọn dựa theo chất lượng (QBS) Phê chuẩn ADB Chức vụ Chấp thuận Cơ quan điều hành Chức vụ 157 (i) Lựa chọn dựa theo chi phí chất lượng (QCBS) với trọng số 80:20 tương ứng với chất lượng chi phí PHỤ LỤC 14: Danh sách tài liệu tham khảo ADB Hướng dẫn đấu thầu mua sắm: http://www.adb.org/Documents/Guidelines/Procurement/default.asp Hướng dẫn đấu thầu mua sắm (tiếng Việt) http://www.adb.org/Documents/Translations/VietnNamese/Guidelines-Procurement-vn.pdf 35 Hướng dẫn sử dụng tư vấn ADB bên vay vốn http://www.adb.org/Documents/Guidelines/Consulting/default.asp Tiếng Việt http://www.adb.org/Documents/Translations/VietNamese/Guidelines-Consultants-vn.pdf 36 Thông báo tuyển dụng dịch vụ tư vấn: http://csrn.adb.org http://csrn.adb.org:8080/csrn/login.jsp 37 Mẫu hợp đồng tư vấn: ( bao gồm mẫu thư nộp) http://www.adb.org/Consulting/loan-rfp.asp 38 Yêu cầu đề xuất thống (Cho khoản vay) http://www.adb.org/Consulting/all-methods-loan.asp 39 Mẫu Hợp đồng tư vấn cá nhân http://www.adb.org/Consulting/ICS-Contract-Loan.pdf 40 Sổ tay hướng dẫn hoạt động dịch vụ tư vấn http://www.adb.org/Documents/Manuals/Consulting-Services-Operations-Manual/CSOM.pdf 41 Bộ công cụ mẫu hồ sơ cho Tư vấn: http://www.adb.org/Consulting/toolkit-template.asp 42 Tài liệu đấu thầu: http://www.adb.org/Procurement/prequalification-bid-documents.asp 43 Hướng dẫn sử dụng ( Đấu thầu mua sắm hàng hóa) http://www.adb.org/Documents/Manuals/Bidding_Documents/Goods/SBD-Goods-Users-Guide.pdf 44 Hướng dẫn sử dụng (Các cơng trình xây dựng nhỏ - 10 triệu USD) http://www.adb.org/Documents/Manuals/bidding_documents/prequalification/SBDWorks-smlUserGuide.pdf 45 Hướng dẫn đánh giá thầu www.adb.org/Procurement/guide-bid-apr06.pdf 46 Kế hoạch đấu thầu http://www.adb.org/Projects/reports.asp?key=reps&val=PP 47 Đấu thầu điện tử http://www.mdbegp.org/www/eGPInteractiveus/tabid/69/language/en-US/Default.aspx 48 E-GP (Đấu thầu điện tử Chính phủ) công cụ http://www.mdbegp.org/www/eGPToolkitus/tabid/67/language/en-US/Default.aspx 49 Hướng dẫn quản lý dự án http://www.adb.org/Documents/Manuals/PAI/default.asp 158 50 Sổ tay điện tử thực dự án http://www.adb.org/Documents/handbooks/project-implementation/default.asp?p=proj 51 Chống tham nhũng liêm http://www.adb.org/Integrity/default.asp 52 Báo cáo sai phạm tham nhũng http://www.adb.org/Integrity/howto.asp 159 ... động Dự án Đảm bảo chất lượng Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội Ban Quản lý Dự án USTH Trường ĐH Khoa học Công nghệ Hà Nội Viện Khoa học Công nghệ Việt Nam Trường Đại học Việt Đức Quốc tế Ngân hàng... dựng trường đại học theo mơ hình mới, tập trung vào công tác giảng dạy nghiên cứu khoa học công nghệ đạt chuẩn quốc tế Trường đại học có tên Trường Đại học Khoa học Công nghệ Hà Nội (viết tắt USTH)... năm 2022 Kết mong đợi Dự án xây dựng trường đại học mơ hình chất lượng cao tập trung đào tạo nghiên cứu khoa học công nghệ phù hợp với ngành công nghiệp C Đầu Dự án 13 Dự án bao gồm bốn đầu ra: