Phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần,vận động theo chế thị trường có quản lý nhà nước theo định hướng XHCN chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta thời kỳ độ lên CNXH

Song nhìn chung quy mô hoạt động của các doanh nghiệp thì đến nay ở nước ta có tới 70% doanh nghiệp nhà nướcDNNN và hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanhDNNQD thuộc loại doanh nghiệp

Lời mở đầu1.Tính cấp thiết của đề tài

Phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần,vận động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của nhà nước theo định hướng XHCN là một chiến lược phát triển kinh tế xã hội ở nước ta trong thời kỳ quá độ lên CNXH

Thực hiện chủ trương trên, từ đại hội Đảng lần thứ 6(Tháng 12 - 1990) đến nay, Đảng và Nhà nước đã ban hành một số chủ trương chính sách nhằm khuyến khích tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế phát triển Từ đó, các loại hình doanh nghiệp như doanh nghiệp tư nhân(DNTN),công ty trách nhiệm hữu hạn(TNHH),công ty cổ phân(CTCP)

đã phát triển nhanh chóng đang trở thành lực lượng đáng kể trong sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội ở nước ta

Song nhìn chung quy mô hoạt động của các doanh nghiệp thì đến nay ở nước ta có tới 70% doanh nghiệp nhà nước(DNNN) và hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh(DNNQD) thuộc loại doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN)

Hiện nay, DNVVN ở nước ta tuy có tốc độ phát triển tương đối khá nhưng đang gặp khó khăn nhiều mặt: thiết bị, công nghệ lạc hậu, trình độ

tổ chức và quản lý yếu kém, năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém , giá thành sản phẩm cao, thị trường không ổn định, bị hàng hoá nhập lậu và hàng hoá của các doanh nghiệp lớn cạnh tranh gay gắt

Nhưng khó khăn lớn nhất hiện nay là vốn hiện có của hầu hết các DNVVN rất ít trong khi đó nhu cầu vốn để các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất, đổi mới thiết bị, công nghệ lại đòi hỏi rất lớn Do đó, việc nghiên cứu thực trạng tín dụng ngân hàng nhằm tìm ra các giải pháp chủ yếu để

mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, hỗ trợ cho các DNVVN là một vấn đề đặt ra hết sức cấp thiết

2.Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

Trên cơ sở phân tích lý luận và thực tiễn về vai trò của tín dụng của ngân hàng nói chung và của ngân hàng công thương Ba Đình nói riêng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ và thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp này để tìm ra các giải phát cơ bản nhất nhằm

hỗ trợ cho các DNVVN phát triển theo hướng công nghiệp hoá(CNH) và hiện đại hoá( HĐH)

Để đạt được mục tiêu đó, đề tài có nhiệm vụ :

-Luận giải vai trò của DNVVN và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở nước ta

-Đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng trong những năm qua và sự hỗ trợ của nó đối với các DNVVN

-Nghiên cứu kinh nghiệm một số nước về giải pháp tín dụng ngân hàng hỗ trợ cho các DNVVN

-Đề xuất một số giải pháp tín dụng ngân hàng đối sự phát triển DNVVN ở nước ta trong quá trình CNH và HĐH

3.Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài bao gồm ba chương,9 tiết và danh mục các tài liệu tham khảo

được đặt ra, thể hiện ở việc xây dựng và thực hiên các chính sách, chương trình nhằm khuyến khích và hỗ trợ đắc lực cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển.

Song việc xây dựng các chính sách đối với sự phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn gặp không ít khó khăn Vì cho đến nay, chúng ta chưa có một định nghĩa tương đối đầy đủ về doanh nghiệp vừa và nhỏ

Nhìn một cách tổng quát việc định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ

có thể có hai cách tiếp cận chủ yếu sau đây: định nghĩa theo chức năng và

định nghĩa theo tính ứng dụng

Khi định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ theo chức năng, người ta dựa vào những đặc trưng cơ bản của doanh nghiệp vừa và nhỏ như trình độ chuyên môn hoá sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, phương pháp tổ chức quản lý, quan hệ giữa chủ và thợ, giữa người quản lý và người làm công trong hoạt động kinh doanh.v.v cách tiếp cận này còn có nhiều hạn chế vì nó mới chỉ nêu được mặt định tính, còn mặt định lượng rất cần thiết

nó chưa thể hiện được Nếu dựa vào định nghĩa này thì chúng ta không có cơ sở để phân loại

ở Pháp người ta còn đưa ra tiêu chuẩn để xếp loại những doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp siêu nhỏ chủ yếu là những doanh nghiệp cá nhân (doanh nghiệp gia đình) Tài sản của doanh nghiệp là tài sản của cá nhân - chủ gia đình ở Pháp, tiêu chí phân loại doanh nghiệp siêu nhỏ là những doanh nghiệp có số công nhân dưới 20 người

Hiện nay ở nước ta chưa có một định nghĩa chính xác về doanh nghiệp vừa và nhỏ; Có ý kiến cho rằng doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt

Nam là doanh nghiệp sử dụng dưới 500 lao động Nhưng họ chưa đưa ra

được luận cứ vì sao lại chọn con số này làm mốc

Một số chuyên gia kinh tế cho rằng: Những doanh nghiệp trong các lĩnh vực sản xuất và xây dựng được coi là doanh nghiệp nhỏ Nếu chúng có

số vốn từ 100 - 300 triệu đồng và số công nhân từ 5 - 10 người; còn các doanh nghiệp có số vốn lớn hơn 300 triệu đồng và số công nhân lớn hơn 50 người là doanh nghiệp vừa Nhưng theo ý kiến của các chuyên gia kinh tế khác thì doanh nghiệp nhỏ là loại doanh nghiệp có số vốn dưới 1 tỷ đồng

và số công nhân dưới 100 người; còn doanh nghiệp vừa là những doanh nghiệp có số vốn từ 1 đến 10 tỷ và số công nhân từ 100 đến 500 người.(1tr1)

Qua nghiên cứu ở một số nước trong khu vực, qua kinh nghiệm triển khai cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta từ nguồn vốn tài trợ của Đài Loan, chúng tôi thấy không cần thiết phân thành ba loại doanh nghiệp: vừa, nhỏ và siêu nhỏ

Xuất phát từ thực trạng, các doanh nghiệp ở nước ta hiện nay: vốn ít, thiết bị kỹthuật lạc hậu, nên theo chúng tôi tiêu chí đặt ra để phân loại doanh nghiệp là vốn và lao động Những doanh nghiệp có số vốn 30 tỷ

đồng và 500 lao động trở xuống thì gọi là những doanh nghiệp vừa và nhỏ

Theo định nghĩa và cách đánh giá này thì ở nước ta hiện nay có tới 80% doanh nghiệp Nhà nước và hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, bao gồm: hợp tác xã, xí nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH), công ty cổ phần đều thuộc diện doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.2 Những đặc điểm chủ yếu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Hiện nay ở các nước tư bản chủ nghĩa phát triển, bên cạnh những doanh nghiệp có quy mô lớn, kỹ thuật và công nghệ hiện đại, đang chi phối nền kinh tế; còn có những doanh nghiệp vừa và nhỏ đang chiếm một tỷ lệ rất lớn trong tổng số doanh nghiệp của cả nước

Ví dụ: 100 năm trước đây, ở Mỹ có 300 ngàn doanh nghiệp vừa và nhỏ, thì năm 1980 lên tới 13 triệu và năm 1993 là 19 triệu, tăng gấp 3,8 lần

doanh nghiệp vệ tinh làm gia công lắp ráp cho các doanh nghiệp quy mô lớn, kỹ thuật hiện đại.

Việc phát triển nhanh chóng các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở các nước tư bản chủ nghĩa nói trên, trong những thập kỷ gần đây, là do nhiều nguyên nhân:

Một là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ có tính nhạy cảm cao đối

với hoạt động sản xuất kinh doanh, linh hoạt và ứng phó kịp thời tình hình biến động của thị trường

Hai là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ có khả năng chấp nhận mọi

sự rủi ro, mạo hiểm có thể xảy ra, nên chủ doanh nghiệp có thể mạnh dạn

đầu tư vào những ngành mới, những ngành mà lúc đầu đem lại lợi nhuận ít

và những ngành sản xuất ra những sản phẩm chỉ đáp ứng những nhu cầu cá biệt

Ba là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ dễ dàng thực hiện sự đổi mới

thiết bị và công nghệ hơn so với các doanh nghiệp lớn, vì yêu cầu vốn bổ xung không nhiều; và giảm được sự thiệt hại trong việc thay đổi tư bản cố

định khi có sự cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác

Ngày nay do sự phát triển hết sức nhanh chóng của khoa học và công nghệ nên nhiều khi thời gian tồn tại của một mặt hàng ngắn hơn thời gian tồn tại của thế hệ máy móc sản xuất ra nó Vì vậy đòi hỏi phải khấu hao nhanh để chuyển sang sản xuất mặt hàng mới với thiết bị và công nghệ mới

Bốn là: Những doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể ứng dụng những kỹ

thuật tiên tiến, có thể kết hợp giữa tự động hoá, cơ khí hoá với lao động thủ công, có thể sản xuất ra sản phẩm có chất lượng cao trong điều kiện cơ sở hạ tầng kêm

Hiện nay, có người cho rằng: Sự phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở các nước tư bản phát triển là hiện tượng “phi tập trung hoá” và học đi

đến kết luận rằng: Luận điểm của Lênin về tích tụ tập trung tư bản dẫn tới

độc quyền ngày nay không còn đúng nữa Nghiên cứu sâu bản chất kinh tế của hiện tượng này chúng ta thấy rằng: Đó chẳng qua là sự biển hiện của

độc quyền dưới dạng mới mà thôi

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường thiếu vốn, thiếu cán bộ khoa học kỹ thuật có trình độ cao, thiếu thông tin và tình hình thị trường, về tiến

bộ khoa học và công nghệ, nên buộc phải lệ thuộc vào các công ty độc quyền thông qua hình thức hợp tác kinh doanh giữa tư bản độc quyền với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, thực chất của quan hệ hợp tác này là các

doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở làm gia công cho các tổ chức độc quyền mà thôi.

Trong quan hệ hợp tác, các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở trong thế phụ thuộc về tài chính và kỹ thuật, còn các công ty độc quyền có khả năng lực chọn bạn hàng phù hợp với mục tiêu chiến lược, nhờ vậy mở rộng khả năng kiểm soát sản xuất nói chung và tiến bộ khoa học kỹ thuật nói riêng

Tóm lại dưới tác động của khoa học và công nghệ, sự tích tụ và tập trung tư bản của các tổ chức độc quyền chẳng những không giảm mà còn tăng nhanh chưa từng thấy Sự phát triển của các ngành công nghiệp mới,

sự chuyên môn hoá ngày càng cao, quan hệ hợp tác giữa các doanh nghiệp sản xuất khác nhau ngày càng gắn bó, đã xuất hiện một hệ thống kiểu “kim

tự tháp” Đó là sự kết hợp chặt chẽ giữa các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ Trong hệ thống kim tự tháp này, độc quyền lớn ở đỉnh chóp cung cấp vốn

và chỉ đạo kỹ thuật đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ; còn các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở dưới đáy có nhiệm vụ cung cấp trở lại các linh kiện, dịch vụ giá rẻ theo đơn đặt hàng của các độc quyền lớn

1.1.3 Vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường.

Nói đến sự phát triển kinh tế ở các nước, chúng ta thường nghe và nghĩ đến các doanh nghiệp khổng lồ quen thuộc Chẳng hạn khi nói đến sự phát triển kinh tế của Nhật Bản, thì người ta thường nghĩ tới Toyota, Mitsubishi; cũng như thế, khi nói đến Hàn Quốc, thì người ta nghĩ ngay

đến hãng Samsung.v.v Trong khi đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng có vị trí và vai trò quan trọng trong nền kinh tế của mỗi nước, thì ít người quan tâm nghiên cứu

1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ lệ cao về doanh nghiệp, về thu hút lao động và đóng góp thu nhập quốc dân cho đất nước.

Theo số liệu thống kê của nhiều nước cho thấy doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 95% tổng số các doanh nghiệp, thu hút từ 75 đến 90% số nhân viên làm việc trong các doanh nghiệp và đóng góp từ 40 đến 50% thu nhập quốc dân ở mỗi nước Tạp chí “Những vấn đề kinh tế thế giới” số 1(9) tháng 1,2 năm 1995 cho biết: ở Mỹ, các doanh nghiệp vừa và nhỏ về số người lao động chiếm 78,5%, về thu nhập quốc dân chiếm 34% so với toàn

bộ doanh nghiệp nước Mỹ; ở Cộng hoà liên bang Đức (không kể Đông

Đức) con số đó là 75% và 45%; ở Nhật Bản con số đó là 92,8% và 56%; ở Pháp số nhân việc làm việc trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 83,5% trong toàn bộ các doanh nghiệp nước này

Do có lợi thế là: chỉ cần một số vốn nhỏ cũng có thể thành lập được công ty, nhà xưởng; có thể mở văn phòng, xưởng sản xuất tại gia đình với

chi phí quản lý thấp, tính năng động và tính linh hoạt cao, có khả năng thích ứng với nhu cầu thường xuyên thay đổi của người tiêu dùng v.v nên

số doanh nghiệp vừa và nhỏ trong những năm qua phát triển khá nhanh

Đặc biệt là loại doanh nghiệp mang tính chất gia đình, cá thể chiếm một tỷ

lệ lớn

Kỹ thuật sản xuất của doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu là nửa cơ giới, lao động sống chiếm tỷ lệ khá cao Mặt khác phần lớn các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng, chế biến nông, lâm, hải sản; xây dựng và giao thông vận tải v.v nên

nó có khả năng thu hút nhiều lao động, tạo nhiều công ăn việc làm cho xã hội và tăng thu nhập bảo đảm đời sống cho người lao động Trong khi đó các doanh nghiệp lớn kỹ thuật sản xuất hiện đại, công nghệ tiên tiến, nhất

là đối với các xí nghiệp tự động hoá sản xuất và sử dụng công nghệ người máy đã làm cho số người thất nghiệp ngày càng tăng, phát sinh nhiều tiêu cực xã hội

2 Doanh nghiệp vừa và nhỏ đáp ứng tích cực nhu cầu tiêu dùng xã hội ngày càng phong phú, đa dạng mà các doanh nghiệp lớn không thể làm

Ngày nay trong thực tế tiêu dùng xã hội, có những mặt hàng mà người tiêu dùng chỉ có nhu cầu ít và cá biệt song chất lượng, chủng loại mẫu mã, kiểu cách không ngừng thay đổi Trong trường hợp này các doanh nghiệp lớn không thể đáp ứng được; trái lại các doanh nghiệp vừa và nhỏ

do qui mô sản xuất nhỏ, có khả năng điều chỉnh hoạt động nên có thể đáp ứng những nhu cầu nói trên của người tiêu dùng một cách nhanh chóng, thuận tiện Đặc biệt có những hàng hoá người tiêu dùng có nhu cầu không thể sản xuất ở các doanh nghiệp có qui mô lớn, kỹ thuật hiện đại mà chỉ có thể sản xuất bằng lao động thủ công, phân tán đến từng cơ sở sản xuất nhỏ

Đó là khâu lưu thông do mạng lưới các cửa hàng thương nghiệp dịch

vụ bán buôn và bán lẻ đảm nhận

Do lợi thế của mình các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất thích hợp với lĩnh vực kinh doanh thương nghiệp - dịch vụ bán lẻ Vì rằng các doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ cần một số vốn ban đầu nhỏ cũng có thể hoạt động

được; còn nơi làm cửa hàng và kho hàng có thể sử dụng ngay nhà mình; nhân viên bán hàng thường cũng là người của gia đình Do đó chi phí lưu thông hàng hoá thấp

Các doanh nghiệp lớn không thể tổ chức được một mạng lưới bán lẻ

để tiêu thụ hàng hoá của mình mà phải thông qua mạng lưới bán lẻ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Chính vì vậy hệ thống cửa hàng kinh doanh thương mại - dịch vụ vừa và nhỏ đặt khắp các đường phố khu công nghiệp, các tụ điểm dân cư, đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng một cách nhanh chóng và thuận tiện

ở Nhật năm 1995, doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 51% trong các ngành sản xuất, 62% đối với ngành buôn bán, 80% đối với ngành bán lẻ

ở Việt Nam, chúng ta có thể đánh giá vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực kinh doanh thương mại - dịch vụ qua tỷ trọng bán

lẻ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh so với tổng mức bán lẻ của toàn xã hội qua các năm:

Cho nên bất kỳ nước nào, dù ở trình độ phát triển kinh tế cao hay thấp cũng đều phải thực hiện chiến lược kinh tế mở, với nội dung cơ bản là: Tận dụng lợi thế so sánh tích cực tham gia vào việc phân công lao động quốc tế, chuyên môn hoá và hợp tác hoá quốc tế, tranh thủ vốn, công nghệ

và kinh nghiệm tốt của nước ngoài để thúc đẩy phát triển kinh tế trong nước Đặc trưng cơ bản của chiến lược kinh tế mở là mức bảo hộ thấp, khuyến khích xuất khẩu (hướng ngoại)

Thực tiễn cho thấy rằng hàng chục năm qua, ở các nước đang phát triển, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò rất quan trọng trong việc sản

xuất, chế biến các mặt hàng xuất khẩu Nhất là những mặt hàng được sản xuất ra bằng những nguyên liệu do các ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, hải sản cung cấp.

ở Đài Loan, từ năm 1978 đến năm 1993 kim ngạch xuất khẩu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tới 64,5% tổng kim ngạch xuất khẩu của nước này Đến năm 1998, con số trên tuy có giảm xuống, nhưng vẫn còn chiếm tỷ lệ lớn: 52,57%.(4 tr14)

Việt Nam đang là một nước nghèo, kinh tế, kỹ thuật và công nghệ

đang ở trình độ thấp kém so với nhiều nước trong khu vực và trên thế giới, nên việc tích cực tranh thủ các nguồn lực bên ngoài để khai thác có hiệu quả các lợi thế bên trong là vấn đề đặc biệt có ý nghĩa quan trọng

Chính vì vậy, quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Đảng

và Nhà nước chủ trương thực hiện chiến lược hướng mạnh về xuất khẩu, coi xuất khẩu là trọng tâm; đồng thời ra sức sản xuất những sản phẩm trong nước sản xuất có hiệu quả để thay thế nhập khẩu

Hiện nay trong tổng kim ngạch xuất khẩu ở nước ta, các mặt hàng truyền thống do các doanh nghiệp vừa và nhỏ kể cả kinh tế hộ gia đình sản xuất chế biến chiếm tỷ trọng đáng kể Đó là những mặt hàng nông sản, thực phẩm, hải sản, các mặt hàng thủ công mỹ nghệ như: gốm sứ, mây tre, sơn mài, hàng thêu dệt, hàng may mặc

4 Doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò tích cực đối với sự phát triển kinh tế địa phương, khai thác tiềm năng thế mạnh của từng vùng.

Do quy mô vừa và nhỏ nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể đặt văn phòng làm việc, nhà xưởng, kho tàng ở khắp mọi nơi trên lãnh thổ của từng nước; ở cả những nơi cơ sở hạ tầng chưa phát triển như ở vùng núi cao, hải đảo, ở vùng nông thôn rộng lớn nhằm khai thác tiềm năng và thế mạnh của từng vùng Nhất là các loại tài nguyên trên mặt đất thuộc các ngành nông, lâm, hải sản

Để khai thác có hiệu quả lao động, tài nguyên và ngành nghề đang còn rất lớn ở từng địa phương, từng vùng lãnh thổ, cần tập trung đẩy nhanh

sự phát triển một số ngành mà nước ta có nhiều tiềm năng như: nông nghiệp, lâm nghiệp, hải sản và công nghiệp chế biến nông, lâm, hải sản v.v

Trong những năm trước mắt, chúng ta còn gặp nhiều khó khăn về vốn và kỹ thuật nên việc đầu tư khai thác các nguồn lực của đất nước, Đảng

ta chủ trương: “Chú trọng quy mô nhỏ và vừa, vốn đầu tư ít, thu hồi nhanh theo phương châm “lấy ngắn nuôi dài” (5 tr 15)

Doanh nghiệp vừa và nhỏ do vốn ít, cơ sở vật chất kỹ thuật yếu kém nên tỷ lệ lao động sử dụng trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường lớn rất thích hợp với những ngành cần nhiều lao động thủ công như chế biến thuỷ sản đông lạnh, may mặc, da giầy, công nghiệp chế biến.

Theo số liệu của Tổng cục thống kế ở thời điểm cuối năm 1998, số doanh nghiệp được cấp giấy phép kinh doanh phân theo ngành nghể như sau:(6)

1.1.4 Một số khó khăn và hạn chế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Trong điểm 1.1.3, chúng tôi đã trình bày vị trí và vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong công cuộc phát triển kinh tế, khai thác tài nguyên lao động, tạo ra nhiều việc làm sản xuất ra nhiều hàng hoá, tăng thu nhập cho Nhà nước và cho người lao động Nhưng hiện nay, ở các nước cũng như ở nước ta, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ đang gặp một số khó khăn và hạn chế:

số trí thức mới tốt nghiệp ra trường bắt đầu lập nghiệp nên họ gặp rất nhiều khó khăn về vốn

ở nước ta, sau Đại hội Đảng lần thứ VI (1990), Đảng và Nhà nước chủ trương phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, các doanh nghiệp phát triển rất nhanh, chủ yếu là các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh như các hợp tác xã, xí nghiệp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần v.v Những doanh nghiệp này cũng

đang trong tình trạng thiếu vốn nghiêm trọng, họ phải dựa vào vốn vay của các ngân hàng thương mại hoặc của những người thân quen

Tình trạng thiếu vốn ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã làm cho việc sản xuất kinh doanh của một số doanh nghiệp bị động lúng túng khi cần mua vật tư, nguyên liệu, thiết bị phụ tùng - không có tiền để mua, và do đó khi có điều kiện bán được hàng lại không có hàng để mà bán

Hiện nay không ít doanh nghiệp vừa và nhỏ lâm vào tình trạng chiếm dụng vốn lẫn nhau, tức là sản xuất kinh doanh dựa trên một phần vốn của người khác Nguy cơ thiếu khả năng thanh toán, vỡ nợ đã xảy ra

2 Khó khăn trong việc ứng dụng kỹ thuật và công nghệ mới.

Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp nào sản xuất ra hàng hoá

có chất lượng cao, giá thành hạ thì doanh nghiệp đó sẽ giành được thắng lợi trong cạnh tranh Muốn thực hiện được yêu cầu đó, doanh nghiệp phải thường xuyên đổi mới thiết bị và công nghệ, nhằm tăng năng suất lao động nâng cao số lượng, chất lượng và giảm chi phí sản xuất

Song muốn đổi mới thiết bị và công nghệ, doanh nghiệp phải có một nguồn vốn lớn

Như vậy là khó khăn về thiếu vốn nói trên dẫn đến khó khăn trong việc ứng dụng kỹ thuật và công nghệ mới ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Do thiếu vốn, nên mức trang bị kỹ thuật của các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất thấp so với các doanh nghiệp lớn: mức trang bị kỹ thuật được biểu hiện bằng số vốn cố định bình quân cho một công nhân trong doanh nghiệp Nó được tính theo công thức:

i) (dồng/ngườ nghiệp

doanh của nhan công số Tổng

nghiệp doanh

của dịnh cố vốn số Tổng thuật

kỹ bị trang

Hàng năm, vốn doanh nghiệp vừa và nhỏ, nói chung có tăng lên Nhưng mức trang bị kỹ thuật của nó so với mức trang bị kỹ thuật của các doanh nghiệp lớn lại giảm xuống một cách tương đối

Chẳng hạn, ở Nhật Bản nếu năm 1963 mức trang bị kỹ thuật của các doanh nghiệp vừa và nhỏ bằng 35% mức trang bị kỹ thuật của các doanh

nghiệp lớn, thì sau 30 năm tức là năm 1997 con số đó đã tụt xuống, chỉ còn 5%.

Nguyên nhân của tình hình trên là do mấy thập kỷ qua, dưới tác

động mạnh mẽ của cuộc cách mạng khoa học công nghệ thế giới, các doanh nghiệp lớn phải thích ứng bằng cách ra sức tích cực và tập trung tư bản để nâng cao cấu tạo kỹ thuật tư bản, nhằm tăng cao năng suất lao động

để giành ưu thế trên thị trường cạnh tranh trong nước và quốc tế

Trong nước năm tới, nếu các doanh nghiệp vừa và nhỏ không giải quyết được tình trạng lạc hậu về kỹ thuật và công nghệ thì sự lệ thuộc vào doanh nghiệp lớn càng nhiều và do đó có thể bị doanh nghiệp lớn thôn tính hoặc bị phá sản

Do vốn ít, nên cấu tạo kỹ thuật của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thấp hơn nhiều so với các doanh nghiệp lớn Có nghĩa là doanh nghiệp vừa

và nhỏ sử dụng ít máy móc hiện đại nhiều lao động sống nên năng suất lao

động thấp, thường chỉ bằng 30 - 50% so với các doanh nghiệp lớn cùng ngành Do đó tiền lương cũng chỉ bằng 40 - 50% so với tiền lương trong các doanh nghiệp lớn Chính vì lẽ đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ chẳng những không thu hút được lao động có tay nghề cao mà còn có thể bị mất lao động lành nghề, lâu năm trong doanh nghiệp mình

3 Khó khăn trong việc thâm nhập vào thị trường thế giới.

Những năm gần đây các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở một số nước tư bản phát triển nhất là các nước trong khu vực như Đài Loan, Hàn Quốc bị tác động bởi nhiều yếu tố như sự mất giá của đồng tiền, công nhân đấu tranh đòi tăng lương, cải thiện điều kiện lao động, sự tranh chấp giữa chủ

và thợ ngày càng gay gắt; thêm vào đó giá cả đất đai tăng vọt do tình trạng ngày càng khan hiếm của chúng gây ra, việc bảo vệ môi sinh môi trường đã

đến lúc đặt ra hết sức nghiêm túc, đòi hỏi sự quan tâm đầy đủ của toàn xã hội v.v làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ mất dần lợi thế

Trước tình hình đó, buộc một số doanh nghiệp vừa và nhỏ có điều kiện phải tìm cách chuyển hướng đầu tư của mình đến các nước đang phát triển Tức là đến những nơi có thể sử dụng kỹ thuật sản xuất với trình độ thấp, và có nguồn lao động dồi dào với mức tiền công rẻ

Tuy nhiên việc đầu tư vào các nước đang phát triển thường gặp những khó khăn, như chính sách phát triển kinh tế, xã hội ở một số nước chưa ổn định, các quy định về luật pháp thường hay thay đổi, chưa có sự kiểm soát về chính trị một cách có hiệu quả, việc áp dụng chính sách bảo

hộ ở một số nước nhiều khi tạo ra của cải bất lợi cho nhà đầu tư nước ngoài v.v

Trong điều kiện thị trường thế giới đang có sự cạnh tranh gay gắt như hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ do vốn ít, kỹ thuật lạc hậu, năng suất lao động thấp, chất lượng mẫu mã hàng hoá kém, giá thành cao hơn so với các doanh nghiệp, các tập đoàn kinh tế có quy mô sản xuất lớn,

kỹ thuật và công nghệ hiện đại, nên gặp rất nhiều khó khăn trong việc tìm cho mình một chỗ đứng có lợi để tiêu thụ hàng hoá trên thị trường thế giới

4 Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có mức độ rủi ro cao hơn so với các doanh nghiệp lớn.

Theo số liệu thống kê hàng năm, ở nhiều nước, các doanh nghiệp vừa

và nhỏ có tỷ lệ phá sản cao hơn so với các doanh nghiệp lớn Chẳng hạn như ở Pháp, hàng năm có khoảng 200 ngàn doanh nghiệp vừa và nhỏ ra đời thì cũng chính thời gian ấy lại có chừng ấy doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản

Những doanh nghiệp phá sản thường là những doanh nghiệp vốn ít,

kỹ thuật lạc hậu, chất lượng lao động và năng lực của cán bộ quản lý kém, thiếu hiểu biết về thị trường và nhất là do sai lầm nghiêm trọng trong việc quản lý điều hành của chủ doanh nghiệp

ở nước ta, từ khi thực hiện việc sắp xếp lại các doanh nghiệp Nhà nước theo Nghị định 388/HĐBT (tháng 11 - 1993) đến tháng 7-1999 đã có khoảng 6000 doanh nghiệp nhỏ và quá nhỏ thuộc nhóm các doanh nghiệp

có dưới 100 lao động và dưới 500 triệu đồng vốn đã ngừng hoạt động hoặc

đang trong tình trạng làm ăn thua lỗ kéo dài Phần lớn các doanh nghiệp này do cấp huyện quản lý

Đến nay, trong tổng sô khoảng 6000 doanh nghiệp nhỏ nói trên, đã

có khoảng 4000 doanh nghiệp được sát nhập lại thành doanh nghiệp có quy mô lớn hơn; và số còn lại khoảng 2000 doanh nghiệp phải chuyển sang hình thức sở hữu khác hoặc bị giải thể

Những khó khăn và hạn chế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói trên, suy cho cùng đều bắt nguồn từ khó khăn về vốn để sản xuất kinh doanh Vì thiếu vốn nên không có khả năng đổi mới thiết bị, ứng dụng những thành tựu mới về khoa học và công nghệ, do đó không thể tạo ra

được những sản phẩm có sức cạnh tranh với các doanh nghiệp khác trên thị trường thế giới; và cuối cùng tất yếu phải chấp nhận mức rủi ro cao hơn các doanh nghiệp lớn

1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở nước ta.

Trong lịch sử phát triển xã hội loài người, tư bản cho vay đã xuất hiện trất sớm - từ trước chủ nghĩa tư bản, dưới hình thái tư bản cho vay

nặng lãi Sự tồn tại của tư bản cho vay nặng lãi chỉ đòi hỏi điều kiện là: một

bộ phận của sản phẩm lao động được chuyển hoá thành hàng hoá và các chức năng của tiền đã phát triển; tức là kinh tế hàng hoá đã phát triển đến một trình độ nhất định

Trước chủ nghĩa tư bản, tỷ suất lợi tức của tư bản cho vay rất cao, nên lợi tức có thể chiếm toàn bộ sản phẩm thặng dư, thậm chí có khi còn lấn sang phần sản phẩm tất yếu của người đi vay Trong sản xuất hàng hoá tư bản chủ nghĩa, Mác đã chỉ ra rằng: Tư bản cho vay là một bộ phận trong tuần hoàn của tư bản công nghiệp dưới hình thái tư bản tiền tệ tách ra Đó

là một hiện tượng kinh tế tất yếu nảy sinh từ sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá trong chủ nghĩa tư bản

Vì rằng trong quá trình tuần hoàn và chu chuyển của tư bản, một số tư bản có một lượng tiền tạm thời chưa dùng đến, như tiền khấu hao tư bản

cố định, tiền dự trữ để mua nguyên liệu, vật liệu hoặc để trả lương cho công nhân, giá trị thặng dư đang trong quá trình tích tụ chưa đủ mức biến thành tư bản phụ thêm để mở rộng sản xuất v.v Đó là số tư bản không hoạt

động, không sinh ra lợi nhuận, nên họ cần phải cho vay để thu lợi tức Trong khi đó, một số nhà tư bản khác lại cần tiền để mua nguyên vật liệu trong khi chưa bán được hàng của mình hoặc cần mở rộng sản xuất kinh doanh phục vụ nhưng chưa tích luỹ đủ nguồn vốn tự có v.v nên họ cần phải đi vay Từ đó xuất hiện tư bản cho vay

Trong bộ Tư bản, Mác đã vạch rõ: Tư bản cho vay là loại tư bản mà quyền sở hữu và quyền sử dụng tách ra thành những chủ thể khác nhau Hay nói cách khác đó là tư bản tài sản tách rời tư bản chức năng Cho vay, thực chất là việc người này bán quyền sử dụng số tiền của mình cho người kia trong một thời gian nhất định ở đây, cùng một tư bản, nhưng đối với người cho vay nó là tư bản sở hữu, vì sau một thời gian nhất định số tiền cho vay sẽ được hoàn trả lại cho người chủ của nó và kèm theo một khoản lợi tức; Còn đối với người đi vay thì nó là tư bản hoạt động, vì nó được người đi vay sử dụng vào sản xuất kinh doanh để tạo ra lợi nhuận Lợi nhuận này không phải do tư bản của anh ta sinh ra, mà do anh ta sử dụng tư bản của người khác, do đó anh ta phải trích một phần lợi nhuận thu được trả cho người cho vay dưới hình thức lợi tức Lợi tức được coi như giá cả của hàng hoá tư bản cho vay

Từ sự phân tích trên cho thấy: Khi kinh tế hàng hoá phát triển đến một trình độ nhất định, tự nó làm nảy sinh những mâu thuẫn trong sự vận

động của vốn dưới hình thái tiền tệ Từ đó đòi hỏi một cách khách quan sự

ra đời của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng được thực hiện thông qua vai trò trung gian của ngân hàng Đó là việc ngân hàng đứng ra huy động

mọi nguồn vốn nhàn rỗi và phân tán trong nền kinh tế; rồi bằng nguốn vốn

đó và nguồn vốn tự có của mình tiến hành cho các tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội và cá nhân vay để phát triển sản xuất, cải thiện đời sống, nhằm mục tiêu thương mại

Như vậy, tín dụng ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, thực hiện chức năng mua tiền tức là đi vay và bán tiền tức là cho vay để thu lợi nhuận Lợi tức gửi tiền ( Zng) là giá cả mua tiền, còn lợi tức cho vay (ZCV)

là giá cả bán tiền

Lợi nhuận của tín dụng ngân hàng được tính theo công thức sau đây:

PTDNH = ZCV - (Zng + Chi phí nghiệp vụ TDNH)Trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở nước ta Tín dụng ngân hàng có những đặc điểm sau đây:

1.2.1 Tín dụng ngân hàng hoạt động đan xen đối với các loại hình tín dụng khác.

Thích ứng với nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, ở nước ta hiện nay đã có nhiều loại hình ngân hàng đang hoạt động như: ngân hàng gửi tiền (ngân hàng tín dụng), ngân hàng thương mại, công ty tài chính, quỹ tín dụng nhân dân và ngân hàng đoàn thể

Riêng ở Hà Nội, tính đến đầu tháng 8 - 1999 đã có 4 hội sở ngân ngân hàng thương mại trung ương, 18 chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh, 5 ngân hàng thương mại cổ phần, 3 ngân hàng liên doanh với nước ngoài, 9 chi nhánh ngân hàng nước ngoài Trung bình 50.000 dân có một ngân hàng (Báo Hà Nội mới ngày 4 - 8 - 1999)

Còn hệ thống tín dụng nhân dân thì cuối năm 1999, ở nước ta đã có

567 quỹ được cấp giấy phép, 534 quỹ đi vào hoạt động thu hút 153.901 thành viên, với tổng nguồn vốn 448,1 tỷ đồng Cũng trong thời gian này, đã

có 5 quý tín dụng nhân dân khu vực hoạt động với tổng số vốn là 51,3 tỷ

đồng, quỹ tín dụng nhân dân Trung ương có tổng số vốn 121,2 tỉ dồng (Báo

Hà Nội mới ngày 12 - 3 - 2000)

Số hợp tác xã tín dụng ở nước ta, hiện nay còn ít, mới có 64 cái

Sắp tới sẽ có một số loại hình tín dụng khác ra đời như: Công ty đầu tư kinh doanh ngoại tệ, ngân hàng đầu tư chứng khoán, ngân hàng địa ốc, công ty cất giữ, mua bán chuyển nhượng, quản lý, giấy tờ có giá v.v

Các loại hình tín dụng nói trên đều đặt dưới sự kiểm soát của ngân hàng Nhà nước Việt Nam và thực hiện theo pháp lệnh ngân hàng

Việc đa dạng hoá các loại hình tín dụng ở nước ta là xu hướng tất yếu của nền kinh thị trường ở một số nước trong khu vực khi chúng tôi có dịp đến nghiên cứu và khảo sát, thì lợi nhuận của các ngân hàng thu được qua hình thức tín dụng cho vay vốn chỉ có 60%, còn 40% là thu từ các loại hình tín dụng khác Nhưng ở Việt Nam hiện nay các loại hình tín dụng khác nhau chưa phát triển, nên hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đan xen với với hoạt động của hệ thống quỹ tín dụng nhân dân

và hợp tác xã tín dụng là chủ yếu

1.2.2 Tính chất đa dạng hoá các hoạt động tín dụng ngân hàng.

Các ngân hàng thương mại quốc doanh này tuy mang tên ngân hàng chuyên doanh, ví dụ: Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Đầu tư v.v nhưng hoạt động tín dụng của các ngân hàng này và các ngân hàng cổ phần đều kinh doanh và dịch vụ đa dạng Tuỳ theo năng lực nghiệp vụ và kỹ thuật nghiệp vụ công nghệ của từng ngân hàng mà đi theo hướng chuyên doanh một số nghiệp vụ hay kinh doanh tổng hợp, bao gồm: Cho vay cả ngắn hạn, cho vay dài hạn, cho vay ngoại tệ, nội tệ, hoạt động đối nội và đối ngoại v.v Chỉ riêng ngân hàng nước ngoài chưa được phép kinh doanh nội tệ như ngân hàng trong nước

Tín dụng ngân hàng Việt Nam tuy đã phát triển theo hướng đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh, kinh doanh tổng hợp, nhưng sự phát triển các hình thức tín dụng còn chậm Hướng tới bên cạnh các hình thức tín dụng truyền thống sẽ mở ra các hình thức tín dụng mới như: Chiết khấu, tái chiết khấu và chuyển nhượng giấy tờ có giá, tài trợ mua bán hàng trả góp,

đấu thầu trái phiếu kho bạc và trái phiếu công ty, tư vấn, bảo lãnh, bảo hiểm, tín dụng thu mua, cung ứng thông tin Trên thị trường chứng khoán, các ngân hàng thương mại trở thành ngân hàng đa dạng vừa có thể làm dịch

vụ môi giới cho khách hàng, vừa trực tiếp kinh doanh chứng khoán của mình, đồng thời làm dịch vụ như tổ chức thanh toán, lưu giữ chứng từ và dữ liệu v.v

Tính chất đa dạng hoá các hoạt động tín dụng ngân hàng còn thể hiện ở chỗ phục vụ đa thành phần khách hàng, đa đối tượng vay vốn Ngân hàng thương mại quốc doanh không chỉ đầu tư cho kinh tế quốc doanh mà còn đầu tư cho các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh; không chỉ đầu tư cho đối tượng sản xuất kinh doanh mà còn đầu tư cả lĩnh vực tiêu dùng; không chỉ đầu tư chuyên ngành công nghiệp, nông nghiệp mà còn đầu tư đa ngành, có nghĩa là một ngân hàng có thể đầu tư cho tất cả các loại khách hàng

Tính chất đa dạng hoá các hoạt động của tín dụng ngân hàng, các ngân hàng và tổ chức tín dụng được hoạt động bình đẳng trong cơ chế thị

trường đã tạo ra động lực cạnh tranh lành mạnh thúc đẩy các ngân hàng phát triển, từ đó có tác động tích cực đối với nền kinh tế.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng Việt Nam còn có đặc điểm khác với tín dụng các nước là: Vừa phải hoạt động kinh doanh sinh lời, vừa phải thực hiện chính sách xã hội được đặt ra đối với các tổ chức tín dụng, các ngân hàng cổ phần mang tính chất tự nguyện theo khả năng Song riêng đối với các ngân hàng thương mại quốc doanh, Nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện một số dự án, chương trình cho vay mang tính chất xã hội như: Cho vay xoá đói giảm nghèo, cho vay tạo công ăn việc làm, cho sinh viên vay

để bảo đảm học tập v.v

Tính đến tháng 8 - 2000 tổng số vốn cho vay xoá đói giảm nghèo đạt tới 1800 tỷ, đã cho hơn 2,2 triệu lượt hộ đói nghèo vay để sản xuất kinh doanh dịch vụ Đó là chưa kể nguồn vốn tài trợ quốc tế Riêng vốn xoá đói giảm nghèo ở 3 cấp (tỉnh, huyện, xã) đã có 465 tỷ đồng cho gần 700 ngàn lượt hộ đói nghèo vay (Báo Nhân dân ngày 8 - 8- 2000)

Các loại cho vay nói trên còn mang nội dung bao cấp qua tín dụng.Vì cho vay không lấy lãi hoặc mức lãi suất rất thấp Như vậy các ngân hàng thương mại quốc doanh vừa phải hoạt động bình đẳng trong cơ chế thị trường vừa phải thể hiện rõ định hướng xã hội chủ nghĩa và vị trí chủ đạo của mình trong các tổ chức tín dụng

Nội dung kinh doanh tín dụng của các ngân hàng thương mại quốc doanh ở nước ta không chỉ vì mục tiêu lợi nhuận mà còn phải thực hiện mục tiêu xã hội, tức là vừa phải tuân thủ các quy luật của cơ chế thị trường, vừa phải hướng hoạt động phục vụ nền kinh tế xã hội chủ nghĩa

1.3 Vai trò của tín dung ngân hàng đối với sự hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.

Cùng với sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá, tín dụng ngân hàng ngày càng có vai trò quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng

1.3.1 Tín dụng ngân hàng là một công cụ tích tụ và tập trung vốn

để hỗ trợ cho các doanh nghiệp tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng và theo chiều sâu.

Trong điều kiện của nền kinh tế thị trường, việc mở rộng sản xuất theo chiều rộng và theo chiều sâu là yêu cầu khách quan của việc tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp Nhất là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Thực hiện yêu cầu ấy, nếu chỉ dựa vào sự tích luỹ lợi nhuận thu được trong nội bộ từng doanh nghiệp thì rất lâu, không phải doanh nghiệp nào cũng làm được Nhưng nếu thông qua sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng thì việc đó có thể thực hiện một cách nhanh chóng.

ở nước ta hiện nay, tuy đã qua 10 năm đổi mới, các doanh nghiệp Nhà nước cũng như các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác vẫn còn đang trong quá trình tổ chức và tổ chức lại Một số doanh nghiệp quy mô nhỏ cần vốn để tăng thêm máy móc thiết bị, vật tư nguyên liệu, năng lượng và lực lượng lao động Một số doanh nghiệp khác đang trong tình trạng lạc hậu về kỹ thuật, cần vốn để đổi mới thiết bị và công nghệ, nâng cao cấu tạo kỹ thuật, từng bước hiện đại hoá Và một số doanh nghiệp

đã hình thành nhưng còn đang trong tình trạng thiếu vốn hoạt động

Với tư cách là một trung tâm tín dụng, các ngân hàng thương mại có vai trò rất quan trọng trong việc tích tụ và tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong các cơ sở sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh

tế, trong các tổ chức văn hoá xã hội và trong các tầng lớp dân cư, trong nước và ngoài nước để đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp thực hiện tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng và tái sản xuất mở rộng theo chiều sâu, hoặc bù đắp phần vốn thiếu hụt để cho số vốn tự có trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ chu chuyển bình thường Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn có các công trình trọng điểm có ý nghĩa then chốt của nền kinh tế quốc dân; đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước

Trong thời gian qua các ngân hàng thương mại đã tập trung nguồn vốn đầu tư cho các ngành, các công trình trọng điểm, các doanh nghiệp vừa

và nhỏ, tăng tỷ trọng vốn đầu tư trung hạn và dài hạn để các doanh nghiệp

có thể đổi mới thiết bị công nghệ và mở rộng sản xuất kinh doanh; tăng tỷ trọng vốn đầu tư cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, thực hiện nhất quán chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nước

Để thực hiện thắng lợi nhiệm vụ nêu trên, Đảng ta chủ trương “Tăng nhanh mức huy động vốn thông qua các chính sách đầu tư phát triển và mở rộng thị trường vốn bằng nhiều hình thức như: gửi tiền tiết kiệm dài hạn, phát hành trái phiếu, cổ phiếu kể cả việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế, mở rộng các quỹ đầu tư và các hình thức huy động nguồn vốn nước ngoài Từng bước hình thành thị trường chứng khoán”.(7 tr229)

1.3.2 Tín dụng ngân hàng là một công cụ để Nhà nước điều tiết kinh tế vĩ mô, góp phần chống lạm phát, ổn định tiền tệ và giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp.

Việc hoạch định chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, cũng như việc

điều tiết kinh tế vĩ mô, bao giờ Nhà nước cũng phải sử dụng một cách có hiệu quả các công cụ tài chính, tiền tệ, tín dụng, ngân hàng

Vì rằng muốn khai thác tốt nhất lao động tài nguyên, ngành nghề trên phạm vi cả nước cũng như từng địa phương, từng cơ sở thì phải tiến hành phân công lại lao động, phân bổ lại dân cư, tổ chức lại sản xuất, đổi mới quản lý Tất cả những việc đó, chỉ có thể thực hiện được với điều kiện

là phải có nguồn vốn tương ứng

Giải quyết vốn cho yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội ở nước ta hiện nay, có nhiều nguồn, nhiều kênh Nhưng do bản chất của tín dụng ngân hàng là vay bảo đảm hoàn trả kèm theo lãi cho người vay nên nó có thể huy

động được một khối lượng lớn vốn nhàn rỗi rất lớn

Tín dụng ngân hàng, bằng các hình thức huy động vốn linh hoạt, áp dụng nhiều phương thức nhận gửi, chi trả cho khách hàng nhanh chóng, thuận tiện; có một hệ thống kinh doanh tiền tệ bao gồm các quỹ tiết kiệm, các phòng giao dịch, các trụ sở ngân hàng rộng khắp, nên có khả năng huy

động được mọi khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, để đưa vào sản xuất lưu thông có mục tiêu, có trọng điểm Qua đó, tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh tốc độ phát triển nền kinh tế quốc dân, thực hiện thắng lợi sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật của chủ nghĩa xã hội, hình thành cơ cấu kinh tế quốc dân hợp lý, có hiệu quả

Ưu thế nổi bật của hoạt động tín dụng ngân hàng là không làm tăng khối lượng tiền mặt trong lưu thông Với chức năng đi vay, tín dụng ngân hàng “hút” tiền thừa trong lưu thông; và với chức năng cho vay, tín dụng ngân hàng “đẩy” tiền ra lưu thông, khi lưu thông thiếu tiền

Như vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc điều hoà lưu thông tiền tệ làm cho quan hệ tiền hàng cân đối với nhau Chính vì

lý do này, tín dụng ngân hàng là một công cụ tổng thể chống lạm phát, ổn

định tiền tệ và giá cả, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhất là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ kinh doanh có hiệu quả

Để thấy rõ vai trò chống lạm phát bằng công cụ tín dụng ngân hàng, chúng ta hãy xem chỉ số tăng giá ở nước ta qua các năm từ Đại hội Đảng lần thứ VI đến 1999

Tuy nhiên chỉ số tăng giá những năm 1994, 1995 vẫn còn cao Một trong những nguyên nhân của tình hình là trong thời gian này, chúng ta sử dụng giải pháp tình thế bằng cách phát hành tiền để giải quyết bội chi ngân sách Nhà nước Nhưng từ năm 1996 đến nay, tình trạng này đã được chấm dứt Bội chi ngân sách đã được giải quyết chủ yếu thông qua tín dụng ngân hàng, thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi trong lưu thông Do đó chỉ số tăng giá đã giảm từ 67,4% năm 1995 xuống còn 12,7% năm 1999.

Kiềm chế được lạm phát, giữ chỉ số tăng giá ở mức thấp một cách hợp lý có ý nghĩa tích cực đối với sức mua của đồng tiền Việt Nam, ổn

định tình hình kinh tế xã hội, an ninh quốc phòng, chẳng những tạo cơ hội thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả,

mà còn có lợi cho người tiêu dùng, nhất là đối với người lao động có thu nhập thấp

1.3.3 Tín dụng ngân hàng hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong việc

tự do di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác.

Trong cơ chế thị trường Mác đã chỉ rõ: việc sản xuất kinh doanh vì

động cơ lợi nhuận tất yếu sẽ dẫn đến sự cạnh tranh trong nội bộ ngành và cạnh tranh giữa các ngành sản xuất kinh doanh khác nhau

Cạnh tranh trong nội bộ ngành là cạnh tranh giữa các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh trong cùng một ngành, sản xuất ra cùng một loại hàng hoá Mục đích của cạnh tranh là giành ưu thế trong sản xuất để

có ưu thế trong tiêu thụ, nhằm thu được lợi nhuận siêu ngạch Điều kiện để giành thắng lợi trong cuộc cạnh tranh này là doanh nghiệp phải có vốn khá lớn để đổi mới kỹ thuật và công nghệ, cải tiến tổ chức và quản lý, nâng cao năng suất lao động, tăng số lượng và chất lượng hàng hoá, giảm chi phí sản xuất, làm cho giá trị cá biệt của hàng hoá do doanh nghiệp của mình sản xuất ra thấp hơn giá thị trường Thực hiện yêu cầu này, các doanh nghiệp, nhất là những doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ được sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng mà chúng tôi đã trình bày ở điểm 1.3.1 Cạnh tranh trong nội bộ ngành là cơ sở của cạnh tranh giữa các ngành Cạnh tranh giữa các ngành

là cạnh trạnh giữa các doanh nghiệp thuộc các ngành sản xuất khác nhau, sản xuất ra những hàng hoá có giá trị sử dụng khác nhau, như cạnh tranh giữa các ngành dệt, dự án, may mặc, cơ khí điện tử v.v Mục đích của cạnh tranh này là nhằm giành giật lĩnh vực đầu tư thu hút nhiều lợi nhuận

Như chúng ta đã biết, trong các ngành sản xuất khác nhau do điều kiện kinh tế, kỹ thuật, tổ chức quản lý khác nhau; do đó cùng một lượng vốn đầu tư vào các ngành như nhau, nhưng khối lượng lợi nhuân thu được trong cùng một thời gian (một năm chẳng hạn) lại không bằng nhau Từ đó dẫn đến dự cạnh tranh di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao

Tuy nhiên, việc di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác không phải doanh nghiệp nào muốn là có thể làm được, vì phải có những điều kiện nhất định Song điều kiện khó khăn nhất, có ý nghĩa quyết định nhất là

điều kiện đổi mới vốn cố định, tức là loại bỏ thiết bị kỹ thuật và công nghệ sản xuất mặt hàng cũ, mua sắm thiết bị kỹ thuật và công nghệ mới để sản xuất mặt hàng mới, cùng với các phương tiện dịch vụ sản xuất mới Trong trường hợp này, nhiều doanh nghiệp phải dựa vào sự hỗ trợ nguồn vốn của tín dụng ngân hàng

Việc tín dụng ngân hàng hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp thuộc cá ngành sản xuất khác nhau trong việc tự do di chuyển vốn từ ngành này, lĩnh vực này sang ngành khác, lĩnh vực khác có ý nghĩa nhiều mặt Một mặt, đó là việc tín dụng ngân hàng với chức năng phân phối thực hiện sự phân phối lại vốn giữa các ngành phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế quốc dân một cách có hiệu quả, góp phần thúc đẩy sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá mặt khác đó

là việc tín dụng ngân hàng góp phần vào việc bình quân hoá tỷ suất lợi

nhuận giữa các doanh nghiệp thuộc các ngành trong nền kinh tế quốc dân một cách hợp lý.

1.3.4 Lãi suất tín dụng ngân hàng là đòn bẩy mạnh mẽ đối với việc huy động vốn và cho vay vốn của ngân hàng.

Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp như đã trình bày ở trên, phát huy tác dụng đến mức nào tuỳ thuộc vào chính sách lãi suất được quy định trong từng thời gian nhất định

Lãi suất tín dụng ngân hàng là một công cụ rất nhạy cảm trong việc

điều hành chính sách tiền tệ - tín dụng của các ngân hàng trung ương Nó

có tác dụng tích cực đối với việc huy động vốn và cho vay vốn của các ngân hàng thương mại

Kết quả đáng ghi nhận trong việc đổi mới chính sách tiền tệ - tín dụng ở nước ta là: vào đầu năm 1993, Chính phủ đã quyết định thay đổi một cách cơ bản chính sách lãi suất tín dụng ngân hàng Quyết định số 55/CT ngày 10/03/1993 của HĐBT cho phép Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm của dân cư phù hợp với sự biến động của giá cả thị trường xã hội Sau đó quyết định 39 của HĐBT ngày 10 - 3 - 1993 đã đưa ra các nguyên tắc cơ bản để xác định lãi suất tiền gửi và tiền vay của ngân hàng Nội dung cơ bản của các nguyên tắc đó như sau:

1 Mức lãi suất nhận gửi của tín dụng ngân hàng phải đủ bảo tồn vốn và có lãi cho người gửi Hay nói cách khác lãi suất nhận gửi của tín

dụng ngân hàng phải bằng chỉ số trượt giá cộng với lãi suất cơ bản Nguyên tắc này nhằm khuyến khích những người có tiền chưa dùng đến đem gửi vào ngân hàng Vì đây là việc làm “vừa ích nước vừa lợi nhà”

2 Chính sách lãi suất áp dụng thống nhất cho các thành phần kinh

tế, nhằm tạo ra môi trường cạnh tranh bình đẳng giữa các thành phần kinh

tế, thực hiện nhất quán chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần của

Đảng và Nhà nước, triệt để khai thác mọi nguồn lực để phát triển kinh tế - xã hội, đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước

3 Mức lãi suất cho vay của tín dụng ngân hàng phải lớn hơn mức lãi suất nhận gửi nhằm bù đắp được chi phí hợp lý nghiệp vụ ngân hàng và chỉ

số trượt giá của hàng hoá trên thị trường xã hội Nguyên tắc này nhằm xoá

bỏ bao cấp qua tín dụng ngân hàng

Trong những năm 1994 - 1995, do lãi suất cho vay thấp hơn lãi xuất nhận gửi nên ngân hàng Nhà nước đã phải bù lỗ cho các ngân hàng thương mại một khoản tiền khá lớn, gần 800 tỷ đồng

Từ năm 1994, chúng ta đã từng bước chuyển từ lãi suất âm sang lãi suất dương Và đến tháng 6 - 1995, các ngân hàng thương mại đã thực hiện triệt để chính sách lãi suất dương trong hoạt động tín dụng của mình Như vậy, hệ thống ngân hàng thương mại nước ta đã thực sự trở thành xí nghiệp kinh doanh tiền tệ từ đó đến nay.

4 Ngân hàng Nhà nước với chức năng quản lý Nhà nước về hoạt

động ngân hàng có quyền quyết định mức trần lãi suất cho vay tối đa và

mức sàn tối thiểu của lãi suất tiền gửi Các ngân hàng thương mại với chức năng kinh doanh tín dụng và tiền tệ được phép quyết định mức lãi suất trong phạm vi khung lãi suất do ngân hàng Nhà nước quy định, Lãi suất

được điều chỉnh theo sự biến động của giá cả hàng hoá trên thị trường xã hội Sự chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất nhận gửi trước đây là 0,5 nay còn 0,35% Thực hiện nguyên tắc này, các ngân hàng đã bù đắp

được chi phí, dự phòng rủi ro và có lãi

Biểu 1:Diễn biến lãi suất qua các năm 1990-1999Năm Lãi suất nhận gửi bình

4.33.52.51.81.61.7

Trên đây, chúng ta mới nói đến việc xác định lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay tín dụng của ngân hàng sao cho cả người cho vay và người nhận gửi đều thu được một lợi nhuận nhất định Còn về phía các doanh nghiệp với tư cách là những người đi vay, thì lãi suất cho vay của tín dụng ngân hàng là bao nhiêu để họ có thể chấp nhận được, thì chúng ta chưa bàn kỹ

Các doanh nghiệp vay tiền của tín dụng ngân hàng là để sản xuất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận Do đó, họ chỉ vay tiền khi mức sinh lợi của nó phải cao hơn lãi suất tiền vay phải trả cho ngân hàng thương mại Vấn đề này Mác đã phân tích trong học thuyết tư bản cho vay của mình

Trong điều kiện bình thường, giới hạn trên của nó là p, giới hạn dưới của

nó không xác định được, nhưng bao giờ cũng phải lớn hơn số 0

0 < z’ Ê p

Trong giới hạn đó, tỷ suất lợi tức lên xuống tuỳ thuộc vào sự biến

động trong quan hệ cung cầu của tư bản cho vay gắn liền với chu kỳ sản xuất công nghiệp

ở nước ta hiện nay, phần lớn các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất thiếu vốn cần vay; nhưng không phải họ chịu vay với bất cứ giá nào Từ đầu năm 2000 đến nay, mặc dù ngân hàng Nhà nước đã

5 lần giảm lãi suất cho vay để giải phóng đầu ra, nhưng nhiều doanh nghiệp vẫn không dám vay, khiến cho các ngân hàng thương mại bị đọng vốn đến mức quá tải Tính đến ngày 30 - 6 - 2000 vốn dự trữ vượt mức của ngân hàng thương mại là 2876 tỉ đồng trong đó Ngân hàng Công thương là 909 tỉ

Trong khi các yếu tố đầu vào của sản xuất thì không giảm hoặc giảm

ít Do đó tỷ suất lợi nhuận bình quân giảm xuống, một số mặt hàng không bán được như lương thực, đường, cà phê, xi măng, than, vật liệu xây dựng v.v Trong tình hình này, các chủ doanh nghiệp tính rằng việc vay vốn cho sản xuất kinh doanh là không có lợi

Chính sách lãi suất có vai trò rất quan trọng trong việc huy động vốn

và cho vay vốn của tín dụng ngân hàng Nội dung cơ bản của chính sách này đã được trình bày ở trên, theo quan điểm bảo đảm hài hoà lợi ích kinh

tế của các chủ thể có quan hệ tín dụng với nhau, tức là bảo đảm sao cho người có tiền cho vay, người nhận gửi - tín dụng ngân hàng và người đi vay để sản xuất kinh doanh - các doanh nghiệp đều cảm thấy cùng có lợi

Chương 2:

THực trạng tín dụng tại ngân hàng công thương Ba Đình trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta

2.1.Thực trạng các doanh nghiệp vừa và nhỏ

2.1.1 Sự hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ - thành tựu

và hạn chế.

1 Những thành tựu đạt được của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Một là: ý thức được vị trí và vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ

trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, nên những năm qua, Đảng và Nhà nước đã có nhiều chủ trương chính sách, luật pháp để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta phát triển và ngày càng khẳng

định chỗ đứng của nó trong công cuộc đổi mới nền kinh tế

Hai là: Phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ chính là thực hiện

nhất quán chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Vì các doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại doanh nghiệp mà các thành phần kinh tế nhất là kinh tế ngoài quốc doanh ở nước ta có nhiều điều kiện thuận lợi để thành lập

Dưới đây là biểu thống kê số lượng các loại doanh nghiệp và số vốn hoạt động của chúng từ năm 1998 - 2001

Biểu 2: Số lượng các doanh nghiệp đã được cấp đăng ký kinh doanh

Nguồn: Niên giám thống kê 2000

Như vậy chỉ tính riêng năm 2001 đã có 7.428 doanh nghiệp được cấp

đăng ký kinh doanh với số vốn 16.250 tỷ đồng, chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh và do địa phương quản lý

Hiện nay số lượng doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở nước ta là 19.202 doanh nghiệp, chiếm 73% so với tổng số các doanh nghiệp; nhưng

số vốn hoạt động của chúng chỉ có 6.619 tỷ, chiếm 11,7% tổng số vốn hoạt

động của tổng số các doanh nghiệp

Ba là: Trong những năm qua, nhất là từ năm 1995 đến nay các

doanh nghiệp vừa và nhỏ đã góp phần đáng kể trong việc đẩy nhanh tốc độ phát triển nền kinh tế quốc dân Song hiện nay, các cơ quan thống kê chưa

có số liệu tổng hợp theo loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ Do đó để đánh giá vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước, chúng tôi dựa vào số liệu thống kê của Tổng cục thống kê trong các biểu sau đây để rút ra những số liệu cần thiết để chứng minh, với quan niệm các doanh nghiệp Nhà nước do địa phương quản lý và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là những doanh nghiệp vừa và nhỏ

Biểu 3: Giá trị tổng sản lượng công nghiệp theo thành phần kinh tế

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Biểu 4: Khối lượng vận chuyển hàng hoá theo thành phần kinh tế

Đơn vị tính: Nghìn tấn

Tổng Quốc Ngoài quốc Cấp quản lý

số doanh doanh Trung ương Địa phương

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Biểu 5: Tổng mục bán lẻ hàng hoá theo thành phần kinh tế

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Qua số liệu thống kê trong ba bảng trên, cho chúng ta thấy:

- Trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp, thì giá trị tổng sản lượng công nghiệp ngoài quốc doanh năm 2000 chiếm 27,5%, công nghiệp ngoài quốc doanh do địa phương quản lý chiếm 46,9% Như vậy ước tính năm

2000 doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 74% giá trị sản lượng công nghiệp của cả nước

- Trong lĩnh vực lưu thông năm 2001 tổng mức bán lẻ hàng hoá của kinh tế ngoài quốc doanh chiếm 79% tổng mức bán lẻ toàn xã hội

- Khối lượng vận chuyển hàng hoá trong lĩnh vực ngoài quốc doanh năm 2001 chiếm 74%

Bốn là: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò quan trọng trong

việc giải quyết việc làm và tăng thu nhập cho người lao động

Giải quyết việc làm cho người lao động là một trong những nhiệm vụ vừa cơ bản vừa cấp bách hiện nay, được Đảng và Nhà nước hết sức quan tâm giải quyết Sau những năm đầu chuyển đổi nền kinh tế từ cơ chế tập trung quan liêu bao cấp chuyển sang cơ chế thị trường, nhất là những năm Liên Xô (cũ) và các nước xã hội chủ nghĩa Đông Âu tan rã, nhiều hợp đồng sản xuất gia công, mua bán giữa các doanh nghiệp ở nước ta và các nước nói trên bị huỷ bỏ, làm cho hàng loạt công nhân thất nghiệp, mặt khác hàng năm cả nước có đến chục vạn thanh niên, học sinh đến tuổi lao động và hàng vạn bộ đội hoàn thành nghĩa vụ quân sự trở về cần có việc làm Trong bối cảnh đó, do có cơ chế khuyến khích các thành phần kinh tế được thành lập nên đã giải quyết được hàng tiệu người lao động có việc làm

Theo số liệu của Tổng cục Thống kê tính đến 1/7/2000 lao động làm việc trong các ngành và thành phần kinh tế như sau:

Biểu 6: Lao động làm việc trong các ngành kinh tế quốc dân đến 1/7/2000

phân theo thành phần kinh tế

Đơn vị tính: ngàn người

Tổng số Quốc doanh Ngoài quốc doanh

Nguồn: Niên giám thống kê 2000(6)

Theo biểu trên, nếu không tính số lao động nông nghiệp thì lao động trong khu vực kinh tế ngoài quốc doanh mà chủ yếu là lao động trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc các ngành công nghiệp, xây dựng, giao thông, thương nghiệp, năm 2000 đã chiếm tới trên 6 triệu người

Năm là: Phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ nhất là các doanh

nghiệp ngoài quốc doanh trong những năm qua đã thúc đẩy dự phân công lại lao động, bố trí lại dân cư, phân bố vốn đầu tư theo hướng tăng tỷ trọng công nghiệp, xây dựng và dịch vụ, giảm tỷ trọng nông nghiệp trong GDP Năm 1999 so với năm 1994, giá trị sản lượng nông lâm ngư nghiệp tăng khá về tuyệt đối, nhưng tỷ trọng giảm từ 38,7% xuống còn 29%, công nghiệp và xây dựng tăng từ 22,6% lên 29,1%, dịch vụ tăng từ 38,6% lên 41,9%

Nhờ có sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá nói trên nên đã khai thác có hiệu quả các nguồn lực, thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng với tốc độ cao (tốc độ tăng GDP bình quân 1995 -

2001 là 8,2%)

2 Những hạn chế và yếu kém của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Những năm quá sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta trong bối cảnh cơ chế thị trường mới hình thành đang ở giai đoạn sơ khai mang nhiều yếu tố tự phát, cơ chế chính sách, luật pháp mới được tạo lập chưa đầy đủ và đồng bộ; quan niệm về phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần và mô hình kinh tế về doanh nghiệp vừa và nhỏ còn nhiều

ý kiến khác nhau Tuy nhiên phải nói rằng bên cạnh những thành tựu to lớn, những mặt được rất cơ bản đã được phân tích đánh giá ở trên, cũng cần khẳng định rằng doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta trong thời gian qua chưa phát triển đúng với khả năng của nó, trong hoạt động còn nhiều khó khăn, hạn chế

Một là: Nhìn chung các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta còn nhỏ

bé, cơ cấu ngành nghề sản xuất kinh doanh chưa hợp lý Tại Hà Nội, trong

số 1.333 doanh nghiệp thành lập theo Luật Công ty chỉ có 8 - 10% số công

ty có số vốn trên 1 tỷ, 10% có doanh thu trên 5 tỷ/năm, còn lại chủ yếu dưới 1 tỷ Sở dĩ quy mô các doanh nghiệp nhỏ bé là do các công ty thành

lập theo Luật Công ty chỉ cần hai thành viên sáng lập, và tuỳ theo ngành nghề sản xuất kinh doanh, mức vốn tối thiểu là 50 triệu đồng Phần lớn các công ty được thành lập mang tính chất gia đình, vốn tự có rất ít Một số công ty khi thành lập chưa có vốn phải vay vốn của người khác gửi vào ngân hàng để xin xác nhận, sau khi được thành lập lại rút vốn ra trả nợ.

Trong cơ cấu ngành nghề có đến 70% số doanh nghiệp kinh doanh thương mại và dịch vụ, số doanh nghiệp còn lại đầu tư vào sản xuất kinh doanh các ngành nghề Nhưng do thiếu vốn, chưa tìm được phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, chưa có thị trường tiêu thụ sản phẩm một cách ổn định, lại bị cạnh tranh gay gắt với hàng nước ngoài, nên có tới 1/3 số doanh nghiệp lập ra chưa hoạt động hoặc hoạt động cầm chừng, thua lỗ

Hai là: Năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn

thấp, thị trường cũ bị hạn hẹp, còn thị trường mới chưa tạo được thế đứng

ổn định, vì chất lượng hàng hoá chưa cao, mẫu mã, hình thức, chủng loại sản phẩm kém trong khi đó lại bị hàng nhập khẩu, hàng tiểu ngạch lậu thuế cạnh tranh Một nguyên nhân nữa của tình trạng trên là do kỹ thuật và công nghệ trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn lạc hậu chưa có vốn để đổi mới, nên năng suất lao động thấp, chi phí sản xuất cao, chất lượng sản phẩm kém Qua nghiên cứu, chúng tôi nhận thấy rằng: ở Hà Nội, chỉ có 10

- 13% doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh nhập được dây chuyền sản xuất, thiết bị mới từ nước ngoài, số còn lại là thiết bị cũ, tự trang tự chế Nhìn chung trình độ máy móc thiết bị, công nghệ sản xuất của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta so với các nước trong khu vực lạc hậu 2-4 thế

hệ, có nhiều xí nghiệp công nghiệp địa phương còn sử dụng các thiết bị chế tạo từ năm 1939 - 1945 Hầu hết các doanh nghiệp vừa và nhỏ mới thành lập trong những năm gần đây chủ yếu mua lại các thiết bị thanh lý của các doanh nghiệp Nhà nước đã khấu hao

Việc đa dạng hoá sản phẩm, thiết kế và sáng tạo ra những mấu hàng mới đang còn rất kém Khoảng 50% doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ sản xuất một loại sản phẩm, 25% sản xuất hai loại sản phẩm và 25% sản xuất từ ba loại sản phẩm trở lên; Còn các hộ gia đình thì có đến 61% số hộ sản xuất một loại sản phẩm

Trong những năm qua, chúng ta chưa có chính sách thoả đáng để tạo nguồn vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ đổi mới thiết bị, công nghệ; còn chính sách thuế thì có một số điểm chưa hợp lý, chẳng hạn như đối với các loại máy móc thiết bị phụ tùng và nguyên vật liệu nhập từ nước ngoài thì phải nộp thuế đầy đủ, trong khi đó hàng hoá tiêu dung do chính chúng

ta sản xuất được những vẫn cho nhập bằng nhiều thủ đoạn trốn lậu thuế Như vậy là chúng ta đã tạo ra môi trường cạnh tranh không bình đẳng giữa

hàng hoá được sản xuất trong nước với hàng hoá nước ngoài mà người bại trận là các doanh nghiệp vừa và nhỏ của chúng ta.

Ba là: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ ít được thông tin về thị trường

nhất là thị trường nước ngoài, họ chưa có điều kiện nắm bắt kịp thời các yêu cầu về kỹ thuật, công nghệ, tiêu chuẩn và chất lượng ở các nước nên hàng hoá của các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất khó khăn trong việc thâm nhập thị trường thế giới; cũng như việc tìm đối tác đầu tư, tìm thị trường xuất khẩu và chuyển giao công nghệ mới, hiện đại

Trong những năm qua đã có ba tổ chức hỗ trợ phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam được hình thành như: Trung tâm hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ trực thuộc Tổng cục Tiêu chuẩn Đo lường, Hội đồng liên minh các hợp tác xã Việt Nam, Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam Ba trung tâm này trong thời gian qua đã làm được một số việc như tổ chức một số khoá đào tạo chủ doanh nghiệp, ra các ấn phẩm phổ biến kinh nghiệm và giải đáp chính sách, nghiên cứu tiêu chuẩn phân loại doanh nghiệp, tiến hành xây dựng các cơ sở dữ liệu, thông tin chuyên

đề phục vụ doanh nghiệp vừa và nhỏ, thông tin về công nghệ và đổi mới kỹ thuật v.v

Song chưa có các tổ chức tư vấn để giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ về các mặt như:

- Giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ xây dựng các dự án có tính khả thi, có khả năng đem lại hiệu quả cao, để các tổ chức tín dụng có thể xem xét đầu tư vốn, và trên cơ sở các dự án có tổ chức tư vấn giúp các doanh nghiệp tìm đối tác đầu tư

Giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ giới thiệu sản phẩm ra nước ngoài, hoàn thiện công nghệ, thiết bị, máy móc mới v.v

Bốn là: Trình độ đội ngũ giám đốc, chủ doanh nghiệp và các cán bộ

quản lý phần lớn còn thấp, trình độ chuyên môn chưa qua các lớp bồi dưỡng về quản trị kinh doanh, nghiệp vụ quản lý Tay nghề của số đông công nhân trong các doanh nghiệp còn thấp kém Thợ lành nghề chỉ chiếm 10%, chủ yếu là những người công nhân trong các doanh nghiệp Nhà nước

đã nghỉ hưu, nghỉ mất sức

Năm là: Khó khăn nổi bật nhất trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ là

thiếu vốn để đầu tư mở rộng, đổi mới thiết bị công nghệ Qua nghiên cứu

và trực tiếp điều hành ở một chi nhánh ngân hàng cơ sở, chúng tôi nhận thấy vốn tự có của các doanh nghiệp rất thấp, nhất là các doanh nghiệp vừa

và nhỏ địa phương quản lý và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Vốn tự có

so với toàn bộ vốn hoạt động chỉ chiếm từ 10 - 15% Trong khi đó Luật Doanh nghiệp quy định một doanh nghiệp thành lập ít nhất phải có 30%

Vốn lưu động tự có Nhiều doanh nghiệp được thành lập theo Nghị định 388/HĐBT, Nhà nước ghi vốn pháp định nhưng thực tế không được cấp đầy

đủ Cơ chế chính sách tạo cho các doanh nghiệp tự huy động vốn hiện nay chưa được xác lập; Còn vốn vay của các ngân hàng thương mại thì không

được nhiều, vì bị giới hạn bởi mức vốn tự có của các doanh nghiệp thấp; Tài sản thế chấp để vay vốn ngân hàng thì nhiều doanh nghiệp chưa có hoặc chưa bảo đảm tính pháp lý v.v

Sáu là: Vấn đề cuối cùng là cơ chế chính sách và luật pháp của Nhà

nước để hỗ trợ cho các doanh nghiệp tuy đã có nhưng chưa đầy đủ, đồng

bộ, chưa phù hợp Việc giúp đỡ hỗ trợ của Chính phủ, của các ngành còn hạn chế Theo chúng tôi, chính sách cơ bản để hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ là:

- Chính sách hỗ trợ vốn đầu tư chiều sâu và vốn kinh doanh với lãi suất ổn định thời gian dài

- Chính sách miễn giảm thuế theo quy định

- Chính sách ưu đãi về quyền sử dụng đất đai

- Chính sách đào tạo chủ doanh nghiệp, công nhân kỹ thuật v.v

Và một số luật pháp nhằm bảo vệ và hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa có như:

- Luật cấm độc quyền, hạn chế sự bành trướng của các doanh nghiệp quá lớn

- Luật cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ để bảo vệ và hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Cuối cùng là việc phải có một tổ chức bộ máy để lãnh đạo, chỉ đạo các doanh nghiệp vừa và nhỏ như hiệp hội, uỷ ban v.v

2.2 Sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Cơ chế kế hoạch hoá tạp trung đã phát huy hiệu quả cao trong công cuộc đấu tranh bảo vệ tổ quốc, trong hành gắn vết thương chiến tranh, khôi phục và phát triển kinh tế và đời sống

Song việc duy trì quá lâu cơ chế quản lý đó nên không tạo được động lực phát triển, làm suy yếu kinh tế quốc doanh, hạn chế việc khai thác tiềm năng và sáng tạo của các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, kìm hãm sản xuất, gây nhiều rối loạn trong sản xuất và lưu thông, phát sinh nhiều

Trước tình hình nói trên, Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VI đã kêu gọi toàn Đảng, toàn dân phải thực hiện công cuộc đổi mới một cách toàn diện.

Thực hiện đổi mới kinh tế ở nước ta thực chất là vận dụng chính sách kinh tế mới của Lênin, tiến hành điều chỉnh lớn về quan hệ sản xuất nhằm phát triển tốt lực lượng sản xuất, xây dựng cơ sở vật chất cho chủ nghĩa xã hội Nội dung chủ yếu của việc đổi mới kinh tế ở nước ta là phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, theo định xã hội chủ nghĩa và thực hiện chiến lược kinh tế mở hội nhập với nền kinh tế thế giới

Sau Đại hội Đảng lần thứ VI, Đảng và Nhà nước đã lần lượt ban hành hàng loạt chính sách và biện pháp nhằm đổi mới cơ bản cơ chế quản

lý thực hiện thắng lợi Nghị quyết Đại hội VI

Trong những năm đầu của công cuộc đổi mới, nền kinh tế phải

đương đầu với nhiều thử thách: Hậu quả nhiều năm của cơ chế cũ để lại còn nặng nề, những tiến bộ về kinh tế chưa đủ khắc phục khó khăn, đất nước còn bị bao vậy cấm vận, chi phí về quốc phòng còn lớn

Từ đầu thập kỷ 90 nền kinh tế nước ta đã có dấu hiệu khởi sắc ở nhiều mặt: Nhịp độ tăng GDP bình quân hàng năm trong kế hoạch 5 năm

1995 - 1999 đạt 8,2%; nhịp độ tăng bình quân hàng năm về sản xuất công nghiệp là 13,3%, sản xuất nông nghiệp 4,5%, kim ngạch xuất khẩu tăng 20%; cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tiến bộ: tỷ trọng công nghiệp

và xây dựng trong GDP từ 22,6% năm 1994 lên 29,1% năm 1999, tỷ trọng dịch vụ từ 38,6% lên 41,9%, tỷ trọng nông lâm, ngư nghiệp từ 38,7% năm

1994 xuống còn 29% năm 1999; Bắt đầu có tích luỹ từ nội bộ nền kinh tế; vốn đầu tư cơ bản toàn xã hội năm 1994 chiếm 15,8% GDP, năm 1999 là 27,4%, trong đó nguồn vốn đầu tư trong nước chiếm 16,7% GDP; đến tháng 8 năm 2000 tổng số vốn đăng ký của các dự án đầu tư nước ngoài là

20 tỷ 447 triệu USD; lạm phát giảm từ 67,1% năm 1995 xuống còn 12,7% năm 1999

Sự thành công của quá trình đổi mới kinh tế đã tạo điều kiện cho việc đổi mới hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng

2.2.1 Những thành tựu đạt được của tín dụng ngân hàng trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Trong lĩnh vực ngân hàng thành tựu đáng kể sau Đại hội Đảng lần thứ VI đến nay là bước đầu xây dựng hệ thống ngân hàng và các tổ chức tín dụng thích ứng với cơ chế thị trường, có sự quản lý của Nhà nước theo định