giải pháp nâng cao lực quản trị điều hành loại hình Ngân hàng Thương mại cổ phần

Lêi më ®Çu Cïng víi sù ®æi míi toµn diÖn nÒn kinh tÕ ë mäi lÜnh vùc b¾t ®Çu tõ §¹i héi §¶ng lÇn thø VI, Lo¹i h×nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ë níc ta ®· ®îc h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn Sù ra ®êi c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ nh©n tè thóc ®Èy tiÕn tr×nh ®æi míi nÒn kinh tÕ chuyÓn tõ nÒn kinh tÕ tËp trung bao cÊp sang nÒn kinh tÕ thÞ trêng theo ®Þnh híng x· héi chñ nghÜa cã sù qu¶n lý vÜ m« cña nhµ níc Tuy nhiªn, sau mét thêi gian ®i vµo ho¹t ®éng, lo¹i h×nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®· vµ ®ang béc lé nhiÒu bÊt cËp vÒ qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh vµ chøa ®ùng nhiÒu rñi ro tiÒm Èn §Ó lµnh m¹nh ho¸ thÞ trêng tµi chÝnh, tiÒn tÖ vµ ho¹t ®éng hÖ thèng Ng©n hµng, viÖc t¨ng cêng chÊn chØnh c«ng t¸c qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh ë c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®ang lµ mét yªu cÇu bøc xóc nh»m tõng bíc t¨ng cêng tÝnh hiÖu qu¶ trong qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh cña lo¹i h×nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i nµy Do vËy, viÖc chän ®Ò tµi vÒ c¸c gi¶i ph¸p n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh ®èi víi lo¹i h×nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn hy väng sÏ gãp phÇn vµo viÖc thùc hiÖn ch¬ng tr×nh lµnh m¹nh ho¸ ho¹t ®éng cña hÖ thèng Ng©n hµng Th¬ng m¹i ViÖt Nam Môc ®Ých nghiªn cøu cña chuyªn ®Ò lµ trªn c¬ së nh÷ng lý luËn vµ thùc tiÔn vÒ qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh vµ nh÷ng ®Æc trng cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ë ViÖt Nam ®Ó ®a ra c¸c kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ë ViÖt Nam hiÖn nay Môc ®Ých nghiªn cøu cña chuyªn ®Ò lµ trªn c¬ së nh÷ng lý luËn vµ thùc tiÔn vÒ qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh vµ nh÷ng ®Æc trng cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ë ViÖt Nam ®Ó ®a ra c¸c kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ë ViÖt Nam hiÖn nay KÕt cÊu vµ bè côc cña chuyªn ®Ò: 1 Ngoµi phÇn lêi më ®Çu vµ kÕt luËn, kÕt cÊu cña chuyªn ®Ò gåm 3 ch¬ng: Ch¬ng I: C¬ së ph¸p lý vÒ qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn Ch¬ng II: Thùc tr¹ng vÒ qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh ë c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam hiÖn nay Ch¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam hiÖn nay 2 Ch¬ng I: C¬ së ph¸p lý vµ ®iÒu hµnh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn 1.1 B¶n chÊt vµ néi dung kinh tÕ cña lo¹i h×nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn 1.1.1 Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn - mét ®Þnh chÕ trung gian tµi chÝnh Còng nh c¸c Ng©n hµng nãi chung, Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ mét ®Þnh chÕ trung gian tµi chÝnh, víi chøc n¨ng thu hót, huy ®éng c¸c nguån vèn nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ (tõ c¸c c¸ nh©n, tæ chøc, doanh nghiÖp…) ®Ó ®a ®Õn cho nh÷ng ngêi cã nhu cÇu vèn PhÇn lín tiÒn göi tiÕt kiÖm ®îc thùc hiÖn th«ng qua hÖ thèng Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn vµ do vËy, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i lµ bé phËn quan träng nhÊt trong sè nh÷ng trung gian tµi chÝnh Víi ho¹t ®éng tµi chÝnh trung gian, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i thùc sù lµ "cÇu nèi" gi÷a nh÷ng ngêi cã tiÒn nhng v× lý do nµo ®ã mµ hä kh«ng (hoÆc cha) thÓ sö dông tiÒn cña m×nh vµ ho¹t ®éng sinh lîi ®Õn nh÷ng ngêi cã kh¶ n¨ng lµm ®îc ®iÒu ®ã nhng l¹i ®ang thiÕu tiÒn vµ nã ®· gãp phÇn gi¶i quyÕt c¨n b¶n m©u thuÉn vÒ cung - cÇu tiÒn tÖ xuÊt hiÖn trong qu¸ tr×nh chu chuyÓn vèn, thóc ®Èy s¶n xuÊt, kinh doanh hµng ho¸ vµ dÞch vô ph¸t triÓn 1.1.2 Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn - mét lo¹i h×nh C«ng ty cæ phÇn, ho¹t ®éng trªn lÜnh vùc kinh doanh tiÒn tÖ vµ dÞch vô Ng©n hµng Ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i nãi chung vµ Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn nãi riªng lµ v× môc tiªu lîi nhuËn C¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn thùc hiÖn viÖc tËp trung vèn nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ ®Ó ®a ®Õn cho c¸c doanh nghiÖp, c«ng chóng cã nhu cÇu vèn sö dông kh«ng ph¶i lµ "hµnh ®éng h¶o t©m" mµ chÝnh lµ ®Ó phôc vô môc tiªu t×m kiÕm lîi nhuËn cho hä Trong ho¹t ®éng huy ®éng vèn, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ph¶i tr¶ 3 cho ngêi göi tiÒn mét kho¶n tiÒn, theo l·i suÊt nhÊt ®Þnh, ngîc l¹i, trong ho¹t ®éng cho vay vèn, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i l¹i nhËn ®îc tõ ngêi vay tiÒn mét kho¶n tiÒn víi møc l·i suÊt cao h¬n l·i su¸t mµ hä tr¶ cho ngêi göi tiÒn T¬ng tù, c¸c ho¹t ®éng cung cÊp dÞch vô cho kh¸ch hµng (nh dÞch vô thanh to¸n, ng©n quü, b¶o qu¶n vËt cã gi¸…) còng ®em l¹i thu nhËp cho Ng©n hµng, do kh¸ch hµng ph¶i tr¶ mét kho¶n phÝ sö dông c¸c dÞch vô ®ã Trong Ph¸p lÖnh Ng©n hµng, hîp t¸c x· tÝn dông vµ c«ng ty tµi chÝnh ®îc Nhµ níc ban hµnh th¸ng 5/1990 còng nh quy ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh sè 49/2000/N§ - CP cña ChÝnh phñ vÒ Tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i (v¨n b¶n híng dÉn thi hµnh LuËt c¸c Tæ chøc tÝn dông ban hµnh th¸ng 12/1997) còng quy ®Þnh Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn lµ Ng©n hµng Th¬ng m¹i ®îc thµnh lËp díi h×nh thøc C«ng ty cæ phÇn, trong ®ã mét c¸ nh©n hoÆc mét tæ chøc kh«ng ®îc së h÷u sè cæ phÇn cña Ng©n hµng qu¸ tû lÖ do Ng©n hµng Nhµ níc quy ®Þnh §©y còng lµ quy ®Þnh mang tÝnh chÊt phæ biÕn trªn thÕ giíi, ®iÒu kh¸c biÖt theo quy ®Þnh cña ViÖt Nam so víi c¸c níc lµ theo LuËt c¸c Tæ chøc tÝn dông th× Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn cña ViÖt Nam lµ Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn cña nhµ níc vµ nh©n d©n Trong c¸c cæ ®«ng thµnh lËp Ng©n hµng cæ phÇn nhÊt thiÕt ph¶i cã sù tham gia cña doanh nghiÖp nhµ níc hoÆc tæ chøc tÝn dông nhµ níc ( ®iÒu nµy tríc ®©y trong Ph¸p lÖnh Ng©n hµng, hîp t¸c x· tÝn dông vµ c«ng ty tµi chÝnh kh«ng quy ®Þnh) Tãm l¹i, Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ mét lo¹i h×nh ®Þnh chÕ trung gian tµi chÝnh, ho¹t ®éng trªn lÜnh vùc kinh doanh tiÒn tÖ vµ dÞch vô Ng©n hµng, v× môc tiªu lîi nhuËn, víi h×nh thøc C«ng ty cæ phÇn 1.2 Qu¶n trÞ ®iÒu hµnh ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn 1.2.1 Tæ chøc bé m¸y qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh trong Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh trong lo¹i h×nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn bao gåm c¸c c¬ quan: §¹i héi ®ång cæ ®«ng, Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t vµ Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) §©t lµ m« h×nh cã 4 tÝnh chÊt phæ biÕn cña tÊt c¶ c¸c níc Tuy nhiªn, vÒ c¸c quy ®Þnh cô thÓ th× tõng níc cã nh÷ng quy ®Þnh kh¸c nhau nhÊt ®Þnh, tuú theo hÖ thèng ph¸p luËt, c¸ch thøc vµ môc tiªu qu¶n lý cña c¸c níc Trong ph¹m vi ®Ò tµi nµy, chØ ®Ò cËp ®Õn nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n, cã tÝnh chÊt ph¸p lý theo quy ®Þnh cña ViÖt Nam 1.2.1.1 §¹i héi ®ång cæ ®«ng §aÞ héi ®ång cæ ®«ng lµ c¬ quan quyÕt ®Þnh cao nhÊt cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn, gåm: * §¹i héi ®ång thµnh lËp (®¹i héi cæ ®«ng ®Çu tiªn): ®îc triÖu tËp ®Ó tiÕn hµnh c¸c thñ tôc thµnh lËp, th¶o luËn vµ th«ng qua ®iÒu lÖ cña Ng©n hµng, bÇu Héi ®ång qu¶n trÞ, ban kiÓm so¸t * §¹i héi ®ång thêng niªn hoÆc ®¹i héi ®ång cæ ®«ng bÊt thêng: §îc triÖu tËp vµo cuèi mçi n¨m tµi chÝnh hoÆc bÊt kú lóc nµo mµ Héi ®ång qu¶n trÞ hoÆc Ban kiÓm so¸t thÊy cÇn thiÕt, ®Ó gi¶i quyÕt c«ng viÖc thuéc ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng trong khu«n khæ ®iÒu lÖ cña ng©n hµng Theo quy ®Þnh cña ViÖt Nam, §¹i héi ®ång cæ ®«ng gi¶i quyÕt c¸c c«ng viÖc: - Söa ®æi, bæ sung §iÒu lÖ Ng©n hµng; - Th¶o luËn vµ th«ng qua b¸o c¸o ho¹t ®éng cña Héi ®ång qu¶n trÞ, kÕt qu¶ kinh doanh, quyÕt to¸n tµi chÝnh, ph¬ng ¸n ph©n phèi lîi nhuËn, chia lîi tøc cæ phÇn vµ trÝch lËp, sö dông c¸c quü theo ®Ò nghÞ cña Héi ®ång qu¶n trÞ; ph¬ng híng, nhiÖm vô cña n¨m tµi chÝnh míi; - Th¶o luËn vµ th«ng qua b¸o c¸o ho¹t ®éng cña Ban kiÓm so¸t; - Thµnh lËp C«ng ty trùc thuéc; - Chia, t¸ch, hîp nhÊt, s¸p nhËp, mua l¹i, gi¶i thÓ Ng©n hµng vµ C«ng ty trùc thuéc cña Ng©n hµng; - QuyÕt ®Þnh c¬ cÊu tæ chøc bé m¸y qu¶n lý vµ ®iÒu hµnh cña Ng©n hµng; quy chÕ nh©n viªn - Th«ng qua ph¬ng ¸n gãp vèn, mua cæ phÇn cña doanh nghiÖp, tæ chøc tÝn dông kh¸c; 5 - Ph¸t hµnh cæ phiÕu míi; - ChuyÓn nhîng cæ phÇn phæ th«ng cña cæ ®«ng s¸ng lËp trong ba n¨m ®Çu kÓ tõ ngµy Ng©n hµng ®îc cÊp giÊy chøng nhËn ®¨ng ký kinh doanh - Nh÷ng thay ®æi vÒ tªn gäi, møc vèn ®iÒu lÖ, néi dung, ph¹m vi vµ thêi gian ho¹t ®éng cña tæ chøc tÝn dông; tû lÖ cæ phÇn cña c¸c cæ ®«ng lín Tuy nhiªn, nh÷ng vÊn ®Ò nµy ph¶i tr×nh Thèng ®«c Ng©n hµng Nhµ níc chÊp thuËn - QuyÕt ®Þnh gi¶i ph¸p kh¾c phôc c¸c biÕn ®éng lín vÒ tµi chÝnh cña Ng©n hµng; - BÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖmthµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, thµnh viªn Ban kiÓm so¸t - Xem xÐt sai ph¹m vµ quyÕt ®Þnh h×nh thøc xö lý ®èi víi thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ g©y thiÖt h¹i cho Ng©n hµng vµ c¸c cæ ®«ng 1.2.1.2 Héi ®ång qu¶n trÞ Qu¶n trÞ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ Héi ®ång qu¶n trÞ Héi ®ång qu¶n trÞ kh«ng trùc tiÕp liªn hÖ víi c¸c ho¹t ®éng hµng ngµy cña Ng©n hµng, v× ®· uû quyÒn viÖc ®iÒu hµnh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng cho Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc), Nhng Héi ®ång qu¶n trÞ cã tr¸ch nhiÖm cuèi cïng ®èi víi sù thµnh c«ng trong ho¹t ®éng cña Ng©n hµng * C¸c tiªu chuÈn cña thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ C¸c níc ®Òu cã c¸c quy ®Þnh vÒ tiªu chuÈn cña thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn, vµ nh×n chung c¸c tiªu chÝ quyd ®Þnh cña c¸c níc lµ t¬ng ®èi thèng nhÊt, ch¼ng h¹n, c¸c thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ ph¶i lµ cæ ®«ng cña Ng©n hµng hoÆc ®¹i diÖn hîp ph¸p cña ph¸p nh©n lµ cæ ®«ng, c¸c quy ®Þnh vÒ sè lîng thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, thêi h¹n nhiÖm kú cña Héi ®ång qu¶n trÞ…Tuy nhiªn, c¸c quy ®Þnh cô thÓ th× mçi níc cã nh÷ng quy ®Þnh kh¸c nhau Theo quy ®Þnh cña ViÖt Nam, thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ ph¶i lµ nh÷ng ngêi cã uy tÝn, ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp vµ hiÓu biÕt vÒ ho¹t ®éng Ng©n hµng (trõ nh÷ng ngêi ®ang bÞ truy cøu tr¸ch nhiÖm h×nh sù; ®· bÞ kÕt ¸n vÒ 6 c¸c téi nghiªm träng x©m ph¹m an ninh quèc gia, c¸c téi nghiªm träng x©m ph¹m së h÷u x· héi chñ nghÜa, së h÷u c«ng d©n, c¸c téi nghiªm träng vÒ kinh tÕ; ®· kÕt ¸n vÒ c¸c téi ph¹m kh¸c mµ cha ®îc xo¸ ¸n; ®· tõng lµ thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ hoÆc Tæng gi¸m ®èc, gi¸m ®èc cña mét C«ng ty ®· bÞ ph¸ s¶n, trõ c¸c trrêng hîp quy ®Þnh t¹i kho¶n 2 §iÒu 50 LuËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp; ®· tõng lµ ®¹i diÖn theo ph¸p luËt cña mét C«ng ty bÞ ®×nh chØ ho¹t ®éng do vi ph¹m ph¸p luËt nghiªm träng) Héi ®ång qu¶n trÞ cã sè thµnh viªn tèi thiÓu lµ 3 ngêi vµ kh«ng vît qu¸n 11 ngêi, nhiÖm kú cña thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ tõ 2 ®Õn 5 n¨m Sè lîng thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, nhiÖm kú cña thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ do §¹i héi ®ång cæ ®«ng quyÕt ®Þnh Héi ®ång qu¶n trÞ do §¹i hoÞo ®ång cæ ®«ng bÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm Héi ®ång qu¶n trÞ cã Chñ tÞch vµ c¸c thµnh viªn kh¸c, Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ do Héi ®ång qu¶n trÞ bÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÔm ViÖc bÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm Chñ tÞch vµ c¸c thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ ph¶i ®îc Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc chuÈn y, trõ trêng hîp do Thñ tíng chÝnh phñ bæ nhiÖm * VÒ nhiÖm vô vµ quyÒn h¹n cña Héi ®ång qu¶n trÞ: Héi ®ång qu¶n trÞ cã quyÒn h¹n ®¸ng kÓ trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn nhiÖm vô cña hä Trõ nh÷ng vÊn ®Ò thuéc thÈm quyÒn cña §¹i häi ®ång cæ ®«ng, héi ®ång qu¶n trÞ lµ c¬ quan quyÕt ®Þnh c¸c vÊn ®Ò liªn quan ®Õn môc ®Ých, quyÒn lîi, viÖc thiÕt lËp c¸c chÝnh s¸ch cña Ng©n hµng, lùa chän ngêi ®iÒu hµnh, qu¶n lý Ng©n hµng… Tuy nhiªn, Héi ®ång qu¶n trÞ còng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm tríc §¹i héi ®ång cæ ®«ng vµ kÕt qu¶ còng nh nh÷ng sai ph¹m trong qu¶n trÞ ho¹t ®éng Ng©n hµng; nh÷ng vi ph¹m ®iÒu lÖ, vi ph¹m ph¸p luËt g©y thiÖt h¹i cho Ng©n hµng Theo quy ®Þnh cña LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông ViÖt Nam, Héi ®ång qu¶n trÞ cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn cã c¸c nhiÖm vô vµ quyÒn h¹n sau: - Tr×nh §¹i héi ®ång cæ ®«ng quyÕt ®Þnh c¸c vÊn ®Ò thuéc thÈm quyÒn cña §¹i héi ®ång cæ ®«ng nh ®· nªu t¹i ®iÓm 1.2.1.1 7 - Tr×nh Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc c¸c vÊn ®Ò: + ChuÈn y söa ®æi, bæ sung ®iÒu lÖ Ng©n hµng; viÖc bÇu, bæ nhiÖm, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm Chñ tÞch vµ c¸c thµnh viªn kh¸c trong Héi ®ång qu¶n trÞ; Trëng ban vµ c¸c thµnh viªn kh¸c trong Ban kiÓm so¸t, Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc); + ChÊp thuËn viÖc thµnh lËp C«ng ty trùc thuéc; më sæ giao dÞch, chi nh¸nh, v¨n phßng ®¹i diÖn, thµnh lËp ®¬n vÞ sù nghiÖp cña Ng©n hµng; viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn, liªn doanh víi c¸c chñ ®Çu t níc ngoµi; viÖc chia, t¸ch, hîp nhÊt, s¸p nhËp, mua l¹i, gi¶i thÓ Ng©n hµng vµ së giao dÞch, chi nh¸nh, v¨n phßng ®¹i diÖn, C«ng ty trùc thuéc, ®¬n vÞ sù nghiÖp cña Ng©n hµng; nh÷ng thay ®æi vÒ tªn gäi, møc vèn ®iÒu lÖ; néi dung, ph¹m vi vµ thêi gian ho¹t ®éng cña tæ chøc tÝn dông; tû lÖ cæ phÇn cña c¸c cæ ®«ng lín; ph¸t hµnh cæ phiÕu míi; tæ chøc kiÓm to¸n ®éc lËp ®Ó kiÓm to¸n c¸c ho¹t ®éng cña Ng©n hµng - QuyÕt ®Þnh c¬ cÊu tæ chøc bé m¸y ®iÒu hµnh së giao dÞch, chi nh¸nh, v¨n phßng ®¹i diÖn, ®¬n vÞ sù nghiÖp vµ C«ng ty trùc thuéc cña Ng©n hµng - Phª duyÖt ph¬ng ¸n ho¹t ®éng kinh doanh do Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) ®Ò nghÞ - Quy ®Þnh vÒ l·i suÊt, tû gi¸, tû lÖ hoa hång, phÝ, møc tiÒn ph¹t ®èi víi kh¸ch hµng theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt - TrÝch lËp vµ sö dông c¸c quü, chia lîi tøc cæ phÇn theo nghÞ quyÕ cña §¹i héi ®ång cæ ®«ng - Bæ nhiÖm, miÔn nhiÖn, b·i nhiÖm Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc), Phã Tæng gi¸m ®èc (Phã gi¸m ®èc), KÕ to¸n trëng Ng©n hµng; Gi¸m ®èc së giao dÞch, chi nh¸nh, v¨n phßng ®¹i diÖn, ®¬n vÞ sù nghiÖp QuyÕt ®Þnh tiÒn l¬ng, tiÒn thëng cho Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc), Phã Tæng gi¸m ®èc (Phã gi¸m ®èc) Xem xÐt sai ph¹m cña Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc), Phã Tæng gi¸m ®èc (Phã gi¸m ®èc) g©y thiÖt h¹i cho Ng©n hµng m×nh vµ thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p cÇn thiÕ ®Ó kh¾c phôc 8 - Quy ®Þnh viÖc bæ nhiÖm, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm c¸c chøc danh qu¶n lý ngoµi c¸c chøc danh Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc), Phã Tæng gi¸m ®èc (Phã gi¸m ®èc), KÕ to¸n trëng Ng©n hµng; Gi¸m ®èc së giao dÞch, chi nh¸nh, v¨n phßng ®¹i diÖn, ®¬n vÞ sù nghiÖp vµ ghi vµo §iÒu lÖ Ng©n hµng - Ban hµnh Quy chÕ ho¹t ®éng cña Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t; quy ®Þnh vÒ tæ chø vµ ho¹t ®éng kiÓm tra vµ kiÓm to¸n néi bä theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt; quy chÕ ho¹t ®éng cña së giao dÞch, chi nh¸nh, v¨n phßng ®¹i diÖn, ®¬n vÞ sù nghiÖp, C«ng ty trùc thuéc, c¸c v¨n b¶n híng dÉn cô thÓ viÖc thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh cña Nhµ níc vµ cña Ng©n hµng Nhµ níc vÒ ho¹t ®éng Ng©n hµng 1.2.1.3 Ban kiÓm so¸t * C¸c quy ®Þnh vÒ thµnh viªn Ban kiÓm so¸t Ban kiÓm so¸t cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn do §¹i héi ®ång cæ ®«ng bÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm Ban kiÓm so¸t cã Trëng ban vµ c¸c thµnh viªn kh¸c, Trëng ban do Ban kiÓm so¸t bÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm ViÖc bÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm Trëng ban vµ c¸c thµnh viªn Ban kiÓm so¸t ph¶i ®îc Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc chuÈn y Sè lîng thµnh viªn Ban kiÓm so¸t tèi thiÓu lµ 3 ngêi vµ Ýt nhÊt cã mét nöa sè thµnh viªn lµ chuyªn tr¸ch Thµnh viªn Ban kiÓm so¸t ph¶i lµ nh÷ng ngêi cã tr×nh ®é chuyªn m«n vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc (ph¶i am hiÓu nghiÖp vô Ng©n hµng vµ Ýt nhÊt ph¶i cã mét kiÓm so¸t viªn cã chuyªn m«n vÒ kÕ to¸n Ng©n hµng; Trëng ban KiÓm so¸t ph¶i lµ cæ ®«ng) Sè lîng thµnh viªn Ban kiÓm so¸t do §¹i héi ®ång cæ ®«ng quyÕt ®Þnh NhiÖm kú cña Ban kiÓm so¸t cã cïng nhiÖm kú víi Héi ®ång qu¶n trÞ C¸c ®èi tîng kh«ng ®îc tham gia Héi ®ång qu¶n trÞ nh ®· nªu t¹i ®iÓm 1.2.1.2 còng kh«ng ®îc lµ thµnh viªn Ban kiÓm so¸t cña tæ chø tÝn dông Ngoµi ra, LuËt c¸c Tæ chøc tÝn dông còng quy ®Þnh nh÷ng ngêi lµ bè, mÑ, vî, chång, con, anh, chÞ, em ruét cña thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, Sø Thanh 9 tr×æng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) kh«ng ®îc lµ thµnh viªn Ban kiÓm so¸t cña cïng mét tæ chøc tÝn dông * VÒ nhiÖm vô vµ quyÒn h¹n cña Ban kiÓm so¸t Ban kiÓm so¸t cã c¸c nhiÖm vô vµ quyÒn h¹n sau: - KiÓm tra ho¹t ®éng tµi chÝnh cña Ng©n hµng; gi¸m s¸t viÖc chÊp hµnh chÕ ®é h¹ch to¸n, ho¹t ®éng cña hÖ thèng kiÓm tra vµ kiÓm to¸n néi bé cña Ng©n hµng - ThÈm ®Þnh b¸o c¸o tµi chÝnh hµng n¨m cña Ng©n hµng; kiÓm tra tõng vÊn ®Ò cô thÓ liªn quan ®Õn ho¹t ®éng tµi chÝnh cña Ng©n hµng khi xÐt thÊy cÇn thiÕt theo quyÕt ®Þnh cña §¹i häi ®ång cæ ®«ng hoÆc theo yªu cÇu cña cæ ®«ng lín - B¸o c¸o §¹i héi ®ång cæ ®«ng vÒ tÝnh chÝnh x¸c, trung thùc, hîp ph¸p cña viÖc ghi chÐp, lu gi÷ chøng tõ vµ lËp sæ kÕ to¸n, b¸o c¸o tµi chÝnh, ho¹t ®éng cña hÖ thèng kiÓm tra vµ kiÓm to¸n néi bé cña Ng©n hµng - KiÕn nghÞ biÖn ph¸p bæ sung, söa ®æi, c¶i tiÕn ho¹t ®éng tµi chnhs cña Ng©n hµng theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt - §îc sö dông hÖ thèng kiÓm tra vµ kiÓm to¸n néi bè cña Ng©n hµng ®Ó thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô cña m×nh 1.2.1.4 Tæng gi¸m ®èc (gi¸m ®èc) §iÒu hµnh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc), Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) chÞu tr¸ch nhiÖm tríc Héi ®ång qu¶n trÞ, tríc ph¸p luËt vÒ viÖc ®iÒu hµnh ho¹t ®éng hµng ngµy cña Ng©n hµng * C¸c quy ®Þnh vÒ tiªu chuÈn, bæ nhiÖm, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) ph¶i lµ ngêi cã tr×nh ®é chuyªn m«n, n¨ng lùc ®iÒu hµnh mét tæ chøc tÝn dông theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc (tèt nghiÖp ®¹i häc kinh tÕ - tµi chÝnh, Ng©n hµng hoÆc t¬ng ®¬ng trë lªn; cã Ýt nhÊt 3 n¨m c«ng t¸c trong ngµnh Ng©n hµng; cã kiÕn thøc, kinh nghiÖm vÒ ho¹t ®éng Ng©n hµng) vµ ph¶i c tró t¹i ViÖt Nam trong thêi gian ®íng 10 Tuy nhiªn, sè Ng©n hµng thùc sù x©y dùng ®îc Héi ®ång qu¶n trÞ cã n¨ng lùc chuyªn m«n vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp cha nhiÒu, chØ cã mét sè Ng©n hµng nh Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ¸ Ch©u, Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn Ph¬ng Nam, Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn Sµi Gßn C«ng th¬ng… Thùc tr¹ng cã tÝnh chÊt phæ biÕn t¹i nhiÒu Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ ho¹t ®éng cña Héi ®ång qu¶n trÞ ®ang bÊt cËp tríc yªu cÇu ph¸t triÓn, n©ng cao chÊt lîng, hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng BiÓu hiÖn cô thÓ trªn mét sè mÆt: - Tr×nh ®é chuyªn m«n, sù hiÓu biÕt vÒ ph¸p luËt, vÒ kinh tÕ thÞ trêng, n¨ng lùc vµ kinh nghiÖm qu¶n trÞ ho¹t ®éng Ng©n hµng cßn h¹n chÕ, bÊt cËp, nhÊt lµ ®èi víi c¸c Ng©n hµng ®îc ®iÒu chØnh (ra ®êi tríc hai ph¸p lÖnh vÒ Ng©n hµng) - ý thøc tr¸ch nhiÖm cña mét sè thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ cßn cã m©u thuÉn, kh«ng g¾n bã ®oµn kÕt, thiÕu sù nhÊt trÝ ®Ó ho¹t ®éng v× môc ®Ých, quyÒn lîi chung cña Ng©n hµng - §Æc biÖt, mét sè Ýt trêng hîp cßn thiÕu c¶ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp, lµm ¨n kh«ng nghiªm tóc, cã mét sè Ng©n hµng ho¹t ®éng chØ ®Ó phôc vô c¸c cæ ®«ng lín, thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, g©y nh÷ng tæn thÊt kh«ng nh÷ng chØ ®èi víi Ng©n hµng ®ã mµ cßn ®e do¹ ®Õn c¶ sù an toµn cña hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i, râ nhÊt lµ Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn Gia §Þnh, Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn Nam §«, Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn Vòng Tµu, Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn Ch©u ¸ - Th¸i B×nh D¬ng 2.2.2 Ban kiÓm so¸t NhiÒu ng©n hµng ®· ®¸nh gi¸ ®óng vµ thÊy râ tÇm quan träng cña Ban kiÓm so¸t trong c«ng t¸c qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng, hÇu hÕt c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®· thùc hiÖn viÖc bÇu míi hoÆc bæ sung, thay thÕ thµnh viªn Ban kiÓm so¸t theo tiªu chuÈn quy ®Þnh Ho¹t ®éng cña c¸c thµnh viªn Ban kiÓm so¸t nh×n chung ®· cã nh÷ng bíc c¶i tiÖn tÝch cùc (cã tr¸ch nhiÖm vµ hiÖu qu¶ h¬n) 24 Qua thùc tÕ cho thÊy, thêng th× ë nh÷ng Ng©n hµng mµ thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, cæ ®«ng lµ nh÷ng ngêi cã kiÕn thøc vÒ Ng©n hµng, kinh nghiÖm qu¶n lý tèt th× ë ®ã Ban kiÓm so¸t ®îc kiÖn toµn vµ ho¹t ®éng hiÖu qu¶ Tuy nhiªn, t×nh tr¹ng chung, diÔn ra ë nhiÒu Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ ho¹t ®éng cña Ban kiÓm so¸t cha ®îc quan t©m ®óng møc, cã n¬i chØ h×nh thøc; tr×nh ®é nghiÖp vô, chuyªn m«n, kiÕn thøc ph¸p luËt… cña kiÓm so¸t viªn cßn h¹n chÕ nªn kh«ng ph¸t hiÖn kÞp thêi nh÷ng mÆt yÕu kÐm, nh÷ng vô viÖc tiªu cùc, lµm tr¸i ph¸p luËt t¹i Ng©n hµng Cã trêng hîp ý thøc tr¸ch nhiÖm, ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp kÐm, nªn mÆc dï®· ph¸t hiÖn nhng xö lý thiÕu kiªn quyÕt, thËm chÝ ®ång t×nh víi nh÷n quyÕt ®Þnh, hµnh vi sai tr¸i cña Héi ®ång qu¶n trÞ, Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) hoÆc c¸c bé phËn nh©n viªn trong Ng©n hµng 2.2.3 Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) T¬ng tù nh héi ®ång qu¶n trÞ, c¬ quan ®iÒu hµnh (Tæng Gi¸m ®èc) hoÆc Gi¸m ®èc) cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn thêi gian qua ®· ®îc cñng cè C¸c Ng©n hµng ®· tÝch cùc lùa chän ngêi ®iÒu hµnh cã ®ñ kh¶ n¨ng vÒ chuyªn m«n, nghiÖp vô, ph¸p luËt, cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp Tuy nhiªn, qua thùc tÕ, chóng ta còng cã thÓ nhËn thÊy sè Ng©n hµng cã ngêi ®iÒu hµnh giái, ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng cña Ng©n hµng an toµn, hiÖu qu¶ vµ cã triÓn väng ph¸t triÓn tèt kh«ng ph¶i lµ nhiÒu vµ thêng còng tËp trung vµo c¸c Ng©n hµng mµ ë ®ã cã Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ Nh÷ng yÕu kÐm cña c¬ quan ®iÒu hµnh (Tæng gi¸m ®èc hoÆc Gi¸m ®èc) cña c¸c Ng©n hµng còng thÓ hiÖn kh¸ t¬ng ®ång víi nh÷ng yÕu kÐm cña Héi ®ång qu¶n trÞ, ban kiÓm so¸t cô thÓ: - Mét sè trêng hîp Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) yÕu vÒ tr×nh ®é, thiÕu n¨ng lùc hoÆc kh«ng cã kinh nghiÖm trong ®iÒu hµnh ho¹t ®éng Ng©n hµng trong c¬ chÕ míi MÆc dï mét sè Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®· lùa chän nh÷ng ngêi ®· tõng lµm viÖc trong Ng©n hµng Nhµ níc lµm Tæng Gi¸m ®èc 25 ®iÒu hµnh, nhng hÇu hÕt lµ thÕ hÖ ®· lµm viÖc qu¸ l©u n¨m trong c¬ chÕ kÕ ho¹ch ho¸, bao cÊp, kiÕn thøc vµ thêi gian tiÕp cËn víi ho¹t ®éng Ng©n hµng trong c¬ chÕ thÞ trêng cha nhiÒu, chØ quen víi c«ng t¸c qu¶n lý nhµ níc…nªn khi ®o vµo ®iÒu hµnh ho¹t ®éng cña mét Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn trong c¬ chÕ thÞ trêng cßn bì ngì, bÊp cËp Tæng gi¸m ®èc cña mét sè Ng©n hµng cha qua ®µo t¹o vÒ lý thuyÕt thËm chÝ cha kinh qua c«ng t¸c thùc tiÔn trong lÜnh vùc Ng©n hµng - Mét sè trêng hîp tinh thÇn tr¸ch nhiÖm cha cao, cã trêng hîp kiªm nhiÖm nhiÒu chøc danh t¹i c¸c tæ chøc kh¸c, kh«ng thêng xuyªn ®iÒu hµnh trùc tiÕp ho¹t ®éng hµng ngµy cña Ng©n hµng Cã Ng©n hµng trong mét thêi gian dµi kh«ng cã Tæng gi¸m ®èc nhng cha ®îc Héi ®ång qu¶n trÞ cã biÖn ph¸p bæ nhiÖm kÞp thêi - §Æc biÖt h¬n, cã trêng hîp ngêi ®iÒu hµnh Ng©n hµng kh«ng cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp, kh«ng nh÷ng cã nh÷ng hµnh ®éng mang tÝnh chÊt lõa ®¶o ®èi víi kh¸ch hµng, mµ cßn cã trêng hîp lõa ®¶o ®Ó chiÕm ®o¹t tµi s¶n cña chÝnh Ng©n hµng ®ã, nh ®· x¶y ra ë Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®· bÞ xö lý nh T©n ViÖt, VPBank… 2.2.4 Mèi quan hÖ gi÷a Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t vµ Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn VÒ nguyªn t¾c, ho¹t ®éng gi÷a cã quan qu¶n trÞ vµ kiÓm so¸t, ®iÒu hµnh cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn cã sù liªn quan, thèng nhÊt chÆt chÏ víi nhau Thùc tr¹ng mèi quan hÖ nµy t¹i c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam trong thêi gian qua vµ hiÖn nay ra sao Qua c¸c tµi liÖu nghiªn cøu còng nh qua tiÕp sóc, t×m hiÓu thùc tÕ, cho thÊy: Sau khi hÖ thèng v¨n b¶n quy ph¹m ph¸p luËt vÒ Ng©n hµng ®· ®îc tõng bíc hoµn thiÖn, nhÊt lµ nh÷ng quy ®Þnh vÒ nhiÖm vô, quyÒn h¹n cña c¬ quan qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh vµ kiÓm so¸t cña Ng©n hµng §ång thêi c«ng t¸c kiÓm tra, gi¸m s¸t cña Ng©n hµng Nhµ níc ®îc t¨ng cêng, mèi quan hÖ gi÷a c¸c c¬ quan qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh trong c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®· 26 ®îc quy ®Þnh râ rµng, gióp cho c¸c c¬ quan nµy Mét sè Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ¸ Ch©u, Sµi Gßn c«ng th¬ng, Ph¬ng Nam… lµ nh÷ng Ng©n hµng ®· ph¸t huy rÊt tèt mèi quan hÖ vµ ®©y còng lµ mét yÕu tè quan träng gióp cho c¸c Ng©n hµng nµy ph¸t triÓn kh¸ tèt trong nh÷ng n¨m qua Tuy nhiªn, t¹i mét sè Ng©n hµng, mèi quan hÖ gi÷a Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t vµ Tæng gi¸m ®èc cã nh÷ng víng m¨c hoÆc kh«ng râ rµng, nh cã Ng©n hµng Héi ®ång qu¶n trÞ thùc hiÖn c¶ c¸c c«ng viÖc ®iÒu hµnh cña Tæng gi¸m ®èc, ho¹t ®éng mang tÝnh chÊt gia ®×nh, hä hµng… chi phèi hd cña Ng©n hµng phôc vô cho nh÷ng cæ ®«ng lín, c¸c thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ Ngîc l¹i, cã trêng hîp Tæng gi¸m ®èc vît qu¸ quyÒn h¹n, thao tóng, thËm chÝ v« hiÖu ho¸ Héi ®ång qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh ho¹t ®éng Ng©n hµng theo ý ®å riªng cña m×nh Cã nh÷ng Ng©n hµng gi÷a Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Tæng gi¸m ®èc mÊt ®oµn kÕt thêng xuyªn hoÆc ngîc l¹i cã trêng hîp ph¸t triÓn theo híng rÊt nguy hiÓm, ®ã lµ gi÷a c¸c c¬ quan qu¶n trÞ, kiÓm so¸t vµ ®iÒu hµnh c©u kÕt víi nhau ®Ó vi ph¹m ph¸p luËt (nh vô ¸n ®· khëi tè t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn Vòng Tµu) §iÒu ®¸ng nãi lµ ®©y l¹i lµ t×nh tr¹ng yÕu kÐm nh trªn xay ra ë mét sè Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn trong thêi gian võa qua 2.3 Thùc tr¹ng qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh ho¹t ®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam hiÖn nay 2.3.1 Tµi s¶n cã §Ó lµm râ thùc tr¹ng qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh tµi s¶n cã cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn, chóng ta xÏ xem xÐt c¬ cÊu vµ chÊt lîng c¸c tµi s¶n cã cña Ng©n hµng B¶ng 2: Vèn tù cã, vèn huy ®éng vµ d nî cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i Cæ phÇn §¬n vÞ tÝnh: Tû ®ång N¨m Vèn tù cã Vèn huy ®éng D nî 1995 1.235 7.718 6.419 1996 2.10 13.240 10.461 1997 1.537 13.999 11.499 1998 2.527 16.485 12.160 27 1999 2.646 18.358 13.664 2000 2.498 26.188 17.146 2001 2.522 19.558 19.903 2002 3.187 39.311 28.176 Nguån: B¸o c¸o Thanh tra Ng©n µng Nhµ níc Qua nh÷ng sè liÖu trªn ta cã thÓ nhËn thÊy r»ng, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn giµnh chñ yÕu vèn vµo kho¶n môc tÝn dông, theo tÝnh to¸n th× kho¶n môc tÝn dông thêng chiÕm kho¶ng trªn 60% tµi s¶n cã VÒ kho¶n môc tµi s¶n cã lµ c¸c tµi s¶n ë d¹ng hiÖn vËt (trô së, m¸y mãc trang thiÕt bÞ cña Ng©n hµng), qua sè liÖu thùc tÕ ë c¸c Ng©n hµng cho thÊy thêng chiÕm tíi 50% vèn tù cã c¸c Ng©n hµng (do vèn tù cã cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn qu¸ nhá), tøc lµ chiÕm kho¶ng trªn 5-6% tµi s¶n cã C¸c kho¶n ®Çu t kh¸c nh gãp vèn liªn doanh, kinh doanh ngo¹i tÖ kho¶ng 6-7% tµi s¶n cã Qua ho¹t ®éng trªn thÞ trêng ®Êu thÇu tr¸i phiÕu Kho b¹c vµ thÞ trêng më, hÇu nh c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn kh«ng tham gia trªn c¸c thÞ trêng nµy, do ®ã phÇn cßn l¹i trong c¬ cÊu tµi s¶n cã chñ yÕu lµ díi d¹ng tiÒn mÆt, tiÒn göi Ng©n hµng Nhµ níc (bao gåm c¶ tiÒn göi dù tr÷ b¾t buéc) vµ tiÒn göi t¹i c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c XÐt vÒ mÆt c¬ cÊu tµi s¶n cã, ®iÓm yÕu nhÊt cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn lµ trong kho¶n môc c¸c quü dù tr÷, hÇu nh lµ c¸c kho¶n môc nµy chiÕm mét tû lÖ qu¸ lín trong tæng tµi s¶n cã cña Ng©n hµng (trªn 25%) Trong khi t¹i Ng©n hµng mét sè níc, tû lÖ c¶ hai kho¶n dù tr÷ s¬ cÊp vµ dù tr÷ thø cÊp chØ vµo kho¶ng 15 -17% tµi s¶n cã VÒ chÊt lîng, do ®Æc ®iÓm c¬ cÊu nh trªn, nªn chñ yÕu chóng ta ®i v¸o xem xÐt chÊt lîng kho¶n môc tÝn dông cña Ng©n hµng Cã thÓ nãi ®©y còng chÝnh lµ ®iÓm yÕu nhÊt cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn hiÖn nay B¶ng 3: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn N¨m 1995 Tæng d nî 6419 Nî qu¸ h¹n (%) 6,1 1996 10461 15,5 1997 11499 11,5 1998 11.370 7,1 2000 17.146 18,6 2001 19.903 10,7 2002 28.176 6,3 Nguån: B¸o c¸o thanh tra Ng©n hµng Nhµ níc MÆc dï d nî t¨ng nhanh, nhng chÊt lîng cha ®¶m b¶o, biÓu hiÖn cô thÓ: - Nî qu¸ h¹n chiÕm tû träng cao trong tæng d nî, trong ®ã nî qu¸ h¹n khã cã kh¶ n¨ng thu håi chiÕn trªn 50% trong tæng nî qu¸ h¹n NhiÒu Ng©n 28 hµng cho ®Õn nay vÉn cha xö lý song c¸c kho¶n nî tån ®äng tõ tríc khi ®iÒu chØnh, vµ thùc tÕ ®©y lµ c¸c kho¶n nî kh«ng cßn kh¶ n¨ng thu håi - C¸c Ng©n hµng chØ chó ý ®Èy m¹nh cho vay mµ cha quan t©m ®Õn n©ng cao chÊt lîng, thËm chÝ vi ph¹m c¸c nguyªn t¾c theo quy ®Þnh cña Nhµ níc, nh doanh nghiÖp cã nî qu¸ h¹n cho nhng vÉn ®îc Ng©n hµng cho vay tiÕp, kh¸ch hµng thiÕu giÊy phÐp kinh doanh hoÆc kinh doanh kh«ng ®óng nghµnh nghÒ theo giÊy phÐp vÉn ®îc vay vèn, tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè kh«ng ®ñ thñ tôc giÊy tê hoÆc ®¸nh gi¸ gi¸ trÞ cao so víi thùc tÕ, kh«ng ph¸t m¹i ®îc, gia h¹n nî tuú tiÖn… - Kh©u kiÓm tra, theo dâi kh¸ch hµng cña nhiÒu ng©n hµng cßn xem nhÑ, dÉn ®Õn kh¸ch hµng sö dông sai môc ®Ých, thÊt tho¸t vèn hoÆc cè t×nh lõa ®¶o chiÕm dông vèn nhng Ng©n hµng kh«ng biÕt ®Ó cã biÖn ph¸p thu håi hoÆc khi biÕt th× qu¸ muén - TËp trung cho mét kh¸ch hµng vay qu¸ nhiÒu, vît c¶ giíi h¹n quy ®Þnh, ®Æc biÖt mét sè chñ yÕu chØ cho vay c¸c cæ ®«ng lín cña Ng©n hµng, khi ngêi vay kh«ng tr¶ nî th× Ng©n hµng còng kh«ng cã biÖn ph¸p tÝch cùc ®Ó thu håi vèn… VÒ kh¸ch quan, còng cã nh÷ng yÕu tè t¸c ®éng bÊt lîi ®Õn chÊt lîng tÝn dông cña Ng©n hµng, nh t×nh h×nh s¶n xuÊt - kinh doanh cña doanh nghiÖp vÉn khã kh¨n, hiÖu qu¶ thÊp nªn nhiÒu trêng hîp kh«ng tr¶ ®îc nî cho Ng©n hµng hoÆc trong mét thêi gian dµi, Nhµ níc cho phÐp c¸c Ng©n hµng trÝch quü dù phßng rñi ro tÝn dông tõ chi phÝ, do ®ã c¸c Ng©n hµng kh«ng cã nguån còng nh c¬ chÕ ®Ó xö lý kho¶n nî xÊu, kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi… 2.3.2 Tµi s¶n nî VÒ qu¶n lý tµi s¶n nî cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn, thêi gian ®Çu nh÷ng n¨m 90, c¸c Ng©n hµng cßn ph¶i tËp trung chÊn chØnh viÖ huy ®éng vèn, ®¶m b¶o theo ®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt vµ kh¶ n¨ng ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng Mét trong nh÷ng yªu cÇu cña Ng©n hµng Nhµ níc ®èi víi c¸c Ng©n hµng nµy lµ ph¶i chÊm døt t×nh tr¹ng huy ®éng vµ cho vay 29 mét c¸ch trµn lan nh thêi kú tríc khi cã hai ph¸p lÖnh Ng©n hµng Sau mét hai n¨m, nh×n chung viÖc huy ®éng c¸c Ng©n hµng ®· nghiªm tóc h¬n vµ ®¶m b¶o theo c¸c quy ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc, kh«ng cã Ng©n hµng nµo huy ®éng vît tû lÖ tèi ®a cho phÐp vµ vÒ c¬ b¶n huy ®éng vèn ®· ®îc ®iÒu hµnh phï hîp víi kh¶ n¨ng më réng tÝn dông cña Ng©n hµng Tuy nhiªn, mét ®iÓm yÕu cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn trong qu¶n lý tµi s¶n nî lµ vÉn chØ dùa vµo c¸c tµi kho¶n giao dÞch vµ tµi kho¶n tiÒn göi tiÕt kiÖm lµ chÝnh (chiÕm tíi 80%/ tµi s¶n nî), hÇu nh c¸c Ng©n hµng cha ph¸t hµnh chøng chØ tiÒn göi (chØ chiÕm trªn 1% so víi tµi s¶n nî), mét c«ng cô huy ®éng vèn cã tÝnh chñ ®éng h¬n mµ ngµy nay Ng©n hµng c¸c níc coi nh mét biÖn ph¸p huy ®éng vèn quan träng VÒ vèn tù cã, nhiÒu Ng©n hµng, nhÊt lµ c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn n«ng th«n cßn thiÕu rÊt nhiÒu so víi møc vèn ®iÒu lÖ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt, Ng©n hµng Nhµ níc ®· chØ ®¹o c¸c Ng©n hµng ph¶i tÝch cùc bæ sung vèn ®iÒu lÖ, nhng hÇu nh c¸c Ng©n hµng gÆp khã kh¨n trong viÖc bæ sung thªm vèn 2.3.3 Thu nhËp, chi phÝ vµ kÕt qu¶ kinh doanh VÒ c¬ b¶n, c¸c Ng©n hµng ®· thùc hiÖn chÕ ®é h¹ch to¸n kÕ to¸n vµ b¸o c¸o kÕ to¸n theo quy ®Þnh NhiÒu Ng©n hµng ®· thùc hiÖn tèt viÖc h¹ch to¸n, ghi chÐp sæ s¸ch kÕ to¸n, ph¶i ¸nh trung thùc c¸c nguån thu còng nh chi phÝ cña Ng©n hµng; cã nhiÒu cè g¾ng tiÕt gi¶m chi phÝ… ViÖc trÝch lËp c¸c quü ®îc thùc hiÖn theo ®óng quy ®Þnh Tuy nhiªn, t×nh h×nh tµi chÝnh cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn trong mÊy n¨m võa qua ®· næi lªn kh¸ bøc xóc, mµ trong ®ã cã nguyªn nh©n chñ quan cña Ng©n hµng trong c«ng t¸c qu¶n lý tµi chÝnh Qua kiÓm tra, thanh tra cña c¸c c¬ quan chøc n¨ng t¹i c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn th× kh¸ nhiÒu Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn cã vi ph¹m trong qu¶n lý thu nhËp, chi phÝ vµ vèn, quü BiÓu hiÖn cô thÓ díi c¸c d¹ng sau: - ChuyÓn nî qu¸ h¹n kh«ng kÞp thêi, ®©y lµ hiÖn tîng kh¸ phæ biÕn t¹i nhiÒu Ng©n hµng Qua kÕt qu¶ thanh tra, kiÓm tra cña Thanh tra Ng©n hµng 30 Nhµ níc cho thÊy sè nî qu¸ h¹n thùc tÕ cña c¸c Ng©n hµng cao h¬n nhiÒu so víi h¹ch to¸n trªn sæ s¸ch - H¹ch to¸n thu nhËp, chi phÝ kh«ng ®óng tÝnh chÊt, néi dung kinh tÕ, nh tµi s¶n xiÕt nî (cha b¸n ®îc) ®· h¹ch to¸n phÇn l·i dù thu vµ thu nhËp hoÆc gi¶m nî vay; mét sè kho¶n ®· thu ®îc nhng l¹i kh«ng h¹ch to¸n vµo thu nhËp; lç cña ®¬n vÞ trùc thuéc kh«ng thÓ hiÖn trªn b¶ng c©n ®èi chung cña Ng©n hµng… - Mét sè Ng©n hµng chØ x©y dùng c¬ b¶n, mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh qu¸ lín, thËm chÝ cã Ng©n hµng chi x©y dùng c¬ b¶n vµ mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh lín h¬n c¶ vèn tù cã (thùc chÊt lµ dïng vèn huy ®éng ®Ó x©y dùng c¬ b¶n) - NhiÒu Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn cha thùc hiÖn ghi chÐp vµ theo dâi c¸c kho¶n b¶o l·nh tÝn dông theo ®óng quy ®Þnh; cã trêng hîp thu ®îc tiÒn b¸n hµng L/C tr¶ chËm cña kh¸ch hµng nhng kh«ng h¹ch to¸n vµo sæ s¸ch Ng©n hµng, mµ ®Ó sö dông vµo c¸c môc ®Ých kh¸c… Ch¬ng 3: Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam 3.1 Môc tiªu vµ ®Þnh híng trong c«ng t¸c qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam 3.1.1 Môc tiªu ChÊn chØnh, kiÖn toµn vÒ tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña c¸c tæ chøc tÝn dông, ®Æc biÖt lµ Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn lµ néi dung träng t©m mµ §¶ng, ChÝnh phñ, Ng©n hµng Nhµ níc tËp trung chØ ®¹o trong nh÷ng n¨m võa qua, víi môc tiªu x©y dùng hÖ thèng Ng©n hµng ViÖt Nam v÷ng m¹nh, hiÖu qu¶ vµ an toµn, nhanh chãng ¸p dông c«ng nghÖ Ng©n hµng hiÖn ®¹i, v¬n lªn héi nhËp víi céng ®ång tµi chÝnh - Ng©n hµng c¸c níc trong khu vùc vµ thÕ giíi, phôc vô cã hiÖu qu¶ cho c«ng cuéc c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn d¹i ho¸ ®Ê níc Môc tiªu trong mét hai n¨m ®èi víi c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn lµ ph¶i chÊn chØnh c«ng t¸c qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cña tõng Ng©n hµng, lµnh m¹nh ho¸ t×nh h×nh tµi chÝnh vµ ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng, kh«ng 31 ®Ó x¶y ra t×nh tr¹ng ®æ vì ngoµi tÇm kiÓm so¸t cña Nhµ níc ®èi víi c¸c Ng©n hµng yÕu kÐm Trªn gi¸c ®é cña tõng Ng©n hµng, môc tiªu cña c«ng t¸c qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng lµ kh¾c phôc nh÷ng yÕu kÐm, tån t¹i trong thêi gian qua, ®a ra ®îc c¸c chÝnh s¸ch, biÖn ph¸p qu¶n lý, ®iÒu hµnh ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng Ng©n hµng ®¹t hiÖu qu¶ cao nhÊt, gi¶m thiÓu rñi ro, n©ng cao an toµn vµ ®øng v÷ng trªn th¬ng trêng trong ®iÒu kiÖn c¹nh tranh nµy cµng cao 3.1.2 §Þnh híng c¬ b¶n §Þnh híng c¬ b¶n trong viÖc n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn cÇn tËp trung vµo c¸c néi dung sau: - Thø nhÊt, t¨ng cêng c«ng t¸c qu¶n lý Nhµ níc cña Ng©n hµng Nhµ níc vµ sù gi¸m s¸t cña cæ ®«ng (th«ng qua §¹i héi ®ång cæ ®«ng) ®èi víi ho¹t ®éng cña Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t vµ Tæng gi¸m ®èc, ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cña c¸c ng©n hµng tu©n thñ ®óng ph¸p luËt vµ ®iÒu lÖ cña Ng©n hµng - Thø hai, kiÖn toµn vÒ tæ chøc vµ nh©n sù cña Héi ®ång qu¶n trÞ, Bam kiÓm so¸t, Tæng gi¸m ®èc, cã ®ñ n¨ng lùc vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp, t¨ng cêng vai trß, tr¸ch nhiÖm cña c¸c c¬ quan nµy trong ®iÒu hµnh, qu¶n trÞ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng - Thø ba, X©y dùng mèi quan hÖ c«ng t¸c tèt gi÷a Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t, Tæng gi¸m ®èc trªn c¶ hai ph¬ng diÖn: Cã c¬ chÕ, quy chÕ ho¹t ®éng c¶u tõng c¬ quan vµ quy chÕ phèi hîp c«ng t¸c gi÷a c¸c c¬ quan nµy; tõng Ng©n hµng chó träng x©y dùng ®oµn kÕt néi bé, t¹o phong c¸ch lµm viÖc trªn tinh thÇn hîp t¸c v× môc tiªu, lîi Ých chung cña Ng©n hµng, cña cæ ®«ng 3.2 Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam 3.2.1 KiÖn toµn nh©n sù, ho¹t ®éng cña Héi ®ång qu¶n trÞ 32 C¸c cæ ®«ng, ngêi diÒu hµnh Ng©n hµng vµ ngay c¶ c¸c kh¸ch hµng lu«n mong muèn Ng©n hµng m×nh cã mét Héi ®ång qu¶n trÞ cã ®Çy ®ñ kh¶ n¨ng qu¶n lý vµ quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n c¸c chÝnh s¸ch, chiÕn lîc vµ kÕ ho¸ch ho¹t ®éng s¸ng suèt, ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng cña Ng©n hµng hiÖu qu¶, an toµn vµ ph¸t triÓn tèt §Ó ®¹t ®îc ®iÒu mong muèn ®ã, ®iÒu ®Çu tiªn vµ cã tÝnh quyÕt ®Þnh lµ ®Ò cao ý thøc tr¸ch nhiÖm cña c¸c cæ ®«ng, th«ng qua §¹i héi ®ång cæ ®«ng ph¶i lùa chän ®îc nh÷ng thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ cã tr×nh ®é kinh doanh giái vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp Thùc tr¹ng cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam hiÖn nay lµ Héi ®ång qu¶n trÞ cña phÇn lín c¸c Ng©n hµng ®ang bÊt cËp tríc yªu cÇu ®ßi hái qu¶n trÞ Ng©n hµng trong c¬ chÕ míi VÊn ®Ò ®Æt ra lµ ph¶i khÈn tr¬ng cñng cè l¹i thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, kiªn quyÕt thay thÕ nh÷ng ngêi kh«ng ®ñ n¨ng lùc vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp hoÆc thiÕu nhiÖt t×nh, tËn t©m víi Ng©n hµng Cã quan ®iÓm cho r»ng, cÇn quy ®Þnh tiªu chuÈn ®èi víi thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ lµ cã th©m niªn c«ng t¸c trong ngµnh Ng©n hµng 5 n¨m trë lªn, theo chóng t«i ®iÒu ®ã lµ kh«ng thùc tÕ, nhng còng ph¶i quy ®Þnh râ tiªu chuÈn thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ ph¶i lµ nh÷ng ngêi am hiÓu s©u vÒ lÜnh vùc Ng©n hµng, kinh tÕ vµ ph¸p luËt liªn quan ®Õn ho¹t ®éng Ng©n hµng C¸c cæ ®«ng, th«ng qua §¹i héi ®ång cæ ®«ng ph¶i t¨ng cêng vµ n©ng cao hiÖu qu¶ c«ng t¸c gi¸m s¸t ho¹t ®éng cña Héi ®ång qu¶n trÞ, kh¾c phôc ngay t×nh tr¹ng x¶y ra ë mét sè Ng©n hµng võa qua, Héi ®ång qu¶n trÞ thao tóng ho¹t ®éng Ng©n hµng v× lîi Ých cña mét vµi cæ ®«ng lín vµ biÕn §¹i héi ®ång cæ ®«ng chØ lµ h×nh thøc 3.2.2 KiÖn toµn nh©n sù, n©ng cao tr¸ch nhiÖm cña Ban kiÓm so¸t Theo chóng t«i, nh÷ng quy ®Þnh mang tÝnh ph¸p lý vÒ tiªu chuÈn thµnh viªn BankiÓm so¸t còng nh nhiÖm vô cña Ban kiÓm so¸t ®· ®îc quy ®Þnh ®Çy ®ñ vµ râ rµng trong luËt c¸c tæ chøc tÝn dông Nh÷ng yÕu kÐm, tån t¹i cña c¬ quan nµy t¹i c¸c Ng©n hµng trong thêi gian qua chñ yÕu lµ do kh©u tæ chøc, lùa chän nh©n sù cña c¸c Ng©n hµng vµ tinh thÇn tr¸ch nhiÖm, n¨ng 33 lùc cña Ban kiÓm so¸t cßn h¹n chÕ, bÊp cËp ChÝnh v× vËy, ®Ó n©ng cao n¨ng lùc ho¹t ®éng cña Ban kiÓm so¸t Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn, biÖn ph¸p cÇn tËp trung lµ kh©u bÇu, miÔn nhiÖm, b·i nhiÖm chøc danh thµnh viªn Ban kiÓm so¸t t¹i tõng Ng©n hµng C¸c ng©n hµng ph¶i lùa chän ®îc nh÷ng ngêi kh«ng nh÷ng chØ cã ®ñ c¸c tiªu chuÈn theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt, mµ cßn ph¶i dùa trªn n¨ng lùc, ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp mµ hä thÓ hiÖn hµng ng¸y trong c«ng viÖc ®Ó bÇu vµo c¬ quan nµy Nh÷ng trêng hîp ®· ®îc bÇu nhng kh«ng hoµn thµnh nhiÖm vô hoÆc cã biÓu hiÖn tiªu cùc, kh«ng v× lîi Ých chÝnh ®¸ng cña Ng©n hµng th× ph¶i kiªn quyÕt thay thÕ, xö lý C¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn còng ph¶i nhËn thøc ®óng vai trß, tr¸ch nhiÖm cña Ban kiÓm so¸t ®èi víi sù ho¹t ®éng vµ ph¸t triÓn cña Ng©n hµng ®Ó x©y dùng, bæ sung quy chÕ lµm viÖc cña Ban kiÓm so¸t víi nh÷ng rµng buéc tr¸ch nhiÖm vµ quyÒn lîi râ rµng; t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó Ban kiÓm so¸t cã thÓ tiÕn hµnh c«ng viÖc mét c¸ch thuËn lîi 3.2.3 Lùa chän ngêi ®iÒu hµnh Ng©n hµng (Tæng gi¸m ®èc, Gi¸m ®èc) cã ®ñ n¨ng lùc, n¨ng ®éng vµ cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp - §iÒu ®¸ng quan t©m nhÊt trong c¸c biÖn ph¸p ®Ó n©ng cao n¨ng lùc c¬ quan ®iÒu hµnh Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn lµ vÊn ®Ò tr×nh ®é chuyªn m«n, n¨ng lùc qu¶n lý vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp cña Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) Trªn gi¸ ®é qu¶n lý nhµ níc, ChÝnh phñ vµ Ng©n hµng Nhµ níc ®· cã nh÷ng quy ®Þnh kh¸ cô thÓ, râ rµng mang tÝnh khung ph¸p lý vÒ tiªu chuÈn vµ nhiÖm vô, quyÒn h¹n Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn §Ó cã ®îc ngêi ®iÒu hµnh cã ®ñ n¨ng lùc ®a ho¹t ®éng cña ng©n hµng hiÖu qu¶ vµ ngµy cµng ph¸t triÓn, Héi ®ång qu¶n trÞ cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn ph¶i cã tr¸ch nhiÖm lùa chän nhng ngêi võa ®¸p øng ®îc c¸c tiªu chuÈn quy ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc, võa cã uy tÝn, n¨ng lùc ®iÒu hµnh trªn thùc tÕ, trong ®ã chó träng tiªu chuÈn tinh th«ng, am hiÓu vÒ lÜnh vùc Ng©n hµng trong c¬ chÕ thÞ trêng Nh÷ng ngêi ®· cã ®îc bæ nhiÖm, 34 nhng qua thùc tÕ kh«ng ®¸p øng ®îc yªu cÇu trªn c¶ khÝa c¹nh n¨ng lùc còng nh ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp ph¶i thay thÕ Bªn c¹nh viÖc lùa chän ngêi cã ®ñ n¨ng lùc ®iÒu hµnh Ng©n hµng, c¸c Ng©n hµng còng ph¶i nghiªn cøu x©y dùng quy chÕ lµ viÖc cña Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc), võa n©ng cao tÝnh tr¸ch nhiÖm, võa t¹o ®iÒu kiÖn cho Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) ®îc chñ ®éng, víi nh÷ng quyÒn h¹n râ rµng trong ®iÒu hµnh c«ng viÖc hµng ngµy cña Ng©n hµng Nh÷ng vÊn ®Ò thuéc thÈm quyÒn cña §¹i héi ®ång cæ ®«ng hoÆc Héi ®ång qu¶n trÞ, th× c¸c c¬ quan nµy ph¶i ®a ra ®îc nh÷ng quyÕt ®Þnh, ph¬ng híng s¸ng suèt, t¹o tiÒn ®Ò cho ho¹t ®éng ®iÒu hµnh cña Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) ®îc hiÖu qu¶ Bªn c¹nh ®ã, Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Ban kiÓm so¸t ph¶i t¨ng cêng vai trß gi¸m s¸t ®èi víi sù ®iÒu hµnh cña Tæng gi¸m ®èc ®Ó n¾m b¾t kÞp thêi t×nh h×nh ®iÒu hµnh cña Tæng gi¸m ®èc, chÊn chØnh kÞp thêi nh÷ng biÓuhiÖn yÕu kÐm lÖch l¹c g©y tæn t¹i ®Õn Ng©n hµng 3.2.4 X©y dùng mèi quan hÖ tèt gi÷a qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh Qñan trÞ vµ ®iÒu hµnh lµ nh÷ng ho¹t ®éng trong mét chuçi thèng nhÊt vµ cã quan hÖ t¸c ®éng qua l¹i chÆt chÏ víi nhau Mét Ng©n hµng mÆc dï cã mét Héi ®ång qu¶n trÞ gåm nh÷ng ngêi cã ®ñ n¨ng lùc chuyªn m«n, mét Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) giái nghiÖp vô vµ mét Ban kiÓm so¸t tÝch cùc, nhng nÕu gi÷a c¸c c¬ quan nµy kh«ng cã mèi quan hÖ tèt trong c«ng viÖc th× kh«ng thÓ n©ng cao ®îc n¨ng lùc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cña Ng©n hµng ThËm chÝ, nÕu lµ mèi quan hÖ kh«ng lµnh m¹nh th× t¸c h¹i l¹i trë nªn trÇm träng h¬n §Ó t¨ng cêng mèi quan hÖ gi÷a qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh ho¹t ®éng Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn, cÇn xö lý tèt c¸c vÊn ®Ò sau: - Gi÷a c¸c c¬ quan Héi ®ång qu¶n trÞ, ban kiÓm so¸t, Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) ph¶i nhËn thøc ®óng chøc n¨ng, nhiÖm vô vµ quyÒn h¹n ®Ó thùc thi thËt tèt phÇn viÖc cña m×nh, kh«ng bá sãt viÖc hoÆc gi¶i quyÕt chång lÊn sang c«ng viÖc cña ngêi kh¸c - Tõng Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ph¶i x©y dùng ®îc quy chÕ lµm viÖc vµ phèi hîp gi÷a Héi ®ång qu¶n trÞ Ban kiÓm so¸t vµ Tæng gi¸m ®èc 35 (Gi¸m ®èc), chÕ ®é th«ng tin, b¸o c¸o gi÷a c¸c c¬ quan theo ®óng chøc n¨ng, nh b¸o c¸o cña Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) cho Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t hoÆc b¸o c¸o cña Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t lªn §¹i héi ®ång cæ ®«ng Ban kiÓm so¸t, víi chøc n¨ng kiÓm so¸t toµn bé viÖc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng, nhng tríc khi tr×nh b¸o c¸o, kiÕn nghÞ lªn §¹i héi ®ång cæ ®«ng, cÇn cã sù trao ®æi th«ng tin cho Héi ®ång qu¶n trÞ, Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) biÕt ®Ó t¹o sù th«ng hiÓu gi÷a c¸c c¬ quan - Ngoµi c¸c mèi quan hÖ cã tÝnh chÊt c«ng viÖc nh ë trªn, c¸c Ng©n hµng cÇn quan t©m x©y dùng sù ®oµn kÕt néi bé, tøc lµ gi¶i quyÕt tèt mèi quan hÖ gi÷a con ngêi víi con ngêi, ng¨n chÆn vµ lo¹i bá ¶nh hëng cña c¸c mèi quan hÖ c¸ nh©n ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng chung cña Ng©n hµng 3.2.5 C¸c gi¶i ph¸p hç trî §Ó c¸c gi¶i ph¸p n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn nh ®· tr×nh bµy ë trªn ph¸t huy trong thùc tiÔn, ®ßi hái c¸c biÖn ph¸p ®ã ph¶i ®îc thùc hiÖn toµn bé trong tæng thÓ c¸c gi¶i ph¸p nh»m cñng cè, n©ng cao chÊt lîng hÖ thèng Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam trong thêi gian tíi Trong ph¹m vi ®Ò tµi nµy, xin ®Ò cËp nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n sau: 3.2.5.1 Ph¶i s¾p xÕp l¹i, lµnh m¹nh ho¸ ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn C¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ph¶i ®îc s¾p xÕp l¹i theo híng kiªn quyÕt xö lý ®èi víi c¸c Ng©n hµng yÕu kÐm, kh«ng cã kh¶ n¨ng ph¸t triÓn nh gi¶i thÓ, s¸t nhËp hay mua l¹i Theo ®¸nh gi¸ cña Ng©n hµng Nhµ níc, trong nhãm nµy cã kho¶ng trªn 15 Ng©n hµng (nh Ng©n hµng Ch©u ¸ Th¸i B×nh D¬ng, Vòng Tµu, ViÖt Hoa…), ®©y lµ nh÷ng Ng©n hµng ho¹t ®éng yÕu kÐm, lu«n ®e do¹ trong t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n, thËm chÝ ®e do¹ ®Õn sù an toµn cña c¶ hÖ thèng Ng©n hµng, vèn ®iÒu lÖ qu¸ nhá, kh«ng cã kh¶ n¨ng t¨ng vèn §èi víi c¸c ng©n hµng cßn mét sè mÆt yÕu kÐm (nh chÊt lîng tÝn dông thÊp, vèn ®iÒu lÖ nhá…) nh ng Ng©n hµng cã 36 triÓn väng ph¸t triÓn, th× Ng©n hµng Nhµ níc cÇn cã biÖn ph¸p hç trî ®Ó chÊn chØnh, cñng cè ®i lªn Sau mét thêi gian (theo lé tr×nh quy ®Þnh cô thÓ cho tõng Ng©n hµng) nÕu kh«ng kh¾c phôc ®îc th× còng ph¶i xö lý s¾p xÕp l¹i 3.2.5.2 Thóc ®Èy c¸c Ng©n hµng t¨ng nhanh vèn ®iÒu lÖ Theo NghÞ ®Þnh 82/1998/N§ - CP, møc vèn ph¸p ®Þnh cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®« thÞ lµ 50 tû ®ång, riªng c¸c Ng©n hµng trªn ®Þa bµn Hµ Néi vµ thµnh phè Hå ChÝ Minh lµ 70 tû ®ång; c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn n«ng th«n lµ 5 tû ®ång Trªn thùc tÕ, hiÖn nay cßn ®Õn kho¶ng trªn 50% c¸c Ng©n hµng cha ®ñ vèn ®iÒu lÖ theo quy ®Þnh, ®Æc biÖt lµ Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn n«ng th«n, hÇu hÕt c¸c Ng©n hµng nµy cã møc vèn ®iÒu lÖ kho¶ng 1 tû ®ång C¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ®ñ møc vèn ®iÒu lÖ theo quy ®Þnh, nhng còng chØ phæ biÕn trong kho¶ng 70 -100 tû ®ång, nÕu so víi c¸c chi nh¸nh Ng©nhµng níc ngoµi hoÆc c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i quèc doanh th× vÉn cßn qóa nhá bÐ Tuy nhiªn, trong ®iÒu kiÖn ho¹t ®éng cßn nhiÒu khã kh¨n, chÊt lîng vµ hiÖu qu¶ thÊp nh hiÖn nay, kh«ng thÓ ngay mét lóc c¸c Ng©n hµng cã thÓ tang ®îc vèn §Ó phï hîp víi thùc tÕ, Nhµ níc nªn cho phÐp c¸c Ng©n hµng ®ang ho¹t ®éng b×nh thêng cã mét lé tr×nh trong vßng kho¶ng 2-3 n¨m ®Ó t¨ng vèn, nÕu ®Õn thêi ®ã mµ vÉn kh«ng t¨ng ®îc vèn th× sÏ xö lý theo híng s¾p xÕp l¹i nh trªn 3.2.5.3 N©ng cao n¨ng lùc, ®¹o ®øc ®éi ngò c¸n bé, nh©n viªn cña Ng©n hµng Nh÷ng nh©n viªn cña Ng©n hµng lµ nh÷ng ngêi trùc tiÕp thùc hiÖn c¸c t¸c nghiÖp vµ giao dÞch hµng ngµy víi kh¸ch hµng, hä chÝnh lµ nh÷ng ngêi thùc thi mét c¸ch chi tiÕt vµ cô thÓ nh÷ng chØ ®¹o, ®iÒu hµnh cña Héi ®ång qu¶n trÞ, Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) cña Ng©n hµng NÕu Ng©n hµng cã ®îc ®éi ngò nh©n viªn giái vµ nhiÖt t×nh víi c«ng viÖc, mµ chÝnh hä lµ nh÷ng ngêi hµng ngµy x©y dùng uy tÝn cña ng©n hµng, t¹o thªm nh÷ng nh©n tè, nh÷ng tiÒm lùc trî gióp cho viÖc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh Ng©n hµng ®ùoc tèt h¬n C¸c Ng©n hµng ph¶i cã chiÕn lîc ®µo t¹o c¸n bé theo nh÷ng quy chuÈn cña tõng c«ng viÖc Bªn c¹nh viÖc ®µo t¹o chuyªn m«n, ph¶i chó ý ®Õn viÖc gi¸o dôc 37 ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp cho nh©n viªn, ph¶i thêng xuyªn tæ chøc c¸c cuéc héi thi tay nghÒ, gi¸m ®èc ®iÒu hµnh giái, c¸n bé chuyªn m«n giái 3.2.5.4 Ph¸t triÓn, øng dông c«ng nghÖ hiÖn ®¹i trong ho¹t ®éng Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam Thùc tr¹ng cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn hiÖn nay chñ yÕu vÉn ho¹t ®éng trªn c¸c lÜnh vùc mang tÝnh truyÒn thèng lµ huy ®éng vµ cho vay vèn, c¸c dÞch vô Ng©n hµng cßn rÊt nghÌo nµn vµ chÊt lîng thÊp Tuy nhiªn, ®©y còng lµ sù ph¶n ¸nh kh¸ch quan thùc tr¹ng cña mét hÖ thèng Ng©n hµng l¹c hËu c¶ trªn ph¬ng diÖn c«ng nghÖ Ng©n hµng còng nh ¸p dông c¸c c«ng nghÖ kü thuËt míi hiÖn ®¹i ®Ó trî gióp cho ho¹t ®éng NgÊn hµng Trong ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn nhanh chãng cña khoa häc c«ng nghÖ, nÕu c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cæ phÇn ViÖt Nam kh«ng cã bíc ®ét ph¸ vÒ mÆt ¸p dông c«ng nghÖ tiªn tiÕn vµo ho¹t ®éng Ng©n hµng th× yÕu tè con ngêi (Ng©n hµng lùa chän ®îc nh÷ng thµnh viªn Héi ®ång qu¶n trÞ, Ban kiÓm so¸t, Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc vµ ®éi ngò nh©n viªn cã n¨ng lùc) còng cha ®ñ ®Ó n©ng cao n¨ng lùc qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh xÐt trªn gi¸c ®é héi nhËp víi céng ®ång tµi chÝnh khu vùc vµ ngay trªn thÞ trêng trong níc 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ §Ó c¸c gi¶i ph¸p trªn cã tÝnh kh¶ thi, xin ®a ra mét sè ®Ò xuÊt nh sau: 3.3.1 Sím hoµn thiÖn hÖ thèng ph¸p luËt trong lÜnh vùc tiÒn tÖ vµ ho¹t ®éng Ng©n hµng C¸c Ng©n hµng chØ cã thÓ ho¹t ®éng an toµn vµ hiÖu qu¶ khi mµ hÖ thèng hµnh lang ph¸p luËt vÒ tiÒn tÖ tÝn dông vµ ho¹t ®éng ng©n hµng ®îc hoµn thiÖn ®ång bé vµ phï hîp víi yªu cÇu cña thùc tiÔn Trong thêi gian qua, nhÊt lµ sau khi hai luËt vÒ ng©n hµng ®îc ban hµnh, hÖ thèng hµnh lang ph¸p luËt trong ho¹t ®éng Ng©n hµng ®· ®îc kiÖn toµn mét bíc quan träng, vÒ c¬ b¶n ®¸p øng ®îc nh÷ng yªu cÇu ho¹t ®éng cña c¸c tæ chøc tÝn dông Tuy nhiªn, còng cßn kh«ng Ýt nh÷ng c¬ chÕ, quy chÕ cßn thiÕu (nhiÒu v¨n b¶n híng dÉn thi hµnh LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông vÉn cha ®îc ban hµnh) hoÆc ®· cã nhng cÇn bæ sung chØnh söa cô thÓ nh viÖc xö lý tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm 38 ... số giải pháp nâng cao lực quản trị điều hành Ngân hàng Thơng mại cổ phần Việt Nam Chơng I: Cơ sở pháp lý điều hành Ngân hàng Thơng mại cổ phần 1.1 Bản chất nội dung kinh tế loại hình Ngân hàng. .. thơng mại cổ phần 1.2.1 Tổ chức máy quản trị điều hành Ngân hàng Thơng mại cổ phần Cơ cấu tổ chức máy quản trị điều hành loại hình Ngân hàng Thơng mại cổ phần bao gồm quan: Đại hội đồng cổ đông,... an toàn hệ thống ngân hàng thơng mại, rõ Ngân hàng Thơng mại cổ phần Gia Định, Ngân hàng Thơng mại cổ phần Nam Đô, Ngân hàng Thơng mại cổ phần Vũng Tàu, Ngân hàng Thơng mại cổ phần Châu - Thái